貿(mào)易業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)大全11篇

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篇（1）

【關(guān)鍵詞】

國際貿(mào)易融資；風(fēng)險(xiǎn)管理；措施

0 引言

國際貿(mào)易融資具備重復(fù)性、短期性及高流動(dòng)性的特征，注重的是操作控制，有助于促進(jìn)企業(yè)與銀行之間形成持續(xù)穩(wěn)定的業(yè)務(wù)合作關(guān)系。國際貿(mào)易融資與其他信貸業(yè)務(wù)之間的不同之處就在于，它融合了資產(chǎn)業(yè)務(wù)與中間業(yè)務(wù)于一體，不管是對進(jìn)出口商還是對銀行都會(huì)起到積極作用，并成為不少跨國性大銀行的一項(xiàng)主要業(yè)務(wù)。然而，國際貿(mào)易融資所涉及到的資產(chǎn)業(yè)務(wù)、信用擔(dān)保業(yè)務(wù)，不但具有風(fēng)險(xiǎn)，而且根據(jù)不同的業(yè)務(wù)其風(fēng)險(xiǎn)的大小也是各有不同，主要存在的風(fēng)險(xiǎn)包括：國家風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、物流風(fēng)險(xiǎn)、單據(jù)風(fēng)險(xiǎn)等。所以在國際貿(mào)易融資總量不斷增長的同時(shí)，必須加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范體系的建設(shè)，采取積極有效的風(fēng)險(xiǎn)防控措施。就我國商業(yè)銀行而言，其控制國際貿(mào)易融資的風(fēng)險(xiǎn)管理措施仍然采取的是傳統(tǒng)信貸模式，其對企業(yè)考核的指標(biāo)重視的是企業(yè)規(guī)模、財(cái)務(wù)狀況、凈資產(chǎn)、盈利能力、負(fù)債比率、現(xiàn)金流及擔(dān)保方式和還款來源等方面。長期使用傳統(tǒng)的信貸模式來管理國際貿(mào)易融資的風(fēng)險(xiǎn)，必然會(huì)產(chǎn)生各種各樣的問題。

1 商業(yè)銀行開展國際貿(mào)易融資存在的風(fēng)險(xiǎn)分析

1.1 銀行內(nèi)部存在的操作風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行在開展信用證或其他融資業(yè)務(wù)時(shí)，操作過程中沒有實(shí)施嚴(yán)格的管理，或者沒有采取積極有效的應(yīng)對措施，就會(huì)造成大量缺乏管理、監(jiān)察不力、制度松弛等不當(dāng)操作的現(xiàn)象出現(xiàn)，從而導(dǎo)致資金蒙受損失，產(chǎn)生了操作風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行內(nèi)部存在的操作風(fēng)險(xiǎn)集中表現(xiàn)為：一是缺少必要的信貸監(jiān)控系統(tǒng)；二是缺乏嚴(yán)格的貸款審查程序；三是貸款保障機(jī)制不健全。

1.2 銀行內(nèi)部存在的管理失控風(fēng)險(xiǎn)

國際貿(mào)易融資的開展需要建立一套完整的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，運(yùn)用先進(jìn)的技術(shù)方式監(jiān)控管理整個(gè)操作業(yè)務(wù)中的每個(gè)環(huán)節(jié)，并且促使銀行內(nèi)部有關(guān)部門及各分支行之間相互協(xié)調(diào)配合。然而當(dāng)前我國商業(yè)銀行在處理外匯業(yè)務(wù)的程序上相對滯后，在不同的部門及分支行之間業(yè)務(wù)運(yùn)作比較獨(dú)立，在管理方面缺乏協(xié)調(diào)統(tǒng)一性，網(wǎng)絡(luò)資源缺少共享，業(yè)務(wù)操作流程缺乏規(guī)范性，對各項(xiàng)業(yè)務(wù)沒有進(jìn)行細(xì)分統(tǒng)計(jì)，這就難以實(shí)現(xiàn)互相制約、監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)及資源共享的目標(biāo)。具體而言：一是對市場客戶缺少深入了解，發(fā)現(xiàn)控制能力比較弱，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警不到位；二是有些商業(yè)銀行中的分支行開展的進(jìn)出口業(yè)務(wù)存在比例失調(diào)的現(xiàn)象，融資業(yè)務(wù)沒有必要的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償；三是有些商業(yè)銀行中的分支行內(nèi)部考核機(jī)制存在問題，在年末進(jìn)行考核時(shí)面臨著完成國際結(jié)算業(yè)務(wù)總量的壓力，對國際貿(mào)易融資降低了資產(chǎn)質(zhì)量的要求。

