加工貿易特征大全11篇

緒論：寫作既是個人情感的抒發，也是對學術真理的探索，歡迎閱讀由發表云整理的11篇加工貿易特征范文，希望它們能為您的寫作提供參考和啟發。

篇（1）

加工貿易總額占貨物貿易總額的比重是衡量一國加工貿易地位的重要指標。我國加工貿易可分為三個發展階段。第一階段是1978～2000年，加工貿易占總貨物貿易比重迅速上升，由1981年的3.6%上升至2000年的48.5%。這一階段，加工貿易總額的年平均增長率高達92.5%，是對外貨物貿易總額年平均增長率(41.6%)的近兩倍。第二階段是2001～2007年，這一階段加工貿易占總貨物貿易比重維持在47%～48%，發展較為穩定，尚未有明顯下降趨勢。第三階段是2007年至今，加工貿易比重出現下降趨勢，由2007年的47.3%下降至2011年9月的35.9%，下降11.4個百分點。截至2011年9月，加工貿易出口額為6127.6億美元，占商品出口總值的44.01%;進口值為3488.4億美元，占商品進口總值的27.14%。自改革開放以來，我國一直采取出口導向型經濟發展戰略，將出口作為拉動經濟增長的引擎，促進了經濟增長和經濟發展水平的提高，而加工貿易在我國進出口貿易中占據半壁江山。但2006年至今，我國加工貿易額開始出現下降，這一現象勢必會影響我國的經濟增速。總體來看，當前我國加工貿易呈現出以下幾方面的新特點:

(一)加工貿易比重下降近年來，加工貿易出口增長速度逐漸下降，下降幅度超過一般貿易。2006年以來，我國貨物出口增速呈下降趨勢，其中加工貿易的增速低于一般貿易，且差距不斷擴大。2009年后，出口增速迅速反彈，但加工貿易的增速依舊低于一般貿易。截至2011年12月，加工貿易出口同比增長12.9%，遠低于一般貿易27.3%的增速。①同時，加工貿易進口增速也開始滯后于一般貿易。自2006年以來，加工貿易進口增速持續低于一般貿易，且其差距不斷擴大。2011年，一般貿易進口同比增長31.0%，接近于加工貿易進口增速(12.5%)的2.5倍。2011年1～9月，一般貿易進出口額14157.5億美元，增長31.7%，高于加工貿易16.9個百分點;一般貿易出口額6740.9億美元，占出口比重48.4%，加工貿易出口額6127.6億美元，占出口比重44%。一般貿易出口比重近年來首次超過加工貿易?？傊?，受進出口兩方面的共同影響，加工貿易比重不斷下降。

(二)外資加工企業主體地位開始下降近年來，外商投資企業進出口總額占加工貿易總額的比重開始下降，私營企業發展迅速。2006年以前，外資企業在加工貿易進出口中占據絕對的主導地位。2006年以后，外資企業加工貿易進出口額占總加工貿易比重呈下降趨勢，平均每年下降0.42個百分點，下降雖比較緩慢，但趨勢明顯。尤其是出口，2010年以來下降幅度更為明顯。(見圖1)

(三)加工貿易增值率開始下降加工貿易增值率是加工貿易進出口差額與加工貿易進口額的比率。2006～2009年，我國加工貿易增值率大幅度上升，由2006年的58.8%上升至2009年的82.1%，上升23.3個百分點;2009～2010年，加工貿易增值率開始下降，下降趨勢延續至今。

二、我國加工貿易新特點形成的原因

(一)后金融危機背景下外需萎縮和新貿易保護主義抬頭

國際金融危機對我國加工貿易有較大影響，而這種影響在后金融危機時期還有一定慣性。隨著歐債危機、西方發達國家高失業率的增長、財政赤字的持續，對我國加工貿易出口產品的外需萎縮也將持續。同時，加工貿易帶來的貿易順差也將誘發西方發達國家的貿易保護主義傾向。一方面，受國際金融危機影響，發達國家經濟增速放緩，國內失業率上升，國家財政赤字嚴重，對進口商品需求下降。而我國的加工貿易很大程度上是由跨國公司在華直接投資行為所引致的，中國是處在為跨國公司提供附加值較低的中間投入品和最終品的相對中低端垂直專業化地位。［1］因此，我國的加工貿易易受外部經濟沖擊。2008年，我國加工貿易出口至美國總值達1920億美元，占同期加工貿易出口總值的28%。［2］同時，美國名義GDP增速由2008年2.2%下降至2009年－1.7%，就業率也由2007的71.8%下降至2010年66.7%，截至2011年10月，美國失業率上升至9%。①而歐洲一些國家為應對債務危機采取緊縮政策，進一步導致市場緊縮，影響了我國加工產品的出口。發達國家居民收入的減少和政府支出的減少，導致國際市場需求緊縮，制約了我國加工貿易的出口。另一方面，經驗表明，當全球經濟保持較快增速時，貿易保護呈下降趨勢;反之，貿易保護會有所抬頭。中國加工貿易“大進大出”造成巨額貿易順差，［3］為國際貿易保護主義提供借口。同時，受失業率上升、政治選舉壓力加大的影響，一些國家傾向于采取貿易保護措施。有關國際組織報告顯示，首爾峰會后(2010年12月～2011年5月)，受新的貿易保護措施影響的貿易額占全球貿易的0.6%，比上一報告期(2010年6月～2010年11月)增長一倍，全球新發起的貿易保護措施多達463起，比上一報告期上升61%。其中，化工品、肉類、鋼鐵、機械、電子、乳制品和汽車受影響最為嚴重。我國受貿易保護措施損害比較突出。2011年1至9月，我國遭受貿易救濟調查案件50起，涉案金額達30億美元。美國、歐盟和澳大利亞等國相繼出臺了強化貿易救濟效力的政策，并對我國出口產品發起“雙反調查”和反規避調查。發展中國家針對我國貿易限制措施也明顯增多。2011年1至9月，巴西、土耳其、印度尼西亞、阿根廷和印度五國共對我國發起貿易救濟調查18起，占我國遭受調查總數的36%。［4］貿易摩擦的加劇進一步惡化了加工貿易的出口環境，導致加工貿易出口增速放緩。

(二)加工貿易政策調整

針對加工貿易單位產品資源消耗高、區域發展不平衡、附加值和利潤率低、貿易順差過大等問題，我國提出了“加工貿易轉型升級”的戰略方針。2007年，我國在出口退稅和加工貿易政策等方面出臺一系列新措施，如，進一步取消了“高污染、高耗能、資源性”(簡稱“兩高一資”)產品的出口退稅，將容易引起貿易摩擦產品的出口退稅率下調至13%、11%、9%、5%，針對資源性產品加征關稅;在加工貿易商品分類管理方面，商務部、海關總署先后發出公告，禁止包括零部件、拆散件的舊機電產品的進口，涉及1759種產品。2010年，根據國務院關于做好節能減排工作的要求，商務部和海關總署對加工貿易禁止類目錄進行調整:將44個十位商品編碼增列入加工貿易禁止類目錄。對加工貿易企業分類管理，實行銀行保證金臺賬的實轉管理，增加企業的資金使用成本，達到限制和逐步減少初加工產品和勞動密集型產品出口，促進加工貿易轉型升級。隨著國家政策和措施的推行，加工貿易處于轉型升級階段。傳統的高耗能、高污染的粗放型生產加工方式受到限制，這在一定程度上也使加工貿易進出口總額增速放緩、占貨物貿易總額比重下降。

(三)加工貿易企業經營成本上升

我國加工貿易是基于勞動力比較優勢和外商直接投資發展起來的。豐富廉價的勞動力是我國加工貿易參與國際競爭的比較優勢之一。近年來，受勞動力供給需求缺口的推動，我國勞動力工資水平不斷上漲。2010年，城鎮非私營單位在崗職工年平均工資達31747元，增長率達13.5%。其中，制造業在崗職工年工資水平達44496元，增長率達16.4%，在所有行業中增速居第一位。［5］同時，2010年以來，我國原材料、燃料、動力價格呈現大幅上升趨勢。加工貿易受到國內外原材料價格上漲的影響較大，主要表現在進口絕對值擴大和利潤空間的下降，最終導致加工貿易增值率下降，不利于中小加工貿易企業的發展。

(四)外資企業投資行業分布的調整

受外商投資企業進出口增速低于全國平均水平的影響，外商投資企業在加工貿易中的主體地位在緩慢下降。2011年1至10月，外商投資企業出口額達135.11億美元，同比增長17.07%，增幅低于全國平均水平4.93個百分點，占全國出口總值的52.49%，所占比重與上年同期相比下降2.22個百分點;進口7101.48億美元，同比增長18.76%，增幅低于全國平均水平8.14個百分點，占全國進口總值的49.81%，所占比重比上年同期下降3.42個百分點。①出現這種現象的主要原因是外商投資產業分布的調整。我國利用外資一直以制造業為主，占三分之二以上，服務業占外商投資產業的比例不高，不到30%甚至更少。2002～2005年，服務業實際利用外資金額分別為140.11、131.36、122.28和116.79億美元，占全部外資總額的比重分別為26.57%、24.55%、20.17%和19.36%，［6］比重呈不斷下降趨勢。

2006年，這一趨勢發生逆轉，工業制造業外商直接投資近6年來首次下降，服務業外商直接投資迅猛增長。2011年1至10月，服務業實際使用外資金額445.13億美元，同比增長20.65%，占同期使用外資總額的47.9%。從產業鏈看，低端制造業、勞動密集型行業吸收外資的數量進一步減少，更多資金流向高新技術產業、現代服務業、高端制造業、新能源和節能環保產業等新興產業?！皟筛咭毁Y”(高耗能、高污染、資源性)行業吸引外資進一步減少，這將進一步降低外商投資企業在加工貿易中的主體地位。改革開放以來，我國外貿迅速發展，貿易順差也進入持續擴大階段，加工貿易曾經是外貿順差的主要來源。但當前加工貿易呈現比重逐漸下降的新特點，說明我國進出口貿易方式正在逐漸改善，這有利于貿易失衡狀況的進一步調整，進一步減少基于外匯供給增加的貨幣投放量，緩解當前通脹壓力。加工貿易比重下降和外資主體地位下降，一方面促進加工貿易企業的轉型升級，另一方面提高了內資企業的參與度，減少貿易利潤外流，有利于推動產業結構升級，提高我國企業和商品的國際競爭力。但面對國內外不確定因素的增多，加工貿易發展速度在放緩的同時，對我國吸納就業的能力也有所收縮，不利于擴大勞動力就業和人力資本積累，尤其不利于大量農業勞動力向非農就業的轉變。同時，成本上漲推動加工貿易增值率的下降說明我國加工貿易的產業鏈短、輻射范圍窄、處于價值鏈低端，而且出口的產品大多屬于勞動密集型產品。這一特點不利于我國產業結構升級和出口產品結構的優化，也不利于我國加工貿易在效益水平上的改善和價值鏈的提升。

三、對策

我國加工貿易的新特點非常值得關注，因為它關乎我國貿易收支平衡和加工貿易增值率的提高，更關乎我國產業結構調整和升級的方向。為繼續保持進出口貿易的快速增長，實現出口商品結構和貿易增長方式的轉變，提出如下政策建議。

篇（2）

1.1 我國加工貿易的發展呈現的特征

1.1.1 加工貿易的出口商品結構得到一定的優化

我國的加工貿易以勞動密集型產品為主，這主要是由我國當時大量廉價的勞動力以及相對較少的資本的稟賦現狀決定的，我國具有勞動密集型商品上的成本和價格的比較優勢。20世紀90年代以后，機電產品在加工貿易中的比重增加，已經取代紡織品，居于商品貿易額的第一位。近年來，機電加工貿易產品出口進一步增長，一些高新技術產品的貿易比重也進一步加大，而傳統勞動密集型商品的加工貿易出口在貿易總額中的比重則持續下降。

1.1.2 加工貿易國內的配套值不斷增加

配套產品的發展對發展中國家的加工貿易具有重大的意義，如果國內相應的配套產業不能得到發展，我國的加工貿易業只能停滯在勞動密集型階段。貿易發展初期，由于從業人員素質低下，產業的技術低下，造成了我國國內的配套能力不高。但是隨著我國經濟的發展，配套產品的制造技術得到提高，到目前為止，來料加工的國內配套值逐步上升，增加了30多倍，并呈現出兩個特點，一是總量在不斷增加，二是來料加工的國內配套增長快于來料加工。但總體來說，我國的加工貿易配套值與發達的歐美國家相比，仍然有很大的差距。

1.1.3 加工貿易附加值連年提高

一個國家加工貿易的附加值是衡量其在國際分工中地位和給該國帶來多少經濟利益的重要指標。加工貿易增值水平一般使用加工貿易增值率來表示，可以用加工貿易的出口凈額與加工貿易進口額的比值表示。我國的來料加工貿易的低技術含量和低附加值的特征就決定了貿易的增值率不高。從目前來看，我國目前的加工貿易增值率有所提高，但是從橫向來看，與發達國家相比，我國的加工貿易增值水平仍然處于較低水平。

1.2 我國加工貿易發展存在的主要問題

1.2.1 加工貿易成貿易摩擦的導火線

近年來，我國成了世界反傾銷與貿易保護主義的最大受害國，主要是因為我國的巨大貿易順差造成雙邊貿易不平衡，但是，2010年，我國的外商投資企業產生的加工貿易進出口額為9709億美元，占同期全國加工貿易總額的83.9%，相比之下，國有企業加工貿易進出口992.8億美元，僅占8.6%，企業貿易額為667.9億美元，約占總額的5.8%?？梢?，大部分的順差被外商企業獲取了，我國僅從事較為低端的加工環節，僅取得了數量很少的加工費，相反一些其他國家利用我國的高額貿易順差，挑起貿易摩擦。

1.2.2 我國的加工貿易產業地區分布不平衡，關聯度不高

我國的加工貿易地區分布也極不平衡，我國的加工貿易產業基本分布在廣東、福建等沿海省份；然而，我國中西部地區的基礎設施較差，交通不便利，通訊設施落后，因此而導致運輸成本過高，造成了我國總體加工貿易發展不平衡格局。加工貿易產業與該企業下游產業之間以各種投入和產出為聯系紐帶的技術經濟聯系稱作產業的關聯度。較高的關聯度作用主要表現在兩個方面，第一，通過向國內企業采購中間投入品，可以帶動當地投入品生產企業的管理和技術上的改進；第二，產業不直接輸出而是轉交給國內的其他相關企業進行深度加工導致國內企業的管理技術改進。加工貿易產業國內的原材料采購與零部件采購在采購總量中的比例較低，由于加工貿易的國內配置作用很低，關聯產業的技術帶動作用不大，技術外溢效果也受到抑制。

1.2.3 加工貿易技術水平低，附加值不高

近年來，我國的加工貿易總額有了很大的提高，產業結構也有了很大的改善，然而，以機電產業為主的加工貿易業務主要以外企為主體，通常關鍵零部件生產等技術、技術密集型的環節不在我國生產，只把技術含量不高的勞動密集型環節轉到我國，致使我國獲取的附加值低，整體技術不高，這已經成了我國加工貿易轉型的發展瓶頸。2 我國加工貿易產業轉型升級的動因與機遇

2.1 我國加工貿易產業轉型升級的動因

2.1.1 價格的貿易條件亟待改善

國際貿易條件被定義為一國出口與進口的交換比價，是衡量一定時期內出口盈利能力的重要指標。一方面加工貿易有了一定的發展，但是我國貿易的整體競爭優勢仍然依靠勞動密集型產業，技術水平相對較低，然而傳統的加工貿易品已經逐漸進入成熟期，供給大于需求，另一方面，從進口來看，我國加工貿易企業主要為外資企業，其不會為我國的產業升級打算，僅僅從自身利益考慮，主要采取進料加工為主的貿易方式，通過高價進口中間產品，原材料和一些必要的機器設備，可以在一定程度上提高進口價格。所以，總體來看，加工貿易的出口價格進一步下降，進口價格有所提高，長期發展下去，將使價格貿易條件惡化，導致居民的實際收入水平與消費能力進一步下降。

2.1.2 勞動力比較優勢減弱助推加工貿易轉型升價

長江三角、珠江三角以及環渤海地區集中了我國大部分的加工企業，長期以來以低廉的勞動力成本優勢從事加工貿易方式一直是我國加工貿易產品國際競爭的源泉，雖然支撐了地方經濟的短期繁榮，但是卻嚴重扭曲了我國的加工貿易方式。近年來出現的民工荒，已經嚴重影響了我國加工貿易產業的進一步發展。如果要保持我國加工貿易大國的地位，加工貿易轉型升級必須早日實施并完成。

2.1.3 傳統的加工貿易方式不利于企業的長遠發展

我國以粗加工、低增值的加工方式，處于價值鏈的底端，獲利空間有限，雖有巨大的貿易順差，但是利潤很小。在加工貿易中，我國僅能獲得占出口總額的7%到9%的加工費，其余部分被外商獲得。更有甚者，在進料加工中的材料采購與產品銷售均由外商控制，利用轉移價格和利潤的方式，如引進低端而價格較高的設備，以次充好，使我方受損，還有可能產生貿易摩擦，造成過高的外貿依存度，不利于國家的經濟安全?？梢?，傳統的加工貿易方式不利于企業的長久生存、發展，更不利于貿易結構的優化。2.2 加工貿易轉型升級的機遇

2.2.1 良好的國際機遇

經濟全球化下，國際分工體系主要以產品內部的工序細分為特征，跨國公司作為國際分工的主體，正在積極調整國際經營戰略，從全球范圍配置資源，開始把國內的研發中心、技術和資金輸入我國，以在更大的范圍和空間獲得外部性規模效應。到目前為止，在中國設立研發中心的跨國公司已達到800家左右，使產業的生產以及綜合物流運作與我國相對低廉的勞動力成本相結合，以進一步加大利潤。這種技術轉移有利于我國加工貿易融入跨國公司全球價值鏈，促進我國加工貿易轉型升級。另外，全球的高新技術蓬勃發展也為我國貿易轉型升級提供新動力?？鐕緸閷崿F利潤最大化，開始實行高新技術產品的全球化營銷策略，可能把某些高新技術和大量中間技術轉移到我國，成為貿易產業轉型升級的又一動力。

2.2.2 國內的優惠政策與戰略調整

我國商務部、環保總局明確公告取消部分出口退稅的商品，并將一些加工層次低、污染高、資源能源消耗較大的商品列入貿易禁止類目錄，這些政策的實施為我國的加工貿易轉型升級提供了有力的政策支持，有利于向科技含量高、環境污染少而能源消耗低的結構發展。我國東部出現“民工荒”的現象，為我國敲響了產業轉型的警鐘，但是同時，我國中西部地區的貿易加工產業發展相對較為緩慢，存在大量的剩余勞動力，沒有得到充分利用。政府頒發的一系列增加資金投入、改善環境的政策，為東部貿易產業轉移提供了條件，創造了有利于生存發展的環境，有利于東西部充分發揮自身優勢，實現加工貿易產業的轉型升級。

3 我國加工貿易轉型升級的途徑選擇

3.1 把握加工貿易產業轉型升級的方向

隨著我國國民教育的普及，員工素質的提高，跨國公司可能把更好水平、更大附加值的產品加工制造環節和研發機構轉移到我國境內，從而有利于我國加工貿易轉型的升級，所以，應該抓住國際和國內的機遇，沿著產業價值鏈的方向，從下游的采購環節、中游的生產加工環節，再到下游的物流配送環節向高附加值的階段轉型。我國的加工貿易產業應通過改進生產技術，發展新興制造業，使出口商品結構得到改善，促進勞動密集型貿易方式向資本和技術密集型轉型升級。所以，應該鼓勵加工貿易企業利用國內外資源與市場發展我國的加工貿易產業，沿著從“一般供應商”到“主要供應”，再到“合同制造商”，最后成為“品牌領導者”，從而實現產業鏈的變革，使國內加工貿易企業成為貿易的主導。

3.2 推進加工貿易國內采購，延伸國內價值鏈

篇（3）

1.1我國加工貿易的發展呈現的特征

1.1.1加工貿易的出口商品結構得到一定的優化

我國的加工貿易以勞動密集型產品為主，這主要是由我國當時大量廉價的勞動力以及相對較少的資本的稟賦現狀決定的，我國具有勞動密集型商品上的成本和價格的比較優勢。20世紀90年代以后，機電產品在加工貿易中的比重增加，已經取代紡織品，居于商品貿易額的第一位。近年來，機電加工貿易產品出口進一步增長，一些高新技術產品的貿易比重也進一步加大，而傳統勞動密集型商品的加工貿易出口在貿易總額中的比重則持續下降。

1.1.2加工貿易國內的配套值不斷增加

配套產品的發展對發展中國家的加工貿易具有重大的意義，如果國內相應的配套產業不能得到發展，我國的加工貿易業只能停滯在勞動密集型階段。貿易發展初期，由于從業人員素質低下，產業的技術低下，造成了我國國內的配套能力不高。但是隨著我國經濟的發展，配套產品的制造技術得到提高，到目前為止，來料加工的國內配套值逐步上升，增加了30多倍，并呈現出兩個特點，一是總量在不斷增加，二是來料加工的國內配套增長快于來料加工。但總體來說，我國的加工貿易配套值與發達的歐美國家相比，仍然有很大的差距。

1.1.3加工貿易附加值連年提高

一個國家加工貿易的附加值是衡量其在國際分工中地位和給該國帶來多少經濟利益的重要指標。加工貿易增值水平一般使用加工貿易增值率來表示，可以用加工貿易的出口凈額與加工貿易進口額的比值表示。我國的來料加工貿易的低技術含量和低附加值的特征就決定了貿易的增值率不高。從目前來看，我國目前的加工貿易增值率有所提高，但是從橫向來看，與發達國家相比，我國的加工貿易增值水平仍然處于較低水平。

1.2我國加工貿易發展存在的主要問題

1.2.1加工貿易成貿易摩擦的導火線

近年來，我國成了世界反傾銷與貿易保護主義的最大受害國，主要是因為我國的巨大貿易順差造成雙邊貿易不平衡，但是，2010年，我國的外商投資企業產生的加工貿易進出口額為9709億美元，占同期全國加工貿易總額的83.9%，相比之下，國有企業加工貿易進出口992.8億美元，僅占8.6%，企業貿易額為667.9億美元，約占總額的5.8%?？梢?，大部分的順差被外商企業獲取了，我國僅從事較為低端的加工環節，僅取得了數量很少的加工費，相反一些其他國家利用我國的高額貿易順差，挑起貿易摩擦。

1.2.2我國的加工貿易產業地區分布不平衡，關聯度不高

我國的加工貿易地區分布也極不平衡，我國的加工貿易產業基本分布在廣東、福建等沿海省份；然而，我國中西部地區的基礎設施較差，交通不便利，通訊設施落后，因此而導致運輸成本過高，造成了我國總體加工貿易發展不平衡格局。加工貿易產業與該企業下游產業之間以各種投入和產出為聯系紐帶的技術經濟聯系稱作產業的關聯度。較高的關聯度作用主要表現在兩個方面，第一，通過向國內企業采購中間投入品，可以帶動當地投入品生產企業的管理和技術上的改進；第二，產業不直接輸出而是轉交給國內的其他相關企業進行深度加工導致國內企業的管理技術改進。加工貿易產業國內的原材料采購與零部件采購在采購總量中的比例較低，由于加工貿易的國內配置作用很低，關聯產業的技術帶動作用不大，技術外溢效果也受到抑制。

1.2.3加工貿易技術水平低，附加值不高

近年來，我國的加工貿易總額有了很大的提高，產業結構也有了很大的改善，然而，以機電產業為主的加工貿易業務主要以外企為主體，通常關鍵零部件生產等技術、技術密集型的環節不在我國生產，只把技術含量不高的勞動密集型環節轉到我國，致使我國獲取的附加值低，整體技術不高，這已經成了我國加工貿易轉型的發展瓶頸。

2我國加工貿易產業轉型升級的動因與機遇

2.1我國加工貿易產業轉型升級的動因

2.1.1價格的貿易條件亟待改善

國際貿易條件被定義為一國出口與進口的交換比價，是衡量一定時期內出口盈利能力的重要指標。一方面加工貿易有了一定的發展，但是我國貿易的整體競爭優勢仍然依靠勞動密集型產業，技術水平相對較低，然而傳統的加工貿易品已經逐漸進入成熟期，供給大于需求，另一方面，從進口來看，我國加工貿易企業主要為外資企業，其不會為我國的產業升級打算，僅僅從自身利益考慮，主要采取進料加工為主的貿易方式，通過高價進口中間產品，原材料和一些必要的機器設備，可以在一定程度上提高進口價格。所以，總體來看，加工貿易的出口價格進一步下降，進口價格有所提高，長期發展下去，將使價格貿易條件惡化，導致居民的實際收入水平與消費能力進一步下降。

2.1.2勞動力比較優勢減弱助推加工貿易轉型升價

長江三角、珠江三角以及環渤海地區集中了我國大部分的加工企業，長期以來以低廉的勞動力成本優勢從事加工貿易方式一直是我國加工貿易產品國際競爭的源泉，雖然支撐了地方經濟的短期繁榮，但是卻嚴重扭曲了我國的加工貿易方式。近年來出現的民工荒，已經嚴重影響了我國加工貿易產業的進一步發展。如果要保持我國加工貿易大國的地位，加工貿易轉型升級必須早日實施并完成。

2.1.3傳統的加工貿易方式不利于企業的長遠發展

我國以粗加工、低增值的加工方式，處于價值鏈的底端，獲利空間有限，雖有巨大的貿易順差，但是利潤很小。在加工貿易中，我國僅能獲得占出口總額的7%到9%的加工費，其余部分被外商獲得。更有甚者，在進料加工中的材料采購與產品銷售均由外商控制，利用轉移價格和利潤的方式，如引進低端而價格較高的設備，以次充好，使我方受損，還有可能產生貿易摩擦，造成過高的外貿依存度，不利于國家的經濟安全?？梢姡瑐鹘y的加工貿易方式不利于企業的長久生存、發展，更不利于貿易結構的優化。

2.2加工貿易轉型升級的機遇

2.2.1良好的國際機遇

經濟全球化下，國際分工體系主要以產品內部的工序細分為特征，跨國公司作為國際分工的主體，正在積極調整國際經營戰略，從全球范圍配置資源，開始把國內的研發中心、技術和資金輸入我國，以在更大的范圍和空間獲得外部性規模效應。到目前為止，在中國設立研發中心的跨國公司已達到800家左右，使產業的生產以及綜合物流運作與我國相對低廉的勞動力成本相結合，以進一步加大利潤。這種技術轉移有利于我國加工貿易融入跨國公司全球價值鏈，促進我國加工貿易轉型升級。另外，全球的高新技術蓬勃發展也為我國貿易轉型升級提供新動力?？鐕緸閷崿F利潤最大化，開始實行高新技術產品的全球化營銷策略，可能把某些高新技術和大量中間技術轉移到我國，成為貿易產業轉型升級的又一動力。

2.2.2國內的優惠政策與戰略調整

我國商務部、環保總局明確公告取消部分出口退稅的商品，并將一些加工層次低、污染高、資源能源消耗較大的商品列入貿易禁止類目錄，這些政策的實施為我國的加工貿易轉型升級提供了有力的政策支持，有利于向科技含量高、環境污染少而能源消耗低的結構發展。我國東部出現“民工荒”的現象，為我國敲響了產業轉型的警鐘，但是同時，我國中西部地區的貿易加工產業發展相對較為緩慢，存在大量的剩余勞動力，沒有得到充分利用。政府頒發的一系列增加資金投入、改善環境的政策，為東部貿易產業轉移提供了條件，創造了有利于生存發展的環境，有利于東西部充分發揮自身優勢，實現加工貿易產業的轉型升級。

3我國加工貿易轉型升級的途徑選擇

3.1把握加工貿易產業轉型升級的方向

隨著我國國民教育的普及，員工素質的提高，跨國公司可能把更好水平、更大附加值的產品加工制造環節和研發機構轉移到我國境內，從而有利于我國加工貿易轉型的升級，所以，應該抓住國際和國內的機遇，沿著產業價值鏈的方向，從下游的采購環節、中游的生產加工環節，再到下游的物流配送環節向高附加值的階段轉型。我國的加工貿易產業應通過改進生產技術，發展新興制造業，使出口商品結構得到改善，促進勞動密集型貿易方式向資本和技術密集型轉型升級。所以，應該鼓勵加工貿易企業利用國內外資源與市場發展我國的加工貿易產業，沿著從“一般供應商”到“主要供應”，再到“合同制造商”，最后成為“品牌領導者”，從而實現產業鏈的變革，使國內加工貿易企業成為貿易的主導。

3.2推進加工貿易國內采購，延伸國內價值鏈

篇（4）

中圖分類號：F061.5　文獻標識碼：A　文章編號：1006－1096(2009)06－0051－04　收稿日期：2009－10－16

20世紀80年代初以來，我國加工貿易以驚人的增長速度迅猛發展。加工貿易進出口總額從1981年的24.8億美元增長到2008年的10535億美元，占進出口貿易總額的比重從5.6％增長為41.2％，從1994年起成為我國第一大對外貿易方式，但加工貿易地區間發展極不平衡。現有的研究文獻僅僅停留在對加工貿易一般性理論規范的研究，或者局限于其產業結構和價值鏈等技術層面的分析(隆國強，2003；劉德學，2006；盧鋒，2004)，而對加工貿易的空間層面的研究甚少(黎國林等，2008)。本文將針對加工貿易地理集聚與梯度轉移進行探討，以拓展加工貿易研究領域，并為推動我國加工貿易梯度轉移提出思路。

一、我國加工貿易區位分布的地理集聚特征

(一)東部地區是我國加工貿易最為集聚的地區，而中、西部地區分布稀疏

表1顯示，我國東部地區是加工貿易出口最大的地區，也是最為集中的地區。1995年到2005年，出口額從706.93億美元增長到4077.19億美元，所占比重一直在95％以上且呈逐年上升的趨勢。由此可見，在我國加工貿易快速發展過程中，東部地區加工貿易表現出自我強化的循環累積因果關系的特征。自2006年起東部地區加工貿易出口比重略有下降，從2005年的97.90％下降為2008年97.14％，加工貿易出現了從東部向中、西部地區轉移的跡象。1995年～2003年，中部地區加工貿易出口額在20億美左右波動，其后有所增長，但所占比重較小且逐年下降，到2003年所占比重只有1.18％。2003年后，中部地區加工貿易呈現增長，所占比重有所擴大，2008年出口額達132.82億美元，所占比重為1.97％。西部地區出口額和所占比重更小，出口額在2005年僅為28.7億美元，所占比重在個別年份有所波動但總體趨勢是下降的，從1995年的1.32％下降到2005年的0.69％?？梢?，我國加工貿易表現出明顯在東部沿海地區高度地理集聚的特征，但從2006年起顯現出從東部地區向中、西部地區轉移的跡象。

(二)我國加工貿易地理集聚：一個基尼系數的進一步描述

經濟學中常用區位基尼系數0來測度某個產業或收入分配的分散或集中程度。我們可以計算加工貿易在全國各省份之間未加權基尼系數，以反映加工貿易在全國地理集中的全貌。表2說明，我國加工貿易基尼系數大于0.82，大大高于全國工業基尼系數0.45～0.49的水平，反映了我國加工貿易高度地理集聚的特征。政策上，我國加工貿易長期以來實行不限區域、不限企業、不限商品的“漫山放羊”的開放式監管模式，加工貿易在全國各地“遍地開花”，除外各省均有加工貿易，但主要集中在東部沿海地區的廣東、江蘇、上海、山東等4省(直轄市)，加工貿易在這4個省份內呈現出自身地理集聚的內在規律。1995年一2008年期間，這4省(直轄市)加工貿易出口額占全國的比重從1995年76.6％逐步擴大，2003年后基本占到80％左右(見表1)。其中廣東省獨占鰲頭，但呈下降趨勢，占全國比重從1995年的57.3％下降到2008年的38.7％；江蘇省加工貿易發展最快，占全國的比重從1995年的5.22％攀升至2005年的21.03％。

二、加工貿易地理集聚的決定機制

加工貿易的地理集聚與轉移有其內在的規律和決定機制，筆者經分析認為，以下4個因素起著舉足輕重的作用。

(一)運輸距離

為了說明運輸距離對加工貿易區位選擇的影響，筆者選取“十五期間”(2001年～2005年)各省加工貿易出口平均數(EX)與各省會城市到沿海港口較近的公路運輸里程(d)，運用Eviews3.10計算后的回歸模型為

LnEX=10.41-0.67lnd

(16.72)　(－6.02)

R2=0.5727　adjust R2=0.5569　F=36.19 D－W=1.585

F和t值均能通過顯著性檢驗，不過擬舍優度R2值稍低一點，D－W檢驗表明不存在自相關。d的系數為－0.67，說明d與EX負相關。且距離每增加1個百分點，加工貿易出口就減少0.66個百分點(黎國林等，2008)。實證分析表明，隨著與出海港口距離的增加，各地加工貿易規模發生相應的距離衰減現象。這說明運輸成本在企業成本費用中有不可忽視的地位，尤其是加工貿易包括進口料件和出口成品這兩個貿易環節，對運輸成本尤為敏感，因此加工貿易企業有明顯的選擇離國際市場較近的區位投資和生產的偏好，而不愿到運輸距離遠且運輸成本高的內地投資辦廠。這無疑是我國加工貿易在沿海地區集聚的重要因素。

(二)配套產業

某一地區協作配套產業的完善程度是決定加工貿易地理集聚的又一個重要因素(謝麗霜，2005)。這種作用主要表現在：(1)相關產業與支持產業在生產過程中的協作配套。隨著加工貿易產業鏈的延長，加工貿易企業之間深加工結轉、外發加工和轉包業務也日益緊密。如果與企業相關的協作配套產業完善，使企業在尋找原材料和中間產品的供應商時能形成近距離的市場交易，這就既能有效降低企業的搜尋成本。也能方便配套企業提供輔助。同時，因企業間的相互接近和彼此了解，彼此熟悉和相互信任，使企業之間存在違約的風險也較小。(2)基礎設施和生產。近年來，國際制造業，尤其是IT企業在東部沿海的廣東的東莞、深圳和江蘇的蘇州等地大量集聚，作為高科技產業，必須“全球化采購”、“零庫存管理”和“即時生產”(Just im time，縮寫JIT)，對物流的要求越來越高。在東部沿海地區(如珠江三角洲、長江三角洲等)由于完善的基礎設施和生產服務體系，也吸引了大批加工貿易企業在這些地區集聚。

(三)技術溢出

技術溢出是技術進步一種形式，也是影響加工貿易區位選擇及地理集聚的重要因素。由于技術溢出有利于營造一種技術協同進步的區域環境，促進知識信息的擴散，從而使這些產業區的經濟持續增長，更加激勵著相關產業新的企業加盟。加工貿易技術溢出主要有以下三種途徑：(1)通過產品的競爭與示范擴散技術。加工貿易企業應是以國際市場為主的，但是，我國的不少企業是同時面對國內國際兩個市場，這些面向國際市場的產品同時在國內市場的銷售，在一定程度上會刺激國內市場需求，同時也為國內企業開發與生產同類產品提供了示范。(2)通過關聯產業擴散技術。一般來說，加工貿易的后向關聯部門通常是原材料、中間產品

或零部件等的生產部門和企業，而其前向關聯通常是向相關部門提供操作、培訓、維修、營銷網絡和售后服務等。因此，只要其中某一個環節的技術發生了變化，都會影響到與其相聯系的其他環節和企業。(3)通過企業的人才流動擴散技術。加工貿易企業技術與管理人員的流動會引起技術外溢。由于加工貿易企業在技術、質量、管理水平等方面均高于當地企業，其員工通過親身參與企業的生產經營活動，并在“干中學”中積累了豐富的經驗。同時，為了更好地適應國際市場的競爭，加工貿易企業既重視對技術和管理人員的高級培訓，也十分強調對普通勞動工人的操作技能培訓。這就使員工在流動跳槽中產生技術外溢效應，這種效應無疑也有利于其他同類企業的發展。并也強化了加工貿易的地理集聚。

(四)政策因素

政策因素對加工貿易區位分布集聚的影響主要表現在三個方面：(1)我國對外開放先后次序對加工貿易初始水平形成有重要影響。自上世紀80年代初起，我國的對外開放基本上是遵循“經濟特區(1980年)一沿海開放城市(1984年)一沿海經濟開放區(1985年)一內地(90年代)”這種由南到北、由沿海到內地的順序逐步開放的格局使我國不同地區以加工貿易形式融人全球價值鏈的起步時間和初始水平各不相同，從而大致確定了今天加工貿易空間分布格局。(2)優惠政策。雖然我國對加工貿易實行統一的保稅政策，但對外商投資加工貿易還采取減免稅、再投資退稅、虧損彌補和已納稅款退還等4個方面的優惠。一般而言，一個地區給予加工貿易優惠政策越多，對加工貿易的吸引力就越大。在20世紀90年代中期以前，政府給予外資加工貿易的優惠政策絕大多數都是以經濟特區、國家級經濟技術開發區、保稅區沿海開放城市等政策優惠為載體的，尤其是珠江三角洲地區的優惠政策更多，如深圳特區外資企業所得稅率為15％，免征地方所得稅，“兩免三減半”等，以至使加工貿易在這些地區形成集聚。(3)公共服務效率和質量。自20世紀90年代中期以來，全國統一稅制后各地區原先享有的優惠政策逐步取消，各地政府吸引加工貿易主要憑借其提供或創造良好的公共設施、便利通關、服務質量和法制環境等。這無疑也是加工貿易能從南向到北推進的一個重要原因。

三、加工貿易地理集聚與梯度轉移的關系：一個外部規模經濟模型的分析

為了探索我國加工貿易從沿海向內地梯度轉移的可行性與障礙，本文在前面分析的基礎上，運用一個外部經濟模型來說明其內在動因。

(一)加工貿易在東部地區的地理集聚，強化了東部地區勞動密集型產業競爭優勢，也增加了產業梯度轉移的機會成本

假設東部(A)和中西部(B)都可生產x商品，且不存在內部規模經濟。在圖1中，以橫軸度量x的產量，縱軸度量X的價格。在外部規模經濟作用下，東部和中西部生產X商品的平均成本曲線ACa和Acb均向右下方傾斜。又假設X是勞動密集型商品，且中西部勞動工資相對便宜，則ACb位于ACu下方，這意味著在任何給定產量條件下，B地區總能生產出相對廉價的X商品。假定兩個地區都是由眾多完全競爭的廠商組成，X的價格等于平均成本。由于歷史原因和區位條件，東部地區首先開展起x產業加工貿易，那么市場均衡于E1點，供給數量為Q1，價格為P1。如果由中西部地區生產，則能以更低的價格P2、更高的數量Q2從事加工貿易。但是作為一個新的生產者，在其他條件不變情況下，中西部x商品的生產廠商無法獲得地理集聚優勢所帶來的外部規模經濟，因而其進入X產業的初始成本高達P0，P0>P1，于是東部地區企業缺乏將加工貿易轉移到中西部地區的內在動力。所以，在其他條件不變的情況下，盡管中西部存在比東部更便宜生產x商品的可能性，但東部地區率先開展加工貿易及發展中的地理集聚所帶來的外部規模經濟足

注：該模型是克魯格曼(Krugman)用來揭示因規模經濟帶來了生產率的差別，從而產生了國際分工和貿易的現象。本文借此模型用于國內產業區位分工的分析。以維持和強化其優勢地位，增加了東部地區企業向中西部轉移加工貿易的機會成本。但是隨著經濟發展和區域比較優勢的變化，東部地區土地等生產要素成本隨之高漲，當增加的生產成本足以抵消外在規模經濟優勢時，企業有動機尋找新的投資和生產區域，從而開始加工貿易梯度轉移(楊寶良，2005；王興中，2006)。

(二)東部與中西部勞動力工資水平的差異及勞動力跨區域流動

一般來說，在一國內部，由于勞動力在國內區域間流動壁壘及其成本(風險)要小于勞動力的國際流動，再加上我國東西部收入水平的差異使勞動力大規模從中西部向東部跨區域地單向流動，加劇了東部沿海地區的就業競爭而降低了當地的工價，其結果是國內區域間勞動力(特別是民工)的工資差距縮小。這在客觀上就有利于降低東部沿海地區要素的成本。表現在圖1中，就是中西部勞動密集型產業X的ACb與東部的ACa就比較接近甚至重合。因此，要素相對成本較小的差異使東部地區的產業不必通過轉移就可以實現與中西部欠發達地區廉價勞動力結合而無須到中西部地區投資辦廠。這無疑也是我國加工貿易實現梯度轉移的一大障礙。但是，由于區域經濟發展和生活水平的差距，東部地區勞動力生活成本較中、西部高昂，東部地區企業在現有或同一工資水平下難以招到工人，出現“民工荒”現象，這種局面又為加工貿易向中、西部梯度轉移提供了契機。

四、我國加工貿易梯度轉移的思路

加工貿易的梯度轉移是縮小我國東西部區域經濟差異、實現區域經濟均衡協調發展的重要途徑。而且從上述實證分析來看，我國加工貿易雖然呈現高度地理集聚的特征，但也出現了梯度轉移的跡象。因此，從我國加工貿易地理集聚和梯度轉移的內在規律出發，筆者認為，應從以下幾方面促進我國加工貿易梯度轉移。

(一)在區域層次上，優先在區域內部實現加工貿易產業梯度轉移是較為現實的選擇

由于加工貿易對運輸成本的敏感性，因此“就近轉移”是較為現實的選擇。(1)在東部地區各省內部實現梯度轉移。其實，東部地區各省內部也存在著明顯的梯度差異，例如廣東的珠江三角洲與粵北山區，江蘇的蘇南與蘇北，經濟發展差距很大。其中的欠發達區域由于擁有與產業轉出區域空間距離短、在同一行政區劃、地方政府積極推動等優勢，近年來已成為承接東部發達地區(主要是本省發達區域)產業轉移的主要區域。(2)在經濟區內部實現梯度轉移。21世紀來，我國區域經濟發展開始從單純“行政區”經濟向“經濟區”經濟發展，泛珠三角、長三角、環渤海等經濟圈的整合、合作和互動發展成為中國經濟發展的一個重要特征。因此，鼓勵經濟區內發達地區將部分加工貿易轉移到欠發達地區，既能帶動區域整體產業升級，也能推動自身的產業升級(劉滿平，2004)。

(二)在轉移的產業上，從“邊際產業”入手逐步轉移

從產業轉移的規律來說，發達地區為了加快產業的調整

和優化升級，往往將已經處于或即將陷入比較劣勢的產業(即“邊際產業”)向其他次發達或欠發達地區轉移。從產業轉入地區來說，要立足于本地資源優勢和技術水平引入本地擁有比較優勢的產業。從而，通過產業的梯度轉移實現各地優勢空間重組。這些年來，東部沿海相對發達地區的勞動力優勢趨于弱化，土地、電力、民工等要素資源供應緊張現象日益顯現，加工貿易中制鞋、制衣、玩具、五金、電子等部分勞動密集型產業，資源或能源消耗量大的產業以及對土地成本比較敏感的產業已經成為這些地區的“邊際產業”，在些地區繼續發展空間有限，因此應推動這些邊際產業逐步向欠發達地區轉移。

(三)在分工形式上，建立以價值鏈為基礎的區域之間分工協作關系

篇（5）

加工貿易的歷史功績無可匹敵。自從珠海香洲毛紡廠1978年8月簽訂第一份毛紡織品“來料加工”協議以來，我國加工貿易迅猛發展。加工貿易進出口總額從1980年的16.7億美元提升到2008年的10535.9億美元，增長了630倍。自1996年以來，加工貿易在對外貿易中的比重始終維持在“半壁江山”，其對我國出口的貢獻率達到了60％以上。加工貿易多年來創造了大量就業崗位，還帶來了大量新產品、新技術，促進了我國IT等新興制造業的發展，使我國成為“世界制造中心”。

加工貿易發展過程中存在的深層次問題亟待解決。長期以來，我國加工貿易基本為貼牌生產，技術含量和附加值較低，外資企業占比高，內資企業參與機會少；土地、能源、資源占用和消耗大；環境污染較重；最關鍵的是，加工貿易的某些發展趨勢似乎要將中國固定在國際分工產業鏈低端而無法自拔。

在既要保持加工貿易發展又要逐步解決深層次問題的價值取向中，“轉型升級方案”醞釀而生，這一方案明確了今后加工貿易發展的三大目標。

第一，加工貿易的產業和產品結構要實現升級。要實現這個目標有兩個途徑，一是引導加工貿易向高技術含量和高附加值的“雙高”方向發展，比如定期調整《外商投資產業指導目錄》，輔之以進口設備減免稅等優惠措施，引導外資投向高技術產業和高端制造環節，鼓勵加工貿易企業技術創新，提高生產制造層次。二是抑制“高耗能、高污染、資源性”(兩高一資)產業的發展，2004年至今，國家多次調整加工貿易禁止類和限制類目錄，共計1140個“兩高一資”商品稅號列入禁止類目錄，小得參與加工貿易，共計2247個“低附加值、低技術含量”商品稅號列入限制類目錄，這些商品實行銀行保證金臺賬“實轉”管理。

第二，加工貿易的區域布局要實現優化。我國加工貿易在空間布局上一直存在兩大問題，一是大多數加貿企業都在海關特殊監管區域外“放養”，監管風險較大；二是布局極不平衡，中西部地區相對落后。為了推動加工貿易向這一目標前進，2004年海關總署出臺了《加工貿易和保稅監管改革指導方案》，明確表示要引導加工貿易增量向“區域化集中管理”發展。2007年商務部、國家開發銀行共同制定了《關于支持中西部地區承接加工貿易梯度轉移工作的意見》，商務部還分別于2007年11月和2008年4月確認南昌、成都等31個市為全國加工貿易梯度轉移重點承接地。

第三。要向產業鏈的高端發展。研究表明，產業鏈利潤呈現一個“u”字形，即所謂的微笑曲線。一般情況下，處在曲線兩端的研發、銷售環節利潤較高，而處在中間的加工環節利潤最低，而我國90％以上的加工貿易企業就處在“u”字曲線的最底部。屬于投入勞動力、能源還有資源型原材料過多，得到的價值同報卻很低的狀態，還要賠上環境污染的沉重代價。要推動加工貿易向產業鏈高端發展，就要解決非加工環節難以納入保稅監管的難題，目前海關總署已經在出口加工區開展研發、檢測、維修業務試點，商務部也出臺政策鼓勵加工貿易企業由單純加工向設計、研發、品牌、服務等環節延伸。

二、加工貿易“產業畢業制度”的提出

如果說“轉型升級方案”是為了解決加工貿易發展過程中存在的諸多深層次問題，那“產業畢業制度”則是基于加工貿易的兩個重要特征而提出的。

第一個特征是稅收減免。加工貿易又稱“保稅加工”，企業進口原材料可免征關稅和進口環節增值稅。這其實是一種國家“讓利”行為，目的是吸引國際投資，扶持產業發展，推動出口增長。這種“讓利”幅度是驚人的，以2008年加工貿易進口總額3784億美元，以及9.7％的平均關稅稅率、17％的進口環節增值稅率來計算，國家共“讓利”1073億美元(不考慮退稅、內銷等其它因素)。實踐證明，正是這種“讓利”行為引發了加工貿易的迅猛增長。

第二個特征是監管嚴密。如果說貿易自由化是一種發展趨勢，那加工貿易則是“反其道而行之”。為防止加工貿易成為“走私渠道”，確保國家稅收安全，商務部(原外經委)、海關、國稅、外管局等部門從各自職能出發，推出了許多監管措施，從而形成了一個“多頭分管”的格局。加工貿易企業在正常的經營過程中不僅要面對繁多的申報審批手續，而且稍不注意就會因違反規定而遭到處罰。

這兩個特征表明，加工貿易是一種“非正?！钡馁Q易行為，既享受國家“讓利”又接受嚴密監管，這種“先天不足”決定了加工貿易可以作為我國拓展國際市場的利器，但它不能取代一般貿易成為我國對外貿易的主流。加工貿易應該是一種階段性的貿易形態，因為國家的“讓利”行為不會是“無限期”的，當我國真正躍身成為世界制造強國時，加工貿易也就完成了它的歷史使命。而各類產業借助加工貿易政策進行發展也應該是階段性的，當它具備了足夠的國際競爭力時，就應該擺脫對加工貿易的依賴，轉為一般貿易。

然而我國現有的加工貿易政策卻沒有體現出這一點，各類產業不管層次高低、規模大小、實力強弱都可以托庇于加工貿易之下，這種“有進無出”的做法造成加工貿易日益膨脹，引發了外貿結構失衡、監管風險增長等一系列問題?！稗D型升級方案”提出要調整加工貿易禁止和限制類目錄，通過提高“門檻”迫使一些“低附加值、低技術含量”和“兩高一資”產業退出加工貿易。這種做法，雖然它在一定程度上能夠縮小加工貿易的規模，提升產業層次，但是并沒有為這些產業今后的命運作更多的考慮。

筆者認為，加工貿易就像是一所“學?！?，各類產業是其中的“學生”，不論是傳統產業，還是高科技產業，在加工貿易政策的扶持下不斷發展，然后它們會到達一個“臨界點”。對大多數產業而言，“臨界點”代表它已經具備了直接參與國際市場競爭的實力，就應該從這所“學?！碑厴I，由加工貿易轉為一般貿易。這樣，加工貿易就可以形成一個“吐故納新”的良性循環，“吐故”就是打破“可進不可出”的限制，推動有足夠國際競爭力的產業“畢業”；“納新”就是繼續保留加工貿易的傳統產業或“兩商一資”產業，必須吸

納新技術，加快產業技術改造與創新加快產業國際競爭力的提升。

基于這個構想，筆者提出要建立“產業畢業制度”：在對加工貿易產業進行分類的基礎上，根據各類產業的發展情況，為其設置“臨界點”，預留“過渡期”，在確認某類產業突破“臨界點”后，就推動其從加工貿易領域“畢業”。

三、“產業畢業制度”的主要內容

“產業畢業制度”的目標就是推動加工貿易產業逐步向一般貿易轉移。在這項工作中有幾個關鍵問題，如何評估產業的國際競爭力，如何計算產業所需要的“過渡期”，如何避免過早的將不成熟的產業推向一般貿易。為了積極平穩的推進這項工作，筆者認為需從以下幾方面著手。

1　產業類別。我國加工貿易規模龐大，產業類別非常豐富，根據產品細分的話不下萬種。如果產業類別分得太粗，涵蓋了從低端到高端的全部產品，就難以判斷這類產業的發展情況和對加工貿易的依存度。比如“電子產業”，既有電阻、電容等電子元器件產業，又有彩電、冰箱等消費電子產業，還有集成電路、移動通訊等較為高端的產業，為這么大的一個產業設定“過渡期”難免顧此失彼。如果產業類別分得太細，就會導致這項工作過繁過細，制定和執行起來難度太大。筆者建議是以商品編碼(前4位)為基準進行分類，可以在一定條件下繼續細分或進行合并。這樣處理有三點理由，首先是因為商品編碼(前4位)依據的就是國際通行的商品歸類總規則，易為中外企業接受：第二是因為商品編碼(前4位)既對產業大類進行合理細分，又對同類商品進行一定程度的合并，幅度層次比較恰當；第三是因為對產業實力的評估很大程度上要依賴于海關統計的進出口數據，它本身就是按照商品編碼分類統計的。

2　指標評分體系。產業“畢業”的前提是有足夠的國際競爭力，因此我們要建立一套能夠反映加工貿易各類產業實力的指標評分體系。這是“產業畢業制度”中最核心也是最難的一項工作，筆者建議不僅要納入那些反映“硬實力”的指標，如廠商數量、出口金額、國際市場份額、平均利潤率等，還要考慮產業“軟實力”等其它因素，如品牌數量和知名度、研發和銷售能力等。最終評分則反映出該類產業的實力，及其與國外同類產業相比所處的地位，比如滿分100分的話，就意味著該產業實力很強，在全球已處于絕對領先的地位?！芭R界點”的設定也是基于這個體系，比如將60分作為“臨界點”，代表該產業已經具備足夠的國際競爭力，可以轉為一般貿易。當然“兩高一資”產業會采用另外一套指標來進行評分，重點放在它對我國環境、能源、資源性材料所造成的影響。

3　“過渡期”。“過渡期”是指為某類加工貿易產業發展到“臨界點”所預留的時間，即該類產業還能享受加工貿易優惠政策的期限。這種做法遵循的是國際慣例，例如WTO在考察和接納新成員時基于對新成員經濟實力及國內市場對外開放承受能力的特別考慮也會給予“過渡期”。借助指標評分體系，我們可以對加工貿易各類產業的實力變化和發展趨勢進行分析評估，預測其到達“臨界點”的時間，這樣可以避免人為主觀臆斷，更加科學準確。產業類別以及為其設立的“過渡期”就構成了一張“畢業時間表”，為我們把握加工貿易今后的發展變化提供了一份“中長期規劃”。

4　政府與企業的博弈。博弈論又被稱為對策論(Game Thery )，是研究互動決策的理論，在政治、經濟、軍事、科學等領域被廣泛運用?！爱a業畢業制度”將政府與企業視作兩個最基本的利益主體，兩者有共同點，都希望產業能夠迅速發展，但在一定條件下會有沖突，政府希望企業能夠早日“畢業”以減少稅收損失，而企業希望能夠延長“過渡期”確保安全。因此，在執行“產業畢業制度”的過程中，引入政府與企業的博弈機制就是非常有必要的。比如企業可以在制定和修改“畢業時間表”的時候跟政府進行博弈，還可以在某類產業即將“畢業”時跟政府進行博弈，爭取稅收優惠延期，以確保雙方利益的最大化。

四、“產業畢業制度”的作用

與“轉型升級方案”相比，“產業畢業制度”比較簡單，主要內容就是建立“畢業時間表”，推動各類產業“畢業”，但它可以起到以下幾方面的作用。

第一，同樣能推動各類產業的轉型升級?！斑^渡期”意味著各類產業能享受加工貿易優惠政策的時間是有限的，不管三年還是五載，它們最終會轉為一般貿易。面對未來更加激烈的國際競爭，加工貿易企業要未雨綢繆，早作準備，主動調整產業和產品結構，增強研發銷售實力。所以“轉型升級方案”與“產業畢業制度”并不對立，反而是互補的，各類產業先要通過“轉型升級”提升國際競爭力，然后才能考慮“畢業”的問題。

篇（6）

根據邵敏等（2011）對政府補貼的一般研究，補貼行為可以分為兩個階段進行分析，一是補貼對象的選擇，二是補貼程度的選擇。由于只有對于受補貼的企業而言才有補貼程度的多少可言，因此用OLS法估計補貼程度會存在樣本選擇偏誤。根據Heckman（1979）的選擇模型，我們可以先利用probit模型計算出企業獲得政府補貼的概率，得到其逆米爾斯比率（InverseMillsRatio，以IMR表示），然后將這個比率代入補貼程度方程，如此可以解決樣本選擇偏誤。由于中國的加工貿易仍處于產業鏈低端，參與的全球價值鏈較短，附加值低，因此我們可以預估政府會給予一般貿易企業更多的補貼（孫玉琴等，2013）；而在加工貿易企業內部，由于進料加工企業掌握了生產過程，因此政府應該會較為注重這種生產的自，給予進料加工企業更多的補貼。在第四部分，我們還使用交叉項分析了是哪種因素導致了一般貿易企業與加工貿易企業、進料加工企業與來料加工企業所受補貼程度的差異。

二、數據

本文的補貼及其他財務數據來自工業企業數據庫，但是工業企業數據庫并不包括出口企業的貿易方式這一信息，因此本文將工業企業數據庫2000～2007年及海關數據庫2002～2005年以名稱進行匹配合并，合并之后得到63647家企業。合并后的數據包含了工業企業數據庫中出口企業的40％，這就可能存在樣本偏誤的問題，但根據戴覓等（2014），合并之后的出口企業的特征與工業企業數據庫中出口企業的特征無明顯差別，因而我們可以不考慮樣本偏誤問題。隨后，我們剔除了補貼收入存在缺失值的樣本，剔除了工業總產值、從業人員、固定資產平均余額、中間投入存在缺失值或者非正值的企業，也剔除了從事其他貿易方式的企業，在最終的樣本中，有39107家企業從事一般貿易，有13068家企業從事進料加工，有3468家企業從事來料加工貿易，共計55643家企業。根據戴覓等（2014），因為工業企業數據已經是經過篩選的數據，用OLS估計出的企業生產率存在幸存者偏誤和同步偏誤，因此我們根據他們的處理方法以Olley－Pakes（1996）的方法計算出企業生產率。此外，我們以企業雇員的人數來表示企業的規模。根據國家統計局2002年公布的的《高技術產業統計分類目錄的通知》，在我們的樣本中，醫藥制造、航空航天器制造、電子及通信設備制造業、電子計算機及辦公設備制造業、醫療設備及儀器儀表制造業這五個行業為高技術行業，因此我們根據國民經濟行業分類二分位及三分位生成高新技術產業虛擬變量。雖然工業企業數據給出了企業的注冊類型，但是根據Brandtetal．（2012）這一時期存在大量國有企業被私有化而注冊類型并沒有發生變更的情況，因此我們以國有資本占總資本的比例來表示一個企業的國有化程度。此外，我們以新產品產值占工業總產值的比例來表示一個企業新產品開發力度。我們在表1中給出了各個變量的統計特征。

三、實證分析

（一）初步估計利用Heckman選擇模型（1）、（2）的回歸結果統計在表2中，我們首先來看補貼對象方程的回歸結果（即第（1）列），關鍵變量一般貿易虛擬變量（yibanmaoyi）的系數為正，說明一般貿易企業比加工貿易企業更容易獲得補貼，與我們的預期一致。假定其他條件相同，一個一般貿易企業將比一個加工貿易企業多35％的概率獲得政府補貼。補貼虛擬變量滯后項（L．subsidydum）的系數為正且接近1，說明絕大多數企業的補貼具有連續性，即上一年獲得補貼的企業在下一年有94．7％的概率同樣獲得了政府補貼。新產品開發力度（new）、企業規模（lnemployee）、國有資本占總資本的比例（guozibili）、高新技術行業虛擬變量（gaoxinchanye）的系數均為正，說明以上變量有助于企業獲得政府補貼。接下來，我們再關注補貼程度的回歸結果（第（2）列），在受補貼的企業中，一般貿易企業相對于加工貿易企業獲得了額外40．8％的補貼（即e0．342－1），而新產品開發力度、企業規模、國有資本占總資本的比例、高新技術行業虛擬變量這幾個控制變量同樣有助于企業獲得更多的補貼。隨后，我們在Heckman選擇模型的解釋變量中加入了利用Olley－Pakes（1996）方法計算出的企業TFP的對數值，加入新的解釋變量之后關鍵變量一般貿易虛擬變量的系數無論在選擇模型（第（3）列）還是在補貼模型（第（4）列）中都沒有發生顯著變化，這也說明我們的回歸結果的穩健性。根據戴覓等（2014），一般貿易企業的生產率系統性地高于加工貿易企業，為了比較究竟是企業TFP還是貿易方式對補貼的影響大，在第三組Heckman選擇模型中，我們加入了年份固定效應、省份固定效應、行業固定效應這三個固定效應。加入固定效應之后，選擇模型（第（5）列）中企業TFP對數的系數不再顯著，而一般貿易虛擬變量的系數仍然顯著，這說明在出口企業內部，政府在選擇補貼對象時并不是選擇TFP高的企業，而是選擇從事一般貿易的企業。補貼模型（第（6）列）中一般貿易虛擬變量與企業TFP對數的系數均顯著為正，說明在受補貼的出口企業中，一般貿易企業和高TFP的企業獲得了更多的政府補貼。最后，我們用加入年份、省份、行業三個固定效應的OLS模型（第（7）列）估計了補貼程度，回歸結果與第（2）、（4）、（6）列的回歸結果相似，說明我們補貼程度方程的回歸結果穩健，并不隨著估計方法而有所差異。接下來，我們要關注在加工貿易企業內部，從事來料加工的企業和從事進料加工的企業所接受的政府補貼的差異，如表3所示。在第（1）列選擇模型的回歸結果中，來料加工虛擬變量并不顯著，也就是說政府在選擇補貼對象時并不會因企業從事來料加工還是進料加工而給予或者不給予補貼。在加工貿易企業內部，補貼虛擬變量的滯后項、新產品開發力度、企業規模、國有資本占總資本的比例均有助于企業取得政府補貼，但高新技術行業虛擬變量的系數不再顯著，這是因為從事加工貿易的企業大多數并沒有在高新技術行業中，在我們的樣本中只有約12％的加工貿易企業屬于高新技術行業。在第（2）列補貼模型的回歸結果中，來料加工虛擬變量的系數顯著為負，說明在受補貼的加工貿易企業中政府給了進料加工企業更多的補貼，而來料加工企業獲得的補貼較少。新產品開發力度、企業規模、國有資本占總資本的比例、高新技術行業虛擬變量均有助于企業取得更多的政府補貼。隨后我們在Heckman選擇模型中加入企業TFP的對數值作為解釋變量，在第（3）列選擇模型的回歸結果中，來料加工虛擬變量的系數此時顯著為負，說明來料加工企業更不容易獲得政府補貼。來料加工虛擬變量系數顯著性的變化，是因為企業TFP與生產組織形式有關，在我們的樣本中，來料加工企業要比進料加工企業的TFP高，因此在不加入企業TFP的第（1）列中，生產組織形式的作用與企業TFP的作用混合在一起，導致來料加工虛擬變量系數不顯著。在第（3）列中，補貼虛擬變量的滯后項、新產品開發力度、企業規模、國有資本占總資本的比例均有助于企業取得政府補貼，但高新技術產業虛擬變量的影響仍然不顯著。在第（4）列補貼模型的回歸結果中，來料加工虛擬變量的系數仍然顯著為負，企業TFP對數的系數顯著為正，其他變量的系數與第（2）列的結果相似。我們在第三組Heckman選擇模型中加入了時間固定效應、省份固定效應和行業固定效應，回歸結果也與前面兩組模型相似。最后，我們用加入時間、省份、行業三個固定效應的OLS模型估計了補貼程度的影響因素，第（7）的回歸結果與利用Heckman選擇模型估計出來的第（2）、（4）、（6）列的結果相似，因而說明我們回歸結論的穩健性。

（二）機制分析補貼對象的選擇更多體現了政府對某些企業或行業特征在“質”上的偏好，而補貼程度不同體現了“量”的偏好，這一部分我們主要分析補貼程度差異的原因。我們在上面的回歸結果中得到：一般貿易企業所接受的政府補貼的程度要比加工貿易企業高，進料加工企業所接受的政府補貼的程度要比來料加工企業高，那么接下來我們想要知道是什么因素導致了這種差異。一種可能性是不同貿易方式的企業各自的特征不同，比如根據戴覓等（2014）的研究，一般貿易企業相較加工貿易企業TFP較高，所以政府在選擇補貼程度的時候給予了TFP較高的企業更優惠的政策；另一種可能性是不同貿易方式的企業各自的特征差別并不是很明顯，而是政府本身在政策選擇的時候偏向了某一方，比如從事一般貿易和從事加工貿易的兩個企業可能規模一樣大，但是政府政策更偏向于一般貿易企業，因此給予前者更多的補貼。對于第一種可能性，我們在表4中給出了解釋變量的統計特征，可以看到，相比一般貿易企業，加工貿易企業的國有資本占比較小，新產品開發力度較小，而在企業TFP、規模方面差異并不顯著。①而在加工貿易企業內部，這四個變量并不存在顯著的差別。例如，假定兩個企業的特征TFP相同，但是由于政府更偏好一般貿易企業，所以θ5將會為正，此時對于一般貿易企業而言，TFP對政府補貼的影響為θ5＋γ5，而對于加工貿易企業來說TFP對政府補貼的影響只是γ5。在表5中，第（1）列我們引入了一般貿易虛擬變量與企業TFP的交叉項，交叉項系數顯著為負，也就是說相比加工貿易企業，一般貿易企業中那些高TFP的企業獲得了更少的政府補貼。這與邵敏等（2011）的結論相一致，政府補貼程度的選擇體現了“扶持弱者”的特征。在第（2）列中，我們加入了一般貿易虛擬變量和高新技術產業虛擬變量的交叉項，交叉項系數顯著為正，說明相對加工貿易企業來說，政府給予從事高新技術行業一般貿易企業的補貼程度要更高。隨后，我們在第（3）、（4）、（5）列分別加入了一般貿易虛擬變量與國有資本比例、新產品開發力度、雇員人數的交叉項，這三個交叉項中只有企業雇員人數交叉項的系數顯著為正，說明相比加工貿易企業，規模大的一般貿易企業獲得了更高程度的補貼。在第（6）列，我們同時加入一般貿易虛擬變量與企業TFP、高新產業虛擬變量的兩個交叉項，此時企業TFP交叉項不再顯著，說明其不具有穩健性。在第（7）列，當我們加入所有的交叉項時，除高新產業虛擬變量的交叉項和企業雇員人數的交叉項之外，其他交叉項的系數均不顯著，而新產品開發力度交叉項的系數只在10％的顯著性水平下顯著。因此，我們可以得出：一般貿易企業與加工貿易企業所受補貼程度的不同，主要是由于政府給予從事一般貿易的高新技術企業和規模較大的企業的補貼要比從事加工貿易的高新技術企業和規模較大的企業的補貼高。接下來，我們要分析加工貿易企業中為何進料加工企業比來料加工企業所接受的補貼程度高。與上面的分析類似，我們引入了進料加工虛擬變量與其他因素的交叉項。從表6的第（1）列到第（4）列，我們分別引入了企業TFP交叉項、高新技術產業虛擬變量交叉項、國有資本比例交叉項、新產品開發力度交叉項，但其系數均不顯著。在第（5）列，我們引入了企業雇員人數的交叉項，交叉項系數顯著為正，說明相對于同等規模的來料加工企業而言，規模較大（雇員人數多）的進料加工企業接受了更多的補貼，這種關系在第（6）列加入所有交叉項之后仍然成立。從上面的交叉項分析中，我們可以看出，政府在選擇補貼程度時，企業規模（即雇員人數）是最重要的一個考慮因素，這是因為保證就業是政府需要處理的首要問題之一。其次，一般貿易與加工貿易企業所受補貼程度的不同也是由于政府給予了從事高新技術行業的一般貿易企業更多的補貼；而在加工貿易企業內部，由于這些企業很少從事高新技術行業，因此高新技術行業這一因素在加工貿易企業內部并不影響企業受補貼的程度。在這一部分，我們分析了為何不同貿易方式的企業接受的補貼程度不同。在出口企業內部，由于一般貿易企業本身較多從事高新技術行業，新產品開發力度高，創新能力強，加之其國有資本參與程度較高，因此政府在選擇補貼多少時更偏好一般貿易企業；同時，對交叉項的分析顯示，政府對規模較大、從事高新技術行業的一般貿易企業給予了更多的邊際補貼。在加工貿易企業內部，來料加工企業和進料加工企業兩者之間并沒有太大的差別，主要是由于政府給予規模較大的進料加工企業更多的邊際補貼，這可能主要是由于政府認為進料加工企業掌握了生產過程，因此對外需的依賴度低，生產效益的穩定性高。

篇（7）

中圖分類號：F712.9 文獻標識碼：A 文章編號：1003-3890（2011）01-0093-05

自1978年珠海市簽訂全國第一份來料加工合同以來，加工貿易在中國快速發展，加工貿易進出口總額從1981年的25億美元，增長到2009年的8 503億美元，增長322倍。然而，我國加工貿易地域分布嚴重不均，2010年前5月，中西部地區加工貿易占同期中國加工貿易進出口總值的比重僅為3.9%①。要縮小地區差距和實現加工貿易轉型升級，就必須把東部沿海地區加工貿易的邊際產業梯度轉移到中西部地區，貫徹落實國家提出的“梯度轉移，東部做高端、中西部做中低端”的加工貿易產業轉移思路。因此，在尊重市場規律的基礎上，充分發揮政府的引導作用，促進加工貿易科學、合理而有序地進行梯度轉移，成了各級政府和學術界關注的熱點。

二、相關文獻綜述

“雁行理論”是一種應用較為廣泛、影響深遠的產業經濟理論。1932年，日本經濟學家赤松要（Kaname Akamatsu）在《我國經濟發展的綜合原理》一文中首提“雁行模式”（Flying Geese Paradigm），主要用來說明日本的工業成長模式，指出日本的產業發展通常要經歷進口新產品、進口替代、出口、重新進口等四個階段并周期循環，這四個階段在圖表上呈倒V形，酷似飛行中的雁陣（胡俊文，2000）。也有國內學者指出，赤松要是在1936年以棉紡織業為例分析產業跨國梯度轉移時提出了“雁行發展形態說”，從而奠定了國際產業轉移的理論基礎（羅建兵，2009）。后來，小島清把赤松要的雁行形態進一步區分為原形和兩種引申形（如圖1）（車，2004）。引申形A表示不同產品的“雁行”進口、生產和出口，即國內產品從低附加值向高附加值轉移；引申形B表示產品在不同國家的“雁行”進口、生產和出口，即產品的跨區域梯度轉移。后來，山澤逸平通過對東亞經濟圈進行深入研究之后完善了赤松要和小島清的雁陣階段劃分，提出了東亞各國產業的發展普遍要經歷“引進―進口替代―出口成長―成熟―逆進口”五個階段（孫高潔，2007）?！把阈欣碚摗碧岢龊?，經大來（Okita，1985）、Vernon（1966）和小島清（Kojima，2000）等學者的進一步發展和豐富，融合了比較優勢理論、產品生命周期理論和邊際產業理論，已經形成一個比較完整的關于產業區域轉移的理論體系（蔡，2009）。從內涵上來看，“雁行”理論主張結合動態比較優勢和靜態比較優勢，謀求一國產業結構的高級化和跨越式發展；主張根據生產成本的變化進行地域分工，把邊際產業向外轉移，為產業轉型升級提供空間（董潔，2006）。

從以上綜述中不難得出，“雁行理論”最初以一個形象的“經濟比喻”的面貌出現，通過后來學者充實和拓展后，成為了一種產業轉移理論。在宏觀上，“雁行理論”能為國家進行產業規劃和布局提供理論指導；在微觀上，“雁行理論”能指導企業根據比較優勢的變化或產品生命周期的改變而進行產業轉移。從已有的公開文獻來看，“雁行理論”主要應用于解釋亞洲經濟發展奇跡、分析亞洲國家的經濟政治關系和研究產業發展等三個方面。例如，張帆（2003）用“雁行理論”研究了東亞區域經濟一體化；徐世剛（2005）用“雁行理論”研究了東亞產業分工的新變化；胡俊文（2004）用“雁行理論”研究了中國制造業的戰略選擇。遺憾的是，國內尚沒有學者從“雁行理論”視角研究加工貿易梯度轉移這一當前熱點問題。在國內已有的一些研究加工貿易梯度轉移的文獻中，除了羅建兵（2009）選取了產品內分工的理論視角外，其他的論文都只是從資源、成本、政策等方面論述加工貿易梯度轉移的背景、問題與對策，著力探討加工貿易梯度轉移的必要性和可行性（黨軍，2008；艾民，2009；馬凌，2009；等等）。雖然已有的研究不無意義，但大多只是泛泛而論，缺乏理論深度。

“雁行理論”非常適用于分析加工貿易梯度轉移，其原因在于：第一，加工貿易梯度轉移實質上是加工貿易產業的梯度轉移，而“雁行理論”主要適用于分析產業的轉移；第二，加工貿易梯度轉移的深層原因在于產品生命周期和比較優勢的改變，而“雁行理論”就是融合了生命周期理論和比較優勢理論的理論體系；第三，東亞和國內加工貿易的轉移呈現明顯的“雁行”形態?！把阈欣碚摗睉糜趨^域產業分析應具備兩個基本特征：該區域內部存在著相對領先與落后的地區，它們之間保持著產業升級的先后次序；存在著從相對領先地區向落后地區的大規模產業轉移現象（金戈，2010），而加工貿易梯度轉移正好具備這兩個特征。

三、東亞加工貿易梯度轉移的“雁行”分析

東亞國家和地區經濟的飛速發展，在經濟史上創造了一個經濟發展的“東亞奇跡”（也稱“東亞模式”），并以持續的發展否定了“克魯格曼質疑”。關于“東亞奇跡”，學術界有基于政府、倫理、制度等多種解讀范式，但學術界忽視了加工貿易承接和轉移在創造“東亞奇跡”中的重要作用。東亞國家或地區的一個重要特征是“強政府”（夏爽，2006），東亞奇跡呈現出來的持續性高速經濟增長，是政府強力推動產業結構更新換代的結果（鄒消娟，2007），而承接和轉移加工貿易是政府強力推動產業結構更新換代的重要途徑。

東亞加工貿易因應比較優勢的改變而進行區域梯度轉移，呈現明顯的“雁行”特征。在東亞加工貿易承接和轉移的“雁陣”中，日本充當了領頭雁的角色，亞洲“四小龍”為雁陣中的第二梯隊，中國大陸和印度為第三梯隊，越南、印度尼西亞、泰國等國家為第四梯隊。從時序上來看，日本最先承接歐美的加工貿易，并將加工貿易的邊際產業向東亞其他國家或地區轉移。早在二戰前，日本就開始發展簡單的加工制造業。二戰后，日本確立了加工型外貿體制，抓住機遇引進歐美的資金和技術，發展汽車、電子、電視等附加值高的加工貿易產業。通過利用加工貿易的知識溢出效應，日本的技術水平和制造能力快速提升。20世紀七八十年代，日本的加工貿易產業結構逐漸向電子計算機、醫藥、精密機械設備等產業轉型升級。在“石油危機”和“廣場協議”后，隨著日元升值、資源價格上漲等因素導致生產成本不斷增加，日本將服裝、玩具、皮革等加工制造業向其他成本低廉的國家和地區轉移。日本與“四小龍”間的產業轉移是東亞區域經濟內的第一次產業遷移（袁易明，1998）。東亞“四小龍”通過設立出口加工區、稅收減免、投資優惠等措施主動承接日本的產業轉移，大力發展加工貿易。以服裝產業為例，東亞的服裝加工制造業經歷了三次明顯的轉移：第一次轉移發生在20世紀五六十年代早期，世界服裝產業的重心從北美、西歐轉移到日本；第二次轉移發生在20世紀七八十年代，生產重心由日本轉移到中國香港、中國臺灣和韓國；第三次轉移發生在20世紀90年代以后，生產重心從中國香港、中國臺灣、韓國轉移到中國大陸和東南亞其他國家（劉德學，2006）。

隨著技術水平的提高和資金的積累，東亞“四小龍”加工貿易的產業結構不斷高級化，逐漸轉向電腦、通信、醫藥等高附加值產業，而把服裝、皮革、玩具、家具、鞋帽等邊際產業轉向具有勞動力、資源、政策優勢的中國大陸、印度、越南等。因此，日本的加工貿易主要集中在高技術、高附加值的產業，“四小龍”加工貿易的產業水平次之，低附加值的勞動密集型加工貿易則集中在中國大陸、印度、越南等。整體上，東亞加工貿易產業經歷了進口、進口替代、出口、向外轉移、復進口等階段。在同一國家或地區內，表現為高附加值的加工貿易產業逐漸替代低附加值的加工貿易產業；在不同國家或地區內，表現為加工貿易邊際產業向其他國家或地區的轉移（見圖2）。

“雁行理論”是建立在比較優勢理論基礎上的關于產業追趕、升級和轉移的理論。東亞國家和地區的靜態比較優勢是加工貿易“雁行”分布的內在原因，而動態比較優勢決定了東亞加工貿易的“雁行”轉移。一方面，作為宏觀調控主體的東亞國家和地區政府根據比較優勢的變化，適時調整或指定新的產業規劃，輔之以相關政策引導加工貿易升級或轉移；另一方面，作為微觀經濟主體的加工貿易企業根據產品生命周期的變化，尋找更具比較優勢的國家和地區進行轉移。通過加工貿易的轉移，東亞加工貿易不斷調整“雁陣”，充分利用了東亞各國家和地區的比較優勢。

四、中國加工貿易梯度轉移的“雁行”分析

（一）中國加工貿易區域分布的“雁行”現狀

改革開放以后，由于地理位置、經濟條件、開放程度等方面的差異，我國加工貿易發展的地域差別巨大，加工貿易企業絕大部分集中在東部沿海地區，而遠離港口、運輸成本高、產業配套程度差的中西部地區，盡管地域廣闊，存在資源、勞動力相對廉價的優勢，但加工貿易在全國所占的比例非常小。以加工貿易出口額為例，中國東部、中部和西部地區存在巨大的懸殊，1995―2007年，95%以上的加工貿易出口額集中在東部沿海地區（見表1）。2007年，東部地區加工貿易進出口總額為9 609.3億美元，為中西部地區251.1億美元的近38倍。2005―2007年，東部地區加工貿易進出口額占全國進出口貿易額的比重基本穩定在97.5%左右，而中西部地區僅為2.5%②。2008年，廣東省加工貿易進出口額為3 559.41億美元，相比之下，2008年湖南省加工貿易進出口總額為11.37億美元，2008年廣西壯族自治區、甘肅省加工貿易進出口總額則分別為7.96億美元和3.0億美元，相差十分懸殊。

目前，中國加工貿易形成了一個以東部沿海地區為頭陣、西部地區為尾陣、中部地區為中間陣的不均衡“雁行”陣列。東部沿海地區率先發展的是服裝、皮革、家具、制鞋、玩具等勞動密集型加工貿易產業，每一加工貿易產業都經歷了圖1中“雁行”形態的原形發展過程，即進口、生產、出口的過程。隨著技術、資金的積累和開放程度的提高，東部地區的電子、通訊、機電等高附加值的加工貿易產業逐漸占據主體，表現為圖1中的引申形A。同時，東部沿海地域的勞動密集型、資源密集型的加工貿易邊際產業出于成本的考慮開始向中西部轉移，表現為圖1中的引申形B。

（二）我國加工貿易梯度轉移的“雁行理論”解釋

加工貿易的梯度轉移是對我國加工貿易“雁陣”結構進行調整和優化，從而形成一個更加有序、合理、高效的“雁陣”。雁行理論認為，隨著比較優勢的變化，一個國家或地區的產業會在追趕的過程中，一方面低附加值的產業會取代低附加值的產業，另一方面邊際產業會向其他國家或地區轉移。因此，我國加工貿易在時空上的“雁行”分布不是靜態不變的，而是不斷地進行著動態調整，比較優勢的變化是中國加工貿易必須進行梯度轉移的內在原因。

1. 中國東部沿海地區勞動力充足且廉價的比較優勢不斷弱化，而中西部在勞動力的供給和價格上具有明顯的比較優勢。雖然沿海地區經濟總量大，但全國的人口大省主要集中在湖南、河南、四川等中部省市。即使加工貿易最不發達的西部地區，勞動力資源也非常豐富，人口達到36 179萬人，約占全國總人口的27.5%③。西部農村富余勞動力數量近8 000萬人，近年來通過向城市異地轉移和進入鄉鎮企業就地轉移3 500萬人左右，尚有4 000多萬人滯留在農村④。如果把中國人工工資平均水平設為1，中國東部的人力工資水平約為1.31，西部地區是0.91。中國內陸地區一般勞動力工資在1 000元/月左右，沿海地區在1 400元/月左右⑤。以最低工資標準為例，目前東莞市的最低工資標準提至920元月，廣州市、深圳市、杭州市為1 100元月。根據中國香港貿發局2007年對中西部加工貿易梯度轉移重點承接地的調查，中西部地區的最低工資普遍低于600元月，不少地區還低于500元月（見表2）。

2. 東部地區的土地、水電等資源和能源價格不斷上漲，環境承載力已經十分有限，而廣闊的中西部地區則集中了全國的能源和礦產資源，具有顯著的資源比較優勢。以西部地區為例，該地區煤、油氣資源和有色金屬儲量占全國之首，原油探明儲量占全國的27.8%，天然氣探明儲量占全國的87.5%，現有煤炭資源保有儲量占全國的39.4%。西部人均能源資源為1 207噸標煤，為東部的3.58倍，人均可開發水能為4 982千瓦，為東部人均的1.095倍⑥。目前全國已探明的156種礦產資源中，西部地區就有138種；在45種主要礦產資源中，西部有24種，占全國保有儲量的50%以上；西部鐵、錳、鉻、釩、鈦等5種黑色金屬礦探明儲量分別占全國的52%、68%、72.1%、72%和95%；鉀鹽基本上全在西部⑦。改革開放以來，東部地區土地要素等成本不斷上升，土地價格平均是中西部地區的1.44倍⑧。根據中國香港貿發局2007年對中西部重點城市的調查，中西部城市的廠房租建成本和水電收費明顯低于東部沿海地區。

3. 東部地區發展加工貿易的政策比較優勢逐漸弱化，加工貿易發展的優惠政策開始向中西部傾斜。為了促進東部地區產業轉型升級，落實“中部崛起”和西部開發戰略，國家逐漸收緊了東部地區的加工貿易政策，逐漸向中西部傾斜，出臺了一系列鼓勵中西部加工貿易發展的優惠政策。2006年以來，國家多次調整加工貿易限制類商品目錄，限制或禁止“兩高一資”（高污染、高能耗、資源性）和低附加值加工貿易在東部地區的發展，同時東部地區凡被列入禁止類商品的加工貿易業務，必須繳納臺賬保證金，實行銀行保證金臺賬“實轉”管理。相比而言，新設立的外商投資企業則可以在中西部地區開展限制類產品的加工貿易，同時允許在中西部地區從事A類和B類限制類商品加工貿易的企業實行臺賬保證金空轉。2007年11月，商務部和國家開發銀行聯合了《關于支持中西部地區承接加工貿易梯度轉移工作的意見》中提出：2010年要培育形成50個優勢明顯、各具產業特色的中西部加工貿易重點承接地的目標。此后的2007年和2008年，商務部先后確立了南昌、武漢、蕪湖、新鄉、太原、昆明、銀川、南寧等31個城市為全國加工貿易產業轉移重點承接地。為了建好中西部加工貿易產業轉移重點承接地，國家還采取了相應的配套措施。國家開發銀行對中西部加工貿易重點承接地的重點項目予以政策性優惠貸款的支持，海關總署把保稅物流功能賦予中西部重點承接地的出口加工區，鐵道部門也協作開展鐵―海聯運，把出口貨物直接運至東部港口碼頭。

（三）中國加工貿易梯度轉移的“雁行”對策

隨著東西部比較優勢的改變以及國家鼓勵加工貿易從東部密集地區向中西部轉移的一系列有效政策的施行，中國加工貿易梯度轉移已取得了明顯成效。2005―2007年，東部地區加工貿易出口額年均增長率為21.6%，而中西部地區加工貿易進出口額年均增長率為30.8%，高出東部地區9.2個百分點⑨。雖然中國加工貿易梯度轉移已經初見成效，但由于中西部地區存在物流成本高、產業配套程度低、市場環境較差等諸多問題，加工貿易梯度轉移依然任重道遠。因此，中國應該結合“雁行理論”、東亞國家（地區）加工貿易梯度轉移的經驗和當前加工貿易梯度轉移存在的問題，從以下四個方面進行努力。

1. 增強政策傾斜，重點支持中西部地區加工貿易的承接和發展。一方面，國家要繼續強化東部和中西部地區加工貿易發展的差別化政策，鼓勵東部地區利用資金和技術優勢發展高新技術產業和服務業，通過執行差別化稅收政策和調整加工貿易商品目錄，引導加工貿易向中西部地區轉移。另一方面，國家加強資金投入，優先支持中西部地區出口加工區的建設。目前，中國的出口加工區主要集中在東部地區。2000年4月―2007年底，全國已封關運行的出口加工區有34個，分布在19個?。ㄗ灾螀^、直轄市）。其中，東部沿海地區有24個，占全國出口加工區總數的70.6%；中部地區有3個，僅占8.8%⑩。

2. 進一步加強中西部地區基礎設施建設，縮減物流成本。目前，中國加工貿易商品的主要進出口運輸方式是水路運輸，而國內的港口碼頭主要集中在東部沿海地區。東部的公路和鐵路運輸也比中西部便利高效。2008年，全國的進出口商品總值的66.1%通過水路運輸[11]。我國物流基礎設施54%分布在東部、30%分布在中部、16%分布在西部，明顯呈現梯級遞減模式?[12]。加工貿易從東部向中西部轉移，物流成本會顯著增加。對于本來獲利就比較微薄的加工貿易企業而言，高昂的物流成本會帶來巨大的營運壓力，同時也會降低交貨和報關效率。不完善的交通基礎設施會阻礙外商進入非沿海地區（Amiti & Javorcik，2007）。因此，一方面中國要加強中西部的鐵路和高速公路建設，提高運輸效能；另一方面更多地賦予中西部出口加工區物流功能，建設一批報稅物流園區和倉庫。

3. 鼓勵配套產業的發展，著力提高中西部地區加工貿易轉移重點承接地的產業配套水平。國家商務部選定的31個加工貿易重點承接基地雖然具有承接加工貿易轉移的優勢，但目前的產業配套能力不足，集群水平較低。中國應借鑒國際經驗，通過建立一批功能完善、設施配套、機制靈活、政策優惠、特色鮮明的加工貿易工業園區，把東部的資金、技術、管理等優勢，與中部地區的土地、勞動力和優惠政策等優勢結合起來，引導東部產業集群中的核心企業與相互配套的企業整體遷移到中部的產業園區，發揮工業園區作為加工貿易轉移和發展的最佳載體和最優平臺的作用（梁小萌，2007）。因此，中西部加工貿易轉移重點承接地區要在引進東部地區的重點加工貿易項目的同時，引進產業上下游的配套產業或鼓勵當地資本發展相關配套產業，提高集群水平。

注釋：

①杜海濤：《加工貿易結構出現兩大變化》，《人民日報》，2010-06-29。

②劉容欣：《加工貿易向中西部的梯度轉移》，《開放導報》，2009年第5期，第82、80、82頁。

③中華人民共和國國家統計局：《中國統計年鑒（2007）》，北京：中國統計出版社，2008年版，第106頁。

④⑥韓潤娥：《我國加工貿易梯度轉移趨勢探討》，《商業時代》，2009年第10期，第105頁。

⑤曲建：《內地如何更多地承接產業轉移》，《第一財經日報》，2009-09-10。

⑦艾民，寧靜：《促進加工貿易向西部地區轉移政策研究》，《西安電子科技大學學報（社會科學版）》，2009年第2期，第17頁。

⑧⑨高思：《淺析中國加工貿易中西部轉移的成效及問題》，《法制與社會》，2009年第4期，第98頁。

⑩馬凌：《中部地區承接加工貿易梯度轉移探討》，《商業研究》，2009年第9期，第110頁。

[11][12]中華人民共和國海關總署：《中國海關統計年鑒（2008）》，北京：中國海關出版社，2009年版，第22頁。

The Gradient Transfer of the Processing Trade

Zeng Gui1, Li Hongxiang2, Tian Huarong2

（1. School of Economy &Management, Hunan Institute of Engineering, Xiangtan 411104, China；

篇（8）

自20世紀70年代以來，國際間的垂自專業化分工迅速發展，國際分工形態從產業間分工、產業內分工到國際垂直專業化分工的演變帶來了生產領域的變革，世界各國紛紛投人生產全球化的浪潮中，從而使各國間的經濟更加緊密的聯系在一起。加工貿易是我國參與垂直專業化分工的重要形式，而且加工貿易已成為我國國際貿易的主要方式。因此從垂直專業化分工的角度研究我國加工貿易的升級將有助于提升我國在國際垂直專業化分工鏈中的地位，從而促進我國整個貿易結構和產業結構的升級。

1垂直專業化分工與加工貿易

1.1垂直專業化分工二國際分工的新階段

經濟全球化的不斷發展改變了國家之間的經濟聯系方式，國際分工形式也發生了變化，每一個國家在某種商品的特定階段進行專業化生產，這種新的分工形式被人們稱為國際垂直專業化分工.。垂直專業化分工的基本內涵是指產品生產過程包含的不同工序或區段分布到不同國家和經濟體進行，使特定產品生產過程不同工序或區段通過空間分散不掃履開成跨區或跨國性的生產鏈條或體系，從而有越來越多的國家和企業參與到特定產品生產過程不同環節或區段的生產或供應活動中。垂直專業化分工在新貿易理論出現之后，作為一種新的國際分工與貿易形式獲得了快速的發展，在國際分工與貿易中的地位不斷提高，是國際分工的深化。

1.2垂直專業化分工與加工貿易的關系

首先，加工貿易不僅是一種貿易方式，也是實現垂直專業化分工的一種主要形式。垂直專業化分工是將產品生產過包含的不同工序和區段，被拆散、分布到不同國家進行，形成以工序、區段、環節加象的分工體系，而加工貿易的顯著特征表現為跨越國界的生產力口工和銷售，其實質就是各國在產品不同生產環節上開展國際分工，并根據各自的生產環節實現產品價值鏈的增值的活動。加工貿易不僅符合垂直專業化分工與生產的基本特征，而且也是建立在自由貿易基礎上的一種貿易方式，因而它代表著當今國際分工的新趨勢。

其次，垂直專業化分工促進了加工貿易的發展。垂直專業化分工這一新的國際分工形式仍然是建立在比較優勢與規模經濟等因素的基礎上，有利于發揮各國在特定產品不同工序的比較優勢，并充分實現各生產環節的規模經濟，因而有利于生產成本的節約和生產效率白勺提高，而加工貿易作為垂直專業化分工的一種主要實現形式，自然也就得到了公乙進和發展。

最后，垂直專業化分工有利于加工貿易轉型升級。垂直專業化分工使生產深入到區段工序層面，使企業成為國際分工的主體，對于勞動力豐裕的發展中國家，發展加工貿易極為有利。在垂直專業化分工條件下，加工貿易的轉型升級可以在不同水平、層次或環節上實現，即產品升級，價值鏈升級;企業能力升級;產業升級;區域升級。

2我國加工貿易結構升切fr面臨的問題

20多年來，我國加工貿易從無到有，從小到大，實現了超常規、高速度、跨越式發展。2007年，我國進出口貿易總額為21738億美元，其中.般貿易進出口約%72.2億美元，占當年進出口總值的445%;加工貿易進出口約98605億美元，占當年進出口總值的45.4%。加工貿易已成為我國第一大貿易方式，并成為外貿進出口持續、快速發展的主要推動力月旦是，我國加工貿易升級過程中仍面臨著許多問題，制約了我國加工貿易的快速穩定發展。主要表現在:

2.1我國仍處于低附加值國際分工的低端，加工貿易增值程度不高，整體陽加值的增長比較緩慢。由于我國的比較優勢一直體現為豐富而廉價的勞動力，我國的國際分工地位也一直固化于增值能力最低的勞動密集型生產環節上，我國大部;襯也區只是把勞動密集型產品中的勞動密集生產環節轉變為資本、技術密集型產品中的勞動密集型生產環節，我國獲得的貿易利益很小，即使是高新技術產品也不例外。

2.2我國加工貿易的“外溢效應”不明顯。目前我國加工貿易企業處于產業鏈條低端，沒有占據戰略性主動地位，特別是對中上游產業，如原材料工業等基礎產業的帶動作用小。整體規模的擴大對其他企業和地區的輻射作用不大，加工貿易的發展不能給國內企業發展帶來新的市場，也就很又留恿過加土貿易帶動相關工業發展以實現產業結構的改善與升級。此外，國內加工貿易的產業鏈條沒有建立起來，加工貿易對東道國或地區的產業關聯促進作用沒有得到有效的發揮，加工貿易出口的快速增長沒有大規模地、有效地帶動基礎產業的袒勿告和進步，產業結構沒得到應有的優化和升級。

3國際垂直專業化分工下促進我國加工貿易結構月級策略

3.1強化企業的技術創新，不斷提升我國產品在產業價值鏈中的地位

國內技術水平的提升是優化加工貿易結構的直接關油聽在，是我國比較優勢轉變的根本因素。我國政府應進一步加大對企業技術創新和開發的扶持力度，采取切實有效的政策措施鼓勵和推動企業白勺設備更新、技術配查和員工培訓，制定和實施對產業尤其是高新技術產業的完整的技術創新優惠政策體系，盡快改變加工制造業普遍的技術落后局面。我國企業要加大研發投人的力度，不斷提升自身的技術水平，同時要抓住當前跨國公司逐漸把研發中心轉移到我國的機遇，積極參與到其技術研發中去，分享研究成果，吸收先進理論，經驗，提升企業的自主創新能力。

3.2提高國內采購率，增加產業關聯和溢出效應

目前，由于質氫全、政策等原因，我國原材料、中間投人品的國內采購率仍較低。要提高加工貿易中的國內采購率，可采取以下措施二引導國內企業關注加工貿易原材料、零部件和中間產品配套市場需求動向，支持國內企業與加工貿易企業開展各種形式的合作;b對于一些關鍵零部件和設備的開發與生產，可考慮在科技、融資、稅收等方面給與特殊的優惠政策;c.發展技術水平過硬、門類齊全的配套產業集群。因為產業集群的發展能夠產生外部規模經濟，降低配套產品成本，促進技術溢出;讓提高國產原材料、中間投入品的質量，符合國際同類產品的質量和技術要求。通過以上措施提高國內采購率，發揮加工貿易的關聯和溢出效應，會延長我國國內加工貿易的價值鏈，促進加工貿易結構升級。

3.3延長加工貿易在國內的產業鏈條

要實現加工貿易產業內優化升級，除了在產業鏈中游精選、從事加工制造鏈增值大的環節之外，還可進入如下三個產業鏈的重要延伸領域是向產業鏈上游發展，提高技術研發和產品設計能力;二是向產業鏈下游延伸，積極發展國際物流和配送業務;三是向產業鏈配套拓展，進人關鍵零部件和設備制造業。我國應鼓勵國外加工貿易企業在我國設立研發、設計中心;鼓勵加工貿易企業與本地大學和利技中心合作，提高自主開發能力和創新能力;鼓勵加工貿易企業加快對國外先進技術的消化吸收和二次自主創新。此外，由于物流速度和屬地配套服務能力已成為影響外商投資選擇的重要:因素之一，我國可以以保稅倉儲企業為中心，建立保稅物流園區，賦予保稅區的政策功能，鼓勵外商投資企業在保稅區和保稅物流園區設立國際采購與酉蘭中心，提高加工貿易的附加價值。

2.2我國加工貿易的“外溢效應”不明顯。目前我國加工貿易企業處于產業鏈條低端，沒有占據戰略性主動地位，特別是對中上游產業，如原材料工業等基礎產業的帶動作用小。整體規模的擴大對其他企業和地區的輻射作用不大，加工貿易的發展不能給國內企業發展帶來新的市場，也就很又留恿過加土貿易帶動相關工業發展以實現產業結構的改善與升級。此外，國內加工貿易的產業鏈條沒有建立起來，加工貿易對東道國或地區的產業關聯促進作用沒有得到有效的發揮，加工貿易出口的快速增長沒有大規模地、有效地帶動基礎產業的袒勿告和進步，產業結構沒得到應有的優化和升級。

3國際垂直專業化分工下促進我國加工貿易結構月級策略

3.1強化企業的技術創新，不斷提升我國產品在產業價值鏈中的地位

國內技術水平的提升是優化加工貿易結構的直接關油聽在，是我國比較優勢轉變的根本因素。我國政府應進一步加大對企業技術創新和開發的扶持力度，采取切實有效的政策措施鼓勵和推動企業白勺設備更新、技術配查和員工培訓，制定和實施對產業尤其是高新技術產業的完整的技術創新優惠政策體系，盡快改變加工制造業普遍的技術落后局面。我國企業要加大研發投人的力度，不斷提升自身的技術水平，同時要抓住當前跨國公司逐漸把研發中心轉移到我國的機遇，積極參與到其技術研發中去，分享研究成果，吸收先進理論，經驗，提升企業的自主創新能力。

3.2提高國內采購率，增加產業關聯和溢出效應

篇（9）

一、我國加工貿易當前存在的主要問題

1.產業關聯度差且飛地效應明顯

產業關聯度指產業間通過產品供需形成的互聯、互存的內在聯系，主要表現為：產品供需上面，任何行業及產品都會成為其它行業生產的投入要素；產業技術供給方面，產業生產需其它產業提供技術手段，推動關聯產業技術進步，使產業技術水平向更高層次推進。 飛地效應指加工貿易中，外商既不使用東道國原材料與零部件，對國內企業也不會產生擴張與示范效應。

2.勞動力價格的比較優勢降低

國內國情決定加工貿易的比較優勢在于勞動密集型產業。但周邊發展中國家的競爭降低了我國勞動密集型產業的比較優勢。以越南為例，2012年，越南的勞動力成本僅為我國勞動力成為的1/3。并且，由于加工貿易企業的技術吸收與創新能力差影響了產業轉型升級進度。

3.產業價值鏈上游環節發展較弱

據聯合國發展署統計數據顯示：我國馳名商標在全球品牌占比例不足3%，而市場占有率卻在40%以上。由于國內企業對研發、品牌、銷售重視不足，導致加工貿易只能處于價值鏈底端。我國加工貿易仍處于國際價值鏈的低端環節，即簡單零部件組裝階段，而價值鏈上游的設計研發、品牌營銷、銷售等環節發展卻相當滯后。

二、加工貿易產業轉型升級的對策建議

1.促進東部地區邊際產業西移

我國加工貿易初期，都是依靠廉價的勞動力優勢，從事簡單的水平低的裝配工作。隨著經濟發展，沿海地區勞動力成本不斷提升，勞動力價格優勢降低，導致“飛地經濟”，造成勞動力密集型的加工貿易產業開始轉移到勞動力成本較低的地區，形成東部與中西部地區的互補分工格局。

（1）構建加工貿易區域合理布局

東部地區與中西部地區依照“梯度推進，循序漸進”的原則，實現“沿海接單、內陸生產、沿海直接出口”的加工貿易模式。

（2）促進以跨國公司為載體的邊際產業西移

跨國公司將產品的生產環節在全球范圍內配置，按成本最低原則逐步細化生產布局。當前，跨國公司對華投資逐漸擴張，投資呈現系統化特征。對于我國，實現加工貿易產業轉移的最有效途徑是實現東部產業結構升級、西部產業結構調整?？鐕镜耐顿Y西移，降會帶動配套企業的西部投資，進而形成產業集群效益，提高規模經濟與范圍經濟效益。

（3）中西部地區選擇適合的加工貿易行業

中西部地區應該發展勞動密集型的加工貿易產業，與東部沿海地區保持差異化，體現地區特色。產業轉移是梯次漸進的過程。如中部地區自然資源豐富，，且自擁有高素質勞動力，但其成本僅為沿海地區的1/3，因此中部地區可發展能源加工，礦產品加工產業，如水電，礦產等資源開發，并提高資源性產品的深、精加工能力。

（4）搞好中西部地區的投資環境建設

中西部地區交通運輸不佳，缺乏地緣優勢，制約了加工貿易的產業西移。相關部門應加快中西部交通發展。如開辟新機場與新航線；加快現代交通運輸；發展電子商務、寬帶高速信息網絡等。政府部門應轉變職能，建立出口加工貿易區，吸引加工貿易企業向中西部地區轉移。

2.促進科技進步

（1）培育企業的自主創新能力

而企業核心競爭力在于自主創新能力，應培育企業自主技術創新能力，研究開發核心技術，促進加工貿易發展與產業結構轉型升級。

首先。加強人才培養。構筑突出的人力資源基礎，實現加工貿易的可持續發展。例如，加強專業技術人員培訓，建立面向產業成長和技術進步的高等技術教育體系；加強重點行業技工培養。高級技工缺乏已成為技術創新與產業升級的重要影響因素

其次，提高企業對高新技術產業的R&D經費。隨著中國R&D經費不斷提高，R&D經費投入強度（R&D經費與GDP之比）也在不斷增長。企業部門R&D活動的兩個重要特征：外資企業R&D經費比重較高，高技術產業的R&D經費比重偏低。要提高企業技術水平與產業競爭力，必須加大對高科技產業的投入。

（2）充分發揮跨國公司的推動作用

引導外商投資我國高新技術產業?？鐕镜倪M入，使我國切入到國際分工體系內，帶動了加工貿易的發展，推動了我國產業鏈條從附加值低的環節向附加值高的環節推進。因此，應積極引導外商投資于高新技術產業，借此進入到全球生產體系中附加值大、科技含量高的環節，提高加工貿易的技術水平。

（3）與跨國公司研發機構合作

政府應鼓勵企業加強國際間科研合作，通過同跨國公司研發與生產領域合作，規范研發人員的合理流動，完善技術交易市場，把加工貿易作為承接產業轉移的載體，利用跨國公司研發機構的技術溢出效應，促進加工貿易產業升級。

3.培育內資企業的主體地位

相關政府部門必須鼓勵內資企業參與加工貿易。首先，加快國有企業體制改革，培育其主體地位。通過國有企業體制改革，讓其積極加入到高新技術產品加工貿易的價值鏈中，使其具備激勵機制、競爭理念與市場行為，提高企業管理水平，加快技術進步，為加工貿易轉型升級提供有利支持；其次，積極培育民營企業加工貿易主體地位。民營企業是內資企業的重要組成，且呈現集群發展趨勢。因此，應推動民營企業發展加工貿易，發展特色加工出口集群。

參考文獻：

篇（10）

產品內分工是國際分工的深化，它極大地拓展了國際分工的范圍、潛力和深度，開辟了生產率提升和經濟增長的新源泉。產品內分工(Intra-productspecialization)的基本內涵是指產品生產過程包含的不同工序或區段分布到不同國家和經濟體進行，使特定產品生產過程不同工序或區段通過空間分散化展開成跨區或跨國性的生產鏈條或體系，從而有越來越多的國家和企業參與到特定產品生產過程不同環節或區段的生產或供應活動中。對其概念的理解應把握以下兩個方面：

第一，生產過程的可分性。一個產品的生產應包含不同的工序或區段，各國根據技術水平的差異，專業化生產其中的某個階段而不是全部階段。

第二，生產空間的分散性。生產過程中的不同工序和區段必須跨越國界，分散到不同國家進行生產。

（二）產品內分工與加工貿易的關系

第一，加工貿易不僅是一種貿易方式，也是實現產品內分工的一種主要形式。產品內分工是將產品生產過程所包含的不同工序和區段，被拆散分布到不同國家進行，形成以工序、區段、環節為對象的分工體系，而加工貿易的顯著特征表現為跨越國界的生產加工和銷售，其實質就是各國在產品不同生產環節上開展國際分工，并根據各自的生產環節實現產品價值鏈的增值的活動。加工貿易不僅符合產品內分工與生產的基本特征，而且也是建立在自由貿易基礎上的一種貿易方式，因而它代表著當今國際分工的新趨勢。

第二，產品內分工促進了加工貿易的發展。產品內分工這一新的國際分工形式仍然是建立在比較優勢與規模經濟等因素的基礎上，有利于發揮各國在特定產品不同工序的比較優勢，并充分實現各生產環節的規模經濟，因而有利于生產成本的節約和生產效率的提高，而加工貿易作為產品內分工的一種主要實現形式，自然也就得到了促進和發展。并且越是能滿足產品內分工條件的產品，其加工貿易所受到的影響也就越大。最明顯的是電子行業。電子行業具有完備的工序可分性，具有非常低的單位價值運輸成本，所以非常適合于跨境產品內分工。從貿易數據中看到，過去幾十年貿易增長最快的20種產品，前三名都是電子類產品，根本原因就在于電子產品最容易進行產品內分工，最容易把不同的工序分散到不同國家去進行。

隨著國際貿易、金融和投資的自由化，世界范圍內產業結構的調整以及生產分工的國際化日趨增強，加工貿易在全球的發展蒸蒸日上，它已逐漸成為世界各國參與國際分工的重要貿易方式，在充分發揮各國比較優勢、推動技術進步、促進產業升級、擴大出口等方面起著越來越重要的作用。

二、我國加工貿易的發展狀況

加工貿易本質屬性在于不是獨立生產某個產品，而是承擔某個或若干特定工序活動，因而加工貿易是我國境內企業參與全球產品內分工的產物，也是我國參與國際產品內分工的主要方式。

(一)規模、數量分析

20多年來我國加工貿易從無到有，從小到大，實現了超常規、高速度、跨越式發展。據海關統計我國加工貿易總量逐年上升，加工貿易進出口總額從1980年的16.66億美元增加到2006年的8318.8億美元，增長了約499.33倍；加工貿易進出口額在外貿進出口額中的比重從1980年的4.37%提高到2006年的47.25%。我國對外貿易年平均增長速度為14.94%，加工貿易的年平均增長速度更是達到了27.94%。根據最新的統計，2006年我國進出口貿易總額為17606.94億美元，其中出口貿易總額為9690.8億美元，進口貿易總額為7916.14億美元。在出口貿易總額中，一般貿易出口約4163.21億美元，占42.96%；加工貿易出口約5103.8億美元，占52.67%；其他貿易方式出口約423.79億美元，占4.37%。加工貿易已成為我國第一大貿易方式，并成為外貿進出口持續、快速發展的主要推動力。

(二)結構分析

近年來加工貿易的商品結構在不斷優化，逐漸從勞動密集型的傳統產品向以機電產品為主的技術和資本密集型的產品轉變。目前勞動密集型產品雖仍然是我國加工貿易出口的重要組成部分，但與以前相比，產品的規格和品質已經發生了明顯變化，機電產品和高新技術產品等技術和資本密集型產品在加工貿易中所占比重越來越高。據海關統計，1990年，機電產品在加工貿易出口所占比重不到35%，2003年加工貿易機電產品出口1，701.1億美元，占加工貿易出口的比重為70.3%，機電產品已經成為第一大類出口產品。2004年加工貿易高新技術產品出口1，479億美元，占加工貿易出口的49.4％。2005年，機電產品和高新技術產品進出口快速增長，機電產品進出口額達到7，771.3億美元，高新技術產品進出口額達到4，159.6億美元，占進出口總額的比重分別達到54.6%和29.2%，比2000年分別提高10.7和10.3個百分點。由此，可以看出，我國的加工貿易在不斷升級。

三、我國加工貿易升級所面臨的問題

加工貿易在我國的對外貿易中占據重要地位，為我國國民經濟的發展作出了巨大貢獻。然而，在當代產品內分工的新型國際環境下，外資主導的加工貿易的不斷發展也使我們看到了我國加工貿易自身提升和發展的不足，各種問題不斷凸顯出來。

第一，發達國家加工貿易以技術、資本密集型產品為主，而我國加工貿易的產品結構從本質上說仍以低技術的傳統勞動密集型產品為主

雖然我國加工貿易機電產品出口已經超過紡織品而成為第一大類出口產品，高新技術產品的出口也增加很快，但很多從事機電產品生產的企業，在生產過程中只是把進口的零部件由非熟練工人組裝起來，收取很低的工繳費。所以，有些機電產品的出口實際上也是勞動密集型的，屬于組裝型勞動密集型產品。高新技術產品出口也主要還是加工性質的，即進口零部件，特別是關鍵或核心部件，加工組裝后再出口，利用的還是當地相對便宜的勞動力。我國如果沒有加工貿易的發展，這類高新技術產品就不可能在我國加工組裝和出口。我國這些人力資本密集或知識和技術密集的產業就要推遲許多年才能建立起來，我國就還只能生產和出口紡織品，進口汽車和電腦。因此，從這個意義上說，我國目前的整體競爭優勢仍在傳統勞動密集型產品和中低技術產品或工序上，主體技術和加工制造檔次仍處于低端。

第二，我國仍處于低附加值國際分工的低端，加工貿易增值程度不高，整體附加值的增長比較緩慢當代的國際分工已經走向了產品內分工，走向了全球產業鏈上不同環節的分工。由于我國的比較優勢一直體現為豐富而廉價的勞動力，因此我國的國際分工地位也一直固化于增值能力最低的勞動密集型生產環節上。我國大部分地區只是把勞動密集型產品中的勞動密集生產環節轉變為資本、技術密集型產品中的勞動密集型生產環節，產品的附加值并無明顯增加，我國獲得的貿易利益很小。即使是高新技術產品也不例外，我國高新技術產業加工貿易的國內增值率普遍偏低，這是因為盡管我國已成為全球重要高新技術產品的組裝加工基地，但高附加值的技術與資本密集型產品的生產仍在國外，高端配套產品主要依賴進口。

第三，外資企業戰略目標對我國加工貿易的排擠。外資企業在我國的加工貿易中居于主導地位，外商投資企業是我國加工貿易的經營主體，加工貿易中有80%是由外資來完成的。近幾年外資企業加工貿易進出口平均占比超過75％，在高新技術產品上占比更大，且外商獨資進料加工貿易發展趨勢增強，而國有企業僅占10％～15％，民營企業比重更少。同時，外資企業加工貿易主要集中在我國加工貿易發展最好的東部沿海地區。這樣導致的結果是加工貿易的配套主要是在外資企業間進行，人員流動也主要發生在外資企業間，產業關聯和技術外溢效應有很大的局限性，且發展區域集中在東部沿海。這樣，未來我國加工貿易轉型升級的主動權主要掌握在外資企業手中，其發展方向和區域規劃會受到外資企業發展戰略和目標的影響。

第四，我國勞動力的比較優勢在逐漸減弱。雖然我國的勞動力資源比較豐富也較廉價，但根據加工貿易轉型升級的需要，大多數勞動力并不具備加工企業對熟練技術工人的需求，這就產生了結構性需求矛盾，成為加工貿易轉型升級的發展障礙。隨著經濟全球化和區域經濟一體化進程的加快，特別是周邊國家和地區投資環境的不斷改善，其它發展中國家的勞動力成本優勢也日益顯現，我國加工貿易面臨的競爭壓力將進一步增大。

四、我國加工貿易的升級：產品內分工的角度

加工貿易在我國的對外貿易、產業升級和經濟發展過程中具有舉足輕重的地位，國際分工深化的趨勢為我國加工貿易的升級提供了便利條件。由于國際分工已從產業間、產業內分工深化到了產品內，各國根據技術水平的差異，只需專業化生產同一產品的某個生產階段而無需全部階段。因此，只有順應時代潮流，加快加工貿易升級，我國才能抓住國際分工深化帶來的發展機遇，在具有比較優勢的生產環節形成組裝與制造能力，參與國際分工。在此重點從產品內分工的角度來分析我國加工貿易的升級方向。

(一)加工貿易產品結構的升級

雖然我國加工貿易以機電產品為主的局面已經形成，資本技術密集型產品的出口比例大大增加，高新技術產品的比重也在不斷加大，這說明我國加工貿易在產品結構方面有了很大的進步，但實際上有些機電產品的出口也還是勞動密集型的，屬于組裝型勞動密集型產品，高新技術產品的出口還沒有占到主要地位，與發達國家相比還有一定的差距。發達國家的加工貿易是以技術、資本密集型產品為主的，而我國加工貿易的產品結構從本質上說仍以低技術的傳統勞動密集型產品為主。因此，我國加工貿易的產品結構需進一步優化，提高不同技術含量產品的生產加工，即我國要繼續沿著勞動密集型產品資本、技術密集型產品高新技術產品的路徑參與產品內分工，使我國的加工企業更多的參與到資本、技術密集型，高新技術產品的加工生產中，特別是抓住當前以IT產業為主導的高科技產業轉移機遇，實現加工貿易產品構成向高新技術產品為主的方向轉變。

(二)加工貿易生產環節的提升

我國作為發展中國家，勞動力資源豐富，加工貿易的比較優勢仍然是在勞動密集生產環節上。盡管我國加工貿易的出口產品結構得到了優化，資本技術密集型產品的比重在不斷

上升，但主要還是從事這些產品的勞動密集型生產環節，那些核心零部件的制造，高附加值技術和資本密集型中間產品的生產仍在國外，我國仍處在低附加值產品內分工的低端，所獲得的貿易利益低下。因此，我們要在產品生產環節的分工階梯中上升，不斷進入資本、技術密集度高的生產環節中生產，實現勞動密集生產環節向資本、技術密集生產環節的轉變，提高國內增值率。

這就要充分利用進口中間產品的技術外溢來提高我國的整體技術水平，在原有靜態比較優勢的基礎上，加速資本積累，提高技術水平和勞動力素質，實現我國動態比較優勢的提升。這樣才能在產品的供應鏈系統中，沿著簡單組裝、輔助零部件制造、一般和重要零部件制造、高級組裝和核心零部件制造這類產品內分工階梯攀登，使我國的加工貿易企業所生產的中間產品逐漸從低層次的簡單產品轉向同一產業內更復雜、更精細的產品，從而實現加工貿易產品生產環節的提升。

(三)同一產品分工鏈上的升級

以上的分析都是基于對產品生產過程的狹義理解，這里我們采用對產品生產過程的廣義理解，它將產品分工鏈條拉長，既包括上游研發設計和下游流通營銷等活動，又把品牌創新和維護活動作為廣義生產活動的一個環節。著名的微笑曲線表明，越往上游的研究開發和關鍵零部件以及下游的品牌和營銷兩端走，增值幅度越高，中間的加工制造增值幅度最小。因此從這個角度來看，我國加工貿易還應在拉長的產品分工鏈條上升級，提高加工產品的增值含量。

具體來講，主要包括兩個方向：一是沿著產品分工鏈向上游延伸。從最后工序開始依次向前，循著“原材料供應簡單加工組裝復雜加工裝配零部件配套生產主要原材料和技術設備的加工生產人才交流、產品研發合作自主研發、設計、生產自有品牌創建”的軌跡，不斷提升加工度，提高加工貿易的增值率。目前我國的加工貿易企業大多從事產品加工制造，缺乏核心技術和研發能力，科研開發投入嚴重不足，這是加工貿易升級比較突出的問題。只有讓企業逐步形成自主開發、生產和制造能力，打造出自有品牌，才能改變我們在產品內分工中的低端位置。二是向下游拓展。發展加工貿易營銷和海外銷售。目前，我國加工貿易主要是接單加工生產，由于加工貿易主體以外商投資企業為主，外方投資者往往是海外接單，然后將訂單拿到國內生產，這種做法使得我國加工貿易的銷售渠道被牢牢控制在外方接單人手中，造成加工貿易企業對外方投資者和中間商的嚴重依賴，并且使得大部分利潤留在了海外接單人手中。因此，我國加工貿易企業要努力開拓自己的銷售渠道，從商品流通中獲取較高的利潤，提升加工貿易在銷售環節的競爭力。

參考文獻：

［1］孫文遠.產品內分工芻議［J］.國際貿易問題,2006，（05）.

篇（11）

加工貿易是指從境外進口全部或部分原輔材料、零部件、元器件和包裝材料經境內企業加工或裝配后將制成品復出口的經營活動。加工貿易和一般貿易都是對外貿易的重要方式，兩者之間并不存在必然的矛盾和沖突。在世界經濟一體化程度不斷提高的背景下，隨著世界范圍內產業結構的調整和生產分工日益國際化，加工貿易已成為全球國際貿易的主流。

一、國際分工格局的變化促進了世界加工貿易的發展

國際分工是各國之間的勞動分工，是社會分工向國外的延伸。當社會生產力發展到一定水平，一國經濟的內部分工就會超越國家界限，形成國際分工。國際分工與國際貿易之間存在著密切的關系。一方面，國際分工是國際貿易發展的基礎，沒有國際分工就不會有國際貿易；另一方面，國際貿易隨著國際分工的不斷擴大而日益向廣度和深度發展。國際分工的不斷發展，把世界各個角落的國家卷入國際商品流通，使國際貿易成為一種經常的廣泛的交換活動，國際貿易的增長速度大大超過了同期的工業增長速度。同時，國際貿易方式也日益多樣化，由單純的商品進出口發展到實行廣泛的經濟技術合作，出現了國際間的合資企業、合作經營、補償貿易、加工貿易、國際租賃、技術轉讓等，使有形商品與技術轉讓結合起來，愈加促進了國際貿易的發展。國際分工大體經歷了三個階段。第一階段出現在第一次產業革命以后，其特征為工農業的分工。第二個階段出現在十九世紀后半期，這一時期的國際分工的特征是工業內部的“垂直分工”，也即工業內部在生產過程上相互連接的不同部門間的分工。第二次世界大戰后，國際分工進入第三階段即制造業內部的“水平分工”階段。“水平分工”就是同一部門內的國際分工。在同一部門內，將同一產品的零部件的生產或是同一產品的不同生產工藝過程分離開來，并將其分布在不同的國家進行，然后統一組裝制成成品銷往世界各地，如汽車制造業或飛機制造業內部的國際分工。出現制造業內部同一產業的國際分工的原因是戰后科學技術的革新和生產力大發展的結果。

加工貿易在性質上具有較多的“水平分工”成分。從加工貿易的定義可以看出，加工貿易是指從境外進口全部或部分原輔材料、零部件、元器件、包裝物料，經境內企業加工或裝配后將制成品復出口的經營活動。而“水平分工”的實質就是將同一產品的零部件的生產，或不同生產工藝過程分布在不同的國家進行，然后統一組裝制成成品。因此加工貿易方式是國際“水平分工”得以實現的重要手段。當前，發展中國家通過接受發達國家產業轉移而發展的以勞動密集型產業為主的加工貿易是一種初級的“水平分工”模式，而現代迅速發展并成為趨勢的高新技術加工貿易則屬于一種高層次的“水平分工”?？傊?，加工貿易較多地體現了一種國際“水平分工”的特性。

二、產業內貿易的產生和發展推動了世界加工貿易的發展

所謂產業內貿易，即一個國家同時出口和進口同種產品，以及同種產品的中間產品（如零部件和元器件）參加國際貿易的現象。例如，日本出口豐田汽車到德國，同時進口德國的奔馳汽車，又如美國出口汽車零部件到日本，又從日本進口汽車的零部件。20世紀90年代初，美國的日本本田汽車大量向日本出口，本田在美國的產量超過日本本土的產量。

二戰后產業內貿易能夠迅速發展，在貿易中所占比重日益增加，首先是國際分工進入“水平分工”階段的結果。正是由于“水平分工”，使得同一產品的不同零部件或不同的生產工藝過程分布在不同的國家生產，然后通過產業內貿易將零部件集中到一個或兩個地方統一組裝銷售到世界各地。因此，“水平分工”的出現促進了產業內貿易的迅速發展。其次，在制造業內部同一產品生產過程的不同階段投入的要素比例不同，從而促進了產業內貿易的發展。制造業內部同一產品的生產過程中的不同階段，如生產零部件階段和統一組裝階段，往往投入的要素比例不同。一般來說，生產零部件要求投入的資本較多，技術要求較高；而組裝階段，要求投入的勞動力較多，于是出現了同一產品不同生產階段在發達國家和發展中國家間的國際分工。再次，戰后科學技術蓬勃發展，產品更新換代迅速，發達國家產業結構不斷升級，占主導地位的產業由勞動密集型發展到資本密集型和技術密集型。與此同時，這些國家的勞動力工資上升較快，于是它們將勞動密集型產業轉移到一些發展中國家。以總部位于加州的羅技國際集團公司為例，它在蘇州有一個工廠，每年向美國出口2000萬只鼠標，在美國銷售價40美元左右。其中羅技公司拿走8美元，批發、零售商拿走15美元，羅技的供應商（如摩托羅拉）拿走15美元，中國只賺3美元，而這筆錢還要負擔工資、能源、運輸和管理費用。羅技在加州的450個銷售人員的收入總額，遠遠高于蘇州工廠內4000名工人的工資。

加工貿易在很大程度上體現了產業內貿易。加工貿易是在二戰后國際貿易呈現一系列新特點的情況下產生和發展起來的，而產業內貿易就是國際貿易一系列新特點中的重要方面。隨著經濟全球化、一體化的發展，國際貿易方式由過去主要使用本國相對便宜的要素資源直接出口最終產品的方式，逐漸向大量進口資本品、中間產品和原材料然后再加工成成品出口的加工貿易方式轉變。加工貿易方式成為產業內貿易賴以發展的重要保障。

三、WTO對世界加工貿易產生深遠影響

WTO秉承了關貿總協定的基本原則，并擴大了它的范圍，主要內容有：無歧視原則（最惠國待遇和國民待遇原則）、市場準入原則（削減并約束關稅、取消數量限制等）、互惠原則、公平競爭與公平貿易原則、鼓勵經濟改革和發展原則 。WTO的目標是建立一個完整的包括貨物、服務及與貿易有關的投資和知識產權等更具活力、更持久的多邊貿易體系，它有力地推動了世界加工貿易的發展。

第一，關稅大幅度下降，使發達國家的資本、商品、技術更容易進入其他國家市場，減少了跨國公司在外國進行加工貿易運營的成本?？鐕究梢栽谑澜绺鞯剡M行零配件的生產，然后通過國際貿易集中進行組裝，使最終產品的成本達到最低，這對世界加工貿易的發展起到了促進的作用。

第二，按照WTO的國民待遇原則，在一定的范圍內，締約國一方應使另一締約國企業在本國境內享受與本國企業同等的待遇，例如，各國不能強制讓跨國公司使用當地的國產原料、零部件等，這就給跨國公司在各國開展加工貿易提供了便利，減少了政策上的障礙。

第三，WTO的透明度原則要求各成員國迅速公布有關對外貿易的各項法律、法規、行政規章、司法判決及其變動，以使其他成員國政府和貿易經營者熟悉，這使跨國公司能夠更方便地獲得信息，減少加工貿易經營的風險。

第四，世界服務貿易的迅速增長為加工貿易的發展創造了良好的環境。烏拉圭回合談判將服務貿易列入談判的范圍內，使世界服務貿易包括通訊、運輸、金融、保險、咨詢、人員培訓等迅速發展，這為從事加工貿易的企業帶來了諸多方便。

第五，烏拉圭回合的知識產權為加工貿易的發展提供了法律的保障。世界加工貿易的正常發展離不開對知識產權的保護，在WTO的知識產權協定下，各成員方能逐步改善國內的知識產權保護力度，將極大地促進世界加工貿易的發展。

四、跨國公司推動了世界加工貿易的發展