國有商業銀行的特點大全11篇

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我國國有商業銀行的代表包括：中國工商銀行、中國農業銀行、中國銀行、中國建設銀行和交通銀行。我國國有商業銀行基本都是綜合性的商業銀行，業務范圍十分廣泛，幾乎代表著我國金融體制中最雄厚的資本。

我國國有商業銀行在我國經濟社會中居于支配地位，是極其重要的部分。但是我國國有商業銀行缺乏著有效的公司治理結構，這也是國有商業銀行經營效率目前無法大幅度提升的關鍵原因。國有商業銀行公司治理改革是我國經濟建設改革的重點工程，其中，完成公司治理結構建設又是國有商業銀行改革的重中之重，其成敗直接影響了我國國有商業銀行的市場競爭力和我國金融資源的配置效率和經濟的發展趨勢。因此，亟待對我國國有商業銀行進行公司治理結構改革。

1如何通過公司治理改革來促進國有商業銀行穩健發展

隨著國有商業銀行逐步完成股份制改革，國有商業銀行現代公司治理結構已初步形成，進一步健全公司治理結構是促進國有商業銀行穩健發展的關鍵。要促進國有商業銀行形成民主化、社會化、規范化經營的新趨勢，進一步保障公司治理、業務治理、風險治理和行業治理四大方面的完善。

1.1公司治理方面

在鞏固國有商業銀行股份制改革成果的基礎上，要健全股東大會、董事會、監事會、經理階層相互監督和輔助工作的治理結構和運行機制。同時要向員工輸出正確的工作理念，引導其樹立正確的發展觀，逐步改變盲目追求高增速、高指標的思維。

1.2業務治理方面

根據不同地區和銀行的特點，應分別推進分行機構制和S公司制度。分行機構制是指將銀行的普通業務如存款、貸款等業務，下放到分區設立的分行機構進行便民服務，自主開展日常業務。專營公司制是指對投資、理財等專業技術性強、不適宜大范圍分布的業務由國有商業銀行總行在各地區建立專營公司進行單獨開展，其他機構不再開展。

13風險治理方面

目前我國金融業以及世界金融業發展都較為平穩，但這并不代表沒有風險，世界聞名的數次大規模的經濟危機都是瞬間爆發的。因此，國有商業銀行需要加強防范，不僅要按時完成日常工作，更要時刻關注國際金融業發展形勢，加強抵御能力。由此就需要監事會負起重大責任，時刻保持警惕，保護銀行以及國家金融市場。

1.4行業治理方面

銀行業是我國社會生活中十分重要的一部分，關系著國民的生產和生活，因此，需要有嚴格的制度規范整個銀行業。不僅規范著各個銀行的工作，更是保護著國民的生產資料。我國應當完善針對金融業的法律法規，盡力做到沒有漏洞，而國有商業銀行自身也應當把國民牽掛在心，時刻關注國民的生產生活。

2國有商業銀行公司治理改革的必要性

在我國目前的金融體系中，國有商業銀行占據著支配性的地位。國有商業銀行的經營效率不僅在微觀上影響到國有商業銀行體系的經營狀況和市場競爭力，而且還在宏觀上影響到金融資源的配置效率和經濟增長的潛力與質量。因此，國有商業銀行進行公司治理改革是必要的。并在此說明我國國有商業銀行現存的問題：

2.1大股東掌握著話語權和執行權，小股東的權益得不到保障。

在我國國有商業銀行經營過程中，一股獨大的局面較為普遍。這也說明了大股東能夠一定程度的控制公司運作。而中小股東一般較為分散，大股東很容易就能損害中小股東的利益，使得大股東和中小股東之間常常存在著利益糾紛。

其中最重要的一點就是一分紅。即長期不分紅或假分紅。公司進行分紅的數量和比例都是趨于下降的，而且即使是在分紅的公司中，分紅一般也以增加股份比例的方式進行。大股東的利益可以通過利益轉移而實現，而中小股東的實際到手收益并未增加。

2.2各部門權力獨立，互不干涉，導致出現不誠實工作、不公開必要信息等情況。

在經營過程中，股東作為所有者只保留了選舉董事等少數權利，將大部分權利授予了董事會；董事會只保留了聘用與解聘總經理、重大投資等戰略性決策的控制權，將生產銷售、人事等基本管理權授予了公司經理階層。所以客觀上存在董事會、公司經理、股東和其他利益相關者之間信息不對應、經理階層可能對董事會不誠實，甚至損害股東利益等問題。而股東由于缺乏必要信息，所以難以做出正確評判，無法明確了解公司內部情況。

3國有商業銀行公司治理改革的措施

要在我國國有商業銀行中建設完好的公司治理結構，應采取以下措施：

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一、我國國有商業銀行風險的概念和特點

1.銀行風險的概念。對銀行風險的定義,各家不一,目前,普遍能夠接受的定義就是:銀行風險是經濟主體在金融活動中遭受損失的不確定性或可能性。美國經濟學家克羅凱特也曾對金融體系性風險作了如下的具體解釋“:由于金融資產價格的異常、劇烈波動,或由于許多經濟主體和金融機構負擔巨額債務及其資產負債結構趨于惡化,使得它們在經濟沖擊下極為脆弱,并可能嚴重影響國民經濟的健康運行。”

2.銀行風險的特點。一般的生產企業相比,國有商業銀行有獨特的經營風險,主要表現在如下方面:(1)不確定性。人為因素是大多數銀行產生經營風險的根源,由于人思想和行為的不確定性,也就決定了其經營風險的不確定性和多變性,再加上外部環境、企業關系都在不斷的變化之中, 使得銀行面臨的經營風險不被確定而且不斷變化。這種特性也被成為突變性。(2)全程性。在國有商業銀行的各種經營項目和各個業務環節中都存在各種各樣的經營風險,不論是信貸和儲蓄方面,還是投資方面,經營風險都不可避免地存在和不斷產生。因此,也可以這樣說,沒有無風險的業務,更沒有無風險的資產。(3)風險損失的突發性。銀行經營中的許多風險因素即使知道存在,也很難事先把握,而且一旦發生就會在很短的時間內造成嚴重的危害,令銀行管理人員防不勝防。

二、我國國有商業銀行中主要存在的風險種類

1.市場風險。市場價格處于不斷的變動,就為商業銀行帶來變動的市場風險。;隨著我國金融市場不斷地對外開放, 國有商業銀行的內部和外部市場在面臨機遇的同時,也面臨遭受損失的風險。加上很多商業銀行開始進行金融衍生交易,又使得商業銀行面臨更潛在的、更巨大的市場風險。

2.信貸風險。我國國有商業銀行大量不良信貸資產的存在嚴重降低了國有商業銀行的資本金質量, 而資本金的質量與數量是國有商業銀行信用的最有力的保證。資本金質量不高就會使原本就自有資本不足的狀況更加嚴重,成為我國國有商業銀行面臨的最大金融風險。

3.法律風險。在銀行改革的過程中,常有一些不完善、不正確的法律意見,長期得不到糾正就造成了銀行潛在的法律風險。近年來,越來越多的銀行管理者已經開始重視法律風險的嚴重性,并著手研究其解決對策。

4.道德風險。我國國有金融機構內部控制機制相對薄弱,外部社會環境充滿不利影響,致使很多掌握大筆資金進出的金融機構管理人員,常利用手中的權利牟取私利,而且這種情況在較發達的地區更為嚴重,成為給我國國有商業銀行造成重大的風險的又一誘因。

三、我國國有商業銀行風險能力控制對策

1.完善資本金補充機制,拓展資本補充渠道。完善資本金補充機制,拓展資本補充渠道是國有商業銀行資本金實力的主要方法。只有有高質量且充足的資本金,才能及時彌補各種風險造成的損失。

而且目前我國國有商業銀行資本金受到國有財力等限制, 仍處于較低水平,所以需要盡快提高資本金水平,第一是完善資本金補充機制,第二是積極拓展資本金補充渠道。

2.建立健全流動性風險預警機制。該警系統運行的最終目的就是提供線索,排除警情,把流動性風險減低到最低的程度。建立健全的流動性風險的預警系統,主要包括――預測風險警情、確定風險警況、探尋風險警源三方面。具體來說就是通過對風險警情指標的預測,使國有商業銀行可以對未來經營時期流動性風險做出評估,預先確定風險警況。

3.降低不良資產的存在。龐大的不良資產是國有商業銀行在金融這根鏈條上最容易斷裂的一環。由于大量不良資產的存在,對國有商業銀行的生存和發展構成了嚴重的威脅,也使銀行業在與外資商業銀行競爭中帶來了不利的影響。

降低不良資產主要有兩種方法,一是從整體上提高資產質量,降低貸款的不良比率;二是調整資產的風險分布結構;三是在立法和政策支持上,應為國有商業銀行爭取更多對不良資產的處置方式和政策保障。

另外需要注意的一點是:減少風險資產,還要從改善內部經營管理機制和提高經營決策水平入手,加強資產安全,盤活存量不良貸款,提高資產質量。

4.建立和加強法律風險意識。隨著社會經濟的不斷發展,近年來,各家國有商業銀行都在不斷推出新產品,新業務來爭奪市場資源,這樣一來,就很容易使國有商業銀行觸碰法律風險。

因此,在推出新產品和新業務之前,一定要有充分的法律論證,同時加強員工的法律意識,經常對員工進行嚴格的法律培訓是非常必要的。有條件的銀行還可以聘請專業人員作法律顧問。

總之,社會在發展,經濟水平在提高,國有商業銀行面臨的風險也越來越富多樣性,傳統的風險控制方法已經不能適應商業銀行風險控制的目的。因此銀行在策劃每項業務時,都到在開始到結束的每一個階段,考慮相應的風險防范策略,最大化降低銀行風險。

結語:有國有商業銀行,就有無窮無盡的經營活動,也就有無窮無盡的風險控制。我們不可能說把風險全部扼殺,但是卻能通過現有的資源和條件,把風險控制到最小。本文作者就從商業銀行風險的特點、風險種類和風險控制三大方面來探討了我國商業銀行風險管理體系的構建,具有較強的現實意義。

參考文獻:

[1] 童頻 張勇 金靜:國有商業銀行資本充足率研究[J].融研究,2008,(11):11-21

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國有商業銀行改革經歷了二十幾年的時間，但國有商業銀行仍然在諸多方面受制于政府，并承受過多的政策性任務，使得國有商業銀行經營陷入了非良性循環的狀態。本文從商業銀行的內涵角度出發，談國有商業銀行商業化改革的出路問題。

商業銀行的內涵及特點

商業銀行是以追求最大利潤為目標，以多種金融負債籌集資金、多種金融資產為其經營對象，能利用負債進行信用創造，并向客戶提供多功能、綜合的金融企業。這是一種普遍認可的觀點。還有一種觀點認為：商業銀行是以利潤最大化為目標，以吸收存款、發放貸款、辦理結算業務為主的特殊金融企業。