1.3 進(jìn)出口商存在的信用風(fēng)險(xiǎn)

我國進(jìn)出口商總體效益欠佳，普遍存在多頭開戶結(jié)算、融資押匯與貸款現(xiàn)象，缺乏良好的信用狀況。但是出于資金壓力，經(jīng)常孤注一擲，利用打包貸款、進(jìn)出口押匯等國際貿(mào)易融資工具，從銀行套取資金挪作他用，導(dǎo)致銀行信貸資金體外循環(huán)，在名義上雖然貿(mào)易融資擁有追索權(quán)，但與信貸部門開展的依法收息一樣，其實(shí)際收效甚微，難度非常大。

2 商業(yè)銀行開拓國際貿(mào)易融資中的問題

2.1 風(fēng)險(xiǎn)管理制度不完善

首先，缺乏完善的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，不能對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行早期防范。當(dāng)前我國商業(yè)銀行在快速預(yù)警制度、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警模塊等方面還不完善，特別是一些重要風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)暴露出非常嚴(yán)重的問題，如盈利能力、資本充足率及流動(dòng)性水平等，缺乏真實(shí)的數(shù)據(jù)為風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)的建立提供基礎(chǔ)。其次，風(fēng)險(xiǎn)管理缺乏完善的組織體系，尤其是專業(yè)性高的中間機(jī)構(gòu)較少，導(dǎo)致無法明確風(fēng)險(xiǎn)管理的職責(zé)，難以提高工作方面的專業(yè)化水平。最后，缺乏完善的風(fēng)險(xiǎn)分?jǐn)倷C(jī)制。當(dāng)前有些銀行尚未建立起一個(gè)涵蓋金融同業(yè)、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)及總行在內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)分?jǐn)倷C(jī)制，單一銀行難以實(shí)現(xiàn)由風(fēng)險(xiǎn)分?jǐn)倷C(jī)制來有效化解流動(dòng)性清償問題。

2.2 國際貿(mào)易融資中缺乏靈活的授信額度管理

當(dāng)前我國大多數(shù)商業(yè)銀行的客戶統(tǒng)一授信管理包含了國際貿(mào)易融資。銀行在統(tǒng)一授信管理中往往是依據(jù)企業(yè)的具體財(cái)務(wù)狀況、資信水平等因素，最終為企業(yè)核定一個(gè)最大的綜合授信額度，并且根據(jù)不同的授信業(yè)務(wù)品種給企業(yè)核定出分項(xiàng)授信額度。但是在我國進(jìn)行國際貿(mào)易融資的中小企業(yè)、貿(mào)易類企業(yè)，基本都是規(guī)模較小，這種情況下使傳統(tǒng)企業(yè)的財(cái)務(wù)分析對其核定授信額度就失去了指導(dǎo)意義。雖然中小企業(yè)一般都忽視了報(bào)表的作用，但它們重視有形的房產(chǎn)抵押。可見，我國大多數(shù)商業(yè)銀行對中小企業(yè)、貿(mào)易類企業(yè)進(jìn)行融資時(shí)所選擇的策略比較滯后，跟不上國際貿(mào)易融資的前進(jìn)步伐。此外，與傳統(tǒng)授信審批的方式和重點(diǎn)相比我國商業(yè)銀行的國際貿(mào)易融資并沒有太大區(qū)別，時(shí)效性差難以滿足業(yè)務(wù)發(fā)展的需求，一旦確定了企業(yè)的授信額度，一年之內(nèi)辦理的業(yè)務(wù)只能在額度以內(nèi)，而不是依據(jù)企業(yè)經(jīng)營狀況對授信額度進(jìn)行隨時(shí)調(diào)整。同時(shí)貸后管理不到位，沒有從貿(mào)易融資的具體特點(diǎn)出發(fā)對物流與資金流進(jìn)行有效管理。

