旅游資金分析大全11篇

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篇（1）

擁有一個(gè)優(yōu)秀的交易策略之后,投資者最重要的決策就是如何管理自己的資金,優(yōu)化資金使用比例。在若干個(gè)體系和策略中,將所持資金的多大部分配置到每一個(gè)頭寸中,取決于每一個(gè)投資者和資金管理者。

這與Makowitz的投資組合理論不一樣。因?yàn)樽顑?yōu)資金比例不但關(guān)系著用什么比例的錢來配置頭寸,同時(shí)關(guān)系著如何來迎接虧損,使得一個(gè)策略能夠長期生存下去,尤其是期貨投資所特有的動(dòng)態(tài)保證金管理體系,這就使得我們必須關(guān)注一點(diǎn):明天我們還能繼續(xù)投資下去。

股票市場上一個(gè)常見的長期的買進(jìn)-持有策略是大家熟知的稱為現(xiàn)金成本平均值(買進(jìn)同樣現(xiàn)金數(shù)量的價(jià)格間距相同的股票)的資金管理模式。普通的交易者和專業(yè)投資者的區(qū)別在于:專業(yè)投資者會(huì)設(shè)定一個(gè)虧損的極限,一旦達(dá)到虧損極限,交易就終止。

曾經(jīng)有一個(gè)叫做的希臘賭徒,用一種漸進(jìn)式的下注方式來下注賭博,亦即每次將賭注增加60%,將贏來的40%裝入自己的口袋(實(shí)際上是按照數(shù)列在下注)。若將這種思想引入期貨市場,需要注意的是,首先投資策略是一個(gè)系列,具有多項(xiàng)投資。其次,在一個(gè)交易體系中,必須具有特定的進(jìn)入點(diǎn)和退出點(diǎn)設(shè)置。

1.平均回報(bào)體系

原始的Kelly體系設(shè)置是

賭注數(shù)量

其中W是可能贏的數(shù)量,L是可能輸?shù)臄?shù)量,P是贏的概率。

首先,Kelly體系不能直接引入期貨市場,原因是基于一下幾點(diǎn):

⑴交易的結(jié)果和賭博的結(jié)果不一樣,不是每次都全部輸?shù)粢膊皇敲看味及俜种话俚内A。

⑵具有手續(xù)費(fèi)。

⑶動(dòng)態(tài)保證金交易使得你必須為追加保證金做好準(zhǔn)備,防止強(qiáng)行平倉的發(fā)生。

所以,我們不但要估計(jì)交易盈利的概率,還必須考慮虧損和盈利的大小,以及上下波動(dòng)的大小,為動(dòng)態(tài)的保證金做好準(zhǔn)備。

如果不考慮保證金的話,調(diào)整后的體系就成為如下:

其中是風(fēng)險(xiǎn)數(shù)量(亦即投入資金比例),r是策略的平均回報(bào)率(平均盈利/平均虧損),是該策略下歷史交易中盈利次數(shù),是該策略下歷史交易中虧損次數(shù)。

在一個(gè)投資策略下的多個(gè)交易品種選擇的時(shí)候,體系給出的投資百分比不會(huì)大于25%,也就是說,體系給出的百分比和Makowitz投資組合理論給出的百分比是完全不一致的。

那么,體系的交易策略對于期貨交易的改進(jìn)如何呢?

2.考慮保證金的交易最優(yōu)資金比例體系

上述Kelly體系給出了一個(gè)較為優(yōu)化的資金投入比例,下面考慮的是一般化的情形,然后結(jié)合特定的投資策略來分析期貨投資資金使用比例問題。

2.1 一般隨機(jī)資金收益體系

下面將要證明,引入保證金和無風(fēng)險(xiǎn)利率之后,優(yōu)化這個(gè)投入比例不但可以最大化資金增長率,同時(shí)可以在固定的目標(biāo)增長率下最小化達(dá)到該目標(biāo)增長率的時(shí)間。

2.2 期貨投資策略下的資金比例

假設(shè)一自有資金進(jìn)入期貨市場投資,設(shè)期貨交易保證金比例為m1,手續(xù)費(fèi)為m2,無風(fēng)險(xiǎn)利率r,為初始資金。

投資者資金分配比例為如下三部分:

⑴期貨頭寸(空頭或者多頭);

⑵為動(dòng)態(tài)保證金做準(zhǔn)備的資金;

⑶投資到無風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)。

其中為動(dòng)態(tài)保證金所準(zhǔn)備的資金為,為標(biāo)的資產(chǎn)的波動(dòng),所以有

其中代表的是收益扣除手續(xù)費(fèi)(即買賣期貨頭寸的手續(xù)費(fèi)),為扣除了動(dòng)態(tài)準(zhǔn)備的保證金后獲取無風(fēng)險(xiǎn)利率的收益。

而是使得上述等式取得最大值的比例函數(shù),通過求解上面的最值優(yōu)化問題,可以得出投資比例分配原則。

而對于一般的標(biāo)的而言,要對其狀態(tài)空間進(jìn)行處理和分析,一般用如下方式:

⑴將N+1個(gè)“交易日”的交易數(shù)據(jù)收集為

⑵對應(yīng)N個(gè)收益率為

⑶將N個(gè)收益率劃分為m個(gè)區(qū)間,取第i個(gè)區(qū)間的中點(diǎn)為,對應(yīng)區(qū)間里面所包含的收益率為個(gè),于是對應(yīng)頻率為來逼近其概率值。

⑷那么,隨機(jī)變量狀態(tài)空間和概率對應(yīng)為:

和。

參考文獻(xiàn)

[1]Breiman.L.Optimal gambling systems for favorable games.Fourth Berkeley Symposium on Probability and Statistics.I.1961:65-78.

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[3]雍炯敏.劉道百.數(shù)學(xué)金融學(xué)[M].上海:上海人民出版社,2003.

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篇（2）

中圖分類號(hào)：F275 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1006-8937（2015）33-0034-02

國有企業(yè)作為國有資本的使用者，其運(yùn)營的效率將直接關(guān)系到國有的資本和效率。在目前，很多國有企業(yè)都存在資金利用不合理和資金短缺的現(xiàn)象。綜合來看，其主要原因是資金利用效率低下引起的問題。因此，提升國有企業(yè)資金運(yùn)行效率十分關(guān)鍵。

1 國有企業(yè)資金管理概況

1.1 國有企業(yè)的優(yōu)勢

在20世紀(jì)90年代，很多西方國家的國有企業(yè)出現(xiàn)了經(jīng)濟(jì)上的危機(jī)，很多中小型企業(yè)未能在資金管理模式上做出有效地改變，從而導(dǎo)致企業(yè)倒閉的現(xiàn)象十分常見。在經(jīng)濟(jì)危機(jī)的沖擊下，我國的國有企業(yè)并未受到太大的沖擊浪潮。主要是由于資金管理效率在不斷提升。而且國有企業(yè)有國家的支持，其市場競爭能力相對較強(qiáng)，因此國有企業(yè)資金管理的效率將直接關(guān)系到我國的命脈。

1.2 國有企業(yè)資金管理作用

國有企業(yè)是我國經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定持續(xù)發(fā)展的支柱。而資金的合理利用不僅能夠有效地提高整個(gè)企業(yè)的生產(chǎn)效率，還能保障企業(yè)良好的運(yùn)行。其一，可以對集團(tuán)內(nèi)，企業(yè)的各種閑散資金進(jìn)行充分的利用，然后進(jìn)行集中管理和統(tǒng)一調(diào)配。將企業(yè)資金的整體優(yōu)勢全部發(fā)揮出來。其二，可以縮短資金使用周期，提高資金的使用效率，從而實(shí)現(xiàn)資金的效益最大化。

2 國有企業(yè)資金管理中存在的問題

2.1 國有企業(yè)缺乏戰(zhàn)略性的投資

由于國有企業(yè)的生產(chǎn)模式比較固定，這就導(dǎo)致其在資金的運(yùn)營方式上較為單一。在長期投資和項(xiàng)目管理以及控制方面還不夠完善。其單一的資金運(yùn)行模式基本不會(huì)承擔(dān)太大的風(fēng)險(xiǎn)，但是也很難得到戰(zhàn)略性的突破。格力電器公司的財(cái)務(wù)資金管理圖如圖1所示。

其流動(dòng)資產(chǎn)在總資產(chǎn)中的占有比例還相對較低，但是設(shè)備增值率卻較高。這主要是因?yàn)榇蠖鄶?shù)國企以生產(chǎn)為主，其資金的投資模式未能在傳統(tǒng)模式上做出突破性的改變，雖然現(xiàn)階段，其運(yùn)行機(jī)制較為良好，但是在未來激烈的競爭中，單一的投資模式很難承受住經(jīng)濟(jì)上的危機(jī)，其流動(dòng)資產(chǎn)將會(huì)越來越被動(dòng)，最終出現(xiàn)企業(yè)虧損，乃至資金上的嚴(yán)重浪費(fèi)。

2.2 國有企業(yè)資金回收相對困難

其一，在國有企業(yè)中，經(jīng)常還會(huì)出現(xiàn)應(yīng)收賬款過高的局面，這就讓企業(yè)資金的周轉(zhuǎn)以及財(cái)務(wù)狀況得到了極大的惡化。在資金還未回籠之前，其無法再進(jìn)行大項(xiàng)目的投資，從而使得在激烈的市場競爭中措施良機(jī)。

其二，國有企業(yè)資金回收困難，會(huì)影響到整個(gè)財(cái)務(wù)的運(yùn)行效率。特別是因?yàn)樾庞谜摺⒖蛻粜抛u(yù)、結(jié)算、管理、金融工具等因素的影響。沒能夠認(rèn)真的分析和制定相應(yīng)的政策，從而導(dǎo)致資金的回收率較為緩慢，從而嚴(yán)重影響了資金運(yùn)行的效率。還有一些企業(yè)因?yàn)閹齑娴脑牧线^于龐大，使得供大于求，使得大量產(chǎn)品積壓。也會(huì)影響資金的回收效率。

2.3 國有企業(yè)資金內(nèi)部運(yùn)營模式過于傳統(tǒng)

雖然很多國有企業(yè)在資金的控制以及內(nèi)部會(huì)計(jì)制度的管理方面已經(jīng)相當(dāng)完善，但是在資金管理上，依舊沒有按照制度進(jìn)行管理。例如：生產(chǎn)工人只生產(chǎn)產(chǎn)品，卻沒有原材料的節(jié)約意識(shí)，從而導(dǎo)致材料的浪費(fèi)，讓資金成本增加。銷售人員僅僅只推銷產(chǎn)品，對于貸款回收莫不關(guān)心。這樣就會(huì)延遲資金的回收效率。財(cái)務(wù)部門只管結(jié)算，對于各項(xiàng)資金的使用情況不進(jìn)行切實(shí)的監(jiān)督，從而導(dǎo)致資金的管理不科學(xué)，不合理，使得資金短缺現(xiàn)象產(chǎn)生。

2.4 資金使用決策機(jī)制不完善，資金流向不明確

資金使用效率的優(yōu)化，依托于完善的決策機(jī)制。但國企尚未建立起完善的決策機(jī)制，基于短期經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)略下的資金使用現(xiàn)狀，不利于企業(yè)立足現(xiàn)狀，面向未來發(fā)展。

首先。缺乏嚴(yán)格的監(jiān)督與控制機(jī)制，資金使用的流向不明確，其中存在的風(fēng)險(xiǎn)問題十分突出；

其次，資金私用或他用問題比較普遍，導(dǎo)致資金使用效率低，且滋生了企業(yè)腐敗問題的出現(xiàn)，不利于國企的戰(zhàn)略發(fā)展；

第三，資金使用決策無法反映企業(yè)的切實(shí)需求，決策缺乏科學(xué)合理性，導(dǎo)致企業(yè)資金使用的經(jīng)濟(jì)效益低。

3 提高國有企業(yè)資金運(yùn)營效率的對策

3.1 樹立正確的資金管理理念

國有企業(yè)要使得自身在資金運(yùn)營效率上得以提高，需要在企業(yè)內(nèi)部樹立正確的資金管理和控制制度，運(yùn)用科學(xué)的管理方式來提高資金的運(yùn)營管理措施，充分的運(yùn)用企業(yè)運(yùn)營的流動(dòng)性收款和付賬的差額來促進(jìn)資金的管理。通過對流動(dòng)的資金的分析比較，合理的確定企業(yè)資金的最佳持有量，從而保證企業(yè)資金平穩(wěn)，既能保證企業(yè)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)不出現(xiàn)資金斷裂的情況，同時(shí)也不會(huì)存在過多盈余的閑置資金，從而確保資金最大限度的發(fā)揮出效用來。當(dāng)國有企業(yè)持有的資金量過高，將會(huì)由于資金的流動(dòng)性等特點(diǎn)而使得收益效果大打折扣。而這也表明如果企業(yè)擁有大量的現(xiàn)金、有價(jià)證券和保險(xiǎn)儲(chǔ)備時(shí)，由這些資金帶來的經(jīng)濟(jì)流動(dòng)性會(huì)比較低。

由此看來，對于國有企業(yè)資金運(yùn)營管理來說，為了長遠(yuǎn)穩(wěn)定的發(fā)展下去就不能擁有較大量的資金，必須從風(fēng)險(xiǎn)和收益的利害的關(guān)系上來考量應(yīng)該擁有的最佳資金量，從而最大限度的降低企業(yè)的利益損失。例如：再中國洛陽的浮法玻璃廠采取科學(xué)有效的資金管理，實(shí)行零余額管理辦法，加快了資金的流動(dòng)，從而促進(jìn)了公司的收益，增強(qiáng)了國有企業(yè)的支付能力并降低了財(cái)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)度。

3.2 建立資金預(yù)算管理體系，實(shí)行資金的集約化管理

國有企業(yè)在資金的管理對策中實(shí)行資金的預(yù)算管理體系，時(shí)實(shí)現(xiàn)資金的集約化管理的重要保證，從而不斷的提高國有企業(yè)資金運(yùn)營效率。在國有企業(yè)的資金管理部門需要明確各個(gè)管理部門的對應(yīng)管理人員。實(shí)行以企業(yè)財(cái)務(wù)資金負(fù)責(zé)為首，財(cái)務(wù)、計(jì)劃、生產(chǎn)和銷售等相關(guān)部門的人員共同負(fù)責(zé)的一種科學(xué)高效的全面管理體系，從而實(shí)現(xiàn)國有企業(yè)資金集約化管理并逐漸的提高資金運(yùn)營的效率。在實(shí)行資金的預(yù)約管理中，采取全員參與管理的方式對資金的全面預(yù)約進(jìn)行管理，這樣可以盡可能的避免出現(xiàn)預(yù)算失誤等從而導(dǎo)致管理失誤。同時(shí)在預(yù)約管理中的使用資金過程需要有企業(yè)統(tǒng)一進(jìn)行統(tǒng)籌，從而實(shí)現(xiàn)資金的統(tǒng)一調(diào)度和統(tǒng)一使用。在國有企業(yè)的資金的使用過程中，必須保證各單位有償?shù)氖褂觅Y金，以收入決定支出，并通過產(chǎn)出來決定企業(yè)的收入情況，進(jìn)而反復(fù)的平衡測算，認(rèn)真的編制出年度資金預(yù)算，并進(jìn)行詳細(xì)的分析，從而充分的利用資金的使用，保證資金的運(yùn)用效率，促使每一份資金都能發(fā)揮出其最大的效益來。

在中石油的某地的煉油廠內(nèi)，采取科學(xué)的資金預(yù)算使得資金實(shí)現(xiàn)集約化管理，從而極大的提升了資金的收支效率，不僅減少了資金的閑置問題，而且更加重要的是降低了因外債而應(yīng)該支付的利息總額，促使企業(yè)效益大大提高。

3.3 降低資金的使用成本，提高資金的運(yùn)營效率

在國有企業(yè)的資金管理中，要及時(shí)的根據(jù)企業(yè)的運(yùn)行狀態(tài)合理的控制資金的使用，盡可能的降低資金的成本，從而提高資金的整體運(yùn)營水平。為了降低資金的使用成本，就必須要求企業(yè)要對本企業(yè)的融資方式進(jìn)行優(yōu)化，促使融資方式向多元化的方向上進(jìn)行轉(zhuǎn)移。

一方面，國有企業(yè)要同國內(nèi)的各大銀行取得戰(zhàn)略合作關(guān)系，并建立良好的關(guān)系。促進(jìn)自身在銀行的信譽(yù)優(yōu)良。從而保證在關(guān)鍵時(shí)期能夠得到銀行的資金支持。在實(shí)際上，很多的銀行因?yàn)闆]有深入的調(diào)查，而知片面的看企業(yè)的財(cái)務(wù)相關(guān)信息，從而導(dǎo)致很多存在較大潛力的國有企業(yè)失去了銀行金融機(jī)構(gòu)的投資，使得產(chǎn)業(yè)資金鏈出現(xiàn)斷裂，最終只有走向破產(chǎn)的結(jié)局。在另一方面，國有企業(yè)在選擇融資的方式時(shí)，要合理的對融資決策進(jìn)行分析，以確保萬無一失。

在此基礎(chǔ)上，擴(kuò)大融資的范圍，除了直接融資外，也可以實(shí)行間接融資的方式，從而加大企業(yè)的融資力度。另外，企業(yè)還需要依據(jù)本企業(yè)的具體情況，適應(yīng)的發(fā)行債券和股票以及項(xiàng)目融資的方式來幫助企業(yè)快速的獲得資金，從而極大的提高企業(yè)資金的運(yùn)行效率，保證企業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展。

4 結(jié) 語

當(dāng)前，國企處于改革發(fā)展的新階段，如何更好地適應(yīng)市場環(huán)境，深化改革進(jìn)程，強(qiáng)調(diào)國企在立足發(fā)展現(xiàn)狀的同時(shí)，尋求發(fā)展的新契機(jī)。優(yōu)化資金使用效率，是國企基于自身內(nèi)部需求的必然之舉。國有企業(yè)應(yīng)該結(jié)合企業(yè)實(shí)際，對于資金管理體系進(jìn)行明確的分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)管理上的不足，并進(jìn)行及時(shí)的排除。提高資金的運(yùn)行效率，強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)，讓企業(yè)資金管理更加科學(xué)、更加合理。

參考文獻(xiàn)：

篇（3）

一、主位推進(jìn)模式

主位(Theme)和述位(Rheme)最初是由布拉格學(xué)派信息結(jié)構(gòu)理論創(chuàng)始人――捷克語言學(xué)家馬泰修斯(Mathesius)于1939年在他的《功能句子觀》(Functional Sentence Perspective)中提出來的。他指出,在一個(gè)句子中,主位是句子中的先說部分,述位為句子中的后說部分。一般來說,主位表示已知信息,述位表示新信息。每一個(gè)句子都有自己的主位結(jié)構(gòu),當(dāng)某個(gè)句子單獨(dú)存在時(shí),由于沒有上下文,它的主位和述位是已確定的,孤立的,沒有發(fā)展的。但是當(dāng)我們接觸語篇時(shí),就會(huì)發(fā)現(xiàn)絕大多數(shù)語篇都是由兩個(gè)或兩個(gè)以上的句子構(gòu)成。這時(shí)候,前后句子的主位和主位、述位和述位之間就會(huì)發(fā)生某種聯(lián)系和變化,這種聯(lián)系和變化就叫主位推進(jìn)。隨著各句主位的向前推進(jìn),整個(gè)語篇逐步展開,直至形成一個(gè)能表達(dá)某一完整意義的整體。

國內(nèi)的許多語言學(xué)者也對主位推進(jìn)模式進(jìn)行了分析和歸納。徐盛桓提出了四種推進(jìn)模式:平行模式,延續(xù)模式,集中模式和交叉模式(徐盛桓1982)。黃衍在綜合前人的研究成果也提出了反映英語語篇中連貫性的七種模式,即平行型,延續(xù)型,集中型,交叉型,并列型,派生型,跳躍型(黃衍,1985)。后來,朱永生也對主位推進(jìn)模式進(jìn)行了研究,他采用了四種基本的主位推進(jìn)模式,分別如下所示:

A:主位同一型(Parallel Progression亦稱平行型或放射型,主位相同,述位不同)

T1 R1

T2 (=T1) R2

T3 (=Tl) R3

Eg:Jazz is in part music for dancing, but it is more than that?;it is the popular music of the people.