對于商業銀行涵義的概述很多，但對于商業銀行的本質人們的認識比較一致，認為商業銀行是一個企業，且是一個特殊的企業。作為企業的商業銀行應該是自主經營、自負盈虧、自我約束、自我發展的經營主體，它應該以利潤最大化為其經營目標，能創造金融商品，提供金融服務；同時，現代商業銀行需要社會評價和認可。

從商業銀行的涵義可以看出，商業銀行是一個經營“貨幣”的特殊金融企業，作為企業它應具有一般企業的自主性特點；同時，作為特殊企業，還具有更加明顯的商業化特點。商業銀行的自主性特點要求其法人性質明確、產權關系明晰、政企職責分開。

商業銀行自主性特點具體表現在：性質明確。首先，國有商業銀行要擁有獨立的法人地位，具有與自然人一樣地民事行為能力，能夠獨立地享有民事權力和承擔民事責任；其次，國有商業銀行要實現自主經營、自負盈虧；第三，國有商業銀行必須是納稅的獨立經濟實體；此外，國有商業銀行應該采取國際通用的、規范化的財務會計制度。產權關系明晰。由法律規定出資人和銀行法人之間的所有利益關系，明確投資者對銀行財產的權利和各自的義務。實現出資人的所有權與銀行法人財產權的分離，使銀行在占有法人財產的基礎上，成為獨立的法人實體和市場金融運行的競爭主體。出資人一方面以其投入銀行的資本額享有所有者的權利，包括資產收益、重大決策和選擇銀行經營者等，但不直接干預銀行的經營活動；另一方面按投入資本額比例對銀行破產時的債務負有限責任。政企職責分開。政府借助中央銀行通過政策法規和間接經濟管理手段等措施，調控金融市場，引導和監督銀行經營活動，并接軌銀行所承擔的社會職能。政府不干預銀行的業務經營，從而建立起政府與銀行間相對獨立的管理者與被管理者的關系。

商業銀行的商業性特點具體表現為：能創造金融商品，提供金融服務是商業銀行的商業性特點，而且，它的商業性需要社會評價和認可，否則商業性就喪失。創造金融商品，提供金融服務。現代商業銀行與其它工商企業一樣，也要產出商品，這樣的商品或者以派生存款的形式存在，或者以大額存單的形式存在，或者以金融債券的形式存在，或者以證券化的資產形式存在等。能夠滿足社會的需要，且是滿足流通、收益和資產增值的需要；同時，能為顧客提供多功能服務，其中包括信貸服務、結算服務、匯兌服務、咨詢服務、信用擔保服務、信托服務、電子計算機服務等。

由此，商業銀行得到社會評價和認可，主要表現在三個方面：必須是按現代企業制度建立起來的真正的企業；自身也是商品，具有價值和實用價值，作為商品它存在著產權，其產權是能夠轉讓的；應是一種產業在國民經濟中不僅具有配套性和服務性，而且具有基礎性和支撐性。

國有商業銀行改革的歷史及現狀經歷了三個時期、兩個階段：即計劃經濟時期（1978――1984年）為國有專業銀行恢復和建立階段，在這一階段中行、建行、農行從中央銀行分離出來獨立行使專業銀行職能，同時中國人民銀行把工商企業信貸業務和對私儲蓄業務分離出來成立工商銀行，從而形成以中國人民銀行為領導的工、農、建為主體的專業銀行發展時期。第二個時期為計劃商品經濟時期（1984――1995年）為專業銀行企業化階段，這一時期的改革主要圍繞著銀行企業化、政策性業務和經營性業務分離，加速銀行企業化進程的發展期。第三個時期為社會主義市場經濟時期（1995年以后）為國有商業銀行商業化改革階段。這一階段主要圍繞第一、二階段遺留問題及銀行商業化等進行改革攻堅，著重解決銀行的產權關系、法人結構、政企分離、商業性等方面改革。但到目前為止國有商業銀行產權仍不明晰，法人結構不合理、政府的行政干預仍然存在，使國有商業銀行處于一種“企業”非企業，“事業”非事業狀態。之所以造成這種情況，是因為商業銀行各階段改革不徹底造成的。

國有商業銀行改革中存在的問題

獨立性缺陷。從第一、二階段的改革成果看，主要從資金上解決了財政與銀行之間無償供給關系。同時，把國有銀行的政策性業務與經營性業務分離，商業銀行不再從事政策性業務，專門從事經營性業務。但是，由于政策性業務形成的不良資產仍然由國有商業銀行承擔，使國有商業銀行負擔了沉重的歷史包袱，經營舉步為艱。令國有商業銀行獨立核算、自自我發展成為泡影。第三階段的改革著重解決國有商業銀行的歷史包袱，但不加區別的全由國家買單，致使自負盈虧、自我平衡失去意義。另外，商業銀行還承擔著助學信貸、扶貧信貸等新的政策性業務，進一步弱化了國有商業銀行的獨立性。最后，國有商業銀行是以國家獨資的金融企業，國家和企業的產權界限不清，往往企業為了小集團利益而損害了國家利益。同時，國家為了社會宏觀經濟效益而忽視了企業微觀經濟效益，致使國家和企業的利益沖突日益激烈，政企不分問題長期得不到解決，銀行的獨立性得不到真正落實。

制衡功能失效。國有商業銀行其產權制度為國家獨資。由于產權單一，董事會和監事會的設置及經營管理層的任命基本上是由政府負責，四大商業銀行基本上是行長兼董事長，決策機構與執行機構合二為一，除了有責任執行國家各方面經濟政策外，在真實資本回報、利益體現、風險制約等經營目標約束方面，責權關系不確定；國有銀行的董事會、監事會更是形同虛設，不能充分有效地行使監督職能作用。在上市銀行公司中，國家擁有高度集中的股權，是最大的控股股東即“一股獨大”。使得大股東委派的董事控制了董事會，造成董事會結構的不健全和公司治理的制衡功能失效，董事會變成大股東會，缺乏多元股權制衡，無法形成對經營管理者的有效約束。在各種重要事項中仍沿襲舊有的決策模式，造成了我國商業銀行效率低下、效益不佳和整體競爭力較弱的狀況。

外部環境問題。外部環境問題主要是預防和控制制度性風險。制度性風險對于經濟轉型國家來說是造成金融風險的主要成因，這是由于原有的規則已經廢棄，但新規則尚未完全建立。就我國來說，中央政府、地方政府、商業銀行和企業的關系還未完全理順，國有商業銀行過多地承擔了經濟改革的成本，在一定程度上扮演了第二財政的角色，“信貸資金財政化”的現象嚴重。近年來，由于政策和市場的多種因素而造成的外部環境的變化，以及對變化預測的相對困難，加大了銀行戰略管理和政策制定的難度。

國有商業銀行改革的出路

首先， 加強國有商業銀行的公司內部治理，主要從產權制度變革、法人治理結構變革和完善內控機制降低經營風險的角度來進行。具體表現為：

第一，產權制度變革。我國商業銀行股份制改造，其核心在于實行產權主體的多元化。通過產權制度創新，引進戰略投資者逐步完善商業銀行股權結構。在確保國有控股的前提下，通過公開招募法人股、有條件吸收個人和引導國際先進的外資銀行參股，建立國有商業銀行多元化、社會化的股權結構。較好地實現企業財產所有權和經營權的分離，妥善解決企業所有者、經營者與其他利益關聯者之間的責、權、利關系，使所有出資者收益共享、風險共擔，從而形成了一定剛性約束的資本經營機制，加快完善我國商業銀行法人治理結構。政府部門應該通過制定《金融特別安全法案》等立法形式參與商業銀行的治理，而不是以銀行的“絕對大股東”或“惟一股東”的身份來干涉銀行的人事任免、日常決策等治理問題。第二，建立適當的制衡機制。公司治理的基本特征是構建激勵約束機制，其核心任務是要降低人(行長及其他管理人員)的成本，提高效率，防止“內部人控制”現象的出現。為此，商業銀行必須建立股東大會、董事會、監事會和高級管理層之間的分權制衡機制與相互合作機制，使銀行決策層個人利益與銀行長期利益不一致導致的委托―關系問題和內部人控制現象造成的過高成本得到有效的控制，增進董事會決策的客觀性、合規性和科學性，更大程度上保護中小股東的利益。第三，降低經營風險。國有商業銀行要建立一套有效的風險管理機制，董事會、風險管理部門、各業務部門、審計等部門分別對風險負有明確的職責，即清楚界定銀行各內部所有職能部門和各崗位被授予對于風險的限額和定義。為此風險管理部門必須獨立于產生風險的各業務部門和交易領域，在涉及的每一業務部門中任命相應的風險經理，作為內部治理的一個基本組成部分，將每日的風險信息及時準確向風險管理部門報告，使風險管理部門和業務部門保持密切有效聯系；同時建立清晰的風險報告路線，除了縱向層級之間的報告，還應包括橫向之間的交流，實現信息共享，可以建立一套具體的風險報告模式，規范風險報告的格式和傳遞路徑，使風險政策得到貫徹，營造良好的風險管理文化。

其次，加強商業銀行的外部環境治理，主要包括來自股票市場的約束。針對上市銀行而言，股東發現銀行的盈利狀況惡化，或者銀行從事了太多的高風險業務，不利于銀行長期盈利水平的提高，股東就會在二級市場上拋售銀行的股票來迫使銀行改善治理狀況。具體表現為：

第一，來自存款人的治理。一旦存款人知曉銀行的高風險性，或者其他各種可能損害銀行經營狀況的傳言，存款人就會提取存款，嚴重的會引起擠兌，直接導致銀行破產倒閉。第二，來自貸款人的治理。如果一家銀行的風險性很高，優質貸款客戶就會遠離這家銀行。貸款人之所以能夠對銀行實施一定的約束，主要是因為貸款人關心的并不只是資金的可獲得性，還包括與貸款相關的其他服務，如咨詢服務、貸款出現問題時的重組服務等等。第三，來自銀行同業的治理。同業市場有可能向一家高風險的銀行關閉，使它再無法從市場拆人資金，在出現流動性困難時，就難以得到有效的化解。第四，來自金融市場的治理。如果銀行的風險上升，銀行在金融市場債券市場和票據市場上發行債券或商業票據時，一方面可能需要提高利率，從而加大籌資成本，另一方面可能根本銷售不出去。第五，來自外部經理市場的約束。如果銀行的董事或經理不能勝任其職務，必將被來自經理市場的優秀人才所“驅逐”。

這些外部治理機制的存在使得銀行在督促銀行董事改善企業治理和經理提高公司績效方面發揮了重要的作用，但如果其一旦付諸實施(比如，大量儲戶同時提款)，由于銀行業的行業特殊性，勢必對一國的金融穩定性產生影響，進而影響到整個經濟體系的穩定。

參考文獻：

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一、國有商業銀行經營現狀

國有商業銀行在我國金融市場中具有主體地位，2002年末全國金融市場份額中，四大國有商業銀行存款約占62%，貸款占59%，結算類業務占80%。中國加入世貿組織以及由此而引入國內金融市場的激烈競爭，給國有商業銀行帶來一次前所未有的巨大挑戰。根據中國入世議定書，中國將在5年內向外國銀行開放所有針對個人和企業的金融業務，外國銀行在中國正式享受國民待遇，可以與本地銀行在各個領域展開公平競爭，包括爭奪本地的人力資源。鑒于目前微薄的利潤率，狹窄的業務范圍和相對低下的服務層次，國有商業銀行在外資銀行紛紛涌入中國之后能夠繼續生存的希望的確很小。如何迎接WTO帶來的挑戰？如何應對外資銀行的競爭？首先應該對我國國有商業銀行存在的問題有一個正確的認識。

二、國有商業銀行存在的主要問題

1．資本充足率較低。國有商業銀行的資本金主要來源于財政部門的信貸基金、專項基金和利潤追加，由實收資本、資本公積和未分配利潤等核心資本構成；除了按規定提取的少量呆賬準備金外，基本上沒有附屬資本。1995年我國銀行史上第一次以法律的形式規定了商業銀行資本充足率水平，即資本充足率不得低于8%的比率。但由于各種錯綜復雜的原因，按照國際標78計算，我國四大國有商業銀行的資本充足率都不足8％。1995年，工、農、中、建四大銀行的資本充足率分別為5.94%、6.29%、7.27%和5.08%。

近幾年，由于各種原因，銀行利潤日趨下降，完全靠自籌途徑補充資本金比較困難。為了提高資本充足率，增強銀行抵抗風險的能力，1998年財政部發行了2700億元的特別國債，用于補充國有銀行資本金，故國有商業銀行的資本水平有了一定的提高。但到2000年，由于貸款膨脹和經營效率低下，資本充足率又迅速下降到只有5%左右。

與國外大銀行相比，我國國有商業銀行的資本充足率明顯偏低，風險承擔能力仍然較弱。當然，中國大陸國有商業銀行擁有一定程度的國家信用，在高的資本乘數作用下，資本較少的銀行同樣可以實現較高的資本贏利水平，從而在國際市場競爭中處于相對有利的地位。但是，隨著我國金融市場化進程的加快以及外國銀行的大規模涌入，國有商業銀行的國家信用也在不斷減少；國有商業銀行在較低的資本充足率下運行必然會面臨很大經營風險。

2．經營規模過大。國有商業銀行在我國銀行體系中處于高度集中地位；其存款和貸款額占國內銀行業的份額到1999年高達87%和83.9%，資產占比和資本占比均達到80%以上。這表明四大國有商業銀行在國內金融體系中處于絕對壟斷地位。

在1989~1996年間，國有商業銀行的規模一直在擴大，但1997年首次出現了收縮的趨勢：1997年國有商業銀行的網點數出現下降；1998年國有商業銀行的職工人數開始下降。即使如此，國有商業銀行的規模還是過大，網點過多的狀況并沒有發生根本性變化。

據國際貨幣基金組織的統計數據表明，美國最大銀行每一網點服務的居民人數為4300人，英國為3700人，中國僅為2713人；顯然，中國國有商業銀行的服務效率明顯較低。這主要是因為國有商業銀行規模過大、銀行網點密集程度太高所致。

3．盈利水平。沉重的歷史包袱以及銀政、銀企關系不清等因素，嚴重影響了我國國有商業銀行的盈利水平。2000年，英國《銀行家》雜志公布了按照一級資本對全球1000家大銀行的排名榜。工商銀行、農業銀行、中國銀行和建設銀行的排名分別居第10、20、21和32位，其中農業銀行和建設銀行分別比1998年提高了68和33個位次。但在反映經營效益的指標方面，國內銀行與國際大銀行相比仍存在較大差距。從花旗銀行（7169.37億美元，排名第一）、美洲銀行（6325.74億美元，排名第二），和工商銀行、中國銀行作比較中可以看出，在毛利潤率和資本利潤率方面，中國工商銀行和中國銀行比花旗銀行和美洲銀行都低得多，大約相差8~10倍。

4．國有商業銀行的資產質量。自1999年信達、華融、長城和東方4家資產管理公司（AMC）成立以來，先后從四大商業銀行和開發銀行收購了1.4萬億元的不良資產。部分不良資產剝離后，四大商業銀行不良貸款比例平均下降了近10個百分點。為了嚴格控制不良貸款，人民銀行采取了一系列強化金融監管的措施，建立了不良貸款監測系統。國有商業銀行也進一步加強了信貸內控管理，健全了貸款發放和貸后管理責任制。由此，銀行信貸資產的存量和增量風險都得到了一定程度的化解和抑制。

但是國有商業銀行的資產質量不容樂觀。據人民銀行2001年11月公布的最新數據表明，部分不良貸款剝離至資產管理公司（AMC）之后，到2001年9月末，四家國有商業銀行本外幣貸款為6.8萬億元人民幣，不良貸款為1.8萬億元，占全部貸款的26.62％。其中，實際已形成的損失約占全部貸款的7%左右。目前，人民銀行的目標是“十五”時期四大商業銀行的不良貸款比例平均每年下降2.3個百分點。由于國務院已決定不再對四大商業銀行追加剝離不良貸款，現有不良貸款由商業銀行依法處理，即1.8萬億元的不良貸款要由商業銀行自行處置、消化，因此這筆存量的不良資產假如綜合回收率低于40%，則貸款損失將超過四大商業銀行的自有資本金。

三、國有商業銀行改革的對策

1．以產權改革為先導進行制度創新。在目前國家經濟體制改革狀態下，對我國國有商業銀行實行股份制商業銀行的產權制度改革，一般認為是比較切合中國政治和經濟發展的實際的。實行股份制比國有獨資制的優越之處在于：（1）股份制產權制度適應商業化經營的要求。通過股份制改造，建立商業銀行的公司治理結構，銀行和政府之間不再有行政隸屬關系，而是一種資本關系，達到產權清晰、權責明確、政企分開、管理科學的目的。只有按照出資多少決定投資者在公司重要決策中的地位，才能保證法人產權的獨立和完整。要避免政府的直接干預，實現商業銀行企業化、商業化，就必須改變其國有獨資的產權結構。實踐證明，我國的股份制商業銀行，盡管它們的全部或大部分股份也都是由地方政府或國有金融機構、國有大型企業持有，但由于采取股份制形式，實現了產權多元化，產權關系清晰，具有明確的、獨立完整的法人財產權，它們可以打破行政區劃設置分支機構，其經營活動也較少受到分支機構所在地政府行政干預；（2）開辟資本金來源渠道，提高資本充足比率，分散經營風險。通過改變商業銀行的國有獨資形式，可以開辟新的資本來源渠道，分散銀行的經營風險，有利于恰當調整銀行、企業和居民之間的債權債務關系；（3）有利于形成股份制企業的經營機制。股份制企業形式之所以成為現代企業資本組織形式，還在于可以形成一整套有激勵、有約束、高效率的企業經營機制。產權的多元化比產權的單一化更有利于將所有權與經營權分離，更有利于建立起經營決策、執行、監督相互制約的機制。即使是在國家控股的條件下，由于其他股東在股東大會、董事會、監事會中對企業經營影響的存在，特別是有權轉讓股份，這對企業的控股者（國家）也是一種制約。

2．以前瞻思維為指導進行技術創新。面對信息技術對銀行業的沖擊，銀行必須及早確立發展策略，以盡量減少經營環境變化對自身的不利影響，并力爭建立在未來競爭格局中的主導地位。首先，銀行應大力發展金融電子化業務，適應客戶需求的轉變。金融電子化、網絡化已是大勢所趨，銀行業必須對之善加利用,充分利用科技的進步改進經營效率,提升服務質量，才能在未來的市場中占有一席之地。其次，針對數字時代經濟模式的特點，銀行應及時對業務流程和組織結構進行再造以適應變化和激勵創新。通過業務流程再造，銀行可發展功能交互式的業務流程以降低成本、提高效率。重組內部組織結構則可以提高銀行營運和捕捉市場需求變化的靈敏度，并改善經營中的管理報告體系，從根本上重塑銀行的競爭優勢。

3．組織機構體系的創新。商業銀行有兩種典型的組織機構體系：“科層制”結構和“部門制”結構。世界各國的大型商業銀行，有的選擇“科層制”，有的選擇部門制，還有的兩者混合。在規范的“科層制”中，組織機構體系理論上講是高效率的。而在“科層制”與“部門制”的比較中，“部門制”是發現了“科層制”中效率問題而產生的，它表明“部門制”對于“科層制”的某種替代功能，但并不表明實行部門制就一定具有高效率。

篇（5）

對于商業銀行涵義的概述很多,但對于商業銀行的本質人們的認識比較一致,認為商業銀行是一個企業,且是一個特殊的企業。作為企業的商業銀行應該是自主經營、自負盈虧、自我約束、自我發展的經營主體,它應該以利潤最大化為其經營目標,能創造金融商品,提供金融服務;同時,現代商業銀行需要社會評價和認可。

從商業銀行的涵義可以看出,商業銀行是一個經營“貨幣”的特殊金融企業,作為企業它應具有一般企業的自主性特點;同時,作為特殊企業,還具有更加明顯的商業化特點。商業銀行的自主性特點要求其法人性質明確、產權關系明晰、政企職責分開。

商業銀行自主性特點具體表現在:性質明確。首先,國有商業銀行要擁有獨立的法人地位,具有與自然人一樣地民事行為能力,能夠獨立地享有民事權力和承擔民事責任;其次,國有商業銀行要實現自主經營、自負盈虧;第三,國有商業銀行必須是納稅的獨立經濟實體;此外,國有商業銀行應該采取國際通用的、規范化的財務會計制度。產權關系明晰。由法律規定出資人和銀行法人之間的所有利益關系,明確投資者對銀行財產的權利和各自的義務。實現出資人的所有權與銀行法人財產權的分離,使銀行在占有法人財產的基礎上,成為獨立的法人實體和市場金融運行的競爭主體。出資人一方面以其投入銀行的資本額享有所有者的權利,包括資產收益、重大決策和選擇銀行經營者等,但不直接干預銀行的經營活動;另一方面按投入資本額比例對銀行破產時的債務負有限責任。政企職責分開。政府借助中央銀行通過政策法規和間接經濟管理手段等措施,調控金融市場,引導和監督銀行經營活動,并接軌銀行所承擔的社會職能。政府不干預銀行的業務經營,從而建立起政府與銀行間相對獨立的管理者與被管理者的關系。

商業銀行的商業性特點具體表現為:能創造金融商品,提供金融服務是商業銀行的商業性特點,而且,它的商業性需要社會評價和認可,否則商業性就喪失。創造金融商品,提供金融服務。現代商業銀行與其它工商企業一樣,也要產出商品,這樣的商品或者以派生存款的形式存在,或者以大額存單的形式存在,或者以金融債券的形式存在,或者以證券化的資產形式存在等。能夠滿足社會的需要,且是滿足流通、收益和資產增值的需要;同時,能為顧客提供多功能服務,其中包括信貸服務、結算服務、匯兌服務、咨詢服務、信用擔保服務、信托服務、電子計算機服務等。

由此,商業銀行得到社會評價和認可,主要表現在三個方面:必須是按現代企業制度建立起來的真正的企業;自身也是商品,具有價值和實用價值,作為商品它存在著產權,其產權是能夠轉讓的;應是一種產業在國民經濟中不僅具有配套性和服務性,而且具有基礎性和支撐性。

國有商業銀行改革的歷史及現狀經歷了三個時期、兩個階段:即計劃經濟時期(1978——1984年)為國有專業銀行恢復和建立階段,在這一階段中行、建行、農行從中央銀行分離出來獨立行使專業銀行職能,同時中國人民銀行把工商企業信貸業務和對私儲蓄業務分離出來成立工商銀行,從而形成以中國人民銀行為領導的工、農、建為主體的專業銀行發展時期。第二個時期為計劃商品經濟時期(1984——1995年)為專業銀行企業化階段,這一時期的改革主要圍繞著銀行企業化、政策性業務和經營性業務分離,加速銀行企業化進程的發展期。第三個時期為社會主義市場經濟時期(1995年以后)為國有商業銀行商業化改革階段。這一階段主要圍繞第一、二階段遺留問題及銀行商業化等進行改革攻堅,著重解決銀行的產權關系、法人結構、政企分離、商業性等方面改革。但到目前為止國有商業銀行產權仍不明晰,法人結構不合理、政府的行政干預仍然存在,使國有商業銀行處于一種“企業”非企業,“事業”非事業狀態。之所以造成這種情況,是因為商業銀行各階段改革不徹底造成的。

國有商業銀行改革中存在的問題

獨立性缺陷。從第一、二階段的改革成果看,主要從資金上解決了財政與銀行之間無償供給關系。同時,把國有銀行的政策性業務與經營性業務分離,商業銀行不再從事政策性業務,專門從事經營性業務。但是,由于政策性業務形成的不良資產仍然由國有商業銀行承擔,使國有商業銀行負擔了沉重的歷史包袱,經營舉步為艱。令國有商業銀行獨立核算、自自我發展成為泡影。第三階段的改革著重解決國有商業銀行的歷史包袱,但不加區別的全由國家買單,致使自負盈虧、自我平衡失去意義。另外,商業銀行還承擔著助學信貸、扶貧信貸等新的政策性業務,進一步弱化了國有商業銀行的獨立性。最后,國有商業銀行是以國家獨資的金融企業,國家和企業的產權界限不清,往往企業為了小集團利益而損害了國家利益。同時,國家為了社會宏觀經濟效益而忽視了企業微觀經濟效益,致使國家和企業的利益沖突日益激烈,政企不分問題長期得不到解決,銀行的獨立性得不到真正落實。

制衡功能失效。國有商業銀行其產權制度為國家獨資。由于產權單一,董事會和監事會的設置及經營管理層的任命基本上是由政府負責,四大商業銀行基本上是行長兼董事長,決策機構與執行機構合二為一,除了有責任執行國家各方面經濟政策外,在真實資本回報、利益體現、風險制約等經營目標約束方面,責權關系不確定;國有銀行的董事會、監事會更是形同虛設,不能充分有效地行使監督職能作用。在上市銀行公司中,國家擁有高度集中的股權,是最大的控股股東即“一股獨大”。使得大股東委派的董事控制了董事會,造成董事會結構的不健全和公司治理的制衡功能失效,董事會變成大股東會,缺乏多元股權制衡,無法形成對經營管理者的有效約束。在各種重要事項中仍沿襲舊有的決策模式,造成了我國商業銀行效率低下、效益不佳和整體競爭力較弱的狀況。

外部環境問題。外部環境問題主要是預防和控制制度性風險。制度性風險對于經濟轉型國家來說是造成金融風險的主要成因,這是由于原有的規則已經廢棄,但新規則尚未完全建立。就我國來說,中央政府、地方政府、商業銀行和企業的關系還未完全理順,國有商業銀行過多地承擔了經濟改革的成本,在一定程度上扮演了第二財政的角色,“信貸資金財政化”的現象嚴重。近年來,由于政策和市場的多種因素而造成的外部環境的變化,以及對變化預測的相對困難,加大了銀行戰略管理和政策制定的難度。

國有商業銀行改革的出路

首先,加強國有商業銀行的公司內部治理,主要從產權制度變革、法人治理結構變革和完善內控機制降低經營風險的角度來進行。具體表現為:

第一,產權制度變革。我國商業銀行股份制改造,其核心在于實行產權主體的多元化。通過產權制度創新,引進戰略投資者逐步完善商業銀行股權結構。在確保國有控股的前提下,通過公開招募法人股、有條件吸收個人和引導國際先進的外資銀行參股,建立國有商業銀行多元化、社會化的股權結構。較好地實現企業財產所有權和經營權的分離,妥善解決企業所有者、經營者與其他利益關聯者之間的責、權、利關系,使所有出資者收益共享、風險共擔,從而形成了一定剛性約束的資本經營機制,加快完善我國商業銀行法人治理結構。政府部門應該通過制定《金融特別安全法案》等立法形式參與商業銀行的治理,而不是以銀行的“絕對大股東”或“惟一股東”的身份來干涉銀行的人事任免、日常決策等治理問題。第二,建立適當的制衡機制。公司治理的基本特征是構建激勵約束機制,其核心任務是要降低人(行長及其他管理人員)的成本,提高效率,防止“內部人控制”現象的出現。為此,商業銀行必須建立股東大會、董事會、監事會和高級管理層之間的分權制衡機制與相互合作機制,使銀行決策層個人利益與銀行長期利益不一致導致的委托—關系問題和內部人控制現象造成的過高成本得到有效的控制,增進董事會決策的客觀性、合規性和科學性,更大程度上保護中小股東的利益。第三,降低經營風險。國有商業銀行要建立一套有效的風險管理機制,董事會、風險管理部門、各業務部門、審計等部門分別對風險負有明確的職責,即清楚界定銀行各內部所有職能部門和各崗位被授予對于風險的限額和定義。為此風險管理部門必須獨立于產生風險的各業務部門和交易領域,在涉及的每一業務部門中任命相應的風險經理,作為內部治理的一個基本組成部分,將每日的風險信息及時準確向風險管理部門報告,使風險管理部門和業務部門保持密切有效聯系;同時建立清晰的風險報告路線,除了縱向層級之間的報告,還應包括橫向之間的交流,實現信息共享,可以建立一套具體的風險報告模式,規范風險報告的格式和傳遞路徑,使風險政策得到貫徹,營造良好的風險管理文化。

其次,加強商業銀行的外部環境治理,主要包括來自股票市場的約束。針對上市銀行而言,股東發現銀行的盈利狀況惡化,或者銀行從事了太多的高風險業務,不利于銀行長期盈利水平的提高,股東就會在二級市場上拋售銀行的股票來迫使銀行改善治理狀況。具體表現為:

第一,來自存款人的治理。一旦存款人知曉銀行的高風險性,或者其他各種可能損害銀行經營狀況的傳言,存款人就會提取存款,嚴重的會引起擠兌,直接導致銀行破產倒閉。第二,來自貸款人的治理。如果一家銀行的風險性很高,優質貸款客戶就會遠離這家銀行。貸款人之所以能夠對銀行實施一定的約束,主要是因為貸款人關心的并不只是資金的可獲得性,還包括與貸款相關的其他服務,如咨詢服務、貸款出現問題時的重組服務等等。第三,來自銀行同業的治理。同業市場有可能向一家高風險的銀行關閉,使它再無法從市場拆人資金,在出現流動性困難時,就難以得到有效的化解。第四,來自金融市場的治理。如果銀行的風險上升,銀行在金融市場債券市場和票據市場上發行債券或商業票據時,一方面可能需要提高利率,從而加大籌資成本,另一方面可能根本銷售不出去。第五,來自外部經理市場的約束。如果銀行的董事或經理不能勝任其職務,必將被來自經理市場的優秀人才所“驅逐”。

這些外部治理機制的存在使得銀行在督促銀行董事改善企業治理和經理提高公司績效方面發揮了重要的作用,但如果其一旦付諸實施(比如,大量儲戶同時提款),由于銀行業的行業特殊性,勢必對一國的金融穩定性產生影響,進而影響到整個經濟體系的穩定。

參考文獻:

1.戴國強.商業銀行經營學[M].高等教育出版社,1999

2.黃鐵軍.中國國有商業銀行運行機制研究[M].中國金融出版社,1998

篇（6）

二、CAMEL評級體系概述

（一）CAMEL評級體系的特點 CAMEL評價體系的特點是單項評分與整體評分相結合、定性分析與定量分析相結合，以評價風險管理能力為導向，充分考慮到銀行的規模、復雜程度和風險層次，是分析銀行運作是否健康的最有效的基礎分析模型。

（二）CAMEL評級體系的具體內容、指標與方法 CAMEL評級體系主要包括五項考核指標：資本充足性（Capital Adequacy）、資產質量（Asset Quality）、管理水平（Management）、盈利狀況（Earnings）和流動性（Liquidity）。

（1）資本充足性（Capital Adequacy） 。主要考察資本充足率，即總資本與總資產之比。總資本包括基礎資本和長期附屬債務。基礎資本包括股本金、盈余、未分配利潤和呆賬準備金。

（2）資產質量（Asset Quality）。主要考察風險資產的數量；預期貸款的數量；呆賬準備金的充足狀況；管理人員的素質；貸款的集中程度以及貸款出現問題的可能性。資產質量的評價標準：把全部貸款按風險程度分為四類，即正常貸款、不合標準貸款、有疑問貸款以及難以收回貸款。然后按如下公式計算：

資產質量比率=加權計算后的有問題貸款／基礎資本

加權計算后的有問題貸款=不合標準貸款×20%+有問題貸款×50%+難以收回貸款×100％

（3）管理水平（Management）。主要考察銀行業務政策、業務計劃、管理者經歷與經驗及水平、職員培訓情況等一些非定量因素。這方面的評價是比較難的，因為沒有量化指標和比率，一般情況下，都通過其他量化指標得出相關結論，如：成本收入比、總資產增長率、營業利潤增長率等。成本收入比=業務及管理費／（營業收入-其他業務成本）。

（4）盈利狀況（Earnings）。主要考察銀行在過去一、兩年里的凈收益情況。盈利狀況評價以資產收益率為標準。其中，總資產收益率=凈收益／總資產，凈資產收益率=凈收益／凈資產。

（5）流動性（Liquidity）。主要考察銀存款的變動情況；銀行對借人資金的依賴程度；可隨時變現的流動資產數量；資產負債的管理、控制能力；借入資金的頻率以及迅速籌措資金的能力。流動性的評價標準：流動性比率、存貸比等。只有與同類、同規模的銀行橫向比較，才能確定優劣與強弱。

三、基于CAMEL評級體系的我國商業銀行經營狀況評價

（一）確立研究對象并選取數據來源 本文研究對象為國內A股市場上市的11家商業銀行，其中包括4家國有大型商業銀行：工商銀行、中國銀行、建設銀行和交通銀行， 7家股份制銀行：招商銀行、民生銀行、華夏銀行、興業銀行、中信銀行、浦發銀行和深圳發展銀行。（注：國有商業銀行陣營中的農業銀行由于2010年剛上市，披露的財務數據不完整，故沒有選作研究對象；股份制商業銀行陣營中的光大銀行也基于同樣的考慮而未被選取。）

本文采用的數據主要來自11家商業銀行2007年~2009的經營數據，數據來源為各家銀行公開披露的定期報告。本文通過將原數據加權處理，使得數據更有說服性。加權處理的過程為：首先，計算各家銀行三2007年~2009年末平均資產總額，并分別按照國有商業銀行和股份制商業銀行分類加總；其次，計算各家銀行的平均資產占所在分類資產加總值的比例。

上述計算的比例即表1指標分析中各家銀行所占權數。

（二）研究指標的選取及應用 具體包括：

（1）資本充足性（Capital Adequacy） 。本文選取資本充足率作為衡量資本充足性的指標，如表2所示。

由表2可以看出，除深發展外，研究所列的商業銀行均達到了《巴塞爾協議》規定的資本充足率≥8%的要求。國有商業銀行的資本充足率總體上高于股份制商業銀行。

相比于股份制商業銀行，國有商業銀行有較高的資本充足率是因為：國有商業銀行是國有獨資的，在發生資本不足的情況時可以請代表國有所有權的國家財政注資；國有商業銀行上市前動用了外匯儲備核銷壞賬；銀監會對國有商業銀行有更高的監管要求。銀監會要求國有商業銀行的資本充足率要達到11.50%，而對股份制商業銀行則沒有此要求。

（2）資產質量（Asset Quality）。本文選取不良貸款率和撥備覆蓋率作為衡量資產質量的指標，如表3、表4所示。

如表3所示，近三年來，股份制商業銀行的不良貸款率整體上低于國有商業銀行。如表4所示，股份制商業銀行的撥備覆蓋率整體高于國有商業銀行。這從一定程度上說明股份制商業銀行的資產質量優于國有商業銀行。

（3）管理水平（Management）。本文選取成本收入比（管理費用比率）、總資產增長率、營業利潤增長率作為衡量管理水平的指標，如表5、表6、表7所示。

由以上三個表可以看出，近三年來，股份制商業銀行的成本收入比較低，而總資產和營業利潤的增長率都較高。可見，股份制商業銀行在一定程度上比國有商業銀行的管理更有效。

（4）盈利狀況（Earnings）。由表8、表9兩個表可以看出，股份制商業銀行的總資產收益率低于國有商業銀行，而凈資產收益率則高于國有商業銀行。在評價總資產收益率指標時，我們應該看到，股份制商業銀行的總資產增長率明顯高于國有商業銀行（見表6），作為分母的總資產增長速度快，導致股份制商業銀行的總資產收益率（ROA）指標劣于國有商業銀行，但這并不能說明其盈利狀況較國有商業銀行差。相反，凈資產收益率（ROE）指標告訴我們，股份制商業銀行的盈利狀況在一定程度上優于國有商業銀行（見表7）。

（5）流動性（Liquidity）。從表10中不難看出，無論是國有商業銀行，還是股份制商業銀行，流動性比率均符合不低于25%的監管要求。國有商業銀行的流動性比率總體上高于股份制商業銀行。

從宏觀層面看，2010年以來央行五次上調存款準備金率，從15.50%達到18.00%，回收了銀行體系內一定數量的流動性。上調存款準備金率對于存貸比較低的大型銀行來說影響有限，但對于存貸比較高的中小銀行來說影響較大，明顯加大了中小銀行的吸存壓力。同時，由于固定資產投資仍然呈現過熱態勢，企業貸款增速不減，個人貸款需求依然旺盛，使得貸款規模快速增長與存款規模增速緩慢形成反差。這些都使得規模相對較小的股份制商業銀行的流動性管理面臨考驗。

四、結論與建議

（一）研究結論 通過以上對資本充足性、資產質量、管理水平、盈利狀況以及流動性的比較，我們可以看出，股份制商業銀行在資產質量、管理水平、盈利狀況方面優于國有商業銀行；而在資本充足性和流動性方面略次于國有商業銀行，如圖1所示。

（二）商業銀行經營績效改善建議 具體包括以下方面：

（1）國有商業銀行。一方面，國有商業銀行應該徹底轉變經營管理理念，樹立“以客戶為中心、以市場為導向”的經營管理理念，變資產約束為資本約束，促進經濟資本配置的不斷優化，實現銀行價值的增值。另一方面，要努力拓展新的業務領域、尋求新的利潤增長點，切實提高經營績效與盈利能力，從根本上控制新增貸款出現新的不良貸款。

篇（7）

優化國有商業銀行公司客戶結構

國有商業銀行的公司客戶群體中，小客戶發揮著水泥漿一樣的作用，去包裹大客戶、中客戶并填滿大客戶、中客戶的空隙，作為大客戶、中客戶之間的材料，使公司客戶膠結成整體；中客戶發揮著砂子一樣的作用去填充大客戶之間的空隙；大客戶發揮著卵（碎）石一樣的骨架支承作用。在工程項目中，“砼”的配合比例設計是根據工程項目的特點與需要進行設計，計算卵（碎）石、砂、水泥漿、水灰比的合理比例進行配制的。“砼”需要根據項目實際進行調整，在一般民用建筑項目中使用的“砼”，如果用在橋梁或大壩項目上就會出工程質量問題。國有商業銀行的公司客戶結構也得像“砼”一樣，要根據社會經濟結構的調整與社會經濟的發展潮流進行合理的優化和調整，否則就跟不上市場的變化，導致國有商業銀行的盈利、規模、競爭力下降。當前國有商業銀行的“倒金字塔型”公司客戶結構必須增加中小企業客戶的合理比例，使公司客戶形成一個滿足當前經濟形勢的有機整體。因此，國有商業銀行必須大力發展中小企業業務，改變當前的“倒金字塔型”客戶結構。

第一，中小企業資源豐富、潛力巨大，將是國有商業銀行新的利潤增長點。有關統計數據顯示，經工商行政管理部門注冊的中小企業已經超過360萬家，巨大的中小企業資源和業務發展空間有待國有商業銀行挖掘和拓展。目前，國有商業銀行對中小企業客戶貸款議價能力強，對中小企業貸款利率平均在基準利率上浮10%以上，遠高于其他貸款收益；負債業務、中間業務、國際業務、電子銀行業務、信用卡業務等方面，中小企業對國有商業銀行的貢獻度也在快速上升。

第二，中小企業信貸業務外部環境正在改善，大力發展中小企業信貸業務可以分散風險，增加流動性。為解決中小企業融資問題，國家已經陸續出臺了包括《中華人民共和國中小企業促進法》等一系列法規，特別是修改后的《物權法》的頒布，將對解決中小企業融資中缺乏有效抵質押問題產生重要的推動作用；銀監會的《銀行開展小企業貸款業務指導意見》，也對銀行小企業貸款業務提出了明確的指導和要求。中小企業客戶的信貸需求主要以一年內的短期信貸產品為主，對于調整國有商業銀行資產結構、增加流動性具有重要意義。從增加業務運行和發展的穩定性出發，國有商業銀行應抓住時機，對信貸資產結構和客戶結構進行戰略性調整，通過發展中小企業信貸業務分散貸款集中度風險。

第三，大力發展中小企業業務可以充分利用現有的網絡、機構、人力等資源。國有商業銀行現有的網絡、機構、人力等資源與其他商業銀行相比，具有較大的優勢。國有商業銀行可以利用這些優勢，幫助中小企業了解市場信息，主動為企業提供財務顧問服務，當好企業資本運營的參謀；積極爭取擔任具有良好發展前景的中小企業的常年財務顧問，幫助和支持有條件的企業實行股份制改革和上市，全過程參與其改制和重組工作；鼓勵優勢企業兼并、收購劣勢企業，有效盤活企業資產存量和化解銀行貸款風險，充分發揮銀行的中介和紐帶作用，為改制、重組企業提供必要的金融服務

商業銀行應調整經營策略，

以適應中小企業客戶

國有商業銀行雖然已經發展了一批中小企業客戶，但這些客戶是在沒有明確的市場定位，流程與大客戶、大項目一樣，用傳統的服務大客戶的觀念和手段發展的。而中小企業在各方面變化劇烈，個性突出，不同行業不同企業個性不同，需求不同，同時中小企業客戶的金融需求在時間、效率等方面有“短、頻、快”的特點。目前國有商業銀行以服務大客戶、大項目的方式來服務中小企業客戶，與市場不能有效的對接，不但不能大力發展中小企業業務，而且還會帶來較大的風險隱患。國有商業銀行要大力發展中小企業業務，就必須在隊伍建設、流程優化、產品創新、資源配置等方面進行調整。

第一，加強服務中小企業的客戶經理隊伍的建設 加強客戶經理的培訓，切實提高客戶經理的素質。客戶經理服務中小企業客戶，就得對市場高度敏感、對客戶進行細微考察、對客戶所在的行業深度掌握、對風險高度敏感。要做到上面的要求，客戶經理必須社會經驗相對豐富、知識相對廣博、業務精通，具有創新意識。而目前國有商業銀行的公司業務客戶經理大多數還不符合要求。因此國有商業銀行必須加強客戶經理隊伍建設，大力開展對客戶經理的培訓，使客戶經理具備以下素質：具有較強的溝通和表達能力、邏輯思維和分析能力；熟悉公司業務主要產品，具備市場營銷的基本知識和技能；對信息敏感性強，有較強的信息識別、采集和分析判斷能力；具有風險意識，有較強的客戶識別能力；能夠與客戶建立融洽的合作關系，具有較強的市場和客戶拓展能力；能夠較好地處理人際關系，有團隊意識，適應團隊合作的工作方式；具有一定的創新意識和能力。

多渠道選拔客戶經理，不斷優化客戶經理的配置。當前國有商業銀行的客戶經理在人員數量和綜合素質上不能滿足業務發展的需要，因此選拔服務中小企業的客戶經理應立足于存量人力資源，以內部挖潛、調劑為主，外部招聘為輔，內外結合，多渠道多途徑解決中小企業業務發展對客戶經理的需求。要從有一定相關工作經驗的人員中選拔客戶經理，將從柜面服務及中后臺管理的人員中擇優選用作為客戶經理供給的第一來源；將畢業生作為一個重要的補充渠道，吸收一定數量的具有市場營銷、金融、財務會計、法律、計算機、工程建設等專業背景的大學生進行培養；內部調劑和錄用畢業生時淡化學歷、專業背景、職稱因素，強調具備勝任能力特征；對確實無法通過內部調劑、短期培養和評估評價、行業分析等急需的專業技術人才，可從外部的同業金融單位、外資企業、社會其他單位從業人員中公開招聘。

第二，提高服務中小企業客戶的質量和效率 針對不同層次和不同類型中小企業客戶的需要，研制與開發個性化產品，開展金融產品創新。一是組織力量認真分析市場和客戶需求，通過對現有產品進行整合形成產品包，實現產品本身的服務延伸和功能再造，更好地滿足客戶的需求，提高單個客戶的貢獻度。二是對于具有共同特點的批量化中小企業客戶，要根據其需求設計專門的金融產品，如封閉貸款、結算網絡、投資理財方案、策劃并購重組方案、評估項目投資決策、提供項目可行性論證、市場分析等，增加產品的附加值和競爭力。

篇（8）

一、國有商業銀行與外資銀行競爭的劣勢

(一)國有商業銀行在內部控制及管理方面的劣勢

1.國有商業銀行體制靈活性較差。目前,我國國有商業銀行還未成為真正的商業銀行。雖然四大國有商業銀行已經有三家進行了改革,變成股份制商業銀行,但仍然是由國有公司控股,所以,在經營過程中常常會遇到來自許多方面的干擾,還必須兼顧銀行的商業利益和國家的政策,在業務上常常被要求更多的為國家政策服務。其靈活程度與外資銀行相比有很大差距。外資銀行都是股份制商業銀行,運作基本上不受政府的干預,完全以利潤為中心,十分適應靈活多變的市場經濟。在我國注冊的外資銀行大都是一些國際性的大型跨國銀行,管理相當規范,完全按照國際商業慣例運作,非常有效率。

2.國有商業銀行的管理模式及經營方式存在局限性。國有商業銀行采取分業經營方式,一直局限在存、貸、匯傳統業務上。在全球銀行業已形成統一的綜合化、全能化趨勢的背景下,面臨國際全能銀行的挑戰,國有商業銀行分業經營條件下所能提供的產品和服務的種類、水平與外資銀行相距太遠,根本無法與外資銀行競爭。外資銀行的管理模式通常采用金融集團的形式,經營方式則多數采取混業之中的分業經營,經營范圍不僅涵蓋傳統的商業銀行業務,而且還從事信托業務、投資銀行業務、共同基金業務和保險業務,既可以從事貨幣市場業務,也可以從事商業票據貼現和資本市場業務。經營業務非常廣泛。

3.我國國有商業銀行分支機構、員工數龐大(每家銀行最少15萬人,最多60萬人)。成本支出龐大,效率低,人均創造價值少,常常人浮于事。外資銀行有很完善的激勵措施及管理措施。所以,相比而言外資銀行人均貢獻值很高。與中國銀行資產規模相當的匯豐銀行只有3萬多人,花旗銀行、德意志銀行等金融機構的人均創造利潤為5萬多美元。

4.我國國有商業銀行的服務手段相對落后,科技化程度較低,各種軟硬件設施配備不夠,自動化水平較低,柜面壓力依然較大,銀行卡、電話銀行、網上銀行的功能比較單一,創收能力不足,深層次的服務項目遠遠沒有得到有效開發。外資銀行的服務手段電子化水平較高,軟硬件設備、支付應用系統及管理信息系統先進,網絡技術在金融系統得到廣泛運用,大大地降低了經營成本。

5.從資本充足率來看,截至2005年12月31日,建設銀行資本充足率達到13.57%,較上年提高2.28個百分點,工商銀行、中國銀行也都超過8%。資本充足率的高低代表著商業銀行應付金融風險能力的高低。資本金的多少,決定了銀行的實力和支付、清償能力,它不僅可以保證銀行經營活動的正常運行,而且可以應付偶發性的資金短缺,從而維護存款人的正當利益和公眾對銀行的信任。由于《巴塞爾協議》明確規定了資本充足率要達到8%。所以,近年來國家加大了對國有商業銀行資本充足率的補充,使國有商行的資本充足率不斷提高,逐漸接近外資銀行的水平。外資銀行的資本充足率較國有商業銀行偏高,花旗、匯豐控股等都超過11.5%。在國際上資本充足率對一家銀行的國際活動、國際地位有很大影響,國際評級機構也把資本充足率作為銀行評級的重要尺度,所以,單從這方面來說外資銀行的國際競爭力要高于我國國有商業銀行。

(二)國有商業銀行在經營能力及投資收益方面的劣勢

1.在不良資產方面,我國的國有商業銀行不良資產比率遠遠高于外資銀行。雖然近幾年國家一直在幫助四大國有商業銀行剝離不良資產,但至今還有1.17萬億的不良資產,不良資產率仍為7.6%,還是高于國際不良資產率。巨額的不良資產使得國有商業銀行經營步履艱難,阻礙了銀行的正常發展,阻礙了參與國際競爭。如果不及時處理好國有商業銀行的不良資產問題,國有商業銀行便會面臨嚴重困難。隨著市場經濟的發育和客戶風險意識的加強,客戶將會越來越關注銀行的資產狀況。因此,不良資產狀況對商業銀行競爭力有很大的影響。外資銀行由于是完全以利潤為中心,受政府干涉少,長期以來形成了非常先進的風險管理系統,有著良好的風險控制能力,不良資產率很低。很低的不良資產率使其可以在越來越激烈的中外銀行競爭中輕裝上陣,大大提高了競爭力。

2.從銀行的規模實力和經營業務來看,我國國有商業銀行與外資銀行的差距明顯。單純的規模并不能構成優勢,只有建立在創新能力、管理能力和靈活經營機制基礎上的規模才構成優勢。目前,國有商業銀行的業務仍以存貸款等傳統業務為主,存貸款差是其主要來源,中間業務大多處于探索和起步階段。我國商業銀行業務品種相對較少,即使在有限的范圍內,對產品的管理也不夠精細,不注重效益功能,主要是從事一些操作簡單、技術含量低的業務,如以工資為主的代收代付業務不僅占據了大量的柜面資源、技術資源和人力資源,且效益很低,而一些技術含量高、投資回報高的投資業務、資金交易業務、資產證券化、投資銀行業務及理財業務等則沒有得到相應發展。外資銀行不但資產規模大,而且規模經濟效應、安全性、流動性也相應較高。外資銀行依靠雄厚的資金實力、先進的管理水平,使其具有很強的國際籌資能力,籌資成本較低。近年來,風險小、成本低、利潤高的中間業務已成為外資銀行利潤的主要來源。外資銀行以其強大的創新能力開發出一系列的金融產品。僅中間業務品種目前外資銀行就達到1000余種,大約是我國國有商業銀行現有中間業務品種的3～4倍。與之相比,在我國加入WTO前,由于金融監管的限制,外資銀行對中間業務這一市場只能觀望;加入WTO以后,根據市場準入原則,外資銀行憑借其操作規范、管理先進的優勢,加緊參與對中間業務的競爭。這方面,國有商業銀行的競爭能力明顯落后,據統計,外資銀行辦理的出口結算業務已占我國市場份額的40%左右。我國雖有像中國銀行這樣資產規模較大的銀行,但并未體現出規模經濟效率,與其他跨國外資銀行相比處于劣勢。我國國有商業銀行與進入我國的大型國際性商業銀行之間存在著巨大的實力差距。

3.從投資收益來看,我國國有商業銀行的大部分收入依然來源于風險性很高的存貸業務,而風險少、收益高的中間業務所占比例很小,投資收益率很低。四大國有商業銀行的資產收益率只有3%左右。外資銀行大約有70%以上收入來源于中間業務,其存貸業務所占比例越來越小。外資銀行的投資收益率遠大于國有商業銀行。花旗銀行的凈資產收益率為20%左右,渣打銀行為14%左右。

二、國有商業銀行與外資銀行競爭的優勢

雖然國有商業銀行在內部控制及管理、經營能力和投資收益等方面存在著一定的劣勢,但是,國有商業銀行在資產比率、市場占有率及客戶群等方面卻具備外資銀行所沒有的良好基礎。

1.國有商業銀行資產比率遠遠高于外資銀行。從2005年銀行業金融機構資產分布來看,四大國有商業銀行仍然占較大比例,資產比率達到55%,而外資銀行僅為2%。國有商業銀行雄厚的資金是外資行不能比擬的。

2.國有商業銀行市場占有率具有相當優勢。從市場占有率來看,國有商業銀行經過幾十年的發展,形成了星羅棋布、覆蓋全國的機構網點,有巨大的市場占有率,可以說有了自己的品牌。在內地的各級銀行,共有77500家分支機構,是外資銀行網點的152倍。僅中國工商銀行在全國范圍內的分支機構就超過了18000家,從數字顯示,國有商業銀行仍然是市場領導者。入世以來,外資銀行只在我國開設了511家分支機構,摩根大通的報告列出外資銀行的市場占有率只有1.7%,四大國有商業銀行的市場占有率為53.5%。兩者相距甚遠。

3.國有商業銀行有龐大穩定的客戶群。從客戶基礎來看,國有商業銀行擁有廣泛的客戶群。我國國有商業銀行根植國內,經過長期的發展,國有商業銀行已基本上形成了自己固定的客戶,特別是一些大型、特大型的客戶,在長期合作中,已形成了互相依賴、互相支持、密切聯系的關系,這種的關系,不可能在短期內被外資銀行割斷。再加上國家在信譽、資金上的支持,使得國有商行在人們心中擁有很高的信用度。而且國有商行的網點普及率非常高,分布非常廣泛,在全國各地擁有77500家分支機構。如此眾多的網點使國有商業銀行具有很強的異地通匯能力,吸引了眾多的客戶,僅中國工商銀行就擁有1.5億的個人客戶。外資銀行進入我國時間較短,人們對外資銀行的了解較少。外資銀行在信譽度上就遠比不上有國家支持的國有商業銀行。而且由于資金、時間等方面的限制,外資銀行短期內不可能在全國范圍內廣泛鋪設經營網點,只會更多地開展網上銀行業務,這就大大限制了客戶范圍。

三、國有商業銀行與外資銀行的競爭對策

1.在體制方面,改革落后的銀行體制與制度,改變觀念,大膽創新,推動國有商業銀行產權制度改革,建立現代企業制度和現代商業銀行運行機制。當前,國有商業銀行建立全面的現代企業制度關鍵是加快進行股份制改造的步伐,隨著工、中、建的成功改制,我國銀行業對外資銀行的全面開放,農行的改革刻不容緩。通過進行股份制改造,完善國有商業銀行的產權制度和法人治理結構,盡快建立符合市場經濟要求的經營管理機制。積極學習外資銀行的先進管理方法使國有商業銀行實現產權關系明晰,以真正獨立的法人身份進入市場,煥發應有的生機與活力。

2.在分支行的設置方面,由按照行政單位設置分支行改為按經濟區設置分支行,這也是銀行發展的趨勢。第一,有利于銀行支持當地經濟的發展,緩解區域發展的不平衡。改革開放以來,伴隨著整體經濟的高速增長,地區間的經濟差距有增大的趨勢,而增大的區域不平衡又成為制約整體經濟發展的瓶頸。一般來說,一定的經濟水平要求一定的金融水平與之相適應,并要求一定的金融政策與之相匹配,按經濟區劃設置分支機構可以根據本地經濟發展的實際情況制定針對性的措施,以更好地促進當地經濟的發展,縮小地區間的差距,為我國經濟的持續發展創造條件。第二,有利于國有商業銀行的減員增效。目前,國有商業銀行龐大的職員隊伍不但增加了成本支出,而且降低了勞動生產率,并容易產生各種攀比、扯皮現象。國有商業銀行的減員增效勢在必行,但按行政區劃設置分支機構使各國有商業銀行的分支機構遍及全國,在保持如此眾多分支機構的情況下的大量減員是很難實現的。一條重要的渠道就是精簡分支機構,對業務量達不到一定要求的分支機構進行撤并,機構的撤并必然伴隨著人員的精簡。第三,有利于國有商業銀行經營效益的提高。按經濟區劃設置分支機構可以使各經濟區劃行制定適合本地區經濟發展的政策措施,尋找并發展本地區的效益增長點。另外,對歸入撤并行列的二級分行,其撤并所導致的收益的減少一般小于成本的減少,這將直接提高國有商業銀行的經營效率。第四,有利于國有商業銀行加強對信貸風險的防范。不同的經濟發展水平需要不同的金融政策,不同的金融政策具有不同的金融風險,需要不同的防范風險的措施,按經濟區劃設置分支機構可以使經濟區劃行采取適合本行業務特點的防范風險措施,以最大限度地防范風險。第五,有利于國有商業銀行商業化改革的推進。按經濟區劃設置分支機構可以在很大程度上避免地方政府對銀行的干涉,有利于國有商業銀行按自主經營的經濟主體地位進行改革。

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個別國有銀行雖然在部分分支機構試點進行了扁平化管理的改革，取得了一些經驗。但由于中國經濟本身發展不平衡、市場經濟體制與法律不完善、固有企業文化根深蒂固的特點，就十分有必要對全面推行扁平化管理改革進行深人細致和審慎的預先研究。

1國有商業銀行現行管理組織結構的形成

四大國有商業銀行現行管理組織結構形式的形成是與計劃經濟密不可分的。當初的設置是伴隨著國家行政機構的設置而并行設置的，完全沒有經濟角度的考慮，是標準的總分制商業銀行結構，從理論上講也是標準的直線—職能式的組織結構。雖然1995年《商業銀行法》的頒布實施標志著專業銀行向商業銀行的根本轉軌，也為商業銀行的經營提供了法律保障并由此開辟廣闊的發展前景，但由于國有商業銀行產權體制等根本問題上的改革幾乎沒有什么進展，幾年時間過去了，這種管理組織結構模式一直延續至今。

2現行結構的特點及利弊

2.1國有商業銀行現行管理組織結構主要特點

機構龐大，覆蓋面廣;管理層次多，權力相對集中，等級明顯，管理幅度較窄;職能部門林立，相對獨立;黨政不分，存在不少與經營無關的內設部門。

2.2國有商業銀行現行管理組織結構的優點

由于網點覆蓋廣，易于采用現代化設備，形成服務網絡，具有為客戶提供全面、高質量的金融服務、實現規模效益的潛能;由于分支機構眾多，易于吸收存款以及在全系統內調劑和使用資金，使資金能夠得到有效、合理地使用;有利于業務經營活動的統一指揮和內部實行高度分工，利于發揮職能部門的專業化指導和參謀作用;在經濟和市場條件比較穩定的時期運行比較順暢。

2.3現行管理組織結構的問題

管理上條塊分割，職能部門之間橫向聯系不理想，容易產生脫節和矛盾，協調與協作不理想。

由于管理層次過多，企業上下信息溝通路線較長，容易導致上傳下達的信息傳遞不暢，影響決策反應速度和執行效果，導致有令難行、有禁難止等等間題;在當今經濟和市場條件變幻莫測的情況下，這種傳統的金字塔式的組織結構，已經明顯表現出笨重、遲緩、缺少靈活性的弊端;現行管理組織結構要求總行對分支機構具備較強的控制能力，要求總行有完善的信息系統和嚴密的成本控制手段，否則會導致嚴重的效益下降，尤其是在我國地域遼闊、行政區劃眾多、地區經濟和人文狀況差別很大的情況下，就更增加了控制上的難度;人員管理上也存在問題，如果調動頻繁，則會導致新人對市場、環境和客戶了解不夠;如果一些人員長期呆在一個地方不動，上級行的控制能力將會下降;最基本營業機構數量眾多，但功能單一，投人產出比不合理，人均勞動生產效率和效益偏低，尤其以經濟欠發達地區最為突出;在業務職能管理上層次過多、分工過細，重復勞動及冗員問題突出。

3國有商業銀行推行扁平化管理條件分析

3.1必須清醒地認識這項改革的必要性

首先，推行扁平化管理是形勢發展的需要，中國加人WTO以后，根據有關資料的統計，將有135家外資銀行立即可獲準開辦人民幣業務，還有430家設立了代表處等待升為支行，而后隨著金融市場的逐步開放，五年后外資銀行將享受國民待遇，就會不斷大量涌人，到那時國有商業銀行既使足不出戶，也將直接面臨激烈的國際、國內市場競爭。

其次，國有商業銀行作為一個機構、人員龐大的總分制商業銀行，存在著上面所述的諸多問題，也只有通過逐步的改革才能解決問題，建立起更加靈活、適應市場變化的管理組織形式。

3.2具備推行扁平化管理的基本條件

扁平化的管理組織形式本身對企業現實的經營水平和人員素質要求是相對較高的，尤其是企業本身的行業經營特點應對扁平化管理更具有適應性和發揮管理效能。一些知名管理學者更加推薦扁平化管理在一些個性化服務要求較高的行業如銀行業先行，已經從理論上解決了銀行業采取扁平化管理的適應性問題。在其他方面國有商業銀行經過多年由專業銀行向商業銀行轉軌的努力，已經形成幾大資源優勢:一是服務網絡覆蓋優勢;二是現有客戶資源優勢;三是人才儲備優勢;四是已形成的企業形象優勢;盡管這些資源優勢還未能充分轉化為生產力而形成競爭優勢，但使國有商業銀行的改革具備了堅實的基礎條件，正是因為有了這些條件才有可能采用扁平化管理等先進管理法對這些資源進行合理地配置和充分地利用，達到興利除弊的改革目標。

4國有商業銀行扁平化管理改革的建議

如果說國有商業銀行推行扁平化管理是可行的，那么還存在如何實踐扁平化管理并達到預期目標的改革策劃、組織與實施問題，這是一個相當復雜的問題，也是一項相當艱巨的工作。這一改革必須遵照現代企業組織機構設計的程序，科學、謹慎地開展。

4.1必須明確推行扁平化管理所應追求的目標

(1)扁平化管理必須促進各種資源的合理配置、投人產出比的提高、人均勞動生產率和效益的提高，增強對市場變化的反應和適應能力，提高對客戶需求的滿足水平。

(2)扁平化管理所要達到的目標不能過多、過高，重點應放在解決因傳統的管理組織結構而導致的問題和矛盾上面，而不能把國有商業銀行存在的諸多突出問題統統歸結于管理組織問題而企望通過扁平化管理統一加以解決。

4.2必須因地制宜地推行扁平化管理

國有商業銀行的眾多分支機構遍布全國各地其個性差別可想而知。就拿省內來說，其經營環境也千差萬別，同級機構的經營規模和效益更是相差甚遠，經營管理上存在的問題既有共性又有各自的特殊性，所以在推行扁平化管理過程中不可能存在一個放之四海而皆準的標準模式。必須結合本地區、本行的實際推進這項改革。

4.3與國際上扁平化管理的區別

國有商業銀行推行的扁平化管理在減少管理層次、增加管理幅度、建立全功能、小規模的經營單位等方面與國際標準的扁平化是相一致的，但是更應該注意因所處環境和行業特點及自身條件的差距所產生的差別，國際上扁平化管理強調分權、要求員工都能成為企業家，但對于國有商業銀行而言，由于員工的綜合素質還普遍無法達到那樣高的標準，絕對不可以照搬照套，關鍵是要能夠借鑒扁平化管理思想的精髓推行特色的扁平化管理。

4.4扁平化管理必須全面、系統地實施

為了取得良好的效果，扁平化管理的實施必須講求系統化地配合。同其它面的根本性改革配套進行，諸如產權形式、用工制度、分配制度等等;同扁平化管理相配套的業務流程的改革;同扁平化管理相適應的各項內部規章制度的改革。

4.5確定扁平化管理的層次及運行模式

國有商業銀行現有的規模比較大，而中國的經濟地理情況又比較復雜，所以現行的總分制組織形式是比較切合實際的，至于說是采取管轄行模式還是區域型模式效果更好，可以通過改革實踐來探索和檢驗，但是總行直隸型應該說更近于國外一些大公司的扁平化，但對象國有商業銀行這樣的剛剛起步、問題還很復雜的商業銀行是不宜采用的。國有商業銀行的扁平化改革必須確定一個初步的范圍，是在二級分行先推開，其他管理層次保持不變;還是在一級分行以下全面推行，這是一個必須預先確定的扁平化幅度的問題。

4.6解決扁平化管理與中央銀行監管之間的矛盾

國有商業銀行推行扁平化管理還必須解決在機構設置上受中央銀行監管限制的問題。我國屬于中央銀行監管比較嚴格的國家，商業銀行的機構撤并、升級、遷址、更名等所有活動都要履行嚴格的審批程序，而能否得到批準又是一個未知數，由二級分行自己操作起來難度較大。所以，總行應向中央銀行提交一個整體方案和計劃，才能有利地促進扁平化管理的深人。

4.7扁平化管理需要技術支撐和服務保障

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【關鍵詞】

國有商業銀行；社會主義市場經濟；機制體制

中國現有的機制體制決定了短時間內我國以國有商業銀行為主體的基本格局不會改變，國有商業銀行的主體地位不會動搖，四大國有商業銀行即是社會主義市場經濟的主力軍，也是我國金融體制改革的先行者。然而，近年來隨著外部環境的變化，國有商業銀行的不良資產增加、經濟效益下滑、風險規模增加。因此，加緊實施我國國有商業銀行的改革與發展，提升金融服務質量、提高經濟效益、改善銀行金融管理，對我國社會主義市場經濟資源配置和中國金融全球化、國際化具有不可比擬的作用。20多年以來，我國國有商業銀行的改革已然取得了不小的收獲，但是隨著改革進入深水區，國有商業銀行的改革發展遇到了新的矛盾和新的問題。

一、我國國有商業銀行存在的體制問題

（一）我國國有商業銀行發展現狀20世紀70年代以來，伴隨著金融市場的日益發展和金融全球化、信息化、自由化等因素的影響，我國國有商業銀行的外部環境隨即受到影響，國有商業銀行的傳統業務受到了前所未有的挑戰。生存環境面臨著巨大的威脅，銀行業開始調整其發展戰略和組織結構，業務范圍擴展到證券、基金、信托、投資及資產管理等，至此，國有商業銀行不僅具有傳統的信用中介功能、融資功能，還具備資產管理、信托投資、保險、經紀和投資銀行等功能。伴隨著改革的日益深化，國有商業銀行的服務意識，風險控制能力和盈利能力皆不可同日而語。但與國外銀行相比，還存在一定的差距。從規模上看，國有商業銀行在資產規模和業務規模上都位居世界銀行前列，但沒有達成范圍經濟和規模經濟優勢。在風險性方面，從資本充足率上看，國有商業銀行的資本充足率較低，這也從另一個方面說明我國國有商業銀行風險資產占比大，從不良資產比率來看，國有商業銀行的不良資產率比國外高。在效率性指標方面，從人均利潤率看，我國國有商業銀行明顯不占有優勢，從這一方面可以看出我國銀行冗員嚴重，人員結構有待優化。

（二）我國國有商業銀行發展過程中存在的問題1.產權不明晰嚴重制約了我國國有商業銀行的發展具體來說一是產權結構單一，單一的公有制國有獨資企業的安排，導致了政府所有權的不明晰，以致企業缺乏所有權的約束；二是政企不分，目前四大銀行仍存在著企業和國家機關的雙重性質，作為企業由于單一產權體制致使約束的軟化，以致存在著以公謀私的現象，作為企業，銀行內部職工的積極性未被充分調動，銀行利潤最大化的根本目的得不到最大限度的釋放。2.經營結構和治理能力上的缺陷國有銀行的發展歷史決定了其不可避免存在計劃經濟的烙印，官商一體的長期性制約了其市場意識，導致其自我發展意識不強，競爭意識淡薄，創新思維滯后。因此我國國有商業銀行在其長期發展的進程中形成了體制陳舊、機構臃腫、人員冗雜的種種不良現象。隨著信息技術的快速發展，國有商業銀行的經營與治理能力已嚴重限制了其發展壯大。

二、我國國有商業銀行改革策略

（一）重組國有商業銀行，實現我國國有商業銀行均衡發展70年代末期以來，我們打破了銀行業“大一統”傳統模式，實現了銀行組織體系多元化。目前，我國基本上建立起了以國有銀行為主體，股份制國有商業銀行和地方國有商業銀行共存的多元化金融體系，這一金融體系無疑不僅加強了銀行業競爭力，也提高了金融資源的配置效率。然而目前我國國有商業銀行體系仍是具有寡頭壟斷性質的，其特點是行業過度集中，少數銀行規模過大，更多的銀行規模過小；依托國內市場的銀行過多，依托國外市場的銀行過少，以致損害了競爭的公平性。中國現行的經濟體制決定了未來一個較長時間內國有銀行的主體地位不會動搖，其改革過程中遇到的新問題新矛盾決定了國有銀行改革力度要大，其一解決其產權主體缺位的問題，建立起規范，有力的產權制度；其二是并撤分支機構，精簡人員。而股份制國有商業銀行當前及未來一段時間很大程度上依賴于政府的扶持與支持，在利率政策和稅收優惠的基礎上扶持其發展壯大；科學界定股份制銀行與國有銀行的平等競爭關系，避免政策歧視。

（二）加速電子銀行建設，加快電子金融產品創新步伐數字化社會的發展一日千里，電子網絡滲透在社會生活的各個方面，并悄無聲息地改變著我們的生活方式，思維方式，信息獲取方式；對銀行業來講，在信息化以前所未有的廣度和深度影響著我們的生活的時候，銀行業改革也迫在眉睫。全球國有商業銀行在當前信息化技術的影響下，業已形成經營方式網絡化，機構網點虛擬化等趨勢。在網絡金融格局的影響下，我國國有商業銀行應加快銀行電子化和網絡化建設以適應現代國有商業銀行發展的要求，根據我國國有商業銀行電子化發展現狀，從以下幾個方面進行努力：一是依據自上而下的技術開發模式，全行全方位的協調配合，面向市場，面向管理，共同致力于金融電子化建設；二是信息化系統的建設規劃，建設以電子網絡為平臺，集業務處理，客戶服務，客戶維護為一體的電子信息化系統；三是加大科技投入，通過電子化網絡的建設，引導整個銀行業業務服務流程，經營管理模式和功能的創新再造。

（三）落實風險責任制，提高員工創新能力與動力如今是知識經濟與互聯網相輔相成，取長補短的年代，當前競爭的實質是人才的競爭，企業應牢記以人為本的理念，提升其生產能力和創新能力。國有商業銀行需實施行長責任制，將其任免、升遷、提拔與其在任的績效相掛鉤；在中層領導干部之間鼓勵能者上、庸者下，增強其責任心促使其努力工作；實行員工績效工資制和末位淘汰制，鼓勵公平競爭的同時，獎勤罰懶，提高員工工作動力和創新能力。

三、我國國有商業銀行發展展望

我國的國有商業銀行依然存在著經營機制不健全，資本充足率低的現象，其改革在相應的政策和法律的相輔相成的，我們應繼續對國有銀行實施股份制改造，以產權改革為突破口，因地制宜的走市場化道路，改制成有獨立法人的股份制商業銀行，形成真正意義的市場化主體，在把握銀行傳統優勢的基礎上，完善提升其各項職能，推動改革的創新發展，并應積極迎合歷史潮流完善互聯網金融服務，相信國有商業銀行依然是促進我國市場經濟的健康發展主力軍。

【參考文獻】

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中小商業銀行是一個動態的概念，不同時期衡量標準不同，其共同特點在于資本金少，業務范圍狹窄，服務對象集中，地域性突出。以資本額為衡量標準，美國二戰以前10萬美元以下，二戰以后2億美元以下的商業銀行及互助儲蓄銀行、信用社均屬于此列。在我國，對中小商業銀行沒有統一的定義。一種比較普遍的認識是在非證券、保險類金融機構中，除四大國有商業銀行外其余都是中小商業銀行。中小商業銀行就股權結構而言，又可分為兩類：股份制商業銀行和合作制商業銀行。股份制商業銀行包括10家全國性股份制商業銀行和111家城市商業銀行，合作制商業銀行包括3000多家城市信用社和四萬多家農村信用社。(數據截至2001年末)

二、我國的中小商業銀行在中國銀行業中的現狀

截至2001年末，中小商業銀行(股份制商業銀行)資產總額3.27萬億元，占全國商業銀行資產總額的21.57％；存款總額2.54萬億元，占全國商業銀行存款總額的20.86％；貸款總額1.67萬億元，占全國商業銀行貸款總額的19.35％。中小商業銀行已經成為我國金融體系的重要組成部分，成為四大國有商業銀行以外支持經濟發展的重要力量。我們從中小商業銀行與國有商業銀行的比較，與外資銀行的比較來看中小商業銀行在中國銀行體系中所處的位置及比較優劣勢。

(一)中小商業銀行與四大國有商業銀行的比較：

1、與國有商業銀行比較的劣勢：

(1)從市場格局上看，四大國有商業銀行的資產、存款、貸款占據了市場80％左右的份額，中國銀行業市場缺乏有效的競爭。四大國有商業銀行擁有遍布全國的分支機構，具備強大的零售銀行業務的能力，據國家統計局公布數據，截至1999年末，四大商業銀行在全國共設立網點140110個，而十家全國股份制商業銀行只有網點4276個，且網點主要集中在中心城市。

(2)四大商業銀行有國家作為后盾，有補充資本金的機制，比如1998年國家通過發行2700億特別國債來補充國有商業銀行的資本金，而中小商業銀行就沒有這項優惠政策，除四家上市公司以外，其他中小商業銀行大都只能通過私募擴股、留存收益、股東以部分紅利轉注等渠道補充資本金。中小商業銀行資本金偏少，限制了業務的拓展，而增資擴股渠道的制約，導致部分中小商業銀行資產規模擴張困難，發展速度緩慢，存在發展后勁上的差距。

(3)信用機制上的差距。四大國有商業銀行完全以國家信用為基礎，而中小商業銀行卻沒有這個條件。

(4)處理不良資產的差距。四大國有商業銀行可將自身的不良資產剝離給資產管理公司，而中小商業銀行則沒有這個條件。據中國人民銀行的最新統計，截至2002年9月30日，信達、華融、東方、長城四家資產管理公司共處置不良資產2323億元。

2、與國有商業銀行比較的優勢：

(1)從經營機制上看，四大商業銀行仍未轉化為真正的商業銀行，缺乏追求利潤的沖動，而中小商業銀行經營機制靈活，有較強的追求利潤的沖動。

(2)從歷史包袱來看，四大商業銀行有較重的歷史包袱，冗員較多，不良資產較大，而中小商業銀行則是輕裝上陣，沒有什么歷史包袱。

(3)與四大相比，中小商業銀行規模較小，資產負債率比較低，資本充足率較高，由于實行股份制，經營機制較為靈活，員工的積極性較高，易于采納先進的經營管理辦法和技術。

(二)中小商業銀行與外資銀行的比較：

1、與外資銀行比較的劣勢：

(1)外資銀行經營資金實力雄厚，我國營業額最大的工商銀行在1999年也只能在世界銀行界排第27位，營業額只有排第一位的德意志銀行的三成多。外資銀行機制靈活，有先進的營銷技術和超前的服務觀念，良好的信譽，較強的金融創新能力。

(2)規模較大的外資銀行基本上都建立了全球清算系統和全球客戶服務系統，全球范圍內的資金往來當日即可完成。同時，外資銀行在電子化、網絡化發展上擁有技術資金上的優勢。

(3)外資銀行擁有較大的人才優勢。一方面，外資銀行擁有許多在國際金融市場從事多年金融業務的金融人才；另一方面，外資銀行可以利用委以重任、高薪和出國、員工持股、期權持股等優厚條件挖走國內銀行的優秀人才；第三，外資銀行還非常注重員工的培訓工作，以及有具吸引力的激勵機制。

(4)中小商業銀行網點主要集中在大中城市，而外資銀行的業務也將集中在中心城市，地域范圍會與中小商業銀行重疊，雙方的競爭更直接。

(5)外資銀行目前還享受一些超國民待遇，包括：外資銀行所得稅率為15％，且有“兩免三減”的優惠，而中小商業銀行的所得稅率為33％。

(6)外資銀行多為綜合性商業銀行，許多創新的金融業務不需要經過人民銀行批準，而中小商業銀行任何新業務都要經過人民銀行批準。