2.3 國際貿(mào)易融資缺乏有針對性的貸后管理

當(dāng)前我國商業(yè)銀行對貿(mào)易融資業(yè)務(wù)還沒有制定出有針對性的貸后管理辦法，現(xiàn)在大部分客戶經(jīng)理對貿(mào)易融資業(yè)務(wù)依然按照以往的貸后管理模式進(jìn)行貸后管理。這樣就會(huì)容易產(chǎn)生兩個(gè)風(fēng)險(xiǎn)：一是企業(yè)一旦出現(xiàn)違約，企業(yè)已經(jīng)將充當(dāng)?shù)谝贿€款來源的實(shí)物處理掉了；二是銀行手里雖然控制著物權(quán)，但是對物權(quán)處理缺少應(yīng)有的經(jīng)驗(yàn)和能力，最終財(cái)產(chǎn)保全只能以追索擔(dān)保方式進(jìn)行，這樣銀行就處于被動(dòng)的境地。然而事實(shí)上以其業(yè)務(wù)自身來防范風(fēng)險(xiǎn)是貿(mào)易融資業(yè)務(wù)所具有的特點(diǎn)，在對貿(mào)易融資企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營狀況強(qiáng)化定期審核前提下，同時(shí)要注重將貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的特性結(jié)合起來進(jìn)行有效的貸后管理。此外，貸后管理還存在一個(gè)明顯問題，銀行相關(guān)信貸管理人員與業(yè)務(wù)人員之間的責(zé)任劃定不明確，一旦出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)容易出現(xiàn)推諉扯皮的現(xiàn)象。

3 商業(yè)銀行開拓國際貿(mào)易融資采取的風(fēng)險(xiǎn)管理措施

3.1 強(qiáng)化國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)防控制度

中國人民銀行針對越來越嚴(yán)重的內(nèi)部控制問題曾頒發(fā)了《加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制的指導(dǎo)原則》、《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》等相關(guān)指導(dǎo)文件。商業(yè)銀行需要建立健全能夠涵蓋全部國際結(jié)算和貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制制度，全方位強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防范體系，使得國際貿(mào)易融資中能有效防范風(fēng)險(xiǎn)。一是為了保障內(nèi)部控制制度能不斷完善，就需要建立具有權(quán)威性的、獨(dú)立性的內(nèi)部審核監(jiān)督機(jī)制。內(nèi)部審核是商業(yè)銀行的一項(xiàng)事后評(píng)價(jià)活動(dòng)，它是對金融機(jī)構(gòu)內(nèi)發(fā)生的各種業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行不定期、定期評(píng)價(jià)的同時(shí)，還要及時(shí)評(píng)價(jià)內(nèi)部控制狀況。二是內(nèi)部控制的基礎(chǔ)就是要強(qiáng)化安全、信息管理。商業(yè)銀行應(yīng)該充分應(yīng)用現(xiàn)代化的科學(xué)技術(shù)與信息處理，建立一個(gè)完善的信息收集與反饋系統(tǒng)，還要嚴(yán)格管理各種業(yè)務(wù)的檔案，對相關(guān)資料建立起完整的保全制度，保障各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營活動(dòng)及其相關(guān)事項(xiàng)能夠隨時(shí)被監(jiān)督與檢查。

3.2 創(chuàng)新信貸模式，促進(jìn)國際貿(mào)易融資發(fā)展

國際貿(mào)易融資的一個(gè)特點(diǎn)就是時(shí)效性強(qiáng)，在實(shí)踐中能否獲取業(yè)務(wù)的關(guān)鍵就在于便捷的審批流程。貿(mào)易融資業(yè)務(wù)需要重視的是貿(mào)易的真實(shí)性與連續(xù)性，審查交易方、信用記錄、操作手續(xù)及貸后管理等方面，并且對貿(mào)易中產(chǎn)生的銷售收入要引起重視，以及在期限方面要與貿(mào)易周期嚴(yán)格匹配等。依據(jù)業(yè)務(wù)自身的特點(diǎn)，以貿(mào)易融資的授信額度作為一種參考，實(shí)行全方位動(dòng)態(tài)化的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)管理。首先評(píng)定授信額度時(shí)不能僅僅關(guān)注那些財(cái)務(wù)報(bào)表上的傳統(tǒng)指標(biāo)，可以運(yùn)用一些更能表現(xiàn)出貿(mào)易業(yè)務(wù)特點(diǎn)的財(cái)務(wù)指標(biāo)，如應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率等，以此作為授信額度的測算標(biāo)準(zhǔn)。其次，針對貿(mào)易融資強(qiáng)化授信額度評(píng)級(jí)的靈活性、時(shí)效性。針對價(jià)格波動(dòng)較快的進(jìn)口商品，可由季度、半年評(píng)級(jí)來代替原來的年度評(píng)級(jí)的套路，這樣對授信額度可以隨時(shí)減少或增加；更加靈活的方式是直接參與制定企業(yè)貿(mào)易流程及控制貨權(quