銀行檔案員培訓(xùn)大全11篇

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篇（1）

2.業(yè)務(wù)構(gòu)成與期限構(gòu)成。興業(yè)銀行長沙分行自開辦小額貸款的業(yè)務(wù)以來主要拓展了包括住房貸、特色貸、商房貸和旅游貸在內(nèi)的4個大類的業(yè)務(wù)。在興業(yè)銀行長沙分行小額貸款業(yè)務(wù)量最大的是增信貸業(yè)務(wù)，2013年度累計投放了人民幣426980.84萬元，結(jié)余539574.1萬元。

3.貸款用途與去向。2013年小額貸款業(yè)務(wù)均為生產(chǎn)經(jīng)營類貸款，若按行業(yè)結(jié)構(gòu)劃分，大多數(shù)投向為中小企業(yè)（31.48億元、比例達(dá)到了73.73%），其次依次個體經(jīng)營者、農(nóng)業(yè)及其他，其中個體經(jīng)營者投放貸款7.45億元，占比達(dá)到17.45%；向農(nóng)業(yè)投放貸款2.45億元，占比達(dá)到5.74%；其他貸款投放為1.318億元，占比僅為3.09%。

4.貸款質(zhì)量。整體而言，興業(yè)銀行長沙分行小額貸款的貸款質(zhì)量良好，但仍然存在一些問題，具體表現(xiàn)為逾期金額逐月增多，逾期時間也不斷加長。以五級分類為標(biāo)準(zhǔn)，4月份起就出現(xiàn)了關(guān)注型貸款，9月份起就出現(xiàn)次級型貸款，仍未發(fā)現(xiàn)可疑型和損失型貸款，逾期率在1%以下，最高為0.90%。

二、興業(yè)銀行小額貸款業(yè)務(wù)存在的風(fēng)險問題

1.業(yè)務(wù)資金管理不善。從興業(yè)銀行長沙分行2013年小額貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展?fàn)顩r來看，興業(yè)銀行的自身發(fā)展還不完善，首要問題是存在資金流向不合理。貧困人群很難獲得貸款資金支持，實際上小額貸款資金更多向中小企業(yè)、微型企業(yè)以及農(nóng)村中的中上層農(nóng)戶提供，而那些對小額貸款需求大的貧困群體卻往往得不到資金支持。這是興業(yè)銀行小額貸款資金流向不合理的具體表現(xiàn)。

2.涉農(nóng)產(chǎn)品創(chuàng)新落后。在長沙銀行小額貸款產(chǎn)品的品種中，開放了住房貸、特色貸、商房貸和旅游貸貸4個大類的業(yè)務(wù)，主要授信群體為中小企業(yè)、微型企業(yè)、個體經(jīng)營者，而針對于急需資金的普通農(nóng)戶的產(chǎn)品很少，這在產(chǎn)品設(shè)計上存在一定的局限性，無法滿足現(xiàn)有的市場需求，針對農(nóng)戶的小額貸款產(chǎn)品亟待開發(fā)。

3.人力資源管理落后。基層從業(yè)人員缺乏貸款檢測和審計能力，而興業(yè)銀行長沙分行對該類人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)時不與風(fēng)險、審計等相關(guān)部門進(jìn)行溝通與合作。風(fēng)險管理和審計人員也缺少金融相關(guān)知識，其相應(yīng)能力不足以及時和深層次地了解相關(guān)問題。此外基層從業(yè)人員自身素質(zhì)參差不齊，缺乏從業(yè)經(jīng)驗，基層從業(yè)人員的崗前培訓(xùn)工作不到位，部分從業(yè)人員基本素質(zhì)達(dá)不到從業(yè)要求。

4.業(yè)務(wù)監(jiān)察管理不善。從實地調(diào)研的情況來看，興業(yè)銀行長沙分行對小額貸款業(yè)務(wù)的檔案未進(jìn)行制度化管理，檔案管理情況混亂，重要憑證、文件并未執(zhí)行雙人雙眼管理，更有甚者還存在借款人資料缺失的現(xiàn)象。從抽樣的500份檔案中發(fā)現(xiàn)，檔案文件存在43份漏簽字，18份代簽字的檔案；有18份貸款資料缺結(jié)婚證復(fù)印件和配偶身份證復(fù)印件；在235份商戶擔(dān)保的貸款業(yè)務(wù)中，40份缺少借款人營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；15份影像資料取證簡單并且存在歸集不及時的現(xiàn)象。

三、對策及建議

1.重置銀行資源配置，規(guī)范小額貸款流向。針對現(xiàn)階段興業(yè)銀行長沙分行的自身發(fā)展還不完善，小額貸款業(yè)務(wù)資金總量不足，小額貸款資金流向不合理等問題，在進(jìn)行小額貸款風(fēng)險管理制度的優(yōu)化設(shè)計前，對銀行資源進(jìn)行優(yōu)化配置，規(guī)范貸款流向。

2.加大小額貸款業(yè)務(wù)產(chǎn)品創(chuàng)新力度，設(shè)置合理業(yè)務(wù)期限。銀行應(yīng)當(dāng)在實踐的基礎(chǔ)上，通過市場調(diào)查建立的客戶數(shù)據(jù)庫，基于金融行業(yè)盈利模式，流程和利潤率等進(jìn)行行業(yè)可行性分析，從而提高小額貸款業(yè)務(wù)質(zhì)量和資產(chǎn)效率，以規(guī)避風(fēng)險。基于前期市場調(diào)研和客戶數(shù)據(jù)庫分析，在增信貸、便利貸、標(biāo)房貸和倍速貸4類產(chǎn)品的基礎(chǔ)上，針對糧棉油種植經(jīng)濟(jì)模式多元化發(fā)展導(dǎo)致的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期相對延長，中小企業(yè)、微型企業(yè)資金周轉(zhuǎn)不易的現(xiàn)狀，敦促營銷部門開發(fā)更多貼近市場的產(chǎn)品，完善小額貸款業(yè)務(wù)。

3.加強從業(yè)人員培訓(xùn)，完善人力資源管理缺陷。根據(jù)調(diào)查了解興業(yè)銀行小額貸款業(yè)務(wù)的基層從業(yè)人員普遍缺乏貸款檢測和審計能力，而風(fēng)險管理和審計人員也缺少相應(yīng)的金融產(chǎn)品知識。針對如此情況，有針對性地加強從業(yè)人員的培訓(xùn)有助于其在工作中更加合理地發(fā)放貸款，規(guī)避風(fēng)險。

4.規(guī)范業(yè)務(wù)檔案管理，加強客戶資料審核。業(yè)務(wù)檔案是反映業(yè)務(wù)談判到成交全過程以及與客戶之間關(guān)系的重要資料，是確保銀行貸款資產(chǎn)的安全性和業(yè)務(wù)合法性的第一手證據(jù)。因此，興業(yè)銀行針對目前興業(yè)銀行貸款檔案管理方面存在的問題，提出加強小額貸款業(yè)務(wù)檔案管理的方法：

篇（2）

為了達(dá)到一個好的溝通交流方式，我們需要各式各樣的文檔，在現(xiàn)實的工作管理過程中也確實存在了大量的文檔，每個人都認(rèn)為文檔是重要的，但是當(dāng)真正文檔到來的時候又開始困擾了，會不自覺的有些厭煩和無從下手。做文檔的過程是辛苦的，更是麻煩的；而在自己做完文檔以后發(fā)現(xiàn)可用性并不如想象中的那么高。真正想要的文檔不知道哪里去找，不同的文檔說法不統(tǒng)一等等，諸如此類的問題讓人有點無從下手。

在管理文件、檔案的整個過程中會形成很多的文檔資料，包括工作文檔和數(shù)據(jù)文檔。文檔管理是日常工作中非常重要的一部分工作；但在文檔管理方面，目前還沒有統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)。而在實踐過程中，人們已經(jīng)認(rèn)識到了文檔系統(tǒng)管理的重要意義，并且已開始體現(xiàn)在文檔管理的工作中。

檔案整理是檔案管理工作的中心環(huán)節(jié)。科學(xué)優(yōu)化的檔案整理，可以促進(jìn)檔案管理的各個環(huán)節(jié)良性互動和協(xié)調(diào)發(fā)展，進(jìn)而能為檔案信息資源的開發(fā)利用奠定重要基礎(chǔ)。因此，檔案整理是職業(yè)經(jīng)理人在檔案管理過程中必須做好的一項基礎(chǔ)性工作。

隨著計算機和現(xiàn)代通信技術(shù)相結(jié)合的信息技術(shù)產(chǎn)業(yè)的迅猛發(fā)展，電子文件大量產(chǎn)生。對于電子文件的管理，需要注意以下幾個方面。

1、對電子文件要進(jìn)行分門別類地管理，要進(jìn)行科學(xué)的分類。通過分類、標(biāo)引、組合，使電子文件存儲處于一種有序狀態(tài)。

2、對電子文件要定期、及時的進(jìn)行備份。以避免由于技術(shù)故障導(dǎo)致的文件丟失。

3、由于電子文件利用途徑的多樣化，尤其是在網(wǎng)絡(luò)高度發(fā)達(dá)的今天，要做好電子文件的保密工作，即準(zhǔn)確設(shè)定電子文件的訪問權(quán)限。

建立良好的文檔管理體系是我們能夠流暢、有序工作的一個重要環(huán)節(jié)。

二、網(wǎng)點服務(wù)培訓(xùn)工作

良好的個人形象對客戶傳遞一種信息，即優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品與卓越的服務(wù)，而這種信息傳遞的結(jié)果就是客戶信任度的明顯提升。在競爭日益激烈的今天，越來越多的企業(yè)和員工認(rèn)識到職業(yè)形象和服務(wù)禮儀對企業(yè)形象和個人形象的重要性。

優(yōu)質(zhì)服務(wù)是銀行創(chuàng)造價值永恒的源泉。一、服務(wù)是銀行品牌的外衣，要體現(xiàn)管理層意志，做長遠(yuǎn)規(guī)劃和系統(tǒng)性安排,在目前銀行產(chǎn)品同質(zhì)化現(xiàn)象嚴(yán)重，網(wǎng)點硬件條件相差無幾的情況下，占領(lǐng)市場，贏得客戶依靠的就是銀行的服務(wù)。加強服務(wù)文化建設(shè)。培養(yǎng)良好的服務(wù)文化服務(wù)不是技巧，而是一種文化，不可能一蹴而就，文化的形成和發(fā)展要經(jīng)過長期的沉淀和融合，需要一整套的制度安排。

銀行服務(wù)培訓(xùn)是培養(yǎng)工作人員以客戶為中心的現(xiàn)代銀行服務(wù)理念，并且能夠提升職業(yè)形象，樹立服務(wù)意識，在銀行服務(wù)工作中充分展示自己，以專業(yè)的方式與客戶溝通，有利于提升營業(yè)網(wǎng)點的服務(wù)質(zhì)量，吸引客戶群體。

1、樹立正確的職業(yè)化意識與積極的服務(wù)心態(tài)，增強愛崗敬業(yè)的精神。

2、通過訓(xùn)練掌握銀行工作流程中的優(yōu)質(zhì)服務(wù)規(guī)范及行為舉止，樹立正面的銀行形象。

3、掌握工作中必備的客戶服務(wù)溝通技巧及服務(wù)知識，培養(yǎng)忠實客戶。

4、通過投訴案例教學(xué)，提高應(yīng)變能力和處理客戶投訴的能力，把潛在的客戶抱怨轉(zhuǎn)變成贏得客戶的機會。

篇（3）

1．監(jiān)管目標(biāo)模糊。對縣級人民銀行的監(jiān)管目標(biāo)問題，存在一些模糊認(rèn)識。有的把貨幣政策目標(biāo)等同于金融監(jiān)管目標(biāo)，有的把監(jiān)管目標(biāo)局限于保護(hù)存款人利益，有的則超前地把轉(zhuǎn)軌時期的監(jiān)管目標(biāo)等同于市場時期的監(jiān)管目標(biāo)。由于認(rèn)識上的模糊，沒有把轉(zhuǎn)軌時期縣級人民銀行的監(jiān)管目標(biāo)界定在維護(hù)金融業(yè)的安全穩(wěn)健、防止金融風(fēng)險這一核心上來，導(dǎo)致縣支行在實施監(jiān)管的過程中左右為難。

2．現(xiàn)行金融監(jiān)管體系中監(jiān)管職能分散、力量分散的缺陷，導(dǎo)致監(jiān)管合力難以形成。縣級人民銀行內(nèi)部監(jiān)管部門按上級的要求必須對口設(shè)置后，由于縣級支行人員編制有限，在保證基礎(chǔ)業(yè)務(wù)科室基本規(guī)章制度執(zhí)行的前提下，監(jiān)管部門的一個科室只有1至2個工作人員，導(dǎo)致監(jiān)管力量分散，職責(zé)分散，多頭監(jiān)管，各監(jiān)管部門工作不協(xié)調(diào)，不能形成監(jiān)管合力，無法全面解決問題，嚴(yán)重影響到縣級人民銀行的金融監(jiān)管效率和監(jiān)管質(zhì)量。如金融管理科作為對政策性銀行、國有商業(yè)銀行和城市信用社的主要監(jiān)督管理部門，合作金融管理科作為對農(nóng)村信用社的主要監(jiān)督管理部門，分別負(fù)責(zé)對分管金融的市場準(zhǔn)人和退出、高級管理人員任職資格審查和離任審核及其經(jīng)營活動的監(jiān)管。但計劃、、國庫等部門作為現(xiàn)金、利率、開戶結(jié)算、國庫業(yè)務(wù)的監(jiān)督管理部門，貨幣金銀科作為金融市場的監(jiān)管部門，與機構(gòu)監(jiān)管部門在職責(zé)分工上形成交叉重復(fù)。這樣，既導(dǎo)致了人民銀行監(jiān)管力量分散、重復(fù)勞動和資源浪費，又造成重復(fù)檢查而加大了被監(jiān)管對象的接待負(fù)擔(dān)，極不利于金融監(jiān)管效率的提高。這還與上級行在監(jiān)管任務(wù)的安排上，缺乏統(tǒng)籌協(xié)調(diào)有關(guān)。

3．監(jiān)管手段落后。監(jiān)管上的現(xiàn)場監(jiān)管和非現(xiàn)場監(jiān)管缺乏必要的設(shè)備和程序，監(jiān)管檢查以手工為主，對金融機構(gòu)的監(jiān)管信息核實效率低。金融監(jiān)管中的技術(shù)手段落后，已不適應(yīng)有效監(jiān)管的需要，制約著監(jiān)管效率和質(zhì)量的提高。

4．監(jiān)管人員素質(zhì)低。監(jiān)管效率的高低直接取決于監(jiān)管人員的素質(zhì)。由于中央銀行本身不經(jīng)營商業(yè)性金融業(yè)務(wù)，不少監(jiān)管人員缺乏實際金融業(yè)務(wù)經(jīng)驗，部分監(jiān)管人員素質(zhì)偏低，有相當(dāng)一部分監(jiān)管工作人員不具備監(jiān)管工作的資格和能力，這樣不僅很難做到及時發(fā)現(xiàn)金融機構(gòu)存在的高風(fēng)險和違規(guī)操作，而且在金融機構(gòu)面前也難以樹立中央銀行的監(jiān)管威信。

二、提高縣級人民銀行監(jiān)管效率的對策措施

1．明晰監(jiān)管目標(biāo)。要提高監(jiān)管效率，關(guān)鍵是樹立全新的監(jiān)管理念，把“維護(hù)金融業(yè)的穩(wěn)健、防止金融風(fēng)險’作為當(dāng)前轉(zhuǎn)軌時期的監(jiān)管目標(biāo)，避免監(jiān)管的隨意性和盲目性。一方面，要采取斷然措施妥善化解已經(jīng)出現(xiàn)的風(fēng)險和處理已面臨支付困難的金融機構(gòu)，最大限度減少震蕩，維護(hù)金融業(yè)整體安全與穩(wěn)定；另一方面，必須利用先進(jìn)的技術(shù)手段和充分的信息披露，正確和判斷金融創(chuàng)新趨勢及其風(fēng)險領(lǐng)域，建立起風(fēng)險的早期識別和預(yù)警系統(tǒng)，及時采取有效的防范和控制措施，防止風(fēng)險的積累、擴(kuò)大和突然爆發(fā)。

在監(jiān)管的和上也要進(jìn)一步更新觀念，鼓勵金融創(chuàng)新，提高金融監(jiān)管效力。我們的金融監(jiān)管要逐步向規(guī)范化、程序化、制度化的方向，當(dāng)前在金融監(jiān)管中要逐步實現(xiàn)四個轉(zhuǎn)變：一是由單純的業(yè)務(wù)合規(guī)性監(jiān)管，向合規(guī)性監(jiān)管和風(fēng)險性監(jiān)管并重、以風(fēng)險性監(jiān)管為主的方向發(fā)展；二是由單一的現(xiàn)場檢查向現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)督相結(jié)合、以非現(xiàn)場監(jiān)督為主的方向發(fā)展；三是由傳統(tǒng)的手工檢查，向傳統(tǒng)的手工檢查和的機檢查互補、以計算機檢查為主的方向發(fā)展；四是由對金融違法“創(chuàng)新”的事后管制，向事前防范、正確引導(dǎo)金融機構(gòu)的創(chuàng)新活動、將金融監(jiān)管和金融創(chuàng)新有機地結(jié)合起來的方向發(fā)展。

選準(zhǔn)金融監(jiān)管的著力點。根據(jù)不同時期監(jiān)管政策的要求和金融企業(yè)的自身特點，努力尋找金融監(jiān)管與金融機構(gòu)內(nèi)控的最佳結(jié)合點和結(jié)合方式，切實將金融監(jiān)管政策融入金融企業(yè)完善內(nèi)控、加強管理的工作之中，以此尋求金融監(jiān)管與金融企業(yè)內(nèi)控的最大合力，避免監(jiān)管的無效勞動，提高監(jiān)管的有效性。

2．按照“精簡、統(tǒng)一、效能”的原則，改革縣級支行的科室設(shè)置，完善央行監(jiān)管前沿陣地——縣級人民銀行的監(jiān)管體系。要克服治標(biāo)不治本的短期監(jiān)管行為，建立以穩(wěn)健運行、金融整體有效性和金融中長期風(fēng)險預(yù)測為主要的金融監(jiān)管體系。一是合并縣支行的所有監(jiān)管科室，集中力量、集中職責(zé)。對縣級支行的現(xiàn)有機構(gòu)進(jìn)行改革，按“精簡、統(tǒng)一、效能”的原則對現(xiàn)有的科室進(jìn)行撤并，由現(xiàn)在的6－8個科室撤并為兩部一室，即：撤銷金管科、計劃科、合作金融監(jiān)管科成立金融監(jiān)管部；撤銷科、國庫科、貨幣金銀科成立營業(yè)部；撤銷人秘科、保衛(wèi)科成立辦公室。二是將原會計、國庫、貨幣發(fā)行等部門的監(jiān)管職能全部移交金融監(jiān)管部，一個窗口對外實施金融監(jiān)管。這樣改革后有三大優(yōu)越性：其一，可以解決縣級人民銀行監(jiān)管職能和監(jiān)管力量過度分散的。將原來各監(jiān)管科室的力量進(jìn)行了集中，有利于監(jiān)管工作的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、組織和指揮，如利率、結(jié)算、現(xiàn)金等季度性檢查就無需對同一家機構(gòu)分別組織三次甚至若干次的檢查，只需一次性檢查即可完成，能有效地避免重復(fù)檢查和重復(fù)勞動，提高工作效率。同時，也可大大減輕被監(jiān)管機構(gòu)的接待負(fù)擔(dān)。其二，有利于基礎(chǔ)業(yè)務(wù)科室集中精力搞好業(yè)務(wù)核算，提高基礎(chǔ)工作質(zhì)量，嚴(yán)格執(zhí)行基本規(guī)章制度，確保資金的安全。其三，可以實現(xiàn)“兩個結(jié)合”：一是實現(xiàn)監(jiān)管與調(diào)研的有機結(jié)合。由于將計劃統(tǒng)計、非現(xiàn)場監(jiān)管、調(diào)查等職能全部交由監(jiān)管部負(fù)責(zé)，在工作安排上就可解決“單打一”問題，在對金融機構(gòu)進(jìn)行某項檢查時，就可同時對其它情況和問題進(jìn)行調(diào)查和檢查，工作人員回行后再按工作分工進(jìn)行分類匯總處理，分別上報。這種辦法能有效地解決縣級支行人力資源不足的問題，節(jié)約監(jiān)管成本，提高監(jiān)管效率。在組織專項調(diào)查時發(fā)現(xiàn)可能出現(xiàn)的風(fēng)險性、苗頭性問題，能及時有效地采取監(jiān)管措施，有利風(fēng)險的及時化解。二是實現(xiàn)服務(wù)與監(jiān)督的有機結(jié)合。既可提供全方位的政策咨詢服務(wù)，又可在服務(wù)中對金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)活動進(jìn)行監(jiān)督，為更好地搞好金融監(jiān)管奠定基礎(chǔ)。

3．落實監(jiān)管責(zé)任，改進(jìn)監(jiān)管手段。

（1）依據(jù)監(jiān)管職責(zé)，建立監(jiān)管目標(biāo)責(zé)任制和監(jiān)管內(nèi)控制度。要保證監(jiān)管目標(biāo)的實現(xiàn)，提高監(jiān)管效率，必須建立監(jiān)管目標(biāo)責(zé)任制和內(nèi)控制度，對監(jiān)管部門及人員所承擔(dān)的工作職責(zé)和目標(biāo)作出明確規(guī)定。為保證監(jiān)管工作的協(xié)調(diào)配合，建立責(zé)任制時，可實行監(jiān)管職責(zé)AB制，即每個監(jiān)管人員既承擔(dān)一部分主要監(jiān)管職責(zé)，還要承擔(dān)一部分協(xié)助監(jiān)管職責(zé)，避免出現(xiàn)監(jiān)管工作空檔等問題的發(fā)生。同時，對于涉及區(qū)域金融秩序和金融風(fēng)險等重大工作，實行統(tǒng)一制定方案、統(tǒng)一調(diào)配力量、統(tǒng)一組織實施等做法，有效地發(fā)揮監(jiān)管部門的整體功能。

（2）強化督促落實，嚴(yán)格監(jiān)管約束。制定實施工作考評制度、工作情況匯報制度，監(jiān)管人員要根據(jù)本崗位工作要求，主動制定計劃，落實任務(wù)，匯報工作。同時，規(guī)定工作紀(jì)律，要求監(jiān)管人員不以管謀私。對監(jiān)管人員中出現(xiàn)的監(jiān)管責(zé)任事故和發(fā)生的違反工作制度、工作紀(jì)律的問題進(jìn)行記載，并根據(jù)所犯錯誤的程度和工作責(zé)任的大小，給予必要的處分，以進(jìn)一步樹立人民銀行的良好形象。

（3）改善監(jiān)管手段。一是要加快化建設(shè)步伐，盡快改變?nèi)嗣胥y行主要依靠手工作業(yè)進(jìn)行監(jiān)管的現(xiàn)狀，提高監(jiān)管效率和質(zhì)量。加大機在金融監(jiān)管工作中的作用，全面推行非現(xiàn)場監(jiān)管報表資料電腦化管理，實現(xiàn)金融監(jiān)管指標(biāo)電算化，把監(jiān)管人員從復(fù)雜瑣碎的事務(wù)性工作中解脫出來，集中力量，做好防范和化解金融風(fēng)險工作，調(diào)查和處置金融服務(wù)中出現(xiàn)的新問題、難問題。二是要建立監(jiān)管信息系統(tǒng)，充分利用已有資源信息。建立起比較完善的金融監(jiān)管檔案信息系統(tǒng)，是提高監(jiān)管效率的重要環(huán)節(jié)。金融監(jiān)管信息系統(tǒng)要全面記錄轄內(nèi)每個金融機構(gòu)業(yè)務(wù)、高級管理人員、金融風(fēng)險、違規(guī)經(jīng)營等情況，做到金融監(jiān)管有效資源豐富，記錄全面、真實、準(zhǔn)確，并實現(xiàn)信息共享。同時，建立金融政策法規(guī)檔案，通過掌握金融政策法規(guī)的沿革，理清監(jiān)管思路，杜絕金融執(zhí)法中的誤解和偏差。要對金融機構(gòu)檔案、金融機構(gòu)高級管理人員檔案、非現(xiàn)場監(jiān)管檔案進(jìn)行整理、規(guī)范和完善。機構(gòu)檔案要分系統(tǒng)按行別建立，檔案內(nèi)容分機構(gòu)設(shè)立、業(yè)務(wù)范圍、業(yè)務(wù)變更、違規(guī)查處、機構(gòu)年檢、市場退出等六大類；金融機構(gòu)高級管理人員監(jiān)管檔案分系統(tǒng)按人員建立，檔案內(nèi)容包括任職審查、任職考核、離任稽核、任職資格取消等四大項；金融機構(gòu)非現(xiàn)場監(jiān)管檔案按行別收集，包括各機構(gòu)報表資料、自查報告、非現(xiàn)場監(jiān)管報告和報表等內(nèi)容。

4．完善監(jiān)管工作規(guī)程，提高監(jiān)管效率。推行程序管理，實現(xiàn)監(jiān)管工作的規(guī)范操作。為適應(yīng)新形勢下監(jiān)管工作的需要，必須實行程序化管理，即對的監(jiān)管任務(wù)，依據(jù)操作的先后步驟，進(jìn)行設(shè)計，優(yōu)化篩取，組合出最優(yōu)工作程序，并用以操作的一種管理方式。要涵蓋監(jiān)管的全部，使各項監(jiān)管工作都做到有章可循，易于操作，統(tǒng)一規(guī)范，運作有序。程序化管理的實施，不僅可以規(guī)范監(jiān)管工作的實際操作，而且可促使監(jiān)管職責(zé)AB制落到實處。

5．加強業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高監(jiān)管人員素質(zhì)。金融改革的日益深化，金融市場的對外開放，金融創(chuàng)新的空前活躍以及電腦在金融領(lǐng)域的廣泛運用，對縣級人民銀行金融監(jiān)管工作提出了新的更高的要求。而金融監(jiān)管隊伍面對層出不窮的金融新業(yè)務(wù)和金融創(chuàng)新顯得嚴(yán)重滯后。金融監(jiān)管人員監(jiān)管能力的增強和水平的提高與金融機構(gòu)業(yè)務(wù)步伐還有一定的差距。因此，必須加大監(jiān)管人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，盡快提高監(jiān)管隊伍素質(zhì)。

篇（4）

文章編號：1003―4625(2006)05―0054―04

中圖分類號：F832．31

文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

一、人民銀行事后監(jiān)督存在的問題

(一)管理體制不暢

事后監(jiān)督中心上邊“無頭”(上級行無主管部門)，下邊“無腿”(對下級行事后監(jiān)督中心無管理職能)。由于總行沒有相應(yīng)的事后監(jiān)督機構(gòu)，分行、省會中心支行在實際操作中難度很大。一是上級業(yè)務(wù)部門既是規(guī)章制度的制定者，又是相關(guān)業(yè)務(wù)部門的管理者，由其指導(dǎo)事后監(jiān)督工作，有悖于事后監(jiān)督的獨立性原則；二是事后監(jiān)督中心不實行垂直管理，工作績效沒有權(quán)威部門予以認(rèn)定；三是業(yè)務(wù)培訓(xùn)少，業(yè)務(wù)部門組織的培訓(xùn)注重的是對本專業(yè)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，無暇顧及監(jiān)督人員，致使事后監(jiān)督人員對政策、業(yè)務(wù)難以了解；四是對下級行事后監(jiān)督中心不具有管理職能，無權(quán)對下級行的業(yè)務(wù)咨詢等相關(guān)問題進(jìn)行答復(fù)和指導(dǎo)。

(二)監(jiān)督工作重心不突出

《中國人民銀行事后監(jiān)督中心工作規(guī)程》要求，事后監(jiān)督工作在全面復(fù)核的基礎(chǔ)上，以防范資金風(fēng)險為重點進(jìn)行監(jiān)督，同時又規(guī)定事后監(jiān)督中心負(fù)責(zé)裝訂保管會計(營業(yè))、國庫部門的會計資料。在目前各分支行監(jiān)督人員普遍緊缺的情況下，整理裝訂憑證占用了大量的時間，使監(jiān)督人員無暇深入地審核分析會計核算業(yè)務(wù)及其潛在的風(fēng)險隱患、無暇深入地思考并提出改進(jìn)會計核算工作的政策性建議。同時，還需設(shè)專人負(fù)責(zé)會計資料的保管和查詢、調(diào)閱工作，致使事后監(jiān)督中心陷入大量的事務(wù)性工作，監(jiān)督的重點性原則難以體現(xiàn)。

(三)監(jiān)督手段落后

事后監(jiān)督中心分設(shè)一年多來，計算機技術(shù)一直未運用到事后監(jiān)督工作中，所有的監(jiān)督工作都需用人工方式進(jìn)行會計資料的審核、清單勾對、憑證配對等，耗費時間長、準(zhǔn)確性差、監(jiān)督效率低，對有些電子賬務(wù)的監(jiān)督更是束手無策，使得監(jiān)督的全面性難以保證。

(四)監(jiān)督相關(guān)制度不嚴(yán)謹(jǐn)

部分現(xiàn)行的規(guī)章制度不夠具體、嚴(yán)密，導(dǎo)致監(jiān)督操作難。如，《中央銀行會計集中核算系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理辦法(修訂稿)》對“支付系統(tǒng)專用憑證”的性質(zhì)未作界定，監(jiān)督人員難以判斷正誤。再如，《中國人民銀行國庫資金清算業(yè)務(wù)處理手續(xù)(試行)》中要求“國庫內(nèi)部往來業(yè)務(wù)，雙方發(fā)現(xiàn)需要查詢查復(fù)的事項，經(jīng)國庫主管審批后，及時向?qū)Ψ桨l(fā)送查詢、查復(fù)信息”。上述規(guī)定，給前臺操作和后臺監(jiān)督帶來因制度不嚴(yán)謹(jǐn)而出現(xiàn)理解不一、協(xié)調(diào)溝通難等問題。

(五)監(jiān)督依據(jù)不完善

目前，人民銀行總行尚未制定事后監(jiān)督操作規(guī)程和分析評價辦法，制度建設(shè)的滯后導(dǎo)致監(jiān)督人員在監(jiān)督過程中無法可依。如：《規(guī)程》要求的監(jiān)督對象包括有“登記簿”，而現(xiàn)行的《中央銀行會計集中核算系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理辦法(修訂稿)》、《中央銀行會計集中核算系統(tǒng)管理辦法(修訂稿)》和《中央銀行會計集中核算系統(tǒng)操作規(guī)程(修訂稿，電子版)》中均未對應(yīng)建立哪幾種登記簿、登記簿應(yīng)如何使用等作出規(guī)定。

(六)監(jiān)督層次較低

目前監(jiān)督層次還停留在一個較低的水平上：一是在監(jiān)督中較多地注重了表面的合規(guī)性檢查，忽視了風(fēng)險防范監(jiān)督；二是較多地注重了清單、賬表、憑證的微觀檢查，忽視了對問題發(fā)生的原因等進(jìn)行深層次的總結(jié)與分析。

(七)同級監(jiān)督協(xié)調(diào)難

事后監(jiān)督部門與被監(jiān)督部門因職責(zé)的不同，兩者之間協(xié)調(diào)難。一是事后監(jiān)督部門與被監(jiān)督部門處于平級地位，一些問題的協(xié)商解決相對困難；二是監(jiān)督部門希望發(fā)現(xiàn)被監(jiān)督部門存在的所有問題，并使問題得到糾正，而被監(jiān)督部門則希望被發(fā)現(xiàn)的問題越少越好，并且對被發(fā)現(xiàn)的問題以種種理由申辯；三是對監(jiān)督發(fā)現(xiàn)的問題向被監(jiān)督部門簽發(fā)事后監(jiān)督通知書，并要求其在規(guī)定的時間內(nèi)整改，而對問題的反饋，勢必會增加被監(jiān)督部門的工作量；四是被監(jiān)督部門對事后監(jiān)督的權(quán)威性存有質(zhì)疑，認(rèn)為監(jiān)督人員不如自己熟悉本專業(yè)的情況，對問題往往難以達(dá)成一致意見。

(八)檔案管理不符合制度

《規(guī)程》規(guī)定，會計(營業(yè))、國庫部門的會計資料由事后監(jiān)督中心負(fù)責(zé)整理、裝訂保管。這與《中國人民銀行會計基本制度》(以下簡稱《制度》)的要求不符。由事后監(jiān)督中心負(fù)責(zé)整理裝訂憑證、管理檔案存在諸多弊端。一是未經(jīng)裝訂的會計資料在向事后監(jiān)督中心交接時需要雙方逐張清點、核對，核對不一致時還要再次或多次清點，工作量大、耗費時間。對業(yè)務(wù)量大的中心支行，逐一清點難度更大，偏離了事后監(jiān)督工作的重心；二是未經(jīng)整理裝訂的會計資料在郵遞、傳送、拆封、交接的過程中易發(fā)生丟失、破損等問題，易造成責(zé)任事故，且不易分清責(zé)任主體；三是被監(jiān)督部門辦理退庫、更正等業(yè)務(wù)時，要向事后監(jiān)督中心借閱，履行相關(guān)的檔案查閱審批、登記手續(xù)，人為增加工作環(huán)節(jié)，降低了工作效率。

二、人民銀行與商業(yè)銀行事后監(jiān)督之比較

(一)機構(gòu)設(shè)置方面

人民銀行事后監(jiān)督中心，沒有主管部門，接受上級行多個業(yè)務(wù)部門的指導(dǎo)。其他商業(yè)銀行均有業(yè)務(wù)主管部門管理事后監(jiān)督工作。

(二)監(jiān)督依據(jù)方面

人民銀行沒有全國統(tǒng)一的事后監(jiān)督操作規(guī)程，監(jiān)督標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一。工商銀行則制定了全國統(tǒng)一的綜合業(yè)務(wù)事后監(jiān)督要點；建設(shè)銀行制定了全國統(tǒng)一的中國建設(shè)銀行會計稽核制度、會計檔案管理及會計稽核系統(tǒng)業(yè)務(wù)操作規(guī)程；交通銀行制定了全國統(tǒng)一的核心賬務(wù)系統(tǒng)事后監(jiān)督管理暫行辦法；鄭州市商業(yè)銀行制定了事后監(jiān)督業(yè)務(wù)操作規(guī)程。商業(yè)銀行由于統(tǒng)一了監(jiān)督標(biāo)準(zhǔn)，有利于監(jiān)督工作的規(guī)范操作。

(三)監(jiān)督手段方面

人民銀行實行手工監(jiān)督，工作效率低。目前人民銀行雖已開發(fā)了“中央銀行會計集中核算事后監(jiān)督系統(tǒng)”，但并沒有涵蓋國庫、貨幣金銀會計核算業(yè)務(wù)的監(jiān)督內(nèi)容。工商銀行手工監(jiān)督與計算機監(jiān)督并行，運用OCR等影像技術(shù)，采用掃描和直接導(dǎo)入等方式，實現(xiàn)憑證、賬簿、報表等會計檔案資料影像的采集、處理、存儲和調(diào)閱的全程自動化和電子化，實現(xiàn)了管理部門、各營業(yè)機構(gòu)和客戶的信息資源共享；建設(shè)銀行手工監(jiān)督與計算機監(jiān)督并行，擬采用OCR技術(shù)采集憑證要素，實現(xiàn)流水賬的自動勾對，減少目前會計業(yè)務(wù)的人工錄入，并在此基礎(chǔ)上突出稽核和風(fēng)險預(yù)警功能；交通銀行手工監(jiān)督與計算機監(jiān)督并行，運用OCR等影像技術(shù)，采用掃描和直接導(dǎo)入等方式，實現(xiàn)憑證、賬簿、報表等會計檔案資料影像的采集、處理、存儲和調(diào)閱的全程自動化和電子化，實現(xiàn)了管理部門、各營業(yè)機構(gòu)和客戶的信息資源共享，工作效率高；鄭州市商業(yè)銀行目前為手工監(jiān)督。

(四)簽發(fā)事后監(jiān)督通知書的方式

人民銀行對同級部門事后監(jiān)督通知書的簽發(fā)采用人工送達(dá)的方式，對轄區(qū)網(wǎng)點的事后監(jiān)督通知書的

簽發(fā)一般是通過郵政部門郵寄的方式，在途時間長、回復(fù)慢。工商銀行、建設(shè)銀行、交通銀行均通過網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行簽發(fā)，當(dāng)天即可收到回復(fù)信息。

(五)會計資料裝訂及檔案管理方面

人民銀行手工整理、裝訂會計資料，檔案隔年移交，期間負(fù)責(zé)頻繁的內(nèi)外相關(guān)部門借檔查閱工作。工商銀行會計資料制作成影像備查，原始憑證以支行為單位縮封，不再裝訂檔案，并按周移交單位檔案中心，通過網(wǎng)絡(luò)查閱檔案信息；建設(shè)銀行會計資料由各被監(jiān)督單位裝訂，事后監(jiān)督中心監(jiān)督完畢后返還被監(jiān)督單位；交通銀行對公部分會計資料以支行為單位縮封，不再裝訂，對私業(yè)務(wù)會計資料由事后監(jiān)督中心手工整理、裝訂，兩周后移交單位檔案中心；鄭州市商業(yè)銀行手工整理、裝訂會計資料。商業(yè)銀行監(jiān)督部門基本上不負(fù)責(zé)會計檔案的整理裝訂和管理工作。

(六)差錯處理方面

人民銀行對于事后監(jiān)督中發(fā)現(xiàn)的差錯問題，未規(guī)定相應(yīng)的處理辦法，對被監(jiān)督單位約束乏力。工商銀行規(guī)定，對監(jiān)督中發(fā)現(xiàn)的問題區(qū)分類別進(jìn)行通報，并納入對網(wǎng)點機構(gòu)的績效考核；建設(shè)銀行制定了相應(yīng)的獎懲辦法，根據(jù)監(jiān)督情況采取扣分制進(jìn)行獎懲；交通銀行對網(wǎng)點機構(gòu)每月進(jìn)行通報，每季度組織考核，并對考核結(jié)果不好的單位和個人進(jìn)行處罰；鄭州市商業(yè)銀行制定了差錯處罰辦法，對網(wǎng)點機構(gòu)和柜員分別進(jìn)行考核和處罰。由此看出，商業(yè)銀行事后監(jiān)督的結(jié)果均在本行的考核中得以運用，對提高會計核算質(zhì)量起到了積極作用。

人民銀行事后監(jiān)督的單設(shè)，有利于事后監(jiān)督人員獨立公正地行使監(jiān)督職責(zé)，但從制度建設(shè)、監(jiān)督手段、差錯查詢和處理、會計檔案管理等方面與商業(yè)銀行相比都處于初級階段。

三、人民銀行事后監(jiān)督工作的發(fā)展趨勢

(一)人民銀行事后監(jiān)督職能的定位

風(fēng)險防范，需要建立起各個崗位、各個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)嚴(yán)密的內(nèi)部控制體系，事后監(jiān)督、內(nèi)審和紀(jì)檢監(jiān)察共同組成了人民銀行“三位一體”的新型內(nèi)部控制監(jiān)督組織構(gòu)架體系，事后監(jiān)督作為其中的第一道防火墻，在風(fēng)險防范中將發(fā)揮日益重要的作用。

1．盡快建成一個職能互補、信息共享、協(xié)調(diào)監(jiān)督、能夠確保資金安全的央行內(nèi)部控制體系。整合現(xiàn)有的事后監(jiān)督、內(nèi)部審計、紀(jì)檢監(jiān)察等監(jiān)督部門的監(jiān)督資源，合理地劃分各自的監(jiān)督職責(zé)；在部門之間或部門內(nèi)部建立必要的監(jiān)督機制；減少重復(fù)監(jiān)督。這個內(nèi)部控制體系即全面風(fēng)險管理體系，要針對各業(yè)務(wù)流程中主要環(huán)節(jié)暴露的風(fēng)險點，制定出切實可行的內(nèi)部控制措施，并最終將這些措施落實到相應(yīng)的崗位責(zé)任上，事后監(jiān)督中心在此體系中的崗位責(zé)任主要是操作風(fēng)險識別和控制的組織結(jié)構(gòu)崗位責(zé)任。內(nèi)部控制體系的目標(biāo)是：風(fēng)險內(nèi)控有標(biāo)準(zhǔn)、部門有制約、操作有制度、崗位有職責(zé)、過程有監(jiān)控、風(fēng)險有監(jiān)測、工作有評價、事后有考核。

2．要依據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)章制度和監(jiān)督工作規(guī)程，抓住事后監(jiān)督中心的工作重點，事后監(jiān)督工作不是前臺業(yè)務(wù)的簡單“搬遷”和“延伸”，也不是對前臺業(yè)務(wù)的“二次復(fù)核”，要避免事無巨細(xì)、面面俱到，什么都監(jiān)督、什么都監(jiān)督不到位的現(xiàn)象。要在拓寬監(jiān)督廣度的同時，不斷加強監(jiān)督的深度，并切實解決好全面性和重點性難以兼顧的問題。還要走出目前以整理裝訂憑證、下發(fā)監(jiān)督通知書為工作重心的誤區(qū)，著力在消除隱患、堵塞漏洞、保證資金安全方面下工夫。

3．事后監(jiān)督中心不僅要對已經(jīng)發(fā)生的業(yè)務(wù)實施事后監(jiān)督，更要注重將監(jiān)督關(guān)口前移，逐步實現(xiàn)事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)過程和機制。事后監(jiān)督的工作不是僅局限于對憑證的復(fù)核錄入，游離于具體業(yè)務(wù)操作，它還對每筆業(yè)務(wù)操作過程中的風(fēng)險點進(jìn)行有效的控制，更起著約束前臺業(yè)務(wù)核算行為和防范重大差錯事故以及經(jīng)濟(jì)案件的監(jiān)督保障作用，所以要將風(fēng)險防范作為事后監(jiān)督工作的重中之重，實現(xiàn)對重點時間、重點業(yè)務(wù)、重點崗位的有目標(biāo)的重點監(jiān)控；對重要交易、重點賬戶、大額交易、重點環(huán)節(jié)、柜員信息疑點提供報警信息，實現(xiàn)事中控制，對有作案動機者產(chǎn)生強大的心理威懾力，發(fā)揮有力的防范作用。