B:述位同一型(Focused progression亦稱集中型,主位不同述位相同)

T1 R1

T2 R2(=R1)

T3 R3(=R1)

Eg:A Chinese is an Asian. A Japanese is an Asian. And an Indian is an Asian.

C:延續(xù)型(Continuous Progression亦稱梯型,前一句的述位或述位成為后一句的主位)

T1R1

T2 (=R1) R2

T3 (=R2) R3

Eg:Outside my window is a bit lawn. In the middle of the lawn is a flower bed. This bed is full of daffodils.

D:交叉型(Overlapped Progression前一句的主位是后一句的述位)

T1 R1

T2 R2 (=T1)

T3 R3 (=T2)

Eg:The play was interesting,but I didn’t enjoy it. Ayoung man and a young man troubled me.

朱永生認(rèn)為主位推進(jìn)模式的研究至少可以發(fā)揮三個(gè)方面的作用:反映單個(gè)語篇中話題發(fā)展的方式以及語篇的不同組成部分在語義和邏輯上的相互聯(lián)系;屬于同一體裁的語篇在主位推進(jìn)方面有哪些相似之處;不同體裁的語篇在主位推進(jìn)模式的選擇上有哪些差別,或者說體裁如何影響語篇對主位推進(jìn)模式的采用。

二、語料研究

本研究從旅游官方網(wǎng)站選取中英文旅游文本各30篇進(jìn)行定性分析。作者提出四種主位推進(jìn)模式作為當(dāng)前的分析工具,即主位同一型,述位同一型,延續(xù)型和交叉型。這一分析模式是基于前人的研究成果和當(dāng)前研究需要而形成的。通過分析,發(fā)現(xiàn)每種主位推進(jìn)模式在中英文旅游資料中的分布情況,從而得出其異同點(diǎn)。

經(jīng)過分析語篇,對句子的主位推進(jìn)模式進(jìn)行歸納統(tǒng)計(jì),用表格表示如下。

從表格中,我們可以看到,在中英文語篇中,主位同一型占有絕對優(yōu)勢。其他主位推進(jìn)模式分布則有一些差異:在中文語篇中,延續(xù)型次之,述位同一型緊隨其后,其兩者比例相差無幾;而在英文語篇中,述位同一型位于第三位,與居于第二位的延續(xù)型的比例差距很大。而交叉型模式在中英文語篇中應(yīng)用都比較少,特別是在中文語篇中。

三、結(jié)論

研究結(jié)果表明,兩種語言的語篇都傾向于使用平行型和延續(xù)型的推進(jìn)模式,而很少用到交叉型的推進(jìn)模式,這與體裁和交際目相關(guān)。然而即使是同一種體裁,主位推進(jìn)模式也有不同體現(xiàn),主要有以下三個(gè)方面:第一,跳躍型推進(jìn)模式在中文文本中出現(xiàn)頻率較高,與中西方的不同思維方式不無相關(guān)。中國人是螺旋式思維,重意象,輕邏輯,而西方人是線性思維,重視邏輯連貫性。第二,缺省主位在中文中很突出,這一點(diǎn)與兩種語言的不同特征相關(guān)。中文重話題,英文重主語,在形式上有不同體現(xiàn)。第三,延續(xù)型推進(jìn)模式在英文中占30.2%,遠(yuǎn)大于中文的20.7%,這也是與西方人的思維鎮(zhèn)密、重邏輯密切相關(guān)的。本文研究結(jié)果有助于增強(qiáng)跨文化意識(shí),加深跨文化理解,并對語言對比教學(xué)和體裁分析有一定的啟示。

篇（4）

[中圖分類號(hào)] R284.2 [文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼] A [文章編號(hào)] 1673-7210（2015）02（b）-0099-04

[Abstract] Objective To optimize the process of ultrasonic extracting effective constituents from Rosa Laevigatae Fructus of tannin. Methods The content of tannin was determined by phosphomolybdotungsitc acid-UV spectmphotometry solvent. Based on single-factor tests， with ethanol percent， solid-liquid ratio， extraction time as independent variables and yield of tannin from Rosa Laevigatae Fructus as dependent variable， multiple linear regression and binomial fitting was adopted by central composite design model， and determine optimum extraction technology， and the forcast analysis was done. Results The best extraction process was as followed： the concentration ethanol of 75%， ratio of solid-liquid of 1∶30， extraction time of 60 min， extraction temperature of 50℃. Conclusion This optimized extraction process is simple and reliable， it can laid a certain foundation for development and utilization of tannins from Rosa Laevigatae Fructus.

[Key words] Rosa Laevigatae Fructus； Tannin； Ultrasonic extraction； Response surface method

金櫻子是薔薇科植物金櫻子（Rosa laevigata Michx.）的干燥成熟果實(shí)[1]，又名蜂糖罐，在我國大多數(shù)地方均有分布，特別是貴州省分布廣，產(chǎn)量高[2]。金櫻子藥食同源[3]，具有補(bǔ)腎固精、止瀉之功效。化學(xué)成分研究多為多糖類和黃酮類，對鞣質(zhì)類研究較少。鞣質(zhì)具有收斂性，內(nèi)服可治胃腸道出血、水瀉等癥，被認(rèn)為是良好的天然抗氧化劑[4]。鞣質(zhì)是一類次生代謝產(chǎn)物，植物界廣泛存在，近幾年的研究表明鞣質(zhì)具有較好的抗腫瘤活性[5]。

星點(diǎn)設(shè)計(jì)是在二水平析因設(shè)計(jì)的基礎(chǔ)上，加中心點(diǎn)和星點(diǎn)組成，實(shí)驗(yàn)次數(shù)較少，對非線性擬合的實(shí)驗(yàn)設(shè)計(jì)較適宜，具有實(shí)驗(yàn)設(shè)計(jì)簡單、試驗(yàn)次數(shù)少、精密度高的特點(diǎn)[6]。響應(yīng)面法集數(shù)學(xué)和統(tǒng)計(jì)學(xué)方法于一體，是建模和多元變量最優(yōu)化的一種統(tǒng)計(jì)方法[7]。對于中藥有效成分的提取工藝研究，星點(diǎn)設(shè)計(jì)以及效應(yīng)面優(yōu)化法是重要的實(shí)驗(yàn)條件設(shè)計(jì)、優(yōu)化方法之一，具有數(shù)據(jù)量大、預(yù)測性好、直觀的優(yōu)點(diǎn)，比正交和均勻設(shè)計(jì)更適用于探索性的試驗(yàn)研究。因此采用此方法研究金櫻子中鞣質(zhì)的超聲提取工藝，為金櫻子的合理開發(fā)利用提供一定的科學(xué)依據(jù)。

1 儀器與試藥

超聲清洗儀（上海超聲設(shè)備有限公司，SK3300H型）；紫外分光光度計(jì)（津島UV-2401型，日本）；分析天平（FA2004，上海舜宇恒平科學(xué)儀器有限公司）；HH-2恒溫?cái)?shù)顯水浴鍋（金壇市富華儀器有限公司）；FZ102型粉碎機(jī)（天津市泰斯特儀器公司）。

沒食子酸（中國藥品生物制品檢定所，批號(hào)為：110831-200302），其他所有試劑均為分析純；水為重蒸水。按《中國藥典》2010年版制訂的方法配制磷鉬鎢酸試液。

金櫻子，2013年10月采自貴州遵義縣團(tuán)溪鎮(zhèn)，經(jīng)貴陽醫(yī)學(xué)院藥學(xué)院王曉麗教授鑒定為薔薇科植物金櫻子的成熟果實(shí)。

2 方法與結(jié)果

2.1 鞣質(zhì)的含量測定

2.1.1 對照品溶液的制備 精密稱取沒食子酸對照品25 mg，置于100 mL棕色量瓶中，加水溶解并稀釋至刻度，精密量取10 mL，置50 mL棕色量瓶中，用水稀釋至刻度，搖勻即得0.05 mg/mL沒食子酸溶液。

2.1.2 標(biāo)準(zhǔn)曲線的制備 精密量取對照品沒食子酸溶液0.5、1.0、2.0、4.0、5.0 mL分別置于25 mL棕色量瓶中，分別加磷鉬鎢酸溶液1 mL，再分別加水11.5、11、9、8、7 mL，搖勻，用20%碳酸鈉溶液稀釋至刻度[8]，搖勻，放置30 min，以相應(yīng)的試劑作空白實(shí)驗(yàn)，照紫外-可見分光光度法，在波長為760 nm處測定，以濃度為橫坐標(biāo)，吸光度為縱坐標(biāo)，繪制標(biāo)準(zhǔn)曲線。其線性方程為Y = 0.0609X-0.0056（r = 0.9997），表明沒食子酸在0.001～0.011 mg/mL與吸光度呈良好線性關(guān)系。

2.1.3供試品溶液的制備 金櫻子去刺、去核毛，置60℃恒溫箱中烘干，自然冷卻后粉碎（過60目篩），精密稱取粉末1 g，置250 mL棕色量瓶中，按照實(shí)驗(yàn)設(shè)計(jì)，分別精密加入不同百分濃度、不同體積的乙醇，密塞，稱定其質(zhì)量；超聲波處理不同時(shí)間（超聲功率100 W，控制水溫在50℃以下[9-10]）后，取出稱其質(zhì)量，用相應(yīng)濃度乙醇補(bǔ)足失掉的質(zhì)量，搖勻，靜置后濾過，精密量取續(xù)濾液5 mL，在25℃條件下，減壓回收至不含乙醇為止，轉(zhuǎn)移至25 mL棕色量瓶中，加水稀釋至刻度，搖勻，靜置后過濾，續(xù)濾液即供試品溶液[11]。

2.2 樣品測定

鞣質(zhì)含量測定[12]按照《中國藥典》2010年版一部附錄ⅩB進(jìn)行[1]。

2.2.1 總多酚含量的測定 精密量取供試品溶液2 mL，置25 mL棕色容量瓶中，加入磷鉬鎢酸試液1 mL，加水10 mL，按“2.1.2”項(xiàng)下“然后用20%碳酸鈉溶液稀釋至刻度”起，測定其吸光度，利用線性方程計(jì)算供試品溶液總多酚含量。

2.2.2 不被吸附的多酚含量的測定 精密稱取干酪素0.6 g于100 mL具塞錐形瓶中，精密量取供試品溶液25 mL加入錐形瓶中，密塞，置于30℃的水浴中保溫1 h，期間時(shí)時(shí)搖動(dòng)，取出放冷，搖勻，過濾取續(xù)濾液2 mL置25 mL棕色量瓶中，按“2.1.2”項(xiàng)下下“然后用20%碳酸鈉溶液稀釋至刻度”起測定吸光度；同時(shí)空白實(shí)驗(yàn)，不被吸附多酚的吸光度=供試品溶液中多酚的吸光度-空白溶液的吸光度，利用線性方程計(jì)算供試品溶液不被吸附的多酚含量。

2.2.3鞣質(zhì)含量的計(jì)算 鞣質(zhì)的含量=總多酚含量-不被吸附多酚含量，鞣質(zhì)是可酪素吸附的多酚；鞣質(zhì)提取率（%）=提取出的鞣質(zhì)含量/藥材中鞣質(zhì)的含量×100%。

2.3 單因素試驗(yàn)考察

2.3.1 乙醇百分濃度 稱取干燥的金櫻子粉末約1.0 g，共5份，精密稱定，分別加入40%、50%、60%、70%、80%的乙醇30 mL于100 mL容量瓶中，超聲時(shí)間為60 min后，按“2.2”項(xiàng)下來計(jì)算鞣質(zhì)提取率分別為5.16%、5.57%、5.98%、5.97%、5.96%，故選取乙醇濃度70%。

2.3.2液料比 稱取干燥的金櫻子粉末約1.0 g，共5份，精密稱定，分別加入40%的乙醇10、20、30、40、50 mL于100 mL容量瓶中，超聲時(shí)間為60 min，按“2.2”項(xiàng)下計(jì)算鞣質(zhì)提取率分別為4.29%、5.31%、5.76%、5.56%、5.58%，故選取液料比30∶1。

2.3.3 超聲提取時(shí)間 稱取下干燥的金櫻子粉末約1.0 g，共5份，精密稱定，加入50%的乙醇30倍量于100 mL容量瓶中，分別超聲提取30、40、50、60、70 min，按“2.2”項(xiàng)下計(jì)算鞣質(zhì)提取率分別為4.22%、5.41%、5.58%、5.81%、5.67%，故選取提取時(shí)間60 min。

2.3.4 超聲提取溫度 稱取下干燥的金櫻子粉末約1.0 g，共5份，精密稱定，加入70%的乙醇30倍量于100 mL容量瓶中超聲提取60 min，分別在提取溫度30、40、50、60、70℃，按“2.2”項(xiàng)下計(jì)算鞣質(zhì)提取率分別為4.22%、5.31%、5.45%、4.35%、3.67%，故選取超聲提取溫度為50℃。溫度高于50℃時(shí)，鞣質(zhì)易發(fā)生變質(zhì)[9]，故采用冷凝水控制超聲溫度在50℃左右[10]。

2.4響應(yīng)面法優(yōu)選

以單因素試驗(yàn)為基礎(chǔ)，上述4個(gè)自變量對金櫻子中鞣質(zhì)提取效果的影響程度較大的有乙醇百分濃度、超聲提取時(shí)間、液料比，因提取溫度的溫度范圍較小，所以對鞣質(zhì)提取率影響亦較小，所以通過CCD法對鞣質(zhì)提取率影響較大的超聲提取時(shí)間、乙醇百分濃度及液料比3個(gè)因素進(jìn)行優(yōu)選，以鞣質(zhì)提取率為因變量，設(shè)計(jì)了分別用代碼-α，-1、0、1、α（α =1.732）表示的三變量五水平實(shí)驗(yàn)，變量水平見表1。

2.5 驗(yàn)證實(shí)驗(yàn)

驗(yàn)證響應(yīng)曲面法所得到的最優(yōu)條件，檢驗(yàn)得到的結(jié)果是否可靠，在最佳條件下分別提取了3次（考慮到實(shí)際操作的情況，將鞣質(zhì)最佳提取條件修正為料液比1∶30、超聲時(shí)間為60 min、乙醇濃度為75%），提取溫度為50℃，結(jié)果金櫻子鞣質(zhì)平均提取率為6.10%，與預(yù)測值的偏差0.94%，偏差不大吻合較好，說明優(yōu)選的提取超聲工藝預(yù)測性良好。

3 討論

3.1 提取方法的選擇

超聲提取現(xiàn)已應(yīng)用于大部分植物化學(xué)成分的提取[13]，利用超聲輻射產(chǎn)生的強(qiáng)烈擾動(dòng)效應(yīng)、空化效應(yīng)等多種效應(yīng)來增加物質(zhì)分子運(yùn)動(dòng)速度、頻率、溶劑的穿透力以及加速提取成分進(jìn)入溶劑，這樣就能避免高溫對提取成分造成的影響。鞣質(zhì)為結(jié)構(gòu)復(fù)雜的多酚類化合物[14]，是一類熱不穩(wěn)定成分。因此本實(shí)驗(yàn)采用超聲波提取金櫻子中鞣質(zhì)，節(jié)能省時(shí)，且能有效地提高金櫻子鞣質(zhì)的提取率。

3.2單因素的考察

通過單因素與星點(diǎn)設(shè)計(jì)-響應(yīng)面法相結(jié)合的試驗(yàn)方法，對金櫻子中總鞣質(zhì)的提取工藝進(jìn)行了優(yōu)選。因響應(yīng)面優(yōu)化的前提是所設(shè)計(jì)的實(shí)驗(yàn)點(diǎn)應(yīng)包括較佳的實(shí)驗(yàn)條件，一旦實(shí)驗(yàn)點(diǎn)選取不當(dāng)，就不能得到較好的優(yōu)選結(jié)果。因此本實(shí)驗(yàn)在進(jìn)行星點(diǎn)設(shè)計(jì)之前，對可能影響金櫻子中鞣質(zhì)提取率的各因素分別進(jìn)行考察，確定了各個(gè)因素的較佳水平，并縮小了各因素的水平范圍，這對于通過效應(yīng)面法優(yōu)選較佳提取工藝有利，也有利于預(yù)測結(jié)果的準(zhǔn)確性。

基于Design-Expert 7.0.0試驗(yàn)設(shè)計(jì)軟件，通過二次回歸得到了金櫻子鞣質(zhì)提取率與乙醇百分濃度、液料比、超聲提取時(shí)間的二次回歸模型，經(jīng)方差分析得出該回歸模型是合理可靠的，能較好地預(yù)測金櫻子鞣質(zhì)提取率。再利用該模型的響應(yīng)面及其等高線直觀得出對影響金櫻子鞣質(zhì)提取率較大因素的相互作用，得到最優(yōu)工藝為：乙醇百分濃度為75%，超聲提取時(shí)間為60 min，液料比為1∶30，超聲提取溫度為50℃。因此，利用星點(diǎn)設(shè)計(jì)-響應(yīng)曲面法對金櫻子鞣質(zhì)超聲提取工藝進(jìn)行優(yōu)選，能獲得最優(yōu)的工藝條件，這樣能有效減少工藝操作的盲目性，簡單易行、省時(shí)節(jié)能且提取效率高，為金櫻子鞣質(zhì)的開發(fā)利用提供實(shí)驗(yàn)依據(jù)，對其他類藥材中鞣質(zhì)的提取有著一定的參考依據(jù)。

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篇（5）

旅游資源開發(fā)是一種“投入高、產(chǎn)出高”的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，需要強(qiáng)大的資金作后盾，資金是目前旅游資源開發(fā)中的主要制約因素。由于資金短缺，導(dǎo)致很多旅游資源開發(fā)水平不高，形式單一。缺乏資金也使得眾多旅游資源尚處在“閨中”，有待開發(fā)。這就需要我們更新觀念、采取新機(jī)制構(gòu)建旅游資源開發(fā)的融資體系，實(shí)現(xiàn)資金擁有者與旅游開發(fā)企業(yè)之間的有效溝通。

一、旅游資源開發(fā)融資的影響因素

旅游資源開發(fā)的融資過程中，必須對融資活動(dòng)的各種影響因素進(jìn)行分析，并遵循一定的融資原則，才能提高融資效率，降低融資風(fēng)險(xiǎn)與融資成本，并最終實(shí)現(xiàn)融資目標(biāo)。

（一）融資成本

所謂融資成本是指在融資活動(dòng)中所需支付的各種代價(jià)，具體包括融資費(fèi)用和使用費(fèi)用兩項(xiàng)內(nèi)容。旅游資源開發(fā)在融資過程中，必須從兩方面來考慮融資成本。一是考慮資金市場的成本。融資成本是資金市場（包括資本市場和貨幣市場）供求狀況作用的結(jié)果。二是在資金市場供求關(guān)系一定的情況下，考慮各種融資方式間融資成本的差異，選擇那些融資成本相對較低的融資方式，提高融資效益，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)目標(biāo)。

（二）融資風(fēng)險(xiǎn)

它是指旅游資源開發(fā)在負(fù)債融資方式下由于各種原因而引起的債務(wù)到期不能還本付息的風(fēng)險(xiǎn)和壓力。顯然，資本融資不存在直接意義上的融資風(fēng)險(xiǎn)問題，因?yàn)樗鼰o須還本付息；而對于負(fù)債資金融資則另當(dāng)別論。融資成本與融資風(fēng)險(xiǎn)是相對應(yīng)的，由于融資成本相對較低，則旅游資源開發(fā)的融資風(fēng)險(xiǎn)相對較高；反之，融資成本相對較高，則旅游資源開發(fā)的融資風(fēng)險(xiǎn)相對較低。因此，對于旅游資源開發(fā)的融資管理來說，合理的管理原則是，在融資風(fēng)險(xiǎn)一定情況下使融資成本最低，或者在融資成本一定的情況下，其相對融資風(fēng)險(xiǎn)最小。

（三）投資項(xiàng)目及其收益能力

旅游資源開發(fā)的融資過程，不應(yīng)是盲目的。如果沒有相應(yīng)的投資項(xiàng)目，那么事先的融資行為則是徒勞無益的。除此以外，投資項(xiàng)目還從以下幾方面影響旅游資源開發(fā)融資活動(dòng)：第一，投資項(xiàng)目所需資金量決定融資量。第二，投資進(jìn)度直接影響融資計(jì)劃和資金到位時(shí)間安排。第三，投資項(xiàng)目的未來收益能力決定旅游資源開發(fā)融資渠道與融資方式的選擇。這是因?yàn)椋绻Y金的未來收益能力越高，則可選擇的融資渠道及融資方式的面就越寬；反之，如果資金的未來收益能力越低，則可供選擇的融資渠道及融資方式的面也就越窄。

（四）融資的社會(huì)效應(yīng)

有些旅游資源開發(fā)在融資時(shí)非常注重由于融資對旅游資源開發(fā)市場形象樹立的積極作用，即融資后的社會(huì)效應(yīng)問題。如果不考慮融資本身對旅游資源開發(fā)的收益或其他因素的影響，而單就旅游資源開發(fā)融資行為的市場效用而言，直接融資行為所面對的是金融市場，旅游資源開發(fā)直接進(jìn)入市場，無疑比間接的銀行信用方式的效應(yīng)要大得多。

（五）融資時(shí)機(jī)

旅游資源開發(fā)對融資時(shí)機(jī)的把握主要取決于市場預(yù)期，包括利率預(yù)期與資金供應(yīng)總量預(yù)期等內(nèi)容。如果預(yù)期利率上升而籌集暫時(shí)不用的資金，相對于以后的高利率融資在經(jīng)濟(jì)上也許是合算的，反之則相反；同樣對于融資總量的把握也是如此，它要借助于資金的可得性與未來投資機(jī)會(huì)的關(guān)系。

二、旅游資源開發(fā)融資面臨的問題

（一）外部障礙分析

1.國家宏觀貨幣調(diào)控政策仍然趨緊。為了防止通貨膨脹，近年來，國家主要運(yùn)用經(jīng)濟(jì)手段，出臺(tái)了一系列的緊縮性貨幣調(diào)控政策對投資、物價(jià)進(jìn)行控制。其中，央行出臺(tái)了一系列的緊縮型貨幣政策，主要包括六次加息、十二次上調(diào)存款準(zhǔn)備金率、動(dòng)用特別存款等。

2.銀行借款觀念沒有徹底轉(zhuǎn)變。現(xiàn)在的一些銀行，特別是一些大型銀行的身份雖然已經(jīng)轉(zhuǎn)變?yōu)楣煞葜疲怯^念沒有徹底轉(zhuǎn)變，部分銀行，特別是大型股份銀行未能立足長遠(yuǎn)，培育發(fā)展市場觀念。部分商業(yè)銀行體制改革后權(quán)限上收，以旅游資源開發(fā)為放貸對象的基層銀行有責(zé)無權(quán)、有心無力，實(shí)行資產(chǎn)負(fù)債比例管理后，逐級下達(dá)“存貸比例”，貸款供應(yīng)缺口明顯加大。同時(shí)，銀行一般都以土地、房產(chǎn)等有形資產(chǎn)作抵押，尤其是旅游資源開發(fā)多為租賃經(jīng)營，因而不好抵押；旅游資源開發(fā)擔(dān)保機(jī)構(gòu)少，擔(dān)保資產(chǎn)單一，尋保困難，銀行信貸支持嚴(yán)重不足。

3.直接融資市場體系不健全。旅游資源開發(fā)企業(yè)的直接融資方式可分為權(quán)益性融資、負(fù)債性融資、風(fēng)險(xiǎn)投資及資產(chǎn)證券化等。由于旅游資源開發(fā)普遍不具有現(xiàn)行證券管理標(biāo)準(zhǔn)所要求的規(guī)模和投資回報(bào)，基本上被拒于證券市場之外。旅游資源開發(fā)的定向募集資金往往變成亂集資，成為金融秩序混亂和金融風(fēng)險(xiǎn)的同義語，受到嚴(yán)厲的限制。服務(wù)于旅游資源開發(fā)的直接融資多渠道尚未建立，旅游資源開發(fā)在資本市場處于缺位狀態(tài)。

（二）內(nèi)部障礙分析

1.財(cái)務(wù)管理不規(guī)范。旅游資源開發(fā)企業(yè)多數(shù)不是按照《公司法》來設(shè)立的，并沒有真正意義上的現(xiàn)代企業(yè)管理制度，財(cái)務(wù)制度不健全，財(cái)務(wù)管理不規(guī)范。管理粗放加劇了其生產(chǎn)和經(jīng)營上的風(fēng)險(xiǎn)，也引起了運(yùn)作不規(guī)范、市場競爭力弱、資產(chǎn)質(zhì)量差、破產(chǎn)率高等一系列問題。這無疑降低了銀行等金融機(jī)構(gòu)放貸的放貸熱情和信心，特別是財(cái)務(wù)制度建設(shè)方面隨意性較大，使銀行等金融機(jī)構(gòu)對每發(fā)放一筆貸款都擔(dān)心風(fēng)險(xiǎn)太大、責(zé)任太重，不愿也不敢發(fā)放貸款，從而加大了旅游資源開發(fā)企業(yè)融資的困難。因此，銀行就會(huì)將旅游資源開發(fā)列為重點(diǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)防范。

2.信用觀念淡薄。目前我國旅游資源開發(fā)的主要融資渠道是商業(yè)銀行，但是旅游資源開發(fā)的還貸問題是商業(yè)銀行心中永遠(yuǎn)的痛。旅游資源開發(fā)到期貸款不還或無力償還銀行貸款現(xiàn)象較普遍，逃廢銀行債務(wù)嚴(yán)重，導(dǎo)致旅游資源開發(fā)企業(yè)群體信用缺失，信用等級低；旅游資源開發(fā)企業(yè)內(nèi)部治理機(jī)構(gòu)和控制機(jī)制不健全，銀行貸款所需的證賬表管理混亂、不全或不實(shí)，普遍存在法人資產(chǎn)與自然人資產(chǎn)沒有嚴(yán)格區(qū)分的現(xiàn)象，當(dāng)企業(yè)經(jīng)營發(fā)生困難時(shí)，抽逃企業(yè)資產(chǎn)時(shí)有發(fā)生而且很難控制，貸款的保證往往得不到落實(shí)等都是銀行不愿意貸款給旅游資源開發(fā)企業(yè)的原因。

3.抵押擔(dān)保不足。抵押擔(dān)保是目前最主要的貸款方式，為減少銀行的不良資產(chǎn)，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，近年來，各商業(yè)銀行普遍推行了抵押擔(dān)保制度，只有極少數(shù)能在授信度內(nèi)享受信用貸款。而旅游資源開發(fā)企業(yè)不動(dòng)產(chǎn)規(guī)模普遍較小，難以提供足值的抵押。同時(shí)難以找到合適的擔(dān)保人，效益好的企業(yè)不愿替別人作保，效益一般或太差的企業(yè)，銀行又不認(rèn)同其擔(dān)保資格。

三、旅游資源開發(fā)的融資對策建議

（一）設(shè)立旅游資源開發(fā)投資擔(dān)保公司

商業(yè)銀行以“效益性、安全性、流動(dòng)性”為經(jīng)營原則，商業(yè)銀行的借款一般都要有抵押品和擔(dān)保企業(yè)。抵押品可以是不動(dòng)產(chǎn)、機(jī)器設(shè)備等實(shí)物資產(chǎn)，也可以是股票、債券等有價(jià)證券，旅游資源開發(fā)企業(yè)到期不能還本付息時(shí)，銀行等金融機(jī)構(gòu)有權(quán)處置抵押品，以保證其貸款安全；然而不少旅游資源開發(fā)企業(yè)申請貸款時(shí)，不能提供有效擔(dān)保和抵押不落實(shí)，如只能提供景區(qū)、景點(diǎn)作抵押。一些旅游企業(yè)雖符合貸款條件，但審批程序復(fù)雜，影響貸款。為克服旅游開發(fā)信貸融資難的問題，建議政府成立以政府為背景、各類金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)參股的旅游企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，專門從事對旅游資源開發(fā)企業(yè)的信用擔(dān)保業(yè)務(wù)，設(shè)立旅游投資擔(dān)保公司，簡化程序、擴(kuò)大貸款規(guī)模，使企業(yè)更加容易獲得商業(yè)銀行信貸資金的貸款和預(yù)付款。另外，銀行等金融機(jī)構(gòu)應(yīng)進(jìn)一步更新觀念，使旅游資源開發(fā)企業(yè)的應(yīng)收賬款、存貸、股票、債券以及旅游資源開發(fā)項(xiàng)目的使用權(quán)等都可以作為向銀行申請貸款的抵押品。

（二）利用中小板市場發(fā)行股票融資

主板市場股票融資要求高、難度大，旅游資源開發(fā)企業(yè)一般不具備在主板市場發(fā)行股票的條件。旅游資源開發(fā)企業(yè)應(yīng)積極利用中小板市場發(fā)行股票進(jìn)行融資。股票是股份公司為籌集自有資金而發(fā)行的有價(jià)證券。發(fā)行股票進(jìn)行融資沒有固定股息負(fù)擔(dān)，不用償還本金，籌資風(fēng)險(xiǎn)小，能夠增加公司的信譽(yù)，而且籌資限制較少。所以，旅游資源開發(fā)企業(yè)應(yīng)積極研究中小板的特點(diǎn)和上市要求，做好發(fā)行股票進(jìn)行融資準(zhǔn)備。中小板主要是為規(guī)模不大的中小型、高風(fēng)險(xiǎn)、高科技、高成長的中小公司融資上市服務(wù)。旅游資源開發(fā)產(chǎn)業(yè)是目前國家重點(diǎn)支持和扶持的產(chǎn)業(yè)，旅游資源開發(fā)企業(yè)具有高投入、高風(fēng)險(xiǎn)、高收益、規(guī)模不大的特點(diǎn)。因此，中小板市場將成為旅游開發(fā)企業(yè)重要的融資方式之一。

（三）以私募發(fā)行方式進(jìn)行債券融資

私募債券融資是指不采用公開方式，而通過私下與特定的債權(quán)人商談，以招標(biāo)等方式募集資金，形式多樣，取決于當(dāng)事人之間的約定，如向投資銀行貸款，獲得風(fēng)險(xiǎn)借款等。如果旅游開發(fā)企業(yè)要通過公募發(fā)行方式進(jìn)行債券融資，會(huì)受到很多條件的限制。證監(jiān)會(huì)等政府有關(guān)部門對公開發(fā)行的債券制定了嚴(yán)格的法規(guī)，嚴(yán)格規(guī)定企業(yè)準(zhǔn)入資格和條件、融資程序、信息披露、監(jiān)管等一系列事項(xiàng)。相比之下，私募融資方式比較靈活，條件比較寬松，基本上可以說，只要符合法規(guī)，當(dāng)事人之間完全可以通過商談，個(gè)案性地約定各種各樣的融資條件和方式。利用私募發(fā)行方式進(jìn)行債券融資是旅游資源開發(fā)企業(yè)籌資的重要途徑。如果旅游資源開發(fā)企業(yè)有較高的成長性，或者可以向投資者證明其在將來會(huì)具有高成長性，可以積極嘗試采用私募方式進(jìn)行融資。如果旅游資源開發(fā)企業(yè)認(rèn)為企業(yè)在投資者心目中有相當(dāng)高的吸引力，則可發(fā)行普通的、無附加條件的債券；如果旅游資源開發(fā)企業(yè)認(rèn)為企業(yè)在投資者心目中不具有吸引力，則可發(fā)行有附加條件的債券，如可轉(zhuǎn)換債券等。以私募發(fā)行方式進(jìn)行債券融資的優(yōu)點(diǎn)主要是債券成本低，與股票籌資相比，債息在所得稅前支付，從而具有節(jié)稅功能，成本也相對較低，可利用財(cái)務(wù)杠桿作用為旅游資源開發(fā)企業(yè)帶來杠桿效益。

（四）以旅游開發(fā)項(xiàng)目吸收直接投資

旅游資源開發(fā)企業(yè)應(yīng)積極推出適應(yīng)旅游產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、產(chǎn)品升級換代的可持續(xù)發(fā)展旅游開發(fā)項(xiàng)目，采用項(xiàng)目融資的方式來籌集旅游項(xiàng)目開發(fā)所需資金。旅游資源開發(fā)企業(yè)應(yīng)以旅游開發(fā)項(xiàng)目形式吸收國家、其他企業(yè)、個(gè)人和外商等直接投入資金。吸收直接投資可以采用多種方式，可以是吸收現(xiàn)金投資。吸收現(xiàn)金投資是酒店吸收直接投資最主要的形式之一。這是因?yàn)椋F(xiàn)金具有比其他出資方式所籌資金在使用上的更大靈活性特點(diǎn)，它既可用于購置資產(chǎn)，又可用于費(fèi)用支付，也可以是吸收實(shí)物資產(chǎn)投資，還可以是吸收無形資產(chǎn)投資。吸收直接投資是我國大多數(shù)旅游資源開發(fā)企業(yè)籌集資本金的主要方式。它能提高旅游資源開發(fā)企業(yè)對外負(fù)債的能力。吸收直接投資方式與股票籌資相比，其履行的法律程序相對簡單，從而籌資速度相對較快。從宏觀看，吸收直接投資有利于資產(chǎn)組合與資產(chǎn)結(jié)構(gòu)調(diào)整，從而為旅游資源開發(fā)企業(yè)規(guī)模調(diào)整提供客觀的物質(zhì)基礎(chǔ)。

（五）增強(qiáng)旅游資源開發(fā)企業(yè)自身融資能力

要想從根本上解決融資難問題，旅游資源開發(fā)企業(yè)必須集中精力謀求自身發(fā)展。政府和銀行只能為旅游資源開發(fā)企業(yè)提供良好的外部環(huán)境和必要的服務(wù)，但無論是銀行信貸、政府扶持，還是直接融資，都要求旅游資源開發(fā)企業(yè)自身具備一定的條件。旅游資源開發(fā)企業(yè)不能消極地等待，而應(yīng)該積極創(chuàng)造條件，走出融資難的困境。要解決這個(gè)問題，旅游資源開發(fā)企業(yè)應(yīng)遵循市場經(jīng)濟(jì)的客觀要求，建立符合現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)要求的企業(yè)組織形式，改變家族式管理方式，建立產(chǎn)權(quán)明晰、權(quán)責(zé)明確、政企分開、管理科學(xué)的現(xiàn)代企業(yè)制度。同時(shí)，規(guī)范企業(yè)財(cái)務(wù)制度，提高企業(yè)財(cái)務(wù)管理水平，保證財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性，增加企業(yè)財(cái)務(wù)的透明度，為旅游資源開發(fā)企業(yè)融資創(chuàng)造良好的條件。

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篇（6）

一、阜陽市生態(tài)旅游資源開發(fā)條件分析

（一） 阜陽市發(fā)展生態(tài)旅游優(yōu)勢分析

1.資源豐富、地理位置優(yōu)越。阜陽市古稱“潁州”，地處安徽省西北部，位于黃淮海平原的南端，一年四季氣候適宜，四季分明，一年之中降雨量適中，日照充足，農(nóng)業(yè)資源比較豐富。建有國家大型的糧、油、肉生產(chǎn)基地，其悠久的農(nóng)耕文化、質(zhì)樸的文化習(xí)俗與當(dāng)前發(fā)展中的生態(tài)農(nóng)業(yè)相結(jié)合，阜陽市在開發(fā)生態(tài)旅游資源時(shí)要充分利用自身獨(dú)有的特色。

阜陽市周邊交通網(wǎng)四通八達(dá)，阜陽編組站是京九鐵路線上最大的鐵路樞紐，京九鐵路貫穿2縣3區(qū)，此外，公路、水路、航空非常便利，組成立體式交通網(wǎng)絡(luò)。阜陽逐漸成為中部地區(qū)交通的中心，樞紐地位愈發(fā)凸顯。

2.人口眾多，市場潛力大。在整個(gè)皖北地區(qū)，阜陽市人口數(shù)量較多，人口密集度較大，是我國人口最為稠密的地區(qū)之一。擁有如此龐大的人口資源，阜陽市發(fā)展生態(tài)旅游有著巨大的潛在市場，龐大的人口數(shù)量為阜陽市發(fā)展生態(tài)旅游提供了一定程度的客源保障。

（二） 劣勢分析

1.生態(tài)環(huán)境保護(hù)意識(shí)比較薄弱。部分職能部門存在認(rèn)識(shí)上的誤區(qū)，對生態(tài)旅游資源開發(fā)的理解比較片面，把生態(tài)旅游資源開發(fā)與自然環(huán)境資源的開發(fā)利用簡單的劃上等號(hào)，完全忽視了一些問題。

2.缺乏生態(tài)旅游專項(xiàng)資金投入。穩(wěn)定的專項(xiàng)資金投入是保障生態(tài)旅游長遠(yuǎn)發(fā)展的重要前提條件，皖北地區(qū)經(jīng)濟(jì)水平在省內(nèi)相對靠后，阜陽市對于生態(tài)旅游專項(xiàng)建設(shè)資金相對缺乏。

3.對阜陽市豐富的生態(tài)旅游資源宣傳力度不夠。阜陽市擁有較為豐富的自然生態(tài)資源和人文歷史資源，其中部分風(fēng)景名勝區(qū)在皖北地區(qū)有著重要的地位。由于缺少專項(xiàng)資金投入，對外宣傳的力度達(dá)不到，省外很多游客對阜陽市的旅游景區(qū)缺少了解。

4.生態(tài)旅游資源開發(fā)形式比較單一。當(dāng)前一些生態(tài)旅游基本處于傳統(tǒng)觀光、垂釣、農(nóng)產(chǎn)品采摘等一般旅游層次上，缺少更深入的民俗采風(fēng)、傳統(tǒng)手工藝品制作、地方民俗文化展示等一些更具有內(nèi)涵和地域文化的生態(tài)旅游活動(dòng)目前沒有得到開展，應(yīng)該多結(jié)合集知識(shí)性、娛樂性和互動(dòng)性一體的多元素生態(tài)旅游產(chǎn)品。

5.生態(tài)旅游開發(fā)專業(yè)人才缺口較大。目前生態(tài)旅游從業(yè)相關(guān)人員熟悉相關(guān)旅游市場，并懂得經(jīng)營管理的不多，接受過專業(yè)、系統(tǒng)的培訓(xùn)的專業(yè)人才就更缺少了。

二、開發(fā)生態(tài)旅游資源的對策及具體措施

（一）做好可持續(xù)發(fā)展規(guī)劃及指定科學(xué)合理的生態(tài)旅游資源開發(fā)

前期沒有經(jīng)過充分的調(diào)查論證，盲目的開發(fā)必將造成資源的破壞和資金的損失。在進(jìn)行生態(tài)旅游資源開發(fā)之前，需要指定詳細(xì)科學(xué)的整體規(guī)劃，全面分析生態(tài)旅游的資源、客流、交通、服務(wù)基礎(chǔ)設(shè)施等，做好可行性報(bào)告分析。

（二）因地制宜，整合具體資源，統(tǒng)一規(guī)劃

在開發(fā)當(dāng)?shù)厣鷳B(tài)旅游資源基礎(chǔ)上，整合周邊生態(tài)旅游資源，將周邊潁上縣南湖公園、管鮑祠、尤家花園、太和縣櫻椿公園等旅游資源相結(jié)合，將太和縣的櫻桃作為主打采摘資源，同時(shí)可以品嘗皖北的特產(chǎn)枕頭饃、特色面食等，欣賞阜南縣傳統(tǒng)柳編工藝。景區(qū)周圍一定要把生態(tài)環(huán)境建設(shè)好，完善服務(wù)基礎(chǔ)設(shè)施，充分挖掘傳統(tǒng)民俗文化。

（三）合理設(shè)計(jì)生態(tài)旅游線路，打造精品線路

推出能吸引游客的主題生態(tài)旅游線路，打造精品，可以推出市區(qū)生態(tài)一日游（文峰塔、生態(tài)園、潁州西湖），周末郊外生態(tài)游（尤家花園、管鮑祠、潁上八里河），淮河民俗文化風(fēng)情游（王家壩、淮上公園）等。把市區(qū)到鄉(xiāng)鎮(zhèn)道路交通建設(shè)好，完善景區(qū)周邊游客食宿等基礎(chǔ)設(shè)施，最大程度為游客提供游覽便利，提高服務(wù)質(zhì)量。

（四）加強(qiáng)生態(tài)旅游宣傳力度

發(fā)展生態(tài)旅游，可以有效拉動(dòng)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展，各級黨委和政府應(yīng)當(dāng)高度重視，成立專門的組織機(jī)構(gòu)，并加大對外廣告宣傳力度，提高旅游品牌的知名度。地方政府應(yīng)該主動(dòng)擔(dān)負(fù)起對外宣傳的重任，充分利用電視媒體、網(wǎng)絡(luò)資源、制作高水平的宣傳廣告片和戶外廣告，積極有效的擴(kuò)大宣傳效果。

（五）確保專項(xiàng)資金使用并加大資金投入

阜陽市應(yīng)建立多元化的投資機(jī)制，充分吸引更多的經(jīng)濟(jì)成分參與到生態(tài)旅游資源開發(fā)中來。首先，政府要建立專項(xiàng)開發(fā)資金，確保專款專用，并把專項(xiàng)資金充分落實(shí)到位，把開發(fā)生態(tài)旅游作為一項(xiàng)重要的產(chǎn)業(yè)。其次，“統(tǒng)一規(guī)劃、政府運(yùn)作、政策引導(dǎo)、社會(huì)投資”通過合資、合作形式多元化，充分形成全市辦大旅游的格局。

（六）加強(qiáng)人才培養(yǎng)，培養(yǎng)一批生態(tài)旅游專業(yè)人才

進(jìn)一步加強(qiáng)生態(tài)旅游及其相關(guān)方面的研究，培養(yǎng)和建設(shè)一批高素質(zhì)的生態(tài)旅游專業(yè)人才，能夠保證生態(tài)旅游的理念及要求的有效實(shí)施。可以依托地方高校，培養(yǎng)出更多的這方面的優(yōu)秀人才，發(fā)展生態(tài)旅游還需要對從事生態(tài)旅游的景區(qū)工作人員、管理人員、導(dǎo)游人員進(jìn)行系統(tǒng)、專業(yè)的知識(shí)培訓(xùn)。讓他們熟知阜陽市生態(tài)旅游資源的分布、資源景觀特色，從而能夠給游客更專業(yè)和更生動(dòng)的講解。

（七）生態(tài)旅游資源開發(fā)與保護(hù)并重，堅(jiān)持可持續(xù)發(fā)展方針

不能一味過度的強(qiáng)調(diào)對生態(tài)資源的開發(fā)，通過對生態(tài)環(huán)境的科學(xué)評估，科學(xué)合理的進(jìn)行資源開發(fā)，在資源開發(fā)的同時(shí)能有效的注意對整個(gè)生態(tài)環(huán)境的保護(hù)，將更好的生態(tài)資源留給后人，開發(fā)與保護(hù)并重，堅(jiān)持可持續(xù)發(fā)展的方針，在保護(hù)生態(tài)環(huán)境的前提下，科學(xué)合理的進(jìn)行生態(tài)資源的開發(fā)。積極有效的促進(jìn)地方旅游經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

篇（7）

中圖分類號(hào)：F592.7 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1001-828X（2012）04-0-01

一、鄂州旅游業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀分析

近年來，隨著社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展和經(jīng)濟(jì)全球化的深入，旅游業(yè)成為世界范圍內(nèi)發(fā)展十分迅速的行業(yè)，這也為鄂州旅游業(yè)的發(fā)展帶來了機(jī)遇。同時(shí)，武漢城市圈“兩型”社會(huì)建設(shè)綜合配套改革試驗(yàn)總體方案在2008年獲得國務(wù)院批準(zhǔn)，這項(xiàng)方案的實(shí)施為位于武漢城市圈核心地帶和作為先行區(qū)的鄂州帶來了歷史上最佳的發(fā)展機(jī)遇，在很大程度上促進(jìn)了鄂州旅游業(yè)的發(fā)展。然而，受各種現(xiàn)實(shí)條件的制約，與其他旅游城市相比，鄂州旅游業(yè)開發(fā)的力度還不夠，在資金投入方面也很有限，開發(fā)的方向也不是很明確，城市景觀建設(shè)也不協(xié)調(diào)，開發(fā)強(qiáng)度也不適當(dāng)，有些景區(qū)開發(fā)過度，有些景區(qū)開發(fā)不足，這些因素的存在對鄂州旅游業(yè)的快速和可持續(xù)發(fā)展產(chǎn)生了不好的影響。總之，雖然鄂州旅游業(yè)近年來得到了快速的發(fā)展，還是存在一系列影響其旅游業(yè)可持續(xù)發(fā)展的因素的。

二、鄂州旅游業(yè)發(fā)展過程中存在的問題分析

鄂州市把旅游業(yè)作為促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的支柱產(chǎn)業(yè)，積極對旅游區(qū)發(fā)展進(jìn)行規(guī)劃，積極開展旅游企業(yè)化運(yùn)作籌備工作，鄂州旅游業(yè)在近年來得到了很大程度的提升。然而，與國內(nèi)其他著名旅游城市相比，鄂州旅游業(yè)在開發(fā)力度和能力，資金投入，合理開發(fā)旅游資源，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等方面還是存在很多不足之處的。

(一)在資金投入方面，鄂州旅游業(yè)投入資金有限

鄂州有一部分開發(fā)比較早的旅游景點(diǎn)，如蓮花山，西山等等，這些景區(qū)的開發(fā)在一定程度上促進(jìn)了鄂州旅游業(yè)的發(fā)展。然而，其產(chǎn)品缺乏創(chuàng)新與包裝，在市場化運(yùn)作方面工作也沒做足，旅游體制也不完善，投入資金不足，導(dǎo)致旅游發(fā)展速度過于緩慢。同時(shí)，鄂州是新興工業(yè)城市，冶金，服裝，化工等工業(yè)已經(jīng)逐漸成為鄂州產(chǎn)業(yè)支柱，這些工業(yè)產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)效益明顯，相關(guān)部門對工業(yè)方面的投資不斷加大，這就導(dǎo)致對旅游業(yè)的資金投入嚴(yán)重不足。

(二)鄂州旅游業(yè)沒有對旅游資源進(jìn)行合理開發(fā)

通過調(diào)查，我們可以發(fā)現(xiàn)鄂州旅游業(yè)在資源開發(fā)方面存在很多不合理的地方，資源開發(fā)強(qiáng)度也不適當(dāng)。也就是說，部分旅游資源開發(fā)過度，部分旅游資源開發(fā)不足。例如，在鄂州旅游區(qū)內(nèi)的梁子湖，洋瀾湖，紅蓮湖等，湖面上大規(guī)模養(yǎng)殖，島上建筑密集，湖面污染情況十分嚴(yán)重，大量九點(diǎn)和休閑寓所的開發(fā)都對湖水生態(tài)環(huán)境帶來了巨大壓力。相反的，對鄂州“三山”，天平山，清風(fēng)山和沼山的開發(fā)卻不足，僅僅是小規(guī)模的寺廟開發(fā)，在產(chǎn)品提升和項(xiàng)目創(chuàng)新等方面都缺乏亮點(diǎn)。

(三)鄂州旅游區(qū)內(nèi)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)落后，市場形象宣傳水平有待提高

鄂州毗鄰武漢，這是其發(fā)展旅游業(yè)和開拓旅游市場的重要區(qū)位優(yōu)勢。然而，鄂州旅游景區(qū)在交通等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)方面嚴(yán)重滯后。例如，葛山—白雉山—三山湖—梁子湖的環(huán)狀交通還沒有形成，部分路段的路況非常差，這就說明鄂州旅游業(yè)在交通等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)方面需要加大投入力度，完善基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。同時(shí)，鄂州在形象宣傳方面的水平也有待提高，例如，鄂州有“百湖之市，武昌魚之鄉(xiāng)，冶金之都，古銅鏡之鄉(xiāng)和優(yōu)秀旅游城市，書畫之鄉(xiāng)，中國藥谷”等多重形象，多重的形象就容易讓游客產(chǎn)生混亂的感覺，宣傳主題不夠鮮明，其“千年吳王古都，萬頃夢里水鄉(xiāng)”的主題形象也被顯得不夠突出。

三、鄂州旅游業(yè)發(fā)展建議

(一)加大對旅游業(yè)的資金投入

資金投入不足是阻礙鄂州旅游業(yè)快速發(fā)展的重要原因之一，在很大程度上制約著鄂州旅游業(yè)的發(fā)展。因此，要想切實(shí)促進(jìn)鄂州旅游業(yè)的快速發(fā)展，相關(guān)部門就要加大對其資金投入，可以通過招商引資的形式吸引區(qū)域外的資金，還可以加強(qiáng)旅游業(yè)與其他產(chǎn)業(yè)的經(jīng)濟(jì)聯(lián)系。要積極創(chuàng)新旅游投入產(chǎn)出創(chuàng)新機(jī)制，在吸引資金方面要打破地區(qū)，行業(yè)和所有制之間的界限，吸引投資者對鄂州旅游業(yè)共同參與開發(fā)，還可以制定相關(guān)優(yōu)惠政策，擴(kuò)大資金渠道，為鄂州旅游業(yè)的發(fā)展提供物質(zhì)保證。

(二)合理開發(fā)旅游資源，保護(hù)生態(tài)環(huán)境

旅游業(yè)在發(fā)展過程中，要對其旅游資源進(jìn)行合理規(guī)劃，切實(shí)加強(qiáng)多旅游資源的合理開發(fā)與保護(hù)，要保護(hù)旅游區(qū)的生態(tài)環(huán)境。通過對鄂州旅游資源開發(fā)現(xiàn)狀的分析，我們發(fā)現(xiàn)西山風(fēng)景區(qū)主要以觀光為主，這就直接導(dǎo)致其市場吸引力不足。因此，相關(guān)部門可以加強(qiáng)對相關(guān)產(chǎn)業(yè)的開發(fā)，例如，加快對寒溪廣場的建設(shè)進(jìn)程，其建設(shè)進(jìn)程直接影響到西山旅游區(qū)的對外宣傳和開發(fā)建設(shè)。同時(shí)，相關(guān)部門還應(yīng)該對梁子湖等湖區(qū)景觀的開發(fā)進(jìn)行合理規(guī)劃，避免開發(fā)過度，破壞景區(qū)的生態(tài)環(huán)境。

(三)加強(qiáng)對景區(qū)的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)

要想促進(jìn)區(qū)域旅游業(yè)的持續(xù)發(fā)展，就要完善基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，鄂州要加大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，打通各景區(qū)之間交通要道，實(shí)現(xiàn)旅游一體化工程。可以興建改造升級通往梁子湖，天平山和紅蓮湖等重點(diǎn)景區(qū)的道路，交通站點(diǎn)進(jìn)行綠化和美化工程，要能呈現(xiàn)吳楚文化特色。同時(shí)，還可以加強(qiáng)鄂州至黃岡，黃山等地的城際快速干道建設(shè)，為鄂州旅游業(yè)的發(fā)展提供強(qiáng)大的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。

(四)樹立品牌意識(shí)，提升宣傳水平

鄂州旅游資源非常豐富，但是其在開發(fā)品牌旅游及特色旅游等方面還很不足。同時(shí)，相關(guān)部門在對外進(jìn)行宣傳的時(shí)候，宣傳的主題也明確。因此，鄂州旅游業(yè)相關(guān)部門要結(jié)合地方特色和景點(diǎn)特色，開發(fā)具有鄂州特色的旅游資源。例如，鄂州是三國赤壁文化和吳王古跡文化發(fā)源地，相關(guān)部門就可以以古文化為基礎(chǔ)，加強(qiáng)對特色三國文化和吳王文化的開發(fā)，樹立品牌意識(shí)。在宣傳的過程中，也要明確主題，宣傳鄂州古文化。

四、結(jié)語

鄂州旅游業(yè)要實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，就要堅(jiān)持科學(xué)發(fā)展觀，保護(hù)區(qū)域內(nèi)的生態(tài)系統(tǒng)，加大資金投入合理開發(fā)旅游資源，加強(qiáng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，提升宣傳水平，明確宣傳主題，促進(jìn)鄂州旅游業(yè)健康快速發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1]金麗娟.鄂州旅游業(yè)可持續(xù)發(fā)展的對策建議[J].中國集體經(jīng)濟(jì),2009(06).

篇（8）

近年來在眾多旅游產(chǎn)品中，海濱休閑度假旅游產(chǎn)品受到眾多游客的喜愛。文昌市地處海南島的東北角，是海南島海岸線最長的城市，是一個(gè)典型的海濱旅游區(qū)。雖然文昌市交通便利，旅游資源豐富，自然環(huán)境優(yōu)美，是海南閩南文化發(fā)源地。但是旅游業(yè)的發(fā)展卻差強(qiáng)人意，與三亞相比更是缺乏競爭力，形成了“北冷南熱”的旅游格局。文昌富集的旅游資源與其旅游發(fā)展的不平衡性，是一個(gè)值得思考研究的問題，也是海南旅游業(yè)發(fā)展亟待解決之事。

一、文昌市旅游發(fā)展現(xiàn)狀

文昌市地處海南省東北部，全市面積2488平方公里，多為低丘平原，輪廓近似半月形。文昌地理位置優(yōu)越，地處海南島經(jīng)濟(jì)繁華的東海線，西面與海口相臨，南面與博鰲相望。文昌交通便利，水路、公路、鐵路齊全，擁有主要公路174條，水路可到達(dá)全國各個(gè)港口和東南亞國。文昌市旅游資源種類多樣，集陽光、海水、沙灘、海島、風(fēng)情等旅游資源融于一體。其三面臨海，海岸線長達(dá)278.5公里，形成了許多美麗的天然海灣，大小港灣36個(gè)，有風(fēng)景秀麗的月亮灣、美不勝收的木蘭灣、神奇迷人的馮家灣等。文昌市文化底蘊(yùn)深厚，蘊(yùn)含了閩南文化、南洋文化等特色鮮明的地方文化。同時(shí)也誕生了眾多歷史文化古跡，現(xiàn)共有22處，其中有舉世聞名的宋氏祖居，鐘靈毓秀的文昌孔廟。

據(jù)統(tǒng)計(jì)，文昌市2015年旅游總收入12.15億元，同比增長17.8%。全市接待旅游過夜人數(shù)173.83萬人次，同比去年增長了14.6%，其中國內(nèi)過夜游客171.29萬人次，占全市總旅游人數(shù)的98.52%；入境過夜游客2.55萬人次，占全市總旅游人數(shù)的1.48%。截止到2015年，文昌市共有6處旅游景區(qū)，31家飯店，3家星級酒店，3616間客房，6435張床位，開房率53.8%。雖然文昌市旅游收入與旅游人數(shù)逐年增長，但整體發(fā)展滯后，2015年文昌市接待旅游人數(shù)僅占海南省總旅游人數(shù)的3.87%。

二、文昌市旅游資源開發(fā)的RMP分析

（一）RMP分析模式

RMP分析，又稱昂普分析，于1999年由我國旅游界學(xué)者吳必虎提出，是一種以產(chǎn)品為核心，從資源（Resource）、市場（Market）與產(chǎn)品（Product）三個(gè)層次對區(qū)域旅游規(guī)劃開發(fā)進(jìn)行程序化評價(jià)論證。RMP分析模式在理和實(shí)踐都得到了驗(yàn)證，具有較高的借鑒價(jià)值。在我國已經(jīng)有許多學(xué)者利用RMP分析模式進(jìn)行區(qū)域旅游資源與旅游產(chǎn)品開發(fā)研究。歐陽正宇利用RMP理論對絲綢之路的非物質(zhì)文化旅游資源開發(fā)的重要性與必要性進(jìn)行分析，提出絲綢之路非物質(zhì)文化旅游資源開發(fā)構(gòu)想。卓想與陳可石等將RMP分析法利用在了遼寧省葫蘆島休閑旅游創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)園開發(fā)規(guī)劃中，利用R性確定主題形象，M性分析明確了市場目標(biāo)地位，以P性分析設(shè)計(jì)園區(qū)產(chǎn)品。李江敏和譚麗娟利用RMP對湖北省非物質(zhì)遺產(chǎn)旅游資源開發(fā)的重要性與必要性進(jìn)行了分析。

（二）文昌市旅游資源開發(fā)的資源（R）分析

文昌的旅游資源主要分為兩大類，一類是由其獨(dú)特地理位置和氣候而具有的自然觀光旅游資源；另一類是歷史與文化沉淀的人文資源。吳必虎在對河南洛陽市旅游開發(fā)研究時(shí)，將旅游資源分為“資源產(chǎn)品共生型”和“資源產(chǎn)品提升型”兩種。資源產(chǎn)品共生型指的是本身景觀獨(dú)特，風(fēng)景秀麗，具有強(qiáng)烈吸引力的，從資源轉(zhuǎn)換到產(chǎn)品時(shí)不需要后期大量資金投入的旅游資源。資源產(chǎn)品提升型是指那些從資源轉(zhuǎn)換到產(chǎn)品需要大量資金投入的旅游資源。

根據(jù)兩種分類法，對文昌旅游資源進(jìn)行分類整理分析。文昌市現(xiàn)有28處景點(diǎn)，其中只有1處5A級景區(qū)。

文昌歷史悠久，文化底蘊(yùn)深厚，地處熱帶雨林氣候邊緣，三面環(huán)海，因此形成了大量特色的熱帶海岸植被景觀與文化古跡。但是從表1中，我們可以發(fā)現(xiàn)文昌市的旅游資源絕大多數(shù)是資源產(chǎn)品提升型，而且多數(shù)人文資源都是資源產(chǎn)品提升型。文昌市是海南省文化沉淀最深厚的城市之一，歷史古跡眾多，文化氛圍濃厚，但其人文資源卻很難吸引游客滯留下來，缺乏文化內(nèi)涵的體現(xiàn)。究其原因主要是人文旅游資源文化內(nèi)涵挖掘深度不夠，游客難以從中得到“海南文化”的體驗(yàn)，僅僅是將歷史文物陳列在古跡中，是永遠(yuǎn)無法吸引游客的眼球的。因此文昌市的旅游資源決定了其開發(fā)需要大量的資金投入才能轉(zhuǎn)換成資源產(chǎn)品共生型。

（三）文昌市旅游資源開發(fā)的市場（M）分析

文昌市主要的旅游市場為國內(nèi)旅游市場，每年文昌市接待國內(nèi)過夜游客90%以上。自海南省全面推進(jìn)國際旅游島建設(shè)以來，文昌市接待過夜游客人數(shù)逐年增加，實(shí)現(xiàn)較快發(fā)展的態(tài)勢。2015年文昌接待過夜游客人數(shù)173.84萬人次，同比去年增長14.6%，實(shí)現(xiàn)旅游收入12.15億元，同比去年增長了17.8%。

文昌市自然旅游資源相比海南省其他地區(qū)優(yōu)勢較弱，在全國旅游中表現(xiàn)力不強(qiáng)，因此發(fā)展短途旅游與城市周邊度假是文昌市旅游市場的最佳選擇。短途旅游與城市周邊度假是近年來國內(nèi)游客節(jié)假日旅游的首選旅游方式，占全國份額較大。文昌市地理位置靠近省會(huì)海口與瓊海市，已經(jīng)具備了發(fā)展短途旅游與城市周邊度假的必要條件。

其次，文昌市可以積極開拓僑鄉(xiāng)市場。文昌市是有名的“華僑之鄉(xiāng)”，華僑人數(shù)眾多，是一個(gè)前景不錯(cuò)的客源市場。文昌華僑僑居世界50多個(gè)國家和地區(qū)，共120多萬海外僑胞，每年節(jié)假日攜子女回文昌探親的僑鄉(xiāng)數(shù)就以萬計(jì)，他們通常具有很高的消費(fèi)能力，渴望了解文昌發(fā)展現(xiàn)狀，而且還是一種傳播文昌的文化的媒體。僑鄉(xiāng)客源市場開發(fā)成功，將給文昌市帶來新的客源市場，帶來很大的潛在利益。

（四）文昌旅游資源開發(fā)的產(chǎn)品（P）分析

在文昌市旅游資源中，可以深入挖掘的旅游產(chǎn)品有兩種，一是觀光旅游產(chǎn)品，二是人文旅游產(chǎn)品。

1.觀光旅游產(chǎn)品

當(dāng)前文昌市現(xiàn)有觀光旅游產(chǎn)品主要供應(yīng)游客觀賞，游客參與性與體驗(yàn)性項(xiàng)目欠缺，在省內(nèi)觀光旅游產(chǎn)品缺乏競爭力和吸引力。筆者認(rèn)為其主要原因還是文昌市旅游產(chǎn)品附加值低，開發(fā)程度不高，產(chǎn)品形式的單一所致。隨著旅游經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，傳統(tǒng)的觀賞型旅游產(chǎn)品已經(jīng)無法滿足游客的需求。創(chuàng)新開發(fā)多樣性旅游產(chǎn)品，加大游客參與性，深化旅游體驗(yàn)是文昌市觀光旅游產(chǎn)品開發(fā)的首要。

2.文化旅游產(chǎn)品

文化內(nèi)涵是旅游業(yè)的靈魂，是旅游產(chǎn)品的附屬價(jià)值，旅游文化內(nèi)涵的挖掘和研究是促進(jìn)旅游產(chǎn)業(yè)可持續(xù)發(fā)展的一個(gè)重要因素。而地方性文化旅游產(chǎn)品在開發(fā)過程中，要注重對文化得進(jìn)一步創(chuàng)新與包裝。以文昌航天主題公園為例，航天發(fā)射基地在國內(nèi)屈指可數(shù)，是一種獨(dú)特的文化旅游資源。像這樣的旅游資源就需要深入挖掘其科學(xué)文化內(nèi)涵，提煉出強(qiáng)烈的吸引因素，結(jié)合高科技技術(shù)加工放大，突出地方特色，讓游客享受獨(dú)一無二的文化熏陶， 實(shí)現(xiàn)旅游業(yè)的更大經(jīng)濟(jì)與社會(huì)效益。

三、文昌市旅游資源開發(fā)建議

（一）加強(qiáng)政府資金支持，招商引資開發(fā)

政府是推動(dòng)旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展的重要力量，政府持續(xù)穩(wěn)定的投資支持是文昌市旅游資源開發(fā)的重要支撐。尤其是重點(diǎn)旅游景區(qū)、重點(diǎn)旅游項(xiàng)目與旅游基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)更是需要政府財(cái)政的投入。除此之外，在培育與發(fā)展旅游產(chǎn)業(yè)的進(jìn)程中，還要注重旅游產(chǎn)業(yè)的招商引資工作。精心策劃招商項(xiàng)目，多形式開展招商引資，引進(jìn)旅游_發(fā)開發(fā)商投資與合作旅游景區(qū)建設(shè)。

（二）挖掘旅游產(chǎn)品文化內(nèi)涵，建設(shè)重點(diǎn)項(xiàng)目產(chǎn)品

篇（9）

1.1數(shù)據(jù)說明及來源

星級農(nóng)業(yè)旅游景點(diǎn)和農(nóng)業(yè)旅游節(jié)慶活動(dòng)是城市居民體驗(yàn)農(nóng)事休閑、了解農(nóng)業(yè)文化、感受鄉(xiāng)村民俗的重要物質(zhì)載體和吸引旅游者前來進(jìn)行休閑、體驗(yàn)、觀光等農(nóng)業(yè)旅游活動(dòng)的核心農(nóng)業(yè)旅游資源，其發(fā)展與結(jié)構(gòu)狀況是衡量地區(qū)農(nóng)業(yè)旅游發(fā)展的重要尺度。以星級農(nóng)業(yè)旅游景點(diǎn)和農(nóng)業(yè)旅游節(jié)慶活動(dòng)為研究變量，來分析和反映江蘇省農(nóng)業(yè)旅游演化過程具有較強(qiáng)的代表性、科學(xué)性和客觀性。研究涉及的星級農(nóng)業(yè)旅游景點(diǎn)和農(nóng)業(yè)旅游節(jié)慶活動(dòng)數(shù)據(jù)來源于江蘇省旅游局和13個(gè)轄市旅游局官方網(wǎng)站截至2013年12月公布的439個(gè)星級農(nóng)業(yè)旅游景點(diǎn)和《江蘇休閑農(nóng)業(yè)發(fā)展報(bào)告2013》中統(tǒng)計(jì)的102件農(nóng)事節(jié)慶活動(dòng)。借助Googleearth和ArcGIS10.0軟件對所有星級農(nóng)業(yè)旅游景點(diǎn)和農(nóng)業(yè)旅游節(jié)慶活動(dòng)進(jìn)行了地理空間可視化表達(dá)，以便進(jìn)一步分析。

1.2研究方法

偏離份額法(SSM)是在經(jīng)濟(jì)、能源、旅游、貿(mào)易等領(lǐng)域中被廣泛用來動(dòng)態(tài)分析和比較區(qū)域發(fā)展演化的方法，其原理是將區(qū)域研究變量在一定時(shí)期和范圍內(nèi)的變化看作一個(gè)動(dòng)態(tài)過程，以該區(qū)域所處上一級區(qū)域研究變量為參照系，通過將區(qū)域研究變量的總量變化在時(shí)間維度上分解為增長份額分量、結(jié)構(gòu)偏離分量和競爭力偏離分量，來尋找影響區(qū)域研究變量發(fā)展的因素并進(jìn)行解釋，科學(xué)認(rèn)識(shí)對象在區(qū)域的發(fā)展現(xiàn)狀，為進(jìn)一步制訂區(qū)域發(fā)展規(guī)劃、優(yōu)化資源配置和產(chǎn)業(yè)布局提供決策依據(jù)。動(dòng)態(tài)偏離份額法是指在研究變量發(fā)展的若干個(gè)連續(xù)研究時(shí)段a1、a2、a3…an，通過分別計(jì)算研究變量在不同時(shí)段的偏離份額分量，并進(jìn)行比較，以期能夠更好地反映研究變量在研究期內(nèi)變化狀況的方法。基于江蘇省農(nóng)業(yè)旅游發(fā)展演化研究需要，本研究選擇以2006年為節(jié)點(diǎn)，將研究期劃分為2000—2006和2006—2012年兩個(gè)時(shí)段，通過對第j類農(nóng)業(yè)旅游資源在不同時(shí)期的偏離份額分量進(jìn)行比較，來動(dòng)態(tài)認(rèn)識(shí)2000—2012年江蘇省農(nóng)業(yè)旅游發(fā)展演化狀況。

2江蘇省農(nóng)業(yè)旅游發(fā)展偏離份額分量動(dòng)態(tài)分析

2.1增長份額分量動(dòng)態(tài)分析

對2000—2012年江蘇省農(nóng)業(yè)旅游發(fā)展增長份額分量數(shù)據(jù)進(jìn)行梳理得到圖2，比較發(fā)現(xiàn)：從區(qū)域整體來看，2000—2006和2006—2012年兩個(gè)時(shí)段，江蘇省農(nóng)業(yè)旅游發(fā)展增長份額分量均為正值，表明星級農(nóng)業(yè)旅游景點(diǎn)和農(nóng)業(yè)旅游節(jié)慶活動(dòng)在各地農(nóng)業(yè)旅游發(fā)展過程中均為貢獻(xiàn)要素，均對當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)旅游發(fā)展和吸引力的提升起到促進(jìn)作用；同時(shí)兩個(gè)時(shí)段中農(nóng)業(yè)旅游發(fā)展增長份額分量與星級農(nóng)業(yè)旅游景點(diǎn)增長份額分量變化基本一致，且數(shù)值均高于農(nóng)業(yè)旅游節(jié)慶活動(dòng)，表明農(nóng)業(yè)旅游景點(diǎn)對農(nóng)業(yè)旅游發(fā)展貢獻(xiàn)率普遍高于農(nóng)業(yè)旅游節(jié)慶活動(dòng)，且在2000—2012年間呈現(xiàn)增長趨勢。從區(qū)域內(nèi)部來看，兩個(gè)時(shí)段中星級農(nóng)業(yè)旅游景點(diǎn)和農(nóng)業(yè)旅游節(jié)慶活動(dòng)增長率和增長量在13個(gè)轄市間存在較大差異。2000—2006年南京、蘇州農(nóng)業(yè)旅游資源增長量和增長率在全省的優(yōu)勢地位明顯，其中，蘇州農(nóng)業(yè)旅游資源增長量高出宿遷近8倍，無錫、淮安和徐州以較高增長量和增長率位于全省農(nóng)業(yè)旅游發(fā)展的前列，而其他地區(qū)星級農(nóng)業(yè)旅游景點(diǎn)開發(fā)建設(shè)和農(nóng)業(yè)旅游節(jié)慶活動(dòng)打造提升相對較滯后；2006—2012年各地農(nóng)業(yè)旅游資源增長量均有所上升，南京、蘇州仍保持農(nóng)業(yè)旅游發(fā)展在全省的優(yōu)勢地位，其中，蘇州農(nóng)業(yè)旅游資源增長量已高出宿遷9倍，值得注意的是，盡管常州、鹽城、連云港在這一時(shí)期農(nóng)業(yè)旅游資源增長量較為突出，但同南京、蘇州相比仍存在較大差距。

2.2結(jié)構(gòu)偏離分量動(dòng)態(tài)分析

結(jié)構(gòu)偏離分量是反映江蘇省農(nóng)業(yè)旅游資源結(jié)構(gòu)狀況對其發(fā)展貢獻(xiàn)程度，其中結(jié)構(gòu)偏離分量值越大表示農(nóng)業(yè)旅游資源結(jié)構(gòu)對農(nóng)業(yè)旅游發(fā)展貢獻(xiàn)越大，反之亦然。對2000—2012年江蘇省農(nóng)業(yè)旅游發(fā)展結(jié)構(gòu)偏離分量數(shù)據(jù)進(jìn)行梳理得到圖3，分析發(fā)現(xiàn)：江蘇省農(nóng)業(yè)旅游資源結(jié)構(gòu)偏離分量差距較大，區(qū)域間農(nóng)業(yè)旅游發(fā)展的結(jié)構(gòu)優(yōu)勢差異顯著，已從2000—2006年的3.857擴(kuò)大至2006—2012年的9.007，表明隨著城市居民體驗(yàn)需求多樣性增強(qiáng)、農(nóng)業(yè)旅游休閑活動(dòng)豐富性拓展，農(nóng)業(yè)旅游資源結(jié)構(gòu)優(yōu)勢對農(nóng)業(yè)旅游發(fā)展的促進(jìn)作用逐步突顯出來。值得注意的是：2006—2012年星級農(nóng)業(yè)旅游景點(diǎn)具有結(jié)構(gòu)優(yōu)勢的地區(qū)由7個(gè)降至4個(gè)，而農(nóng)業(yè)旅游節(jié)慶活動(dòng)具有結(jié)構(gòu)優(yōu)勢地區(qū)由6個(gè)增長至9個(gè)，表明農(nóng)業(yè)旅游節(jié)慶活動(dòng)對優(yōu)化農(nóng)業(yè)旅游資源結(jié)構(gòu)，促進(jìn)農(nóng)業(yè)旅游發(fā)展的貢獻(xiàn)作用不斷增強(qiáng)。此外，2006—2012年星級農(nóng)業(yè)旅游景點(diǎn)具有結(jié)構(gòu)優(yōu)勢的地區(qū)，除鹽城外均位于蘇南地區(qū)①，表明蘇南地區(qū)在農(nóng)業(yè)旅游發(fā)展中通過星級農(nóng)業(yè)旅游景點(diǎn)開發(fā)建設(shè)來保持區(qū)域良好的結(jié)構(gòu)優(yōu)勢，取得較顯著效果；而農(nóng)業(yè)旅游節(jié)慶活動(dòng)結(jié)構(gòu)優(yōu)勢增長地區(qū)均位于蘇北和蘇中地區(qū)，表明2006—2012年蘇北和蘇中地區(qū)充分發(fā)揮當(dāng)?shù)刭Y源和環(huán)境優(yōu)勢，通過積極開發(fā)當(dāng)?shù)靥厣?jié)慶活動(dòng)來促進(jìn)農(nóng)業(yè)旅游資源結(jié)構(gòu)改善，帶動(dòng)農(nóng)業(yè)旅游卓有成效發(fā)展。

2.3競爭力偏離分量動(dòng)態(tài)分析

競爭力偏離分量是反映除結(jié)構(gòu)因素外，所有因素（人均可支配收入、農(nóng)業(yè)旅游產(chǎn)品價(jià)格、交通可達(dá)性等）對江蘇省農(nóng)業(yè)旅游發(fā)展貢獻(xiàn)程度，其中競爭力偏離分量值越大表示農(nóng)業(yè)旅游競爭力對農(nóng)業(yè)旅游發(fā)展貢獻(xiàn)越大，反之亦然。對2000—2012年江蘇省農(nóng)業(yè)旅游發(fā)展結(jié)構(gòu)偏離分量數(shù)據(jù)進(jìn)行梳理得到圖4，分析發(fā)現(xiàn)：2000—2012年13個(gè)轄市星級農(nóng)業(yè)旅游景點(diǎn)競爭力偏離分量與農(nóng)業(yè)旅游競爭力偏離分量變化存在較高的一致性，表明星級農(nóng)業(yè)旅游景點(diǎn)在13個(gè)轄市農(nóng)業(yè)旅游發(fā)展競爭力差異中起到主導(dǎo)作用；而農(nóng)業(yè)旅游節(jié)慶活動(dòng)競爭力偏離分量變化呈現(xiàn)普遍上升趨勢，表明隨著農(nóng)業(yè)旅游活動(dòng)的深入，居民對展現(xiàn)特色民俗和歷史文化的農(nóng)事節(jié)慶活動(dòng)需求更加強(qiáng)烈，以節(jié)慶為主的農(nóng)業(yè)旅游活動(dòng)越來越成為農(nóng)業(yè)旅游的重要吸引物。同時(shí)，2006—2012年星級農(nóng)業(yè)旅游景點(diǎn)競爭力偏離分量為正值的地區(qū)由2000—2006年6個(gè)增長至9個(gè)，除南京外，均位于蘇北和蘇中地區(qū)，表明在此期間蘇北蘇中兩地通過加大農(nóng)業(yè)旅游資源開發(fā)投入，改善農(nóng)業(yè)旅游資源結(jié)構(gòu)，發(fā)揮結(jié)構(gòu)優(yōu)勢來提升地區(qū)農(nóng)業(yè)旅游競爭力水平，呈現(xiàn)后來居上的勢頭；2006—2012年農(nóng)業(yè)旅游節(jié)慶活動(dòng)競爭力偏離分量為正值的地區(qū)由2000—2006年6個(gè)增長至8個(gè)，除鎮(zhèn)江外，均位于蘇北和蘇中地區(qū)，表明在此期間蘇北蘇中兩地進(jìn)一步發(fā)揮資源優(yōu)勢，拓寬宣傳渠道，注重農(nóng)事節(jié)慶文化品牌打造，將農(nóng)事節(jié)慶活動(dòng)做大做強(qiáng)，使之成為當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)旅游發(fā)展的重要推動(dòng)力量和實(shí)現(xiàn)農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效及農(nóng)村發(fā)展的有利手段。

3江蘇省農(nóng)業(yè)旅游發(fā)展偏離份額總體動(dòng)態(tài)分析

3.1農(nóng)業(yè)旅游發(fā)展總體動(dòng)態(tài)分析

對江蘇省農(nóng)業(yè)旅游發(fā)展動(dòng)態(tài)數(shù)據(jù)梳理得到表1，分析發(fā)現(xiàn)：2006—2012年江蘇省農(nóng)業(yè)旅游發(fā)展資源增長量相比2000—2006年平均上升10.367，結(jié)構(gòu)優(yōu)勢平均上升2.733，競爭優(yōu)勢平均上升6.419，全省農(nóng)業(yè)旅游呈現(xiàn)良好發(fā)展勢頭；結(jié)構(gòu)偏離分量為正值的地區(qū)由南京、常州等7地下降至無錫、常州等4地，競爭力偏離分量為正值的地區(qū)由蘇州、無錫等7地增加至泰州、宿遷等8地，且競爭力提升地區(qū)達(dá)到9地，表明江蘇省農(nóng)業(yè)旅游發(fā)展呈現(xiàn)整體由結(jié)構(gòu)優(yōu)勢向競爭力優(yōu)勢轉(zhuǎn)變的趨勢，同時(shí)隨著農(nóng)業(yè)旅游市場成熟，資金、技術(shù)等要素在區(qū)域內(nèi)市場化水平提升，蘇北和蘇中農(nóng)業(yè)旅游資源富礦區(qū)通過充分發(fā)揮當(dāng)?shù)刭Y源和環(huán)境優(yōu)勢，大力開發(fā)農(nóng)業(yè)旅游資源，促進(jìn)農(nóng)業(yè)旅游資源增長率較快增長，地區(qū)農(nóng)業(yè)旅游競爭力普遍提高。同時(shí)注意到，13個(gè)轄市農(nóng)業(yè)旅游資源發(fā)展不平衡現(xiàn)象比較突出，各地間農(nóng)業(yè)旅游資源增長量的極值差變化僅為6%，由2000—2006年的35.001下降至2006—2012年的32.715。2000—2006年農(nóng)業(yè)旅游資源增長量高于全省份額分量，增長率高于平均水平的地區(qū)有7個(gè)，增長率最高的無錫增長量達(dá)到26.001，總偏離份額為14.134，增長率低于平均水平的地區(qū)有6個(gè)，增長率最低的淮安農(nóng)業(yè)旅游資源增長量僅為4.000，總偏離份額為7.866；2006—2012年農(nóng)業(yè)旅游資源增長量高于全省份額分量，增長率高于平均水平的地區(qū)有8個(gè)，增長率最高的南通增長量達(dá)到33.804，總偏離份額為19.571，增長率低于平均水平的地區(qū)有5個(gè)，增長率最低的蘇州農(nóng)業(yè)旅游資源增長量為27.198，總偏離份額為42.743。

3.2農(nóng)業(yè)旅游發(fā)展類型動(dòng)態(tài)變化

為更清晰梳理江蘇省農(nóng)業(yè)旅游發(fā)展?fàn)顩r及區(qū)域差異，基于以上13個(gè)轄市農(nóng)業(yè)旅游發(fā)展資源結(jié)構(gòu)和競爭力偏離分量的優(yōu)劣勢分析，將各地農(nóng)業(yè)旅游發(fā)展劃分為農(nóng)業(yè)旅游優(yōu)勢發(fā)展型、農(nóng)業(yè)旅游滯后發(fā)展型、農(nóng)業(yè)旅游結(jié)構(gòu)突破型、農(nóng)業(yè)旅游競爭突破型4類。農(nóng)業(yè)旅游優(yōu)勢發(fā)展型是指農(nóng)業(yè)旅游資源結(jié)構(gòu)分量和競爭力分量均為正值的地區(qū)，該地區(qū)通過較合理的資源結(jié)構(gòu)和競爭力優(yōu)勢形成其在全省農(nóng)業(yè)旅游發(fā)展中的優(yōu)勢地位。農(nóng)業(yè)旅游滯后發(fā)展型是指農(nóng)業(yè)旅游資源結(jié)構(gòu)和競爭力分量均為負(fù)值的地區(qū)，該地區(qū)在農(nóng)業(yè)旅游發(fā)展過程中受資金、技術(shù)、政策、土地等因素限制既無法形成自身資源的結(jié)構(gòu)優(yōu)勢，也無法形成地區(qū)競爭力優(yōu)勢，導(dǎo)致該地區(qū)農(nóng)業(yè)旅游發(fā)展滯后于全省平均水平，處于競爭劣勢。農(nóng)業(yè)旅游結(jié)構(gòu)突破型是指農(nóng)業(yè)旅游資源結(jié)構(gòu)分量為正值，競爭力分量為負(fù)值的地區(qū)，該地區(qū)農(nóng)業(yè)旅游資源的結(jié)構(gòu)優(yōu)勢明顯，對地區(qū)農(nóng)業(yè)旅游發(fā)展起到重要推動(dòng)作用，幫助當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)旅游發(fā)展在全省贏得比較結(jié)構(gòu)優(yōu)勢，彌補(bǔ)競爭劣勢不足。農(nóng)業(yè)旅游競爭突破型是指農(nóng)業(yè)旅游資源結(jié)構(gòu)分量為負(fù)值，競爭力分量為正值的地區(qū)，該地區(qū)農(nóng)業(yè)旅游發(fā)展中農(nóng)業(yè)旅游資源競爭力優(yōu)勢明顯，成為地區(qū)農(nóng)業(yè)旅游發(fā)展與其他地區(qū)相競爭的重要砝碼，幫助該地區(qū)在全省農(nóng)業(yè)旅游發(fā)展過程中贏得比較競爭優(yōu)勢，彌補(bǔ)了結(jié)構(gòu)劣勢不足。對2000—2012年13個(gè)轄市農(nóng)業(yè)旅游發(fā)展類型進(jìn)行可視化表達(dá)得到圖5，分析得到：經(jīng)過不斷發(fā)展，2000—2012年江蘇省農(nóng)業(yè)旅游發(fā)展類型發(fā)生了重大變化。農(nóng)業(yè)旅游優(yōu)勢發(fā)展型由2000—2006年常州、鹽城和南通3地下降至鎮(zhèn)江1地，2006—2012年鎮(zhèn)江在保持自身農(nóng)業(yè)旅游資源結(jié)構(gòu)優(yōu)勢的基礎(chǔ)上，通過有效手段（如加強(qiáng)農(nóng)業(yè)旅游景點(diǎn)開發(fā)建設(shè)，重大農(nóng)業(yè)節(jié)慶活動(dòng)宣傳營銷，積極運(yùn)用區(qū)位優(yōu)勢吸引南京地區(qū)農(nóng)業(yè)旅游發(fā)展所需的資金、人才、市場等要素）來提升鎮(zhèn)江農(nóng)業(yè)旅游在全省的競爭優(yōu)勢，從而在總體上提升鎮(zhèn)江農(nóng)業(yè)旅游發(fā)展水平，實(shí)現(xiàn)鎮(zhèn)江農(nóng)業(yè)旅游由結(jié)構(gòu)突破型向優(yōu)勢發(fā)展型轉(zhuǎn)變。農(nóng)業(yè)旅游滯后發(fā)展型由2000—2006年徐州、宿遷變?yōu)槟暇⑻K州，表明隨著當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展水平提高和居民農(nóng)業(yè)旅游需求意愿增強(qiáng)，徐州、宿遷通過加大農(nóng)業(yè)旅游景點(diǎn)開發(fā)建設(shè)投入，完善農(nóng)業(yè)旅游發(fā)展扶持政策，積極打造當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)旅游節(jié)慶活動(dòng)（如宿遷西楚文化節(jié)、中國彭祖伏羊節(jié)、中國豐縣梨花節(jié)等），使兩地農(nóng)業(yè)旅游發(fā)展有了較好的改善，農(nóng)業(yè)旅游競爭力水平在全省得到提升，進(jìn)入農(nóng)業(yè)旅游競爭突破型行列。農(nóng)業(yè)旅游結(jié)構(gòu)突破型由2000—2006年南京、淮安、鎮(zhèn)江和泰州4地變?yōu)闊o錫、常州和鹽城3地，表明2006—2012年無錫不斷通過建設(shè)農(nóng)業(yè)旅游景點(diǎn)，調(diào)整農(nóng)業(yè)旅游資源結(jié)構(gòu)，豐富農(nóng)業(yè)旅游景點(diǎn)類型等方式，滿足農(nóng)業(yè)旅游市場需求，促進(jìn)當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)旅游發(fā)展，常州和鹽城在保持當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)旅游良好發(fā)展基礎(chǔ)上，加強(qiáng)農(nóng)業(yè)旅游資源結(jié)構(gòu)調(diào)整，優(yōu)化旅游景點(diǎn)結(jié)構(gòu)，提升農(nóng)業(yè)旅游資源結(jié)構(gòu)優(yōu)勢。農(nóng)業(yè)旅游競爭突破型由2000—2006年蘇州、無錫、揚(yáng)州、連云港4地上升至徐州、宿遷、淮安、泰州、南通、揚(yáng)州和連云港7地，且均位于蘇北和蘇中地區(qū)；其中，徐州、宿遷變化最為明顯，在2000—2006年間兩地受資源、經(jīng)濟(jì)等因素制約，農(nóng)業(yè)旅游發(fā)展明顯滯后于全省平均水平，近年來，兩地充分利用資源環(huán)境優(yōu)勢和政策支持加大對區(qū)內(nèi)農(nóng)業(yè)旅游景點(diǎn)建設(shè)和農(nóng)事節(jié)慶活動(dòng)的開發(fā)，完善區(qū)內(nèi)基礎(chǔ)設(shè)施來提升自身在全省農(nóng)業(yè)旅游發(fā)展中的競爭優(yōu)勢；淮安和泰州兩地在早期結(jié)構(gòu)優(yōu)勢基礎(chǔ)上，2006—2012年更加注重農(nóng)業(yè)旅游競爭優(yōu)勢建設(shè)，尤其在提升農(nóng)業(yè)旅游景點(diǎn)競爭力建設(shè)上工作突出，使淮安和泰州的競爭力優(yōu)勢彌補(bǔ)了結(jié)構(gòu)劣勢造成的損失；2006—2012年南通農(nóng)業(yè)旅游資源相比2000—2006年總量上增長4倍多，競爭優(yōu)勢提升近34倍，從農(nóng)業(yè)旅游優(yōu)勢發(fā)展型轉(zhuǎn)變?yōu)楦偁幫黄菩停粨P(yáng)州和連云港兩地繼續(xù)保持其農(nóng)業(yè)旅游發(fā)展在全省的競爭優(yōu)勢，不斷實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)旅游發(fā)展新突破。綜合看來，2000—2012年全省農(nóng)業(yè)旅游呈現(xiàn)不同程度發(fā)展，盡管南京、蘇州發(fā)展速度有所下降，但兩地仍是農(nóng)業(yè)旅游資源增長總量較多的地區(qū)，南京為43.634，位列第一，蘇州為27.198，位列第四。從全省三大區(qū)域來看，蘇北和蘇中地區(qū)后發(fā)優(yōu)勢明顯，兩地充分利用資源、市場、政策優(yōu)勢，發(fā)展速度較快，除鹽城外農(nóng)業(yè)旅游發(fā)展均超過全省平均水平；蘇南地區(qū)在2006—2012年間與蘇北蘇中快速發(fā)展形成鮮明對比，除鎮(zhèn)江外，其余地區(qū)發(fā)展均滯后于全省平均水平，農(nóng)業(yè)旅游優(yōu)勢地位開始下降。其中蘇州農(nóng)業(yè)旅游資源增長量與全省平均水平相比滯后42.743，無錫、常州、南京則分別滯后10.482、9.442和4.496。同時(shí)，盡管蘇南農(nóng)業(yè)旅游發(fā)展速度減緩，由于其較好的農(nóng)業(yè)旅游基礎(chǔ)，發(fā)達(dá)的工業(yè)經(jīng)濟(jì)和廣闊的需求市場，蘇南仍保持全省農(nóng)業(yè)旅游發(fā)展重心地位，2006—2012年蘇南地區(qū)農(nóng)業(yè)旅游資源增長總量占全省農(nóng)業(yè)旅游資源增長量的62.7%。

4結(jié)論與建議

江蘇省農(nóng)業(yè)文化歷史悠久，農(nóng)業(yè)旅游資源豐富，社會(huì)經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)雄厚，是我國東部農(nóng)業(yè)旅游發(fā)展較早和較成熟地區(qū)，同時(shí)也是長三角地區(qū)重要的旅游客源地和目的地。通過運(yùn)用偏離份額法來動(dòng)態(tài)分析江蘇省2000—2006和2006—2012年農(nóng)業(yè)旅游發(fā)展，并對各地農(nóng)業(yè)旅游發(fā)展進(jìn)行分類對比，認(rèn)識(shí)到：

①2000—2012年全省農(nóng)業(yè)旅游均有所發(fā)展，其中，蘇北和蘇中地區(qū)基于資源、環(huán)境和政策優(yōu)勢資源開發(fā)力度較大，發(fā)展速度較快，后發(fā)優(yōu)勢明顯，同時(shí)通過農(nóng)業(yè)旅游品牌建設(shè)，重大農(nóng)事節(jié)慶活動(dòng)打造，資金、技術(shù)、人才引進(jìn)和農(nóng)業(yè)旅游市場營銷與推廣，促使兩地農(nóng)業(yè)旅游發(fā)展競爭力在省內(nèi)普遍提升；蘇南地區(qū)受自然資源與環(huán)境條件限制，呈現(xiàn)發(fā)展滯后現(xiàn)象，但蘇南地區(qū)由于農(nóng)業(yè)旅游資金、科技、人才、市場等優(yōu)勢，仍是江蘇省農(nóng)業(yè)旅游景點(diǎn)增長最多地區(qū)，是農(nóng)業(yè)旅游發(fā)展重心，其在農(nóng)業(yè)旅游市場地位仍然不容小覷。

②農(nóng)業(yè)旅游資源內(nèi)部差異明顯，星級農(nóng)業(yè)旅游景點(diǎn)相較于農(nóng)業(yè)旅游節(jié)慶活動(dòng)對農(nóng)業(yè)旅游發(fā)展貢獻(xiàn)率更高，對發(fā)揮農(nóng)業(yè)旅游推動(dòng)農(nóng)村社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)升級、提高農(nóng)民生活水平和改善農(nóng)村生態(tài)環(huán)境等效益的作用更加突出。但從農(nóng)業(yè)旅游資源結(jié)構(gòu)偏離分量和競爭力偏離分量分析認(rèn)識(shí)到農(nóng)業(yè)旅游節(jié)慶活動(dòng)作為展示鄉(xiāng)村資源特色、表現(xiàn)地方歷史文化的有效手段，對吸引大眾旅游者，推動(dòng)農(nóng)業(yè)旅游發(fā)展發(fā)揮重要作用，因此，農(nóng)業(yè)旅游節(jié)慶活動(dòng)作為星級農(nóng)業(yè)旅游景點(diǎn)的補(bǔ)充是進(jìn)一步優(yōu)化地方農(nóng)業(yè)旅游資源結(jié)構(gòu)的重要內(nèi)容和農(nóng)業(yè)旅游吸引力提升的重要吸引物。基于動(dòng)態(tài)偏離份額分析，江蘇省各地在今后農(nóng)業(yè)旅游發(fā)展過程中應(yīng)：

①積極發(fā)揮自身優(yōu)勢，加大農(nóng)業(yè)旅游資源開發(fā)投入，整合區(qū)內(nèi)資源，尋求自身突破，大力發(fā)展農(nóng)業(yè)旅游，發(fā)揮以旅游促發(fā)展、以發(fā)展惠民生的優(yōu)勢，幫助農(nóng)村地區(qū)加快發(fā)展，縮小城鄉(xiāng)差異和地區(qū)差異。其中，蘇南地區(qū)應(yīng)更加注重農(nóng)業(yè)旅游質(zhì)量提升和品牌打造，通過重點(diǎn)農(nóng)業(yè)旅游景點(diǎn)和農(nóng)業(yè)旅游節(jié)慶活動(dòng)建設(shè)，對現(xiàn)有農(nóng)業(yè)旅游資源進(jìn)行優(yōu)化整合，突出農(nóng)業(yè)旅游社會(huì)效益和生態(tài)效益；蘇北和蘇中地區(qū)則應(yīng)抓住機(jī)遇，積極利用蘇南資金、市場、科技和人才資源，加快農(nóng)村地區(qū)生態(tài)環(huán)境治理、人員培訓(xùn)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，加強(qiáng)當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)旅游對外宣傳與營銷工作，結(jié)合外部條件，發(fā)揮內(nèi)部優(yōu)勢，注重對重要農(nóng)業(yè)旅游景點(diǎn)和重大農(nóng)事節(jié)慶活動(dòng)培育，以節(jié)事活動(dòng)為窗口，加強(qiáng)對外宣傳推廣。

篇（10）

內(nèi)蒙古作為旅游資源大區(qū)，旅游業(yè)取得了長足的發(fā)展，已經(jīng)成為自治區(qū)的支柱產(chǎn)業(yè)和最具活力的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)。但是，由于旅游業(yè)的基礎(chǔ)弱，發(fā)展任務(wù)重，涉及面大，旅游業(yè)的開發(fā)程度和產(chǎn)出水平還與其旅游資源大區(qū)地位不相稱。這當(dāng)然是由許多因素造成的，但其中一個(gè)重要的原因就是旅游業(yè)的開發(fā)資金不足。資金短缺，投入不足，己經(jīng)成為制約內(nèi)蒙古旅游業(yè)發(fā)展的瓶頸。因此，內(nèi)蒙古旅游業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展，關(guān)鍵是解決資金問題。本文將對內(nèi)蒙古旅游業(yè)發(fā)展的融資問題進(jìn)行分析研究。

內(nèi)蒙古旅游業(yè)發(fā)展的現(xiàn)狀分析

有著豐富的旅游資源，經(jīng)過20多年的持續(xù)發(fā)展，己經(jīng)取得了輝煌的成績，形成了以草原風(fēng)光和民族風(fēng)情為主題的系列旅游產(chǎn)品。“十五”時(shí)期，內(nèi)蒙古旅游業(yè)累計(jì)接待海外旅游人數(shù)達(dá)到305.43萬人次，旅游外匯收入10.26億美元，接待國內(nèi)旅游人數(shù)達(dá)到6627萬人次，國內(nèi)旅游收入508.47億元，旅游業(yè)總收入592.64億元。旅游業(yè)已成為自治區(qū)國民經(jīng)濟(jì)中發(fā)展最快的經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)之一。但內(nèi)蒙古的旅游業(yè)與東部沿海發(fā)達(dá)省份橫向比較差距很大,與西部地區(qū)的其他省區(qū)相比,也有相當(dāng)差距,旅游業(yè)的開發(fā)程度和產(chǎn)出水平與旅游資源大區(qū)的地位很不相稱，內(nèi)蒙古的旅游資源優(yōu)勢沒能轉(zhuǎn)化成經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢。其主要原因是資金短缺。據(jù)自治區(qū)旅游局統(tǒng)計(jì)，自治區(qū)在十五期間簽定旅游融資協(xié)議額323.43億元，其中到位資金78.76億元，2005年簽定旅游融資協(xié)議額178.48億元，實(shí)際到位資金額50.6億元.初步形成了國家、地方政府、外資、國內(nèi)民營資金、金融機(jī)構(gòu)積極參與的多元旅游融資格局。然而，這些遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足自治區(qū)旅游業(yè)的發(fā)展需要。所以，資金短缺使內(nèi)蒙古旅游業(yè)的發(fā)展還存在如下問題：

第一，內(nèi)蒙古很多地區(qū)無力進(jìn)行旅游資源的規(guī)劃與普查，導(dǎo)致資源開發(fā)水平不高，形式單一，局部地區(qū)在盲目開發(fā)過程中也出現(xiàn)圍繞草原風(fēng)光、民族風(fēng)情遍地開花和重復(fù)建設(shè)的現(xiàn)象，不能很好地對旅游資源進(jìn)行成片開發(fā)，造成景區(qū)分布過于分散，在開發(fā)利用上難以形成規(guī)模效應(yīng)。還有眾多旅游資源尚處在“閨中”有待開發(fā)。

第二，資金匱乏使得旅游企業(yè)的經(jīng)營規(guī)模普遍較低，還沒有形成能夠帶動(dòng)全區(qū)旅游各個(gè)行業(yè)的龍頭企業(yè)。要實(shí)現(xiàn)這種轉(zhuǎn)變，資金是關(guān)鍵因素。企業(yè)直接融資、旅游債券、旅游企業(yè)發(fā)行股票、銀團(tuán)貸款起步艱難、旅游企業(yè)積累能力低、銀行貸款難，而且企業(yè)負(fù)擔(dān)重。資金市場發(fā)育不成熟，流向旅游業(yè)的資金偏少。

第三，旅游業(yè)投資過分依靠國家財(cái)政投入，外資過分集中于旅游飯店建設(shè)、旅游企業(yè)經(jīng)營過分依靠銀行貸款。地方財(cái)政困難，旅游投入嚴(yán)重不足，造成旅游景區(qū)開發(fā)和人文資源開發(fā)不足，缺乏深度和內(nèi)涵。旅游市場開發(fā)力度不夠，致使旅游景點(diǎn)的旅游潛力沒有得到發(fā)揮。

第四，旅游服務(wù)設(shè)施配套程度低，景區(qū)景點(diǎn)基礎(chǔ)設(shè)施配套不夠完善，進(jìn)出景區(qū)景點(diǎn)交通滯后。旅游交通設(shè)施配套不全，無直達(dá)交通車，旺季時(shí)旅游接待能力還顯不足。

第五，旅游發(fā)展資金不足還制約了一些地方旅游業(yè)的起飛，使一些地區(qū)剛剛開始發(fā)展的旅游業(yè)呈現(xiàn)危機(jī)。部分地區(qū)客源出現(xiàn)下滑勢頭，一些旅游景點(diǎn)魅力衰退，旅游發(fā)展后勁不足。

內(nèi)蒙古旅游業(yè)的融資問題分析

內(nèi)蒙古旅游業(yè)發(fā)展在較長的時(shí)期內(nèi)，主要依靠財(cái)政性資金；在社會(huì)資金方面，較多地依靠信貸資金市場，較少地利用資本市場。旅游業(yè)與資本市場的結(jié)合較為松散，沒有形成依賴自身的資本運(yùn)作和外部資金投入產(chǎn)出的良性循環(huán)和自主發(fā)展。特別是許多企業(yè)過于依賴商業(yè)銀行的貸款以及中央和地方政府的財(cái)政撥款，不僅融資渠道相對集中，而且融資規(guī)模和融資方式也十分有限。

缺乏專業(yè)的投融資機(jī)構(gòu),由于沒有設(shè)立專門負(fù)責(zé)統(tǒng)籌的這類機(jī)構(gòu)，就無法以國家為代表向相關(guān)機(jī)構(gòu)尋求資金來源。而國際上早有成功的例子，墨西哥是旅游業(yè)發(fā)展較快的發(fā)展中國家，上世紀(jì)70年代就成立專門旅游開發(fā)信托基金，通過該機(jī)構(gòu)向國際銀行機(jī)構(gòu)籌措了50億美金的資金。

未能建立起相關(guān)的產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金。隨著旅游項(xiàng)目的大型化、區(qū)域化，單個(gè)的旅游投資主體難以滿足巨大的資金需求，就需要將社會(huì)上的閑散資金通過各類的產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金組織聚集起來，這樣不僅可以解決大型項(xiàng)目資金不足的問題，而且可以將閑散資金聚集起來變?yōu)橘Y本，充分發(fā)揮資本創(chuàng)造利潤的價(jià)值。

旅游行政部門的投資管理和融資職能弱化，未能建立市場性的替代機(jī)制。投融資改革的方向是增大地方政府和企業(yè)在旅游投融資方面的自主權(quán)，但是旅游部門普遍未能建立與旅游市場相適應(yīng)的投融資管理機(jī)制和市場引導(dǎo)機(jī)制，從而影響旅游業(yè)資金流向、結(jié)構(gòu)的優(yōu)化和向社會(huì)融資的力度。旅游企業(yè)股票上市、企業(yè)可轉(zhuǎn)換債券、定向基金等方面的優(yōu)惠措施較少，較難取得配額或市場資格。旅游業(yè)在資本市場直接融資渠道不太通暢。

缺乏良好的投融資環(huán)境，優(yōu)惠政策不配套，開放程度不高，未形成一定的市場與規(guī)模，難以吸引資金投入。旅游資源密集的經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)，投資環(huán)境不改善，不能利用和借助各種資金來源，旅游開發(fā)走不出投資短缺的陰影。

內(nèi)蒙古旅游業(yè)的融資對策分析

由于旅游業(yè)是一個(gè)特殊性的“高投入，高產(chǎn)出”產(chǎn)業(yè)，旅游資源的深層次開發(fā)需要強(qiáng)大的資金作后盾，需要新觀念、新機(jī)制、大動(dòng)作來運(yùn)作。這樣，就需要我們尋求直接的、有活力的多種融資渠道，否則就會(huì)“守著金山?jīng)]錢花”。一般來說旅游業(yè)融資的渠道無非有兩種：一種是依靠其內(nèi)部積累，二是依靠外部資金流入。內(nèi)蒙古的旅游業(yè)還是一個(gè)新興產(chǎn)業(yè)，許多旅游資源企業(yè)也還是剛剛起步，內(nèi)部自我積累能力相對來說還十分有限，所以本文分析的著眼點(diǎn)是企業(yè)的外源融資。

進(jìn)一步更新觀念，優(yōu)化融資環(huán)境。自治區(qū)要出臺(tái)更優(yōu)惠的政策，真正做到你發(fā)財(cái)，我發(fā)展。搭建統(tǒng)一、權(quán)威的旅游招商引資平臺(tái)，通過招商引資的突破，帶動(dòng)項(xiàng)目建設(shè)的突破。另外，要多渠道組織招商，積極參加有影響的招商活動(dòng)，主動(dòng)向國內(nèi)外有實(shí)力的企業(yè)集團(tuán)和民營企業(yè)推薦我區(qū)的重點(diǎn)項(xiàng)目，邀請國內(nèi)外有實(shí)力的企業(yè)實(shí)地考察項(xiàng)目，洽談旅游投資合作。加快金融創(chuàng)新拓寬旅游融資渠道，建立招商中介機(jī)構(gòu)，變政府主導(dǎo)型的招商引資為市場主導(dǎo)型的招商引資，由專業(yè)化的中介組織運(yùn)作相應(yīng)的商業(yè)化事務(wù)，這種方式針對性強(qiáng)，成功率高，成本低，見效快，而且能夠把政府部門從具體、繁雜的經(jīng)濟(jì)事務(wù)中解脫出來，實(shí)現(xiàn)由“管理型”到“服務(wù)型”的根本轉(zhuǎn)變。

通過股份制改造發(fā)行股票，直接融資。發(fā)行股票是股份公司籌集資金非常有效的形式，可以迅速募集資金，集中大量資本從事大規(guī)模開發(fā)經(jīng)營。旅游企業(yè)上市以后，企業(yè)成為市場活動(dòng)的主體，市場導(dǎo)向觀念成為企業(yè)活動(dòng)的指導(dǎo)思想，旅游資源得到有效開發(fā)。如峨眉山旅游股份有限公司是四川省的一家旅游上市公司，發(fā)行股票募集資金2.59億元，為公司進(jìn)一步開發(fā)峨眉山提供了堅(jiān)實(shí)的資金保障。公司在加強(qiáng)日常經(jīng)營管理的同時(shí),加快旅游新項(xiàng)目、新產(chǎn)品、新看點(diǎn)的開發(fā)建設(shè)。2001年上半年使用募集資金3547萬元，分別投向峨眉山低山區(qū)環(huán)游線、峨眉山黃灣溫泉開發(fā)在內(nèi)的10余個(gè)項(xiàng)目。2001年上半年就實(shí)現(xiàn)收入5836萬元，利潤總額1027萬元。像峨眉山這樣，把優(yōu)勢資源變成優(yōu)勢資產(chǎn)，將高品位的資源性資產(chǎn)作為開發(fā)旅游的資本，以吸引境內(nèi)外資金，盤活資源性資產(chǎn)上市流通，以資源性資產(chǎn)作為融資的堅(jiān)強(qiáng)后盾達(dá)到以旅游促發(fā)展，以發(fā)展資源的合理流動(dòng)，不失為一條解決問題的道路。所以，我區(qū)大型旅游企業(yè)要加快朝集團(tuán)化、網(wǎng)絡(luò)化、集約化方向發(fā)展，抓住機(jī)遇，創(chuàng)造條件，力爭上市，充分利用中國證券這個(gè)大融資市場為企業(yè)融資。

通過發(fā)行債券籌集負(fù)債資金。債券是社會(huì)各類經(jīng)濟(jì)主體為籌集負(fù)債資金而向投資人出具的，承諾按一定利率定期支付利息，并到期償還本金的債權(quán)債務(wù)憑證。發(fā)行債券是旅游企業(yè)籌集資金的一種重要方式。旅游企業(yè)在籌資活動(dòng)中，可以采用發(fā)行債券這種形式，利用這種形式可以取得與銀行借款融資方式同等的效用。我國企業(yè)可轉(zhuǎn)換債券的安排,國家已明確向優(yōu)先發(fā)展行業(yè)傾斜。旅游業(yè)具有明顯的成長潛力和較好的預(yù)期經(jīng)營業(yè)績，符合國家關(guān)于發(fā)行企業(yè)可轉(zhuǎn)換債券的要求。目前，在發(fā)行旅游企業(yè)債券方面，國家已作出有益的嘗試。隨著中西部旅游開發(fā)力度加大，今后，除繼續(xù)努力協(xié)調(diào),爭取發(fā)行“中國旅游發(fā)展債券”并增加額度外，還將使用范圍擴(kuò)大到中西部地區(qū)，擴(kuò)大到旅游資源開發(fā)上。利用發(fā)行企業(yè)債券融資，對于降低旅游企業(yè)融資成本，改善企業(yè)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)具有雙重功效。目前,我國銀行存貸款利率處于歷史最低水平，因此，發(fā)行企業(yè)債券將成為內(nèi)蒙古旅游企業(yè)低成本融資的一條途徑。另外，銀行貸款也是負(fù)債融資最普遍、最直接的方式，旅游企業(yè)應(yīng)該加強(qiáng)與銀行的溝通與聯(lián)系，主動(dòng)向銀行展示自己的項(xiàng)目優(yōu)勢，從銀行獲得企業(yè)發(fā)展的資金。

進(jìn)行項(xiàng)目融資。項(xiàng)目融資實(shí)質(zhì)上就是資本租賃。所謂項(xiàng)目融資，即推出適應(yīng)旅游產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，產(chǎn)品升級換代的可持續(xù)發(fā)展旅游項(xiàng)目，吸引國內(nèi)大企業(yè)、大公司、大集團(tuán)的投資。旅游景區(qū)可出讓開發(fā)經(jīng)營權(quán)，轉(zhuǎn)讓給企業(yè)經(jīng)營，使資源與資本有機(jī)組合，讓資源發(fā)揮出最大效益。目前利用項(xiàng)目融資方式開發(fā)旅游資源做得較為成功是四川雅安碧峰峽模式，該開發(fā)模式是國家旅游局向全國旅游行業(yè)極力推薦的資源開發(fā)模式。四川碧峰峽景區(qū)，1999年以前，在旅游資源富集的四川名不見經(jīng)傳，奇妙的轉(zhuǎn)折是從1998年民營企業(yè)成都萬貫集團(tuán)與雅安市政府簽約，取得碧峰峽景區(qū)50年的獨(dú)家經(jīng)營權(quán)后開始的。萬貫集團(tuán)選中雅安碧峰峽時(shí),當(dāng)時(shí)的碧峰峽每年的游客僅兩三萬人,營業(yè)額只有60萬元左右。而兩年后,當(dāng)萬貫集團(tuán)近2億元投入碧峰峽后,當(dāng)年慘淡經(jīng)營的局面有了根本性轉(zhuǎn)變，如今的碧峰峽每年光顧的游客達(dá)100萬人，營業(yè)額7000萬元。碧峰峽在短短的幾年時(shí)間內(nèi)成為了四川乃至全國旅游資源開發(fā)的成功典范。另外，必須加強(qiáng)旅游項(xiàng)目建設(shè)資金的使用。由于旅游項(xiàng)目存在投資不確定因素較多，風(fēng)險(xiǎn)較大，客源市場波動(dòng)對效益影響較敏感等問題，客觀上增加了旅游項(xiàng)目建設(shè)資金籌措難度。為有效籌措旅游項(xiàng)目建設(shè)資金，需要在營造良好投資環(huán)境的基礎(chǔ)上，管好用好資金，充分發(fā)揮資金使用效益。

建立旅游產(chǎn)業(yè)投資基金。產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金是一種借鑒西方發(fā)達(dá)市場經(jīng)濟(jì)國家規(guī)范的“創(chuàng)業(yè)投資基金”運(yùn)作形式，通過各種方式籌措資金，交由專家組成的管理機(jī)構(gòu)運(yùn)作。在城鄉(xiāng)居民存款與日俱增的基礎(chǔ)上，經(jīng)國家許可向社會(huì)發(fā)行基金受益憑證，設(shè)立旅游產(chǎn)業(yè)投資基金，也是利用資本市場擴(kuò)大旅游產(chǎn)業(yè)融資的有效途徑。通過專業(yè)的旅游投資基金管理公司的規(guī)范運(yùn)作，投資于旅游項(xiàng)目，既可為居民開辟新的投資渠道，降低投資風(fēng)險(xiǎn)，也可以促進(jìn)居民旅游意識(shí)和旅游消費(fèi)水平的提高，同時(shí)也有效地解決了旅游項(xiàng)目的投資來源。

篇（11）

一．旅游業(yè)增長的結(jié)構(gòu)分析：投資與旅游資源

1．    兩種關(guān)鍵因素：投資和旅游資源

發(fā)展旅游業(yè)，起關(guān)鍵作用的是投資和旅游資源稟賦。其中，旅游資源稟賦是一個(gè)地區(qū)發(fā)展旅游業(yè)的根本，沒有旅游資源稟賦，旅游發(fā)展就無從談起。

旅游業(yè)的發(fā)展僅靠旅游資源稟賦一個(gè)因素是不夠的，它還需要金融資本的支持。投資對旅游業(yè)的作用無庸置疑，雄厚的投資可以改善旅游市場的外部環(huán)境。彌補(bǔ)旅游資源相對匱乏帶來的劣勢，提高競爭效率。

2．    投資規(guī)模與旅游資源的結(jié)構(gòu)搭配

發(fā)展旅游業(yè)，提高競爭力，應(yīng)綜合考慮其所在地域特色，即旅游資源稟賦結(jié)構(gòu)和資金相對豐裕程度，合理搭配二者可以達(dá)到揚(yáng)長避短，降低成本，提高效率的效果。

    以下我們用一個(gè)簡單的模型來說明這一點(diǎn)。

    假設(shè)旅游產(chǎn)品的提供只受兩個(gè)要素的制約：投資和旅游資源。我們知道，要素資源是稀缺的，旅游資源和資本投資也不例外。而要素的價(jià)格則取決于要素的相對稀缺程度。當(dāng)金融資本相對稀缺時(shí)，它的相對價(jià)格較高，反之，若旅游資源相對稀缺，旅游資源的相對價(jià)格較高。因此，二者在結(jié)構(gòu)上的搭配便決定了是否可以將旅游產(chǎn)品提供的成本降到最低，進(jìn)而提高效率。

    假設(shè)兩個(gè)提供旅游產(chǎn)品的企業(yè)，其中甲企業(yè)所在地資本相對充裕，乙企業(yè)所在地旅游資源相對充裕。如圖

                 資

                 本

 

                 K1       A

                

                               B

                 K2

 

                      S1  S2  C1  C2   旅游資源

成本約束線C1、C2分別與最優(yōu)等產(chǎn)量線相切于A、B兩點(diǎn)。若甲企業(yè)選擇C1并在A點(diǎn)進(jìn)行生產(chǎn)，即選擇K1單位的資本和S1單位的旅游資源進(jìn)行生產(chǎn)，便可以達(dá)到合理利用當(dāng)?shù)刭Y源稟賦結(jié)構(gòu)，降低成本，提高效率的目的。同理，若乙企業(yè)選擇C2并在B點(diǎn)進(jìn)行生產(chǎn)，也可以達(dá)到同樣的效果。

    我們再來看另一種選擇，若甲企業(yè)未充分考慮到當(dāng)?shù)刭Y源稟賦與資本結(jié)構(gòu)，而選擇了B點(diǎn)進(jìn)行生產(chǎn)，我們看到，雖然達(dá)到了于A點(diǎn)生產(chǎn)相同的產(chǎn)量，但是選擇K2單位的資本和S2單位的旅游資源卻是低效率的。因?yàn)樵诩灼髽I(yè)所在地，資本資源相對充裕，因此資本單位價(jià)格要比旅游資源相對充裕的乙企業(yè)所在地的資本單位價(jià)格要低，甲企業(yè)的旅游資源單位價(jià)格要比乙企業(yè)的單位價(jià)格高，而選擇旅游資源單位相對多、資本單位相對少的B點(diǎn)明顯提高了成本，降低利潤，造成效率損失。因此，在甲企業(yè)所在地的資源稟賦和資本結(jié)構(gòu)的條件下，這種選擇是無效率的。

二．吉林旅游業(yè)現(xiàn)狀

目前，在國內(nèi)旅游市場上出現(xiàn)了“北冷南熱”、“西冷東熱”的尷尬局面。由于每年假日過于集中，每一次旅游高峰期都會(huì)造成華北地區(qū)及東南沿海地區(qū)旅游景點(diǎn)機(jī)構(gòu)的超負(fù)荷運(yùn)轉(zhuǎn)，擁擠不堪。飯店、景點(diǎn)、交通等各方面不同程度的吃緊，以至于一些旅游景點(diǎn)不得不限制游客人數(shù)以保護(hù)旅游資源。而東北地區(qū)及西部地區(qū)的旅游市場相比南方市場就顯得冷清許多。這種局面的出現(xiàn)無疑是不利于整個(gè)旅游行業(yè)及東北旅游業(yè)的發(fā)展的，也不利于社會(huì)的安定團(tuán)結(jié)和國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策的實(shí)施貫徹。但是隨著歌手雪村的一首《東北人都是活雷鋒》傳唱大江南北和電視劇《劉老根》及其續(xù)集在央視及其它地方衛(wèi)星頻道的火爆播出，人們重新將目光投向東北這片黑土地。東北旅游業(yè)也同時(shí)迎來了前所未有的機(jī)遇和挑戰(zhàn)。而吉林旅游業(yè)目前出現(xiàn)的問題卻給其發(fā)展制造了很大障礙。

吉林省是一個(gè)旅游資源大省，具有豐富、優(yōu)越、得天獨(dú)厚的旅游生態(tài)資源和景觀資源，發(fā)展旅游業(yè)的潛力巨大。聞名中外的長白山是我省生態(tài)資源的龍頭，此外，還有遺跡、高句麗史跡、遼金歷史文化等人文景觀，這些在全國也是獨(dú)一無二的。然而，吉林省旅游業(yè)各項(xiàng)指標(biāo)與其旅游資源大省的地位極不相符，其主要旅游指標(biāo)在全國的位次低，和鄰省相比差距很大，見下表：

吉林省2000年主要旅游指標(biāo)位次

 

旅游總收入（億元）

位次

人均旅游收入（元／人）

入境旅游人數(shù)（萬人次）

位次

旅游創(chuàng)匯（億美元）

位次

全國

4522．6

 

357

8344．4

 

162．3

 

吉林

56．8

26

208

22．3

24

0．6

24

遼寧

254．7

11

601

61．2

11

3．8

7

黑龍江

136．9

20

371

55．2

12

1．9

14

（數(shù)據(jù)來源：吉林省統(tǒng)計(jì)局     http：//tjj.jl.gov.cn/）

人均收入只有208元／人，分別比遼寧省、黑龍江省低393元和 163 元；比全國平均水平低149元。從旅游創(chuàng)匯來看，差距更大。吉林省位于第24位，比遼寧省落后 17 位，比黑龍江省落后 10 位。

我們再來看一組吉林省近三年的旅游統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)

年份

入境旅游者人數(shù)（萬人）

比去年增長  （%）

國內(nèi)游客人數(shù)（萬人）

比去年增長  （%）

旅游外匯收入（萬美元）

比去年增長  （%）

國內(nèi)旅游收入(億元）

比去年增長  （%）

投資（億元）

2000

22.27

39.7

1809.22

23.7

5803.73

29.5

51.94

48.8

1.76

2001

27.18

22.0

2225.24

23.0

7579.33

30.6

77.39

49.0

3.3

2002

29.39

8.2

2454.68

10.31

8700.32

14.8

108.17

39.8

不詳

（數(shù)據(jù)來源：吉林省統(tǒng)計(jì)局     http：//tjj.jl.gov.cn/）

在2000和2001兩年，吉林省共投資旅游業(yè)不足6億元，而大連市在2000年一年就投資近7.2億美元。雄厚的投資帶動(dòng)了大連市旅游業(yè)的高速增長。2000年，全市實(shí)現(xiàn)旅游總收入90億元，比上年增長對21.6％，占全市國內(nèi)生產(chǎn)總值的8.1％，比上年提高0.7個(gè)百分點(diǎn)。旅游業(yè)已成為本市國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展重要產(chǎn)業(yè)之一。2001年實(shí)現(xiàn)旅游總收人110億元，比上年增長22.7％，占全省總數(shù)的35.4％，提高4.4個(gè)百分點(diǎn)。（大連市旅游局  dltour.gov.cn/）

我們看到，雖然吉林省擁有豐富的旅游資源，卻并沒有將其資源優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢，匱乏的資金支持卻造成了旅游發(fā)展的“瓶頸”。其旅游經(jīng)濟(jì)與其鄰省差距較大（甚至落后于大連市）。造成這種被動(dòng)局面的主要原因在于資金投入力度不夠。吉林省由于經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)薄弱，財(cái)政比較困難，加之對旅游業(yè)發(fā)展重視不夠，“九五”期間每年用于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的固定撥款較少，通過其他融資手段吸引外資及民間投資力度不夠。造成旅游業(yè)發(fā)展極為落后。

三．提高吉林旅游業(yè)競爭力的對策

    如上所述，目前吉林旅游業(yè)正處于起步階段，制約吉林旅游業(yè)發(fā)展的瓶頸普遍出現(xiàn)在資本支持上存在著投資規(guī)模不足，造成旅游相關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施落后（環(huán)境惡劣、交通閉塞），效率低下等，嚴(yán)重制約旅游業(yè)的發(fā)展。

我們看到，大連市創(chuàng)造了一個(gè)非常成功的范例。大連市的旅游資源并不十分豐富，但它卻利用其優(yōu)越的地理位置和雄厚的金融資金，大力投資城市建設(shè)和環(huán)境美化建設(shè)，并通過多種渠道進(jìn)行宣傳造勢，提升城市在人們心目中的印象。1999-2001三年三大步的跨越式發(fā)展，使旅游業(yè)成為大連市國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的重要產(chǎn)業(yè)之一。

有鑒于此，增加投融資力度，改善旅游基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，刺激旅游經(jīng)濟(jì)增長對吉林省就顯得尤為必要。

增加旅游業(yè)的金融資本支持，主要可以通過下幾條途徑：                  

1．加強(qiáng)政府在旅游業(yè)融資中應(yīng)起的主導(dǎo)作用

地方政府

      各級政府在提供相關(guān)政策，清除旅游業(yè)發(fā)展的障礙，提供良好的外部環(huán)境之外，在財(cái)政支出方面，應(yīng)加大旅游投入比重，每年必保一定額度的撥款，用于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。同時(shí)，采取各種鼓勵(lì)和優(yōu)惠政策，著力改善投資環(huán)境，放寬政策，加大政策扶持力度。

     中央政府

旅游業(yè)是一個(gè)需要投入較大的產(chǎn)業(yè)，只靠財(cái)政投資還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠。要積極爭取國家發(fā)展旅游業(yè)的扶持資金，并爭取中央政府提供相應(yīng)的區(qū)域性財(cái)政政策刺激吉林省尤其是一些旅游資源豐富而經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)卻非常薄弱的邊遠(yuǎn)地區(qū)旅游業(yè)的投資。包括：

l         降低旅游商品的稅率

降低對旅游商品征收的稅率，有利于資本所有者增加對旅游業(yè)及相關(guān)產(chǎn)業(yè)的投資，從而有利于旅游企業(yè)和組織積累更多的資金帶動(dòng)旅游業(yè)的發(fā)展。

l         財(cái)政補(bǔ)貼

從投資者的角度看，最好的辦法是由政府直接給予補(bǔ)貼。在經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)的吉林省邊遠(yuǎn)地區(qū)尤其如此。

l         長期低息貸款

由于旅館建設(shè)等公共設(shè)施方面的投資數(shù)額巨大，且耗時(shí)長，見效慢。私人資本怕負(fù)擔(dān)過重，有怕風(fēng)險(xiǎn)過大，因此積極性不高。政府通過發(fā)放長期低息貸款，向私人旅游企業(yè)提供資金支持，以便私人旅游企業(yè)有能力從而愿意提供公共設(shè)施的建設(shè)。這樣不但有利于改善旅游業(yè)發(fā)展的外部環(huán)境。同時(shí)增加了社會(huì)福利，達(dá)到了個(gè)人與社會(huì)的雙贏。

l         政府直接投資旅游業(yè)

由于旅游業(yè)具有極高的乘數(shù)效應(yīng)，在國際上為7，我國為5。也就是每出現(xiàn)一元消費(fèi)，舊可以帶動(dòng)五元社會(huì)消費(fèi)，通過大力發(fā)展旅游業(yè)，可以帶動(dòng)第三產(chǎn)業(yè)和相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。因此，社會(huì)獲得的福利總是要比私人獲得的福利要多。因此，政府直接投資是合理和可行的。

2．    旅游業(yè)投融資機(jī)制，建立多元化投入機(jī)制

鼓勵(lì)全社會(huì)投資，堅(jiān)持“只求所在，不求所有”。本著誰投資誰受益的原則，鼓勵(lì)國內(nèi)外投資者在吉林省興辦旅游業(yè)，鼓勵(lì)各種經(jīng)濟(jì)成份參與旅游業(yè)的開發(fā)和經(jīng)營一些旅游產(chǎn)業(yè)的開發(fā)。可以在統(tǒng)一規(guī)劃的前提下向社會(huì)開放，由個(gè)人、公司去辦。這樣做的好處是，由私人資本參與競爭，更有利于提高效率引導(dǎo)旅游業(yè)進(jìn)入良性競爭循環(huán)。

 四、結(jié)論

資本支持對旅游業(yè)的發(fā)展具有極其重要的作用。無論是外圍環(huán)境的改善，還是廣告宣傳的造勢，都需要充足的資本支持，而且要視旅游資源稟賦的條件而具體安排其規(guī)模。若投資過火，不但會(huì)造成資源浪費(fèi)、效率低下，還會(huì)影響社會(huì)其他部門的正常融資，若投資過小，會(huì)阻礙旅游業(yè)的正常發(fā)展。在吉林省資本規(guī)模與旅游資源的合理搭配顯得尤為重要。大連市給我們提供了一個(gè)非常成功的榜樣，因此，我們應(yīng)該視具體環(huán)境，增大投資力度，提高吉林旅游業(yè)的總體競爭實(shí)力。

 

 

參考文獻(xiàn)：

齊子鳴等，2003年：《欠發(fā)達(dá)地區(qū)旅游業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略選擇《數(shù)量經(jīng)濟(jì)技術(shù)經(jīng)濟(jì)研究》第四期