4．要建立事后監(jiān)督評價與糾正體系，對被監(jiān)督單位內(nèi)部控制及其運行情況進(jìn)行跟蹤、監(jiān)測，以確保監(jiān)督的有效性。按照新巴塞爾協(xié)議的要求，采用風(fēng)險組織流程、風(fēng)險計量模型、風(fēng)險數(shù)據(jù)庫、風(fēng)險管理信息等形式建立科學(xué)的內(nèi)部評級辦法，主要評價被監(jiān)督單位各項內(nèi)控制度是否符合基本原則，工作中采用了哪些風(fēng)險防范措施，關(guān)鍵風(fēng)險點是否進(jìn)行了及時的監(jiān)控，所有的監(jiān)控目標(biāo)是否得以實現(xiàn)等等，并對相關(guān)法律、制度的缺失提出修改完善意見。

(二)建立事后監(jiān)督科學(xué)合理的管理體制和運行機制

總行應(yīng)設(shè)立相應(yīng)的事后監(jiān)督機構(gòu)。一是實行垂直管理，下級行事后監(jiān)督中心接受上級行事后監(jiān)督中心的管理和指導(dǎo)，業(yè)績由上一級事后監(jiān)督中心和本行共同考核，充分發(fā)揮上級行與下級行之間的紐帶作用，切實解決下級行事后監(jiān)督部門請示無門、反映無果、培訓(xùn)無望等問題；二是根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，制定規(guī)劃，采取多層次、多渠道、多形式的方式加大監(jiān)督人員培訓(xùn)力度，開展內(nèi)部業(yè)務(wù)骨干傳幫帶以及鼓勵會計人員崗位自學(xué)，適時組織事后監(jiān)督人員培訓(xùn)學(xué)習(xí)、交流經(jīng)驗，共同提高業(yè)務(wù)素質(zhì)和監(jiān)督工作水平；三是上級行要幫助解決基層反映的困難和問題，及時修訂完善與監(jiān)督工作和會計業(yè)務(wù)發(fā)展不相適應(yīng)的制度、規(guī)定和辦法；四是賦予事后監(jiān)督有效的監(jiān)督權(quán)、處理權(quán)，使監(jiān)督工作真正成為具有權(quán)威性和震懾力的風(fēng)險控制關(guān)口；五是在部門、崗位之間設(shè)立相互依存、相互制約的監(jiān)督機制，工作中既要強調(diào)相互合作，又要在流程和職責(zé)上做出明確界定，既要避免權(quán)力重疊，也要防止權(quán)力真空，做到部門間縱向制衡、崗位間橫向制約，使每項業(yè)務(wù)處理的各個環(huán)節(jié)都有相應(yīng)的部門負(fù)責(zé)。

(三)科學(xué)規(guī)劃，創(chuàng)新事后監(jiān)督工作手段和方法

1．建立非現(xiàn)場實時監(jiān)督系統(tǒng)

現(xiàn)代化的資金流動是以迅速快捷的電子信息流的方式進(jìn)行的，傳統(tǒng)的事后監(jiān)督那種定期、預(yù)先通知的現(xiàn)場監(jiān)督方式，已經(jīng)無法適應(yīng)新形勢的需要，為了保證資金安全，就必須做到隨時隨地進(jìn)行現(xiàn)場監(jiān)督。利用現(xiàn)有的計算機網(wǎng)絡(luò)平臺，建立以“網(wǎng)點實時監(jiān)督、后臺監(jiān)督管理”的事中監(jiān)控和事后監(jiān)督相結(jié)合監(jiān)督模式為中心的會計信息實時監(jiān)控網(wǎng)絡(luò)，進(jìn)行非現(xiàn)場實時監(jiān)督，讓監(jiān)督人員在不具備修改任何數(shù)據(jù)權(quán)限的前提下，可以登錄各會計核算業(yè)務(wù)系統(tǒng)，對各項業(yè)務(wù)處理的全過程進(jìn)行全面監(jiān)督和監(jiān)控，并隨時通過計算機網(wǎng)絡(luò)查閱各種業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、賬目、報表及會計賬戶的日清月結(jié)情況，對業(yè)務(wù)系統(tǒng)的運行狀況及資金安全情況做到心中有數(shù)，切實履行好再監(jiān)督職能。這種監(jiān)督方式既能及時發(fā)現(xiàn)問題，又能提高工作效率、減少成本，同時對解決同級監(jiān)督難以深入問題所起的作用也是不言而喻的。

2．開發(fā)事后監(jiān)督基礎(chǔ)信息數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)

利用計算機技術(shù)，開發(fā)建立事后監(jiān)督基礎(chǔ)信息數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)，將各會計核算業(yè)務(wù)系統(tǒng)的有關(guān)法律文獻(xiàn)、規(guī)章制度、操作手冊、維護(hù)手冊、薄弱環(huán)節(jié)及風(fēng)險提示

等進(jìn)行收集分類，為監(jiān)督人員提供一個科學(xué)、標(biāo)準(zhǔn)、全面的信息平臺，利用這個信息平臺所提供的操作界面，可以很方便地查找到各項業(yè)務(wù)系統(tǒng)的監(jiān)督依據(jù)、監(jiān)督要點提示等重要信息，還可以利用數(shù)據(jù)庫里齊全的基礎(chǔ)信息，通過人機交互的方式生成各個業(yè)務(wù)系統(tǒng)客觀、全面的事后監(jiān)督提綱。

3．建立事后監(jiān)督預(yù)警系統(tǒng)

建立事后監(jiān)督預(yù)警系統(tǒng)，首先要評估各環(huán)節(jié)的會計核算風(fēng)險，確立監(jiān)督重點和監(jiān)督要求，在預(yù)測的基礎(chǔ)上進(jìn)行風(fēng)險預(yù)警，及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險隱患。其次對日常大量繁雜的會計核算業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)資料進(jìn)行整理和分析，及時總結(jié)存在的風(fēng)險環(huán)節(jié)及發(fā)展變化趨勢，并預(yù)警風(fēng)險環(huán)節(jié)。監(jiān)督預(yù)警范圍應(yīng)包括網(wǎng)點、柜員、開戶情況、會計核算、賬務(wù)核對管理以及特殊、重要交易的監(jiān)督，根據(jù)風(fēng)險監(jiān)督預(yù)警系統(tǒng)提供的信息，對網(wǎng)點軋賬情況、網(wǎng)點超時營業(yè)情況和非正常營業(yè)時間的業(yè)務(wù)情況、柜員崗位、級別設(shè)置情況進(jìn)行監(jiān)督分析，監(jiān)控賬戶資金頻繁、異常流動，大額錯賬沖正、調(diào)整賬戶信息等業(yè)務(wù)。通過會計風(fēng)險監(jiān)控預(yù)警系統(tǒng)的應(yīng)用，對業(yè)務(wù)核算過程進(jìn)行預(yù)警、監(jiān)督和控制，實現(xiàn)對重要的時間、環(huán)節(jié)、網(wǎng)點、柜員的監(jiān)督，預(yù)警可能存在的風(fēng)險情況；實現(xiàn)對前臺核算過程中高風(fēng)險環(huán)節(jié)、業(yè)務(wù)的監(jiān)控，提高風(fēng)險反映速度，有效防范案件發(fā)生和資金安全隱患，進(jìn)而運用科學(xué)的評價進(jìn)行分析，全面、真實、準(zhǔn)確地反映會計核算質(zhì)量。

4．建立統(tǒng)一的電子檔案中心，利用縮微技術(shù)完成會計檔案的歸類保管

在檔案管理方面，人民銀行事后監(jiān)督中心仍停留在“紙質(zhì)庫房保存+人工查詢”的階段，給查詢、調(diào)閱檔案帶來很大困難。利用縮微技術(shù)，將紙質(zhì)會計檔案和會計報表采用存儲媒介進(jìn)行保存。同時為了解決監(jiān)督人員花費大量的精力和時間整理裝訂會計資料、造成事后監(jiān)督工作重心轉(zhuǎn)移的現(xiàn)實問題，所有紙質(zhì)的檔案可通過縮封的方式由檔案管理部門統(tǒng)一保管，實行應(yīng)用和管理的完全分離，從根本上解決紙制檔案的歸類和保管的問題。

篇（5）

會計檔案作為央行會計信息的保存載體，是記錄和反映人民銀行各項業(yè)務(wù)活動的會計史料，其憑證依據(jù)性很強，不僅是經(jīng)濟(jì)金融決策的重要依據(jù)，而且對保護(hù)央行財產(chǎn)、執(zhí)行央行財經(jīng)紀(jì)律起到監(jiān)督作用。因其具有較強的專業(yè)性、廣泛性和嚴(yán)密性，因此，對其加強管理非常必要。然而，在長期以來的會計工作實踐中，基層央行往往只注重日常的會計核算工作，對會計檔案管理這一會計管理的最后環(huán)節(jié)，往往容易被忽視，形成會計管理工作的一個薄弱環(huán)節(jié)，直接影響了會計管理工作的質(zhì)量和水平。且隨著央行會計（營業(yè)）、國庫、貨幣金銀等部門核算業(yè)務(wù)的不斷系統(tǒng)化、集中化、電子化發(fā)展，目前央行會計檔案管理已不能適應(yīng)新形勢發(fā)展的需要，實際操作中暴露出諸多問題，亟待進(jìn)一步規(guī)范和解決。

一、當(dāng)前基層央行會計檔案管理現(xiàn)狀

由于人民銀行會計核算業(yè)務(wù)分散，按會計資料形成部門，人民銀行會計檔案包括營業(yè)會計檔案、國庫會計檔案、發(fā)行會計檔案、經(jīng)費會計檔案、基建會計檔案等。受當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)、單位環(huán)境、設(shè)備配置、人員素質(zhì)等因素影響，目前，基層央行會計檔案管理具有多元化、動態(tài)化的模式特征。主要分為以下幾種管理模式：

（一）會計檔案集中統(tǒng)一管理

即建立中心支行綜合檔案室，由中心支行檔案管理部門對本單位所有檔案（含會計檔案）實行集中統(tǒng)一管理。央行會計集中核算系統(tǒng)產(chǎn)生的所有會計資料（包括中心支行核算中心、專柜和縣支行網(wǎng)點柜產(chǎn)生的資料）和中心支行國庫部門的會計憑證、賬表、清單、系統(tǒng)工作日志等會計資料經(jīng)事后監(jiān)督中心監(jiān)督完畢后，由事后監(jiān)督中心負(fù)責(zé)定期裝訂、歸檔，并辦理日常會計檔案查詢和保管，期滿后于中心支行綜合檔案管理部門移交等事宜。

（二）會計檔案分級管理

即在央行系統(tǒng)內(nèi)對會計檔案實行分級管理，即中心支行、縣級支行會計核算資料經(jīng)中心支行事后監(jiān)督中心監(jiān)督后，形成的會計檔案仍返歸各級行檔案部門自行保管，由其負(fù)責(zé)歸檔、查詢等后續(xù)管理工作。

（三）會計檔案分散管理

即由各級行的會計、國庫、營業(yè)、發(fā)行等部門對自身業(yè)務(wù)核算形成的會計檔案自行進(jìn)行管理。

目前基層央行會計檔案管理多為適當(dāng)集中的分級管理模式。即營業(yè)會計檔案、中心支行國庫會計檔案集中到中心支行事后監(jiān)督中心，由其保管或定期移交中心支行綜合檔案室。發(fā)行會計檔案及縣級國庫會計檔案經(jīng)事后監(jiān)督中心監(jiān)督完畢后，返還至貨幣金銀部門或縣支行，由其自行保管，而經(jīng)費會計檔案和基建會計檔案則由負(fù)責(zé)核算部門保管。

二、會計檔案管理工作中存在的問題

（一）檔案管理意識淡薄

各業(yè)務(wù)部門只重視業(yè)務(wù)不出問題，忽略了會計業(yè)務(wù)在會計檔案形成過程中的各個環(huán)節(jié)。在實際工作中，會計人員對會計業(yè)務(wù)非常熟練，經(jīng)常參加會計業(yè)務(wù)的培訓(xùn)和學(xué)習(xí)，但對檔案知識，特別是對會計檔案規(guī)范化管理知之甚少，也沒有參加過會計檔案管理的培訓(xùn)和學(xué)習(xí)，造成會計檔案管理質(zhì)量不高，達(dá)不到規(guī)范化管理要求。

（二）會計檔案管理制度不健全

《中國人民銀行會計檔案管理規(guī)定》只是一個指導(dǎo)性的管理規(guī)定，不少基層行沒有制定實施細(xì)則，沒有制定較為完善的會計立卷、歸檔、保管等制度，對會計檔案的歸檔范圍、歸檔時間、整理標(biāo)準(zhǔn)、移交等問題沒有作出具體的可操作性強的規(guī)定，也沒有把會計檔案規(guī)范化管理納入會計人員崗位責(zé)任制中。

（三）會計檔案歸檔不及時

部分重要業(yè)務(wù)科室的會計檔案沒有及時整理、裝訂、歸檔，而是放置在各職能科室。客觀上講，會計檔案放置在職能科室方便查閱利用，而歸入檔案室保管會給調(diào)閱利用造成一些不便。但會計檔案不及時歸檔，一方面不符合會計檔案法規(guī)定要求，另一方面，由于缺乏專業(yè)保管條件和專職保管人員，容易出現(xiàn)會計檔案遺漏和丟失的現(xiàn)象。

（四）管理分散，安全隱患較大

有的行雖然建立了統(tǒng)一的檔案保管庫，但沒有實行真正意義上的集中統(tǒng)一管理，而是在檔案保管庫指定各部門擺放會計檔案的位置，會計檔案仍由各部門指定人員保管。由于各部門會計檔案保管員同時擁有單位統(tǒng)一檔案保管庫的鑰匙，進(jìn)出檔案保管庫不受任何限制，管理不嚴(yán)謹(jǐn)，很容易使會計檔案存在遺失風(fēng)險；有的行會計檔案由各部門自行保管，由于沒有單獨的檔案庫房和充足的檔案柜存放，辦公室哪里有鐵皮柜就往哪里放，隨意性很強，加之相關(guān)人員頻繁往來，環(huán)境嘈雜，十分不利于檔案的安全保管。

（五）紙質(zhì)會計檔案與存儲會計數(shù)據(jù)的磁介質(zhì)檔案沒有同步歸檔

《中國人民銀行會計檔案管理規(guī)定》規(guī)定：會計檔案可采用紙、磁帶、磁盤、光盤、縮微膠片等方便實用、易于保管的介質(zhì)保存，磁盤保存的會計檔案應(yīng)半年檢查并復(fù)制一次，磁帶保管的會計檔案應(yīng)一年檢查并復(fù)制一次，光盤、縮微膠片保存的檔案每兩年檢查并復(fù)制一次。然而，在實際工作中，基層行形成的大量磁介質(zhì)會計檔案基本上由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員保管，有的機構(gòu)未配備防磁柜，而將磁介質(zhì)檔案隨意放置在普通檔案柜中，更不用說及時對破損、變質(zhì)會計檔案進(jìn)行復(fù)制、修復(fù)或其他技術(shù)處理，存在所備份數(shù)據(jù)無法恢復(fù)業(yè)務(wù)的可能性。有的未按規(guī)定期限保管磁介質(zhì)檔案，不符合“統(tǒng)一會計檔案以不同介質(zhì)保存時，保管期限應(yīng)該一致”的管理要求。

（六）監(jiān)督檢查不到位，不規(guī)范操作得不到糾正

在會計工作檢查中，檢查單位或部門往往只注重會計業(yè)務(wù)規(guī)范的檢查，對會計檔案的檢查僅限于檔案登記簿的登記保管和檔案的裝訂整理等，對于檔案歸類的正確性、入檔的及時性和全面性以及安全性等檢查較少，使會計檔案處于“失控”狀態(tài)。

三、加強會計檔案管理的措施與建議

（一）制訂完善會計檔案管理制度，確保檔案規(guī)范化管理

根據(jù)現(xiàn)行的《中國人民銀行會計檔案管理規(guī)定》，制定《會計檔案歸檔整理實施細(xì)則》，統(tǒng)一指導(dǎo)會計（營業(yè)）、國庫、貨幣金銀業(yè)務(wù)會計資料的收集、整理和歸檔，統(tǒng)一央行會計檔案的歸檔類別、編號方法、保管期限等。同時，整合現(xiàn)有各部門會計檔案管理制度，使各基層行之間、同一基層行各業(yè)務(wù)部門之間的會計（營業(yè)）、國庫、貨幣金銀會計檔案歸檔類別、編號方法及同類會計檔案保管期限達(dá)到一致，進(jìn)一步規(guī)范會計檔案管理。

（二）實行會計檔案集中統(tǒng)一管理，防范安全隱患

把各部門的會計檔案集中移交到檔案保管庫，由本行綜合檔案管理部門統(tǒng)一管理，既可以減少會計檔案在部門人員中經(jīng)常移交的煩瑣手續(xù)，又可以使檔案部門嚴(yán)密保管好會計檔案，做到“防火”、“防蟲”、“防鼠”、“防塵”等“十防”，這樣一來，既便于檔案的庫房管理，又確保了檔案的安全完整。

（三）加強會計人員崗位培訓(xùn)，提高會計檔案案卷質(zhì)量

篇（6）

會計檔案的收集范圍一般指會計憑證、會計賬簿、會計報表以及其他會計核算資料等四個部分，是記錄和反映經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動的重要歷史資料和證據(jù)，是形成會計檔案的前提和基礎(chǔ)。因此，必須熟悉和掌握會計檔案的收集范圍。

1.1會計憑證

包括自制原始憑證、外來原始憑證、原始憑證匯總表、銀行存款對賬單、銀行存款余額調(diào)節(jié)表等。原始憑證粘貼時張與張之間要均勻、整齊，對于超過帳皮的原始憑證應(yīng)折疊擺放；銀行存款對賬單、銀行存款余額調(diào)節(jié)表應(yīng)附在月末最后一張銀行收款或銀行付款憑證后面一并裝訂。會計憑證裝訂要整齊、牢固、美觀，不掉頁、不壓字、不串頁、不倒置，便于翻閱。

1.2會計賬簿

包括按會計科目設(shè)置的總分類賬、各類明細(xì)分類帳、現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬以及輔助登記備查簿等。對于這些賬簿要分別整理立卷，組成保管單位。訂本式賬簿以一本為一個保管單位；活頁式賬簿在整理時去掉空白頁，按科目順序整理成冊，裝訂后要加裝封面、封底和扉頁；計算機生成的總帳、明細(xì)賬等應(yīng)單獨組卷并加裝封面和扉頁，填齊封面和扉頁的各項內(nèi)容。賬簿裝訂后應(yīng)依次在每頁非裝訂線一側(cè)上角編頁號，每冊賬簿單獨編一個流水號，編號可用號碼機打印，也可用碳素或藍(lán)黑鋼筆編寫。

1.3會計報表

分月、季度、年度會計報表。每類報表包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、利潤分配表、現(xiàn)金流量表、成本費用表及各種附表、報表附注和決算說明等。會計報表按本單位隸屬單位和月、季、年分別整理，報表附注和決算說明應(yīng)與報表一并組卷裝訂。各類會計報表應(yīng)編寫頁碼，其方法與賬簿相同。

1.4其他會計核算資料

屬于財務(wù)業(yè)務(wù)范疇，與會計核算、會計監(jiān)督緊密相關(guān)的數(shù)據(jù)資料。如經(jīng)濟(jì)合同、數(shù)據(jù)統(tǒng)計資料、財產(chǎn)清查匯總資料、核定資金定額的數(shù)據(jù)資料、會計檔案移交清冊等。會計電算化存儲在磁性介質(zhì)上的會計數(shù)據(jù)、程序文件及其他會計核算資料均應(yīng)視同會計檔案一并管理。

2會計檔案形成與保管

（1）會計檔案均應(yīng)整理裝盒，并按要求填齊盒上各項內(nèi)容。這些的會計檔案收集整理應(yīng)當(dāng)由會計人員按照歸檔要求，負(fù)責(zé)整理立卷，裝訂成冊，編制會計檔案保管清冊。

（2）當(dāng)年形成的會計檔案，可暫由會計機構(gòu)保管一年，期滿之后，應(yīng)當(dāng)由會計機構(gòu)編制移交清冊，移交本單位檔案機構(gòu)統(tǒng)一保管；未設(shè)立檔案機構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)在會計機構(gòu)內(nèi)部指定專人保管。

（3）會計檔案的保管期限分為永久、定期兩類。定期保管期限分為3年、5年、10年、15年、25年5類。年會計檔案的保管期限，從會計年度終了后的第一天算起。總賬、明細(xì)賬、憑證等保管期限為15年；銀行、現(xiàn)金日記賬保管期限為25年；年度財務(wù)報告決算等保管期限為永久。

（4）保管到期的會計檔案，由本單位檔案機構(gòu)提出銷毀意見，編制會計檔案銷毀清冊，單位負(fù)責(zé)人在會計檔案銷毀清冊上簽署意見，由檔案機構(gòu)和會計機構(gòu)共同派人到指定地點監(jiān)銷。

3做好會計檔案管理的幾點體會

3.1規(guī)范會計檔案立卷

裝訂會計憑證必須使用會計憑證裝訂封皮，封粘裝訂線，并在封粘處加蓋會計人員印章。封皮表面有關(guān)內(nèi)容必須逐項填寫齊全。裝訂完畢后必須按月份先后順序放入會計檔案（憑證）盒中，必須認(rèn)真逐項填寫檔案盒面上的內(nèi)容。年度終了必須封賬，活頁賬簿必須將空白賬頁取出，已設(shè)置會計科目但無業(yè)務(wù)發(fā)生的賬頁則應(yīng)保留。必須按賬頁編號順序填寫“目錄”及“賬簿使用登記表”，與賬簿一并裝訂。裝訂后要將裝訂線封粘，由會計人員在封粘處加蓋印章。年度終了必須將會計報表逐頁編制序號，分別填寫“會計檔案卷內(nèi)目錄”和“會計備考表”。

3.2理順會計檔案管理體制

單位的會計檔案，應(yīng)嚴(yán)格按照《檔案法》《會計法》《會計檔案管理辦法》等有關(guān)規(guī)定，明確會計檔案的保管是單位的檔案管理部門，由財務(wù)部門將本單位的會計檔案整理規(guī)范，在財務(wù)部門暫保管1年，期滿后編制會計檔案案卷目錄，連同打印的紙質(zhì)會計檔案和存儲會計數(shù)據(jù)的磁介質(zhì)會計檔案，向單位的檔案管理部門移交。

3.3規(guī)范會計檔案保管

財會部門應(yīng)按檔案管理部門的要求辦理相關(guān)手續(xù)，將會計檔案移交檔案管理部門保管。未建立檔案管理部門的單位，會計檔案暫由財會部門妥善保管，但要由專人負(fù)責(zé)。要配置專用箱柜及防盜、防火、防霉、防蛀設(shè)施，對已離任的會計人員，其會計檔案應(yīng)交本單位檔案部門或財會部門保管，不得自行存放。對已終止會計核算業(yè)務(wù)的單位或部門，其會計檔案應(yīng)交上級檔案部門保管。

3.4加強崗位培訓(xùn)，提高業(yè)務(wù)素質(zhì)

會計人員是會計檔案整理第一責(zé)任人。會計人員對會計檔案規(guī)范化整理的熟知、熟練程度，決定了會計檔案案卷質(zhì)量的高低。因此，必須將會計檔案管理及操作技能的培訓(xùn)，納入會計人員上崗前的培訓(xùn)中，從會計檔案整理的基礎(chǔ)業(yè)務(wù)學(xué)起，使其熟練掌握會計檔案管理的基本知識與操作技能，進(jìn)而從源頭上做好會計檔案的整理規(guī)范工作。

3.5規(guī)范工作程序，加大監(jiān)管力度

進(jìn)一步細(xì)化會計檔案的分類、組卷、排列、編頁、案卷目錄、裝訂、移交等操作規(guī)程。在各項會計業(yè)務(wù)檢查中，將會計檔案的規(guī)范化管理納入其中，以加大對會計工作的整體性和連續(xù)性的檢查與監(jiān)督。

總之，加強會計檔案管理，確保會計檔案的安全與完整，是各單位的一項重要基礎(chǔ)性工作。我們只要思想上重視、制度上完善、操作上規(guī)范，就一定能做好這項工作。

參考文獻(xiàn)

篇（7）

面對新的工作手段和業(yè)務(wù)環(huán)境，全體財務(wù)會計員工響應(yīng)學(xué)習(xí)實踐科學(xué)發(fā)展觀的號召，加強業(yè)務(wù)理論學(xué)習(xí)，適應(yīng)新型工作方式，我們做了以下幾個方面的工作：

㈠利用一切機會開展思想教育和業(yè)務(wù)理論學(xué)習(xí)。我們每周利用周一和周四中午時間開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)，學(xué)習(xí)管理會計理論。做到每次業(yè)務(wù)培訓(xùn)之前有計劃，有方案、有教案，培訓(xùn)完以后，每位員工都對自己所涉及的工作進(jìn)行了自查以及整改，遇到不明白的問題積極請教上一級部門，回復(fù)后組織學(xué)習(xí)討論。這些學(xué)習(xí)活動的開展，一方面充實會計員工的理論知識，建立大會計的思維框架，另一方面，為管理會計理論的實施鋪平道路。

㈡變被動記帳為主動管理我行近年來改變了“財政兜底的銀行”的老思路，開始重視企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益和盈利能力，在這種要求下，原有的會計管理理念是完全落后跟不上形勢的，無法滿足決策的需要。經(jīng)營理念的改變需要相應(yīng)的會計管理方式的變革，一方面會計數(shù)據(jù)的大集中和組織機構(gòu)的扁平化作為信息化建設(shè)的直接結(jié)果，為管理會計在我行的實行提供了技術(shù)保證和組織保證。另一方面實行管理費用報賬制，為我行會計部門強化業(yè)務(wù)經(jīng)營職能提供了可能，這樣可以將大部分的精力投入到控制成本、追求最大效益、考評績效上來。為此會計部門組織全員學(xué)習(xí)了管理會計理論，并結(jié)合我行的實際情況將管理會計的部分理論方法應(yīng)用到日常會計管理工作中來，并制定了相應(yīng)的管理策略和管理方法。

二、強素質(zhì)，在業(yè)務(wù)工作上下功夫

伴隨著會計大系統(tǒng)的逐步熟練應(yīng)用和軟件的不斷完善，財務(wù)會計工作的基礎(chǔ)工作也從根本上改變了舊有面貌，在會計檔案管理、固定資產(chǎn)管理、人民幣結(jié)算帳戶管理等方面，XX財會人不斷推陳出新，走改革創(chuàng)新之路，取得了不俗的成績，多次受到上級行領(lǐng)導(dǎo)的贊揚和肯定。

㈠會計檔案管理工作的新面貌。會計檔案管理工作是財務(wù)會計的基礎(chǔ)工作之一，是銀行各項經(jīng)營活動的最終體現(xiàn)物，其重要性不容忽視。我行的會計檔案管理工作歷經(jīng)幾代檔案管理人員的努力才有了今天的面貌。尤其在新會計系統(tǒng)應(yīng)用和新憑證統(tǒng)一使用以來，會計檔案管理工作從本質(zhì)上發(fā)生了變化。首先，會計應(yīng)用系統(tǒng)使憑證和帳簿的添制實現(xiàn)了從手寫到機打的飛躍，每一張憑證，每一頁帳簿都變得規(guī)范、美觀，這從基礎(chǔ)上改變了會計檔案的管理方法。其次，新憑證的統(tǒng)一使用使得會計檔案的裝訂和保管變得統(tǒng)一、快捷和方便。最后，檔案裝訂和管理人員的認(rèn)真負(fù)責(zé)和獨具匠心在會計檔案管理工作中起到了畫龍點睛的作用，這是XX會計檔案管理工作在全區(qū)同類工作中出類拔萃的關(guān)鍵之處。

㈡人民幣管理工作的優(yōu)秀經(jīng)驗。這是2009年XX財務(wù)會計工作的又一亮點，我行的人民幣結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)是全國金融系統(tǒng)的大事，人民銀行、銀監(jiān)會、農(nóng)發(fā)行各級行對此高度重視。在開戶資料采集的第一階段，XX農(nóng)發(fā)行開戶企業(yè)的開戶資料的全面性真實性就已經(jīng)得到了人民銀行檢查人員和農(nóng)發(fā)行財務(wù)會計督導(dǎo)員的肯定和表揚。在我行人民幣結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)階段，系統(tǒng)管理員再次核查了采集信息的真實性和準(zhǔn)確性，制作了開戶企業(yè)信息目錄和封面，首創(chuàng)“一戶企業(yè)一個檔案”的管理方法，這是XX財會人的又一項榮耀。

三、保安全，為市民營造和諧的儲蓄環(huán)境

㈠強化內(nèi)控制度。防范和化解金融風(fēng)險內(nèi)控制度是指為保證企業(yè)經(jīng)營活動有效進(jìn)行，保護(hù)資產(chǎn)安全、完整，防止、發(fā)現(xiàn)和糾正錯誤與舞弊，保證會計資料的真實、完整、合法而制定和實施的政策與程序。內(nèi)控制度是進(jìn)行財務(wù)會計工作的基本前提，內(nèi)控制度的制定是否完善、執(zhí)行是否到位關(guān)系到一個企業(yè)的興衰成敗。我行一直把內(nèi)控制度的建設(shè)與執(zhí)行作為全行的頭等大事。全體財務(wù)會計工作人員認(rèn)真研究大系統(tǒng)情況下新的業(yè)務(wù)運行特點，自行編制了《XXXX銀行會計部工作人員崗位職責(zé)》和《綜合業(yè)務(wù)會計應(yīng)用系統(tǒng)財務(wù)會計工作流程圖》等，為內(nèi)控制度的規(guī)范運行提供了保障。

㈡積極配合XX銀行，做好反假和反洗錢宣傳工作在XX銀行組織的反假幣和反洗錢工作中，在主管行長的帶領(lǐng)下，會計部組織人員以掛宣傳標(biāo)語、宣傳畫報、發(fā)放宣傳手冊、宣傳單及設(shè)咨詢臺等多種形式，向廣大市民宣傳反假幣和反洗錢知識，提高了廣大人民群眾和企業(yè)財務(wù)人員反假、識假的能力，有效的防范了現(xiàn)金風(fēng)險；同時，我行會計部還積極配合我行對模擬我行營業(yè)網(wǎng)點電話對客戶實行詐騙的活動，積極宣傳，強化提醒，東山支行還成功抓獲一名盜竊犯。

篇（8）

中圖分類號：F272.92；F832 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A doi:10.3969/j.issn.1672-3309（s）.2012.02.32 文章編號：1672-3309（2012）02-75-03

一、國有商業(yè)銀行人力資源培訓(xùn)面臨的挑戰(zhàn)

（一）國際經(jīng)濟(jì)發(fā)展依然低迷

金融危機籠罩下的全球經(jīng)濟(jì)，隨著美國經(jīng)濟(jì)的持續(xù)疲軟和歐債危機的日益加劇，依然難有全面復(fù)蘇的跡象。雖然金融危機對我國銀行業(yè)的直接影響有限，但由于眾多企業(yè)陷入困境，貸款需求可能會有所減少，貸款不能收回的幾率不斷增大，國有商業(yè)銀行發(fā)展的國際市場環(huán)境十分嚴(yán)峻，對國有商業(yè)銀行從業(yè)人員風(fēng)險管理方面的要求不斷提高。

（二）國內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展存在多種不確定性因素

國內(nèi)經(jīng)濟(jì)方面，雖然經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展總體形勢良好，但影響當(dāng)前經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定運行的不利因素較多，輸入性通脹影響沒有明顯減弱，國內(nèi)生產(chǎn)成本上漲壓力依然存在，資源要素價格矛盾比較突出，價格總水平仍可能高位運行，通脹預(yù)期仍然不斷增強，國有商業(yè)銀行依然面臨著較大的發(fā)展壓力。我國為應(yīng)對危機正在推行緊縮的財政政策和貨幣政策，各地區(qū)、各行業(yè)投資降溫，銀行信貸投放趨緩，經(jīng)濟(jì)運行中存在大量不確定性因素，國有商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險加大，對從業(yè)人員的綜合素質(zhì)提出了更高的要求。

（三）銀行業(yè)市場競爭日益加劇

隨著我國銀行業(yè)的放開，大量外資和中資銀行紛紛涌入市場，并且憑借著高效的管理、優(yōu)質(zhì)的服務(wù)、高素質(zhì)的從業(yè)人員和先進(jìn)的電子銀行網(wǎng)絡(luò)搶占了大量優(yōu)質(zhì)資源，各類證券公司、基金公司、保險公司、證券公司等非銀行金融機構(gòu)通過金融產(chǎn)品和技術(shù)創(chuàng)新，提供著與商業(yè)銀行同質(zhì)的金融服務(wù)，國有商業(yè)銀行的傳統(tǒng)利潤來源不斷壓縮，現(xiàn)有市場地位和盈利模式受到了巨大的沖擊，這要求國有商業(yè)銀行必須進(jìn)一步降低成本，尋找新的利潤增長點，開拓新業(yè)務(wù)以彌補傳統(tǒng)業(yè)務(wù)縮減帶來的利潤減少，因而對國有商業(yè)銀行員工的金融創(chuàng)新能力提出了新的要求。

企業(yè)的競爭歸根結(jié)底是人才的競爭，因此，國有商業(yè)銀行必須盡快貫徹前沿培訓(xùn)理念，完善員工培訓(xùn)體系，開拓人才成長途徑，全面提升國有商業(yè)銀行從業(yè)人員的知識水平、能力結(jié)構(gòu)和綜合素質(zhì)，以應(yīng)對銀行業(yè)同行先進(jìn)管理方式和高素質(zhì)人才的沖擊和挑戰(zhàn)。

二、國有商業(yè)銀行人力資源培訓(xùn)存在的問題

在當(dāng)前金融創(chuàng)新和業(yè)務(wù)發(fā)展日新月異的情況下，國有商業(yè)銀行都將人力資源培訓(xùn)作為一項重點工作，基本上建立起了開放型、多元化、分層次、分類別的培訓(xùn)體系。但是同其他發(fā)達(dá)國家的成熟商業(yè)銀行相比，我國國有商業(yè)銀行人力資源培訓(xùn)尚存在很多不足。

（一）培訓(xùn)體系中缺乏對核心員工的識別和偏重機制

核心員工是指在人力資本市場中稀缺的、具有高度價值性的、擁有豐富的行業(yè)經(jīng)驗、具有高超的專業(yè)技術(shù)和管理技能的員工,他們是商業(yè)銀行核心競爭力外化為核心技術(shù)和核心產(chǎn)品的載體。當(dāng)前，國有商業(yè)銀行在培訓(xùn)方面普遍較為重視銷售人員和管理人員，視他們?yōu)殂y行利潤的主要來源，而沒有真正的針對核心員工的識別和培訓(xùn)機制，極易造成培訓(xùn)效果的下降和核心員工的流失，給各項業(yè)務(wù)的發(fā)展帶來嚴(yán)重不利影響。

（二）培訓(xùn)內(nèi)容的針對性和系統(tǒng)性不強

一是國有商業(yè)銀行的培訓(xùn)需求分析過于簡單，僅僅使用一些較為簡單的調(diào)查手段，比如問卷等，而較少使用科學(xué)嚴(yán)密的工具或方式來確定培訓(xùn)需求，難以真正發(fā)現(xiàn)組織成員技能和素質(zhì)的不足，使整個培訓(xùn)效果大打折扣；二是國有商業(yè)銀行人力資源培訓(xùn)熱衷于引進(jìn)前沿的培訓(xùn)理念和方法，如“創(chuàng)新導(dǎo)向”、“時間管理”等，而忽略自身的組織文化和實際需求，員工難以真正從培訓(xùn)中獲取可以有效應(yīng)用于實踐的理論和技能；三是國有商業(yè)銀行培訓(xùn)內(nèi)容十分豐富，員工能力能夠得到迅速的提高，但是未能形成一個有效的整體，沒有同員工的整個職業(yè)發(fā)展和薪酬激勵結(jié)合起來，造成員工特別是核心員工在綜合素質(zhì)和職業(yè)技能不斷提高情況下的加速流失。

（三）培訓(xùn)較少涉及企業(yè)文化和價值觀的內(nèi)容

當(dāng)前國有商業(yè)銀行多偏重于崗位知識和業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)，較少對員工進(jìn)行企業(yè)文化和價值觀方面的教育，員工通過培訓(xùn)僅僅能知道“怎樣做”，但是卻對“為什么”知之甚少，難以有效影響員工的價值觀等深層特質(zhì)，未能發(fā)揮企業(yè)文化在增強員工認(rèn)同感并激發(fā)員工業(yè)務(wù)創(chuàng)新動力和增強企業(yè)凝聚力方面中的巨大推動作用，令多數(shù)員工僅僅是一味工作，忽視創(chuàng)新，忽略進(jìn)取，工作后勁不足，難以有效融入企業(yè)發(fā)展。

（四）培訓(xùn)評估體系及反饋機制不健全

國有商業(yè)銀行出于成本和收益的考慮，很少開展培訓(xùn)評估和效果反饋，這使得培訓(xùn)的組織設(shè)計、實施管理和效果反應(yīng)難以得到有效控制，各種問題和不足不能被迅速發(fā)現(xiàn)并得以解決，各項培訓(xùn)的組織和管理不能得到迅速的改進(jìn)，極大地影響了國有商業(yè)銀行人力資源培訓(xùn)途徑的拓展和培訓(xùn)水平的提升。

三、國有商業(yè)銀行人力資源培訓(xùn)的應(yīng)對舉措

（一）實現(xiàn)培訓(xùn)理念創(chuàng)新適應(yīng)企業(yè)組織需要

國有商業(yè)銀行在人力資源培訓(xùn)過程中，一方面要繼續(xù)學(xué)習(xí)先進(jìn)的培訓(xùn)理論，不斷打破陳舊的思想觀念，創(chuàng)新培訓(xùn)理念和意識，充分調(diào)動員工的積極性和創(chuàng)造性，探索新的培訓(xùn)模式和培訓(xùn)工具，不斷為金融產(chǎn)品和服務(wù)種類創(chuàng)新注入動力，以應(yīng)對國際國內(nèi)金融市場的各類變化，尋求新的利潤增長點；另一方面要將培訓(xùn)理念創(chuàng)新和對先進(jìn)培訓(xùn)理論的學(xué)習(xí)同銀行經(jīng)營戰(zhàn)略和組織需要緊密結(jié)合起來，以全行的業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略為依托來引入先進(jìn)理論，創(chuàng)新培訓(xùn)理念，做到有的放矢，真正實現(xiàn)通過培訓(xùn)激發(fā)員工的主觀能動性，滿足組織發(fā)展和個人成長的需要。

（二）全面構(gòu)建高效的核心員工培訓(xùn)體系

在銀行這樣一種知識高度密集型企業(yè)中，核心員工掌握著核心技術(shù),具有創(chuàng)新能力,對商業(yè)銀行的發(fā)展有著舉足輕重的作用。隨著外資銀行的進(jìn)入以及各類中資股份制銀行的發(fā)展，在極富競爭力的薪酬待遇和發(fā)展條件的吸引下，國有商業(yè)銀行核心員工流失嚴(yán)重。如何以通過系統(tǒng)有效的培訓(xùn)激勵提高核心員工人力資本價值，提升核心員工忠誠度，使他們能夠最大限度的為本企業(yè)的競爭優(yōu)勢提供貢獻(xiàn),是國有商業(yè)銀行急需解決的問題。

第一，要對組織內(nèi)部的核心員工進(jìn)行識別。根據(jù)銀行目前所處的發(fā)展階段和戰(zhàn)略規(guī)劃，結(jié)合核心員工的評判標(biāo)準(zhǔn)判斷出對銀行戰(zhàn)略實施和業(yè)務(wù)發(fā)展具有不可替代或舉足輕重作用的員工，并隨時根據(jù)環(huán)境變化發(fā)現(xiàn)潛在的核心員工。

第二，建設(shè)完善的培訓(xùn)體系。應(yīng)該重視從日常工作開始，在商業(yè)銀行內(nèi)形成一套系統(tǒng)的培訓(xùn)機制。通過系統(tǒng)的思考給核心員工提供持續(xù)的人力資源開發(fā)與培訓(xùn)，滿足其不斷學(xué)習(xí)、不斷更新知識的需要，同時應(yīng)將培訓(xùn)納入管理系統(tǒng)，將培訓(xùn)與績效考核、激勵機制和員工的職業(yè)生涯發(fā)展相結(jié)合，從而滿足核心員工自我價值實現(xiàn)和自我發(fā)展的需要。

第三，商業(yè)銀行應(yīng)該注意在可能的情況下收集核心能力,用于對潛在核心員工的培訓(xùn),注重培養(yǎng)商業(yè)銀行后備人才,通過后備人才培養(yǎng)工作,可以避免出現(xiàn)由于商業(yè)銀行掌握核心技術(shù)的人才流失而造成的危機。此外,核心員工接受的專業(yè)性培訓(xùn)應(yīng)當(dāng)具有互補增值性,應(yīng)多采用團(tuán)隊培訓(xùn),將個人的核心能力稀釋,避免一旦核心員工離開本商業(yè)銀行,就無法實現(xiàn)與商業(yè)銀行之間的整合互動。

（三）建立基于多樣化需求的培訓(xùn)系統(tǒng)規(guī)劃機制

實現(xiàn)基于多樣化需求培訓(xùn)系統(tǒng)規(guī)劃，必須從企業(yè)戰(zhàn)略、個人成長和系統(tǒng)整合三個層面同步開展。

第一，企業(yè)戰(zhàn)略層面。人力資源培訓(xùn)的根本目的是要服務(wù)于銀行長遠(yuǎn)戰(zhàn)略發(fā)展的需要，因而必須著眼于在銀行未來戰(zhàn)略發(fā)展過程中對員工在崗位技能、風(fēng)險防控、金融創(chuàng)新和政策解讀方面的新要求，并以此為根據(jù)明確銀行未來對于人力資源數(shù)量和質(zhì)量的長期需求，制定系統(tǒng)性、針對性的培訓(xùn)方案，有效推進(jìn)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)的實現(xiàn)。

第二，個人成長層面。國有商業(yè)銀行人力資源培訓(xùn)還必須充分考慮并服務(wù)于員工職業(yè)生涯發(fā)展的需要，這是實現(xiàn)企業(yè)與員工互動發(fā)展、共同受益的關(guān)鍵。國有商業(yè)銀行必須盡快建立科學(xué)的職位分析機制，細(xì)化崗位職責(zé)和要求，明確任職條件、上崗資格及崗位所需知識、能力和素質(zhì)的要求，并綜合運用問卷調(diào)查、員工座談等方法準(zhǔn)確判斷員工培訓(xùn)需求，切實將培訓(xùn)與員工職業(yè)發(fā)展結(jié)合起來，幫助員工明確自身優(yōu)勢和劣勢、在企業(yè)未來發(fā)展過程中的角色和作用，以及為保持自身競爭力所需要具備的技能，并在此基礎(chǔ)上將培訓(xùn)參與程度和培訓(xùn)成績同薪酬待遇和職位晉升結(jié)合起來，形成人力資源培訓(xùn)助推員工個人成長的強大動力。

第三，系統(tǒng)整合層面。首先，針對國有商業(yè)銀行的具體發(fā)展階段、內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)的各個層次以及員工知識技能的不同需求，對培訓(xùn)需求進(jìn)行綜合性分析，并在部門與部門、部門與個人、個人與個人之間的培訓(xùn)需求間建立內(nèi)在聯(lián)系，確保培訓(xùn)投入能最大限度地提高個人與組織的績效，實現(xiàn)企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展和個人發(fā)展需求之間的有機結(jié)合；其次，在對當(dāng)前行業(yè)競爭對手，特別是大型外資銀行之間的靜態(tài)差距，以及技術(shù)創(chuàng)新、產(chǎn)品研發(fā)等因素在內(nèi)的動態(tài)差距進(jìn)行綜合比較分析的基礎(chǔ)上，評判企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展與個人發(fā)展各類需求間的主次和先后順序，實現(xiàn)人力資源培訓(xùn)的系統(tǒng)化和有序化。

（四）構(gòu)建完善的培訓(xùn)評估體系及反饋機制

第一，人力資源部門應(yīng)當(dāng)成立專門的培訓(xùn)評估小組。設(shè)置專人負(fù)責(zé)培訓(xùn)工作和督導(dǎo)工作，一是全面負(fù)責(zé)對各項培訓(xùn)的培訓(xùn)需求調(diào)查、實施方案制定、培訓(xùn)經(jīng)費預(yù)算、評價標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定、培訓(xùn)效果反饋及后期各項獎懲措施的執(zhí)行，同時對整個培訓(xùn)過程開展監(jiān)督實施工作；二是建立完備的員工培訓(xùn)檔案，將員工所參加培訓(xùn)項目、培訓(xùn)表現(xiàn)、最終評價以及培訓(xùn)獎懲及時計入檔案，并將其同員工的薪酬待遇和職務(wù)晉升掛鉤。

第二， 開展培訓(xùn)前期評估。培訓(xùn)評估小組首先要做好培訓(xùn)的需求分析，協(xié)同培訓(xùn)主辦部門按照員工日常工作和未來發(fā)展的需要確定培訓(xùn)內(nèi)容和培訓(xùn)目標(biāo)；其次要對培訓(xùn)主辦部門培訓(xùn)項目方案進(jìn)行細(xì)致審核，在需求分析的基礎(chǔ)上確定最終實施方案；再次是對培訓(xùn)項目開展所需如餐飲、住宿、授課等各項費用進(jìn)行綜合評估，嚴(yán)格培訓(xùn)預(yù)算，合理控制成本，為培訓(xùn)方案的實施奠定良好的物質(zhì)基礎(chǔ)。

第三，進(jìn)行培訓(xùn)實施管理。培訓(xùn)評估小組應(yīng)協(xié)同培訓(xùn)主辦部門，以滿足被培訓(xùn)員工的實際需求為出發(fā)點，對整個培訓(xùn)方案的實施進(jìn)行管理，對員工在上課、實踐、就餐、住宿等方面出現(xiàn)的問題及時予以發(fā)現(xiàn)并進(jìn)行整改，對教師授課、活動組織、培訓(xùn)環(huán)境、后勤保障等方面按相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行評價，并進(jìn)行備案。

第四，進(jìn)行培訓(xùn)效果評估。一是要求培訓(xùn)主辦部門應(yīng)在培訓(xùn)完成后對培訓(xùn)效果進(jìn)行即期評價，并通過跟蹤調(diào)查的方式對培訓(xùn)前后員工的表現(xiàn)進(jìn)行衡量，形成即期評價報告和跟蹤調(diào)查測評報告；二是對培訓(xùn)的相關(guān)材料（方案、教材、照片、錄像等）和費用支出情況進(jìn)行分析，形成綜合評價報告，對照評價標(biāo)準(zhǔn)對培訓(xùn)主辦部門的工作進(jìn)行打分或者定級，計入部門培訓(xùn)檔案；三是培訓(xùn)評估小組應(yīng)綜合歷史數(shù)據(jù)和主辦部門提供的自檢評估報告，對培訓(xùn)的組織、管理、內(nèi)容和效果進(jìn)行綜合評估，并根據(jù)評估結(jié)果在員工培訓(xùn)項目檔案中進(jìn)行相應(yīng)的記錄，以此作為給予員工相應(yīng)激勵的依據(jù)。

（五）加強企業(yè)文化和價值觀方面的培訓(xùn)

國有商業(yè)銀行要在市場競爭日趨激烈的行業(yè)環(huán)境下實現(xiàn)進(jìn)一步的長足發(fā)展，必須要依靠強大而富有吸引力的企業(yè)文化和價值觀來塑造一支頑強、忠誠、有凝聚力、有競爭力的員工隊伍。在當(dāng)前的時代背景和市場環(huán)境下，國有商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)以員工的需求和成長為核心，以企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)重點為方向，以培育高水平的員工隊伍為目標(biāo)，加強員工企業(yè)文化和價值觀方面的培訓(xùn)，通過強烈的文化認(rèn)同、高度的責(zé)任意識、優(yōu)良的職業(yè)操守和堅定的團(tuán)隊意識來加強企業(yè)與員工、員工與員工之間的信任與合作，增強員工與企業(yè)、員工與員工之間的親近感、信任感和歸屬感,形成強大的組織向心力和凝聚力，滿足國有商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展和戰(zhàn)略推進(jìn)的需要。

參考文獻(xiàn)：

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篇（9）

)轄區(qū)內(nèi)失業(yè)人員誠實守信的個人品行記錄和個人信用承諾的方式申請辦理小額信用貸款的社區(qū)。

第三條信用社區(qū)的標(biāo)準(zhǔn)

(一)轄區(qū)內(nèi)自謀職業(yè)，自主創(chuàng)業(yè)的失業(yè)人員全部建立信用檔案；

(二)轄區(qū)內(nèi)自謀職業(yè)、自主創(chuàng)業(yè)人員全部簽訂《建立信用社區(qū)個人承諾書》

(三)轄區(qū)內(nèi)申請小額信用貸款的失業(yè)人員，參加創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)率達(dá)到100％；

(四)轄區(qū)內(nèi)失業(yè)人員按時歸還小額信用貸款的還款率達(dá)到90％以上。

第四條信用社區(qū)的組成信用社區(qū)以街道(鄉(xiāng)鎮(zhèn))社會保障事務(wù)所(以下簡稱社保所)為基礎(chǔ)，以社區(qū)就業(yè)服務(wù)組織為依托，吸收社區(qū)勞動保障協(xié)管員為成員，在區(qū)縣主管部門、擔(dān)保機構(gòu)、小額貸款經(jīng)辦銀行的指導(dǎo)下創(chuàng)建。

第五條信用社區(qū)的申請，評定信用社區(qū)由社保所提出申請，街道辦事處(鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府)向區(qū)縣

勞動保障局推薦，區(qū)縣勞動保障局會同區(qū)縣財政局、擔(dān)保機構(gòu)、小額信用貸款經(jīng)辦銀行，對符合信用社區(qū)標(biāo)準(zhǔn)的予以確認(rèn)，并報市勞動保障、財政部門備案。

第六條信用社區(qū)的撤消

每個自然年度內(nèi)，信用社區(qū)內(nèi)失業(yè)人員按時歸還小額信用貸款還款率未能達(dá)到90％的，由區(qū)縣勞動保障局會同區(qū)縣財政局、擔(dān)保機構(gòu)、小額信用貸款經(jīng)辦銀行，取消其信用社區(qū)的資格，并報市勞動保障局、財政部門備案。

擔(dān)保機構(gòu)有權(quán)對信用社區(qū)辦理的小額信用貸款的項目資料及實際執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，如發(fā)現(xiàn)有違反信用社區(qū)小額信用貸款規(guī)定的或有關(guān)資料不真實的、或在保項目發(fā)生經(jīng)營危機的筆數(shù)占該信用社區(qū)小額信用貸款項目總筆數(shù)10％以上的，擔(dān)保機構(gòu)可建議取消該社區(qū)的信用社區(qū)資格，并停上對該社區(qū)的小額信用貸款擔(dān)保，被取消信用社區(qū)資格的街道(鄉(xiāng)鎮(zhèn))，不能再采用信用擔(dān)保的方式申請辦理小額信用貸款。被取消信用社區(qū)資格的街道(鄉(xiāng)鎮(zhèn))，經(jīng)過改進(jìn)，需要重新申請信用社區(qū)的，按本通知的規(guī)定程序進(jìn)行。

第七條2005年底前，北京市創(chuàng)業(yè)指導(dǎo)中心承擔(dān)沒有建立信用社區(qū)的街道(鄉(xiāng)鎮(zhèn))信用社區(qū)的職能，在社保所的配合下，協(xié)調(diào)擔(dān)保機構(gòu)、小額信用貸款經(jīng)辦銀行開展失業(yè)人員小額信用貸款工作。此后，各區(qū)縣勞動保障部門及相關(guān)社保所承接并做好信用社區(qū)跟蹤服務(wù)工作。

第八條創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)

(一)申請小額信用貸款的失業(yè)人員應(yīng)參加創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)并取得合格證書．

(二)市勞動保障局將定期向社會公布本市承擔(dān)失業(yè)人員創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)的機構(gòu)名錄，供失業(yè)人員選擇。

第九條小額信用貸款的申請失業(yè)人員自謀職業(yè)、自主創(chuàng)業(yè)，從事個體經(jīng)營申請小額信用貸款的，應(yīng)向本人戶籍所在地的社保所提出申請，提交下列文件一式三份(信用社區(qū)，擔(dān)保公司、小額信用貸款經(jīng)辦銀行各一份)，并保證其真實性。

(一)小額信用貸款申請書；

(二)申請人身份證原件及復(fù)印件；

(三)《再就業(yè)優(yōu)惠證》原件及復(fù)印件：

(四)創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)的合格證原件及復(fù)印件；

(五)個體經(jīng)營營業(yè)執(zhí)照原件及復(fù)印件；

(六)申請人創(chuàng)業(yè)(貸款)項目可行性報告；

(七)申請人自有資金證明；

(八)經(jīng)辦銀行需要的其它資料。

第十條小額信用貸款資格審核

(一)申請人填寫《信用社區(qū)小額貸款人情況調(diào)查表》

(二)信用社區(qū)對申請小額信用貸款的失業(yè)人員進(jìn)行調(diào)查，了解其基本情況(包括；家庭經(jīng)濟(jì)狀況、家庭成員就業(yè)情況，自謀職業(yè)的經(jīng)營項目、經(jīng)營地點、經(jīng)營狀況，還貸能力，信用程度等)，如實記錄其有關(guān)情況，并建立信用檔案。

第十一條小額信用貸款推薦

(一)信用社區(qū)根據(jù)申請人小額信用貸款的申請材料及實際調(diào)查的結(jié)果等情況，符合信用貸款條件的，向小額信用貸款經(jīng)辦銀行出具推薦證明。

(二)2005年底前，未被認(rèn)定為信用社區(qū)的社保所，受理失業(yè)人員小額信用貸款申請并經(jīng)初步審核合格后，可將有關(guān)材料轉(zhuǎn)至市創(chuàng)業(yè)指導(dǎo)中心。

市創(chuàng)業(yè)指導(dǎo)中心委托相關(guān)社保所及創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)機構(gòu)，根據(jù)小額信用貸款的要求，調(diào)查申請人的有關(guān)情況，并建立信用檔案．對符合信用貸款條件的，向小額信用貸款經(jīng)辦銀行出具推薦證明。

(三)擔(dān)保機構(gòu)與小額信用貸款經(jīng)辦銀行簽訂擔(dān)保協(xié)議，為小額信用貸款提供擔(dān)保。

第十二條小額信用貸款審批小額信用貸款經(jīng)辦銀行負(fù)責(zé)小額信用貸款的審批，發(fā)放。經(jīng)辦銀行對借款人的申請進(jìn)行最終審核，對符合貸款規(guī)定的，與借款人簽訂貸款協(xié)議，發(fā)放小額貸款。

第十三條信用社區(qū)應(yīng)加強對小額信用貸款人的登記管理，定期了解借款人的情況，對可能出現(xiàn)的貸款風(fēng)險應(yīng)及時向擔(dān)保機構(gòu)、經(jīng)辦銀行進(jìn)行通報，并協(xié)助擔(dān)保機構(gòu)、小額信用貸款經(jīng)辦銀行的工作人員，做好小額信用貸款的到期清償工作，第十四條信用社區(qū)在日常工作中，在做好誠實守信教育，小額信用貸款有關(guān)政策宣傳的同時，還應(yīng)開展多種形式的信用社區(qū)建設(shè)活動，樹立社區(qū)誠實守信、自主創(chuàng)業(yè)和按期歸還貸款的典型。

第十五條信用社區(qū)與擔(dān)保機構(gòu)、小額信用貸款經(jīng)辦銀行應(yīng)建立定期聯(lián)席會議制度，協(xié)調(diào)和解決小額信用貸款工作中出現(xiàn)的問題。

第十六條各區(qū)縣應(yīng)按照銀管發(fā)[2004]172號文件的規(guī)定建立小額貸款擔(dān)保基金，并將建立小額貸款擔(dān)保基金和開展失業(yè)人員小額貸款工作情況，按照再就業(yè)重點工作目標(biāo)責(zé)任書的要求考核，納入再就業(yè)政策實效行動的整改措施。市財政局根據(jù)各區(qū)縣建立擔(dān)保基金的規(guī)模給予適當(dāng)?shù)闹С帧?/p>

第十七條區(qū)縣勞動保障、財政部門，要加強對小額信用貸款工作的管理，和考核工作，有專人負(fù)責(zé)，建立專門的指導(dǎo)、協(xié)調(diào)工作機制，對成績突出的信用社區(qū)給予表彰。

第十八條擔(dān)保機構(gòu)、小額信用貸款經(jīng)辦銀行及信用社區(qū)，根據(jù)各自職責(zé)共同做好小額信用貸款借、貸，還的核查和監(jiān)督工作，對到期違約不能按時歸還貸款的，由擔(dān)保機構(gòu)按有關(guān)規(guī)定負(fù)責(zé)其到期代償工作。信用社區(qū)負(fù)責(zé)協(xié)助擔(dān)保機構(gòu)開展追償工作。

篇（10）

各單位檔案部門管理各門類的檔案，管理半徑大，風(fēng)險點增多，而檔案管理電子化、數(shù)字化還處于起步階段，進(jìn)展緩慢，檔案轉(zhuǎn)化為成果的工作機制尚未建立。要解決以上問題，必須進(jìn)行檔案管理模式改革，制定并實施檔案工作“三步走戰(zhàn)略”，即由“分布式保管”向“集中化管理”方向發(fā)展，再逐步提升“檔案電子化管理”水平，并加快實現(xiàn)“多元化編研”。

從目前情況看，檔案工作的發(fā)展完全取決于各級單位領(lǐng)導(dǎo)者的檔案意識、重視程度和檔案從業(yè)人員的各項素質(zhì)。實現(xiàn)檔案工作規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化的根本目標(biāo)就是要實現(xiàn)檔案保管利用價值的最大化和案卷完整化、檢索利用便捷化。而“以我為主”的立卷歸檔工作則是解決問題、實現(xiàn)目標(biāo)的關(guān)鍵性工作。“以我為主”的立卷歸檔原則，即歸檔的文件要以本單位形成的文件為主的原則，不僅是在我國文書立卷歸檔工作實踐中形成并堅持下來的一條原則，而且還是推進(jìn)檔案工作規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化，乃至現(xiàn)代化的一個重要原則。它要求從業(yè)人員在嚴(yán)格執(zhí)行國務(wù)院辦公廳《不歸檔文件銷毀辦法》的基礎(chǔ)上，要強化系統(tǒng)思維意識，樹立文書處理工作規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化與檔案工作規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化同行的工作指導(dǎo)思想，在實際工作中，把住文書處理工作規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化的入口關(guān)，積極實現(xiàn)檔案工作規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化的基礎(chǔ)工作。

公文的重復(fù)與立卷組合的無序是阻礙檔案工作實現(xiàn)規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化的最大問題。要注意解決好三個問題：一是要準(zhǔn)確把握文件立卷歸檔的時效性，完成現(xiàn)行文件階段任務(wù)的方能予以立卷或歸檔，而沒有完成的，則不能立卷或歸檔，否則，將會給檔案管理造成無序和混亂。二是明確立卷歸檔的重點和進(jìn)行合理的立卷分工。要在“以我為主”原則指導(dǎo)下確立立卷歸檔的重點，在實際工作中要注意區(qū)分文件與資料，特別是要注意區(qū)分在內(nèi)容、形式和作用等方面都具有很多相似之處的文件資料之別，具體問題具體分析，以減少檔案管理中的重復(fù)度和信息冗余度，提高檔案利用的效率和效果。三是在堅持貫徹“以我為主”歸檔原則的前提下，要注意有效地維護(hù)檔案全宗的完整。在歸檔工作中既要掌握重點，分清主次，把住全宗的入口關(guān)，使不該歸檔文件不致混入，同時，又要注意防止應(yīng)歸檔文件的散失。特別是在立卷中，要把同類并具有內(nèi)在聯(lián)系的文件材料組在一個件內(nèi)，保持同一問題的完整性，反映同一問題的全部處理過程及來朧去脈，從而在提高檔案利用價值的同時，使立卷歸檔后所形成的檔案既完整，又不龐雜，為檔案的規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化管理與利用奠定堅實的工作基礎(chǔ)。

從松散的檔案室管理向集約式的文件中心管理模式過渡需要一個過程，因此從思想上、管理方法上、專業(yè)要求上都要有個過渡階段，才能逐漸走上正軌。檔案工作是一門專業(yè)，但絕大多數(shù)的檔案員是兼職的，缺少檔案專業(yè)知識，工作隊伍不穩(wěn)定。各單位只有高度重視檔案工作，配備專職檔案員認(rèn)真做好檔案管理中的每一個細(xì)節(jié)工作，扎扎實實地提高工作質(zhì)量，真正提高檔案現(xiàn)代化管理水平。

建國六十多年來，各級各類檔案室的建設(shè)已經(jīng)頗具規(guī)模，成為國家檔案事業(yè)的基礎(chǔ)。近年來雖然檔案工作面臨著種種挑戰(zhàn)，檔案室的建立和運作過程中必然會遇到一系列管理上的問題，這就要求各級檔案行政管理部門的引導(dǎo)和扶持，切實解決實際問題，推動聯(lián)合檔案室----檔案中心的推廣。而99％的檔案員無專業(yè)知識，在職培訓(xùn)教育也難跟上，專業(yè)素質(zhì)亟待提高，上級檔案部門親臨指導(dǎo)，送教下基層，也難以有效開展檔案工作，而對現(xiàn)有檔案員進(jìn)行知識、能力和技術(shù)更新，是檔案管理部門培訓(xùn)的目標(biāo)，完善人才引進(jìn)培育體系，吸納優(yōu)秀人才，提高檔案員的創(chuàng)新能力，努力培養(yǎng)和造就一批高素質(zhì)人才，保證檔案工作的高效開展。

在我國現(xiàn)行文件由形成部門（立檔單位）管理，半現(xiàn)行文件由各基層檔案室管理，非現(xiàn)行文件由檔案館管理。這種松散的管理模式已經(jīng)跟不上社會發(fā)展的需求，管理的弊端越來越突出，已經(jīng)成為檔案工作發(fā)展的桎梏。

一、檔案管理體制

1．哈爾濱城區(qū)支行及郊縣支行的檔案向省行本級集中;由于地域所限，各二級行所屬支行的檔案應(yīng)向二級行所在中心城市行集中。

2．建立檔案管理中心：一級分行下設(shè)分行檔案管理中心;在二級分行辦公室內(nèi)設(shè)立檔案機構(gòu)，在其他二級分行及以下辦公室內(nèi)設(shè)檔案管理崗位，主要負(fù)責(zé)對接收的集中檔案進(jìn)行整理、接收、消毒、編目、排列、上架、保管等工作。其整理、管理條件和要求應(yīng)與檔案館的要求一致。

3．實施檔案垂直管理。在一級分行檔案管理中心下成立基層檔案管理崗位（檔案機構(gòu)）的垂直管理模式。

二、統(tǒng)一規(guī)劃、集中儲存

規(guī)劃一：選擇合適地點，存儲省分行集中的全部檔案。

規(guī)劃二：利用現(xiàn)有的庫房及閑置房產(chǎn)等資源，進(jìn)行檔案集中用房的改、擴(kuò)建工作。

三、領(lǐng)導(dǎo)重視，精心部署。

加強對檔案工作的領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)督和指導(dǎo)，切實解決檔案工作中的實際問題，逐步實現(xiàn)商業(yè)銀行檔案規(guī)范化管理工作。

四、標(biāo)準(zhǔn)先行，整章建制，分步實施，完善制度。

五、強化管理，步入正軌，努力推動檔案規(guī)范化管理工作。

六、規(guī)范操作，及時歸檔。

七、創(chuàng)新管理，扎實推進(jìn)。

篇（11）

貸前調(diào)查缺乏深人。按照《中國郵政儲蓄銀行小額貸款業(yè)務(wù)管理辦法》(以下簡稱《辦法》)相關(guān)規(guī)定，在對農(nóng)戶聯(lián)保組(人數(shù)少于5人)發(fā)放貸款時，小組成員之間不能有直系親屬關(guān)系存在，但基層支行在貸前調(diào)查時未嚴(yán)格審核把關(guān)，小組成員之間存在父子、夫妻等關(guān)系，導(dǎo)致貸款互保作用失效。

貸中審查不夠嚴(yán)謹(jǐn)。郵儲銀行基層支行在貸款審批時未嚴(yán)格按照《辦法》操作流程執(zhí)行，對各類貸款資料審查不嚴(yán)。一是借款手續(xù)填寫要素不全或發(fā)生明顯錯誤。如農(nóng)戶聯(lián)保貸款手續(xù)中相關(guān)聯(lián)保人簽名或蓋章不全，個人借款及擔(dān)保合同沒有填寫合同簽署日期或相關(guān)人員未簽名，二手房按揭貸款資料中需相關(guān)人員簽字蓋章的地方存在多處空白。二是借款合同與借據(jù)相關(guān)內(nèi)容填寫不一致，應(yīng)該統(tǒng)一的要素不統(tǒng)一，相互矛盾。

信貸檔案有待規(guī)范。一是資料缺失。例如，個人商務(wù)貸款信貸檔案中應(yīng)有的《個人額度借款抵押合同》、農(nóng)戶聯(lián)保貸款檔案中應(yīng)有的《農(nóng)戶聯(lián)保協(xié)議書》都存在缺失現(xiàn)象。二是貸款資料未及時更新或歸檔。如((小額質(zhì)押存單交接登記簿》中對已經(jīng)歸還的貸款質(zhì)押存單未能及時注銷，二手房按揭貸款中((房屋所有權(quán)證》及房屋他項權(quán)證未能及時人檔。三是部分應(yīng)該由客戶保管的資料存放于銀行。如《中國郵政儲蓄銀行小額貸款(手工)借據(jù)》一式三聯(lián)均保留在信貸檔案中，包括第二聯(lián)客戶聯(lián)。

原因分析

合規(guī)經(jīng)營意識不強，內(nèi)控制度執(zhí)行不到位。郵儲銀行小額信貸業(yè)務(wù)有詳細(xì)的管理辦法和操作程序，但在實際信貸管理中，存在重形式查對、輕內(nèi)容審核的現(xiàn)象。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，部分基層信貸管理人員主觀認(rèn)為，貸款只要在放貸過程中按照規(guī)定履行了必要的程序，即使到時未能收回，自己也不會承擔(dān)責(zé)任。這種重形式、輕內(nèi)容的“偽合規(guī)”操作思維，是導(dǎo)致貸款“三查”制度執(zhí)行不到位的主要原因，也使得部分貨款在發(fā)放之初就埋下了風(fēng)險隱患。

專業(yè)人才占比偏低，人員素質(zhì)亞待提升。目前郵儲銀行大部分人員由原郵政局劃轉(zhuǎn)，多數(shù)沒有信貸從業(yè)經(jīng)歷，金融專業(yè)人才明顯匾乏。從支行管理層看，目前晉中市13家辦理信貸業(yè)務(wù)的郵儲銀行支行的行長中僅有2名是從國有商業(yè)銀行信貸管理崗位聘用的，其余11名均沒有信貸業(yè)務(wù)管理經(jīng)驗。雖然經(jīng)過多次業(yè)務(wù)培訓(xùn)，但其對信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險的判斷、控制難以做到客觀、精確，對信貸資金的風(fēng)險難以做到有效防控。

農(nóng)村放貸環(huán)境復(fù)雜，風(fēng)險評估難度較大。目前晉中市郵儲銀行80%左右的小額信貸對象是農(nóng)戶和個體工商戶。他們居住地分散，從業(yè)情況千差萬別，大多沒有標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化的財務(wù)信息，自身經(jīng)營抵御風(fēng)險的能力差，受外界不確定因素的影響較大，有效控制風(fēng)險的措施也十分有限，所以小額信貸風(fēng)險評估難以量化，貨前調(diào)查的難度相對較高。

小額信貸管理模式特殊，基層支行信貸管理任務(wù)繁重。由目前郵儲銀行小額信貸管理模式分析，小額貸款是一個勞動密集型業(yè)務(wù)，貸款期限大多為一年，分月等額償還本息，如一個支行3000萬元小額貸款，至少對應(yīng)400戶左右，再加上其它類貸款客戶，一個支行一名信貸人員最少要管理100個客戶。雖然《辦法》要求支行信貸管理要設(shè)置多個專業(yè)崗位，但大部分無法嚴(yán)格按照規(guī)定設(shè)置，包括貸前調(diào)查、貸中審查、貸后跟蹤以及每月催收本息等，若管理到位，小額信貸人員的工作量將非常繁重。尤其值得注意的是，目前郵儲銀行內(nèi)在激勵機制不足，大部分信貸業(yè)務(wù)人員收人較低，對工作缺乏應(yīng)有的積極性和責(zé)任心，這也是導(dǎo)致信貸管理執(zhí)行不到位的原因之一。

參考建議

夯實管理基礎(chǔ)，提升內(nèi)控執(zhí)行力。基層郵儲支行在嚴(yán)格執(zhí)行總行規(guī)定要求的同時，要結(jié)合業(yè)務(wù)發(fā)展實際，細(xì)化操作規(guī)程和責(zé)任追究制度，要借鑒其他商業(yè)銀行的先進(jìn)經(jīng)驗，完善內(nèi)控制度，找出業(yè)務(wù)擴(kuò)張中的風(fēng)險點，有針對性地制定風(fēng)險控制措施，將風(fēng)險管理覆蓋到所有業(yè)務(wù)流程和業(yè)務(wù)操作中，保證各項業(yè)務(wù)內(nèi)控制度和流程控制執(zhí)行到位。

嚴(yán)格落實貸款“三查”，突出強化風(fēng)險管控。針對農(nóng)戶、個體工商戶、微小企業(yè)主這樣“散、小、亂”的貸款群體，郵儲銀行在貸前、貸中、貸后都應(yīng)該有針對性的措施，確保各個環(huán)節(jié)風(fēng)險管控有效，不走過場。要提高貸前調(diào)查的科學(xué)性，對借款人償貸能力的調(diào)查應(yīng)著重實質(zhì)考察。要建立有效的貸款審批與發(fā)放制約機制和科學(xué)的貸款決策機制，審貸委員會評審機制要明確規(guī)定參加放貸的決策者負(fù)有嚴(yán)格責(zé)任，以促使審貸委員會成員在放貸決策簽字時，對每筆貸款的風(fēng)險負(fù)責(zé)，形成有效的內(nèi)部制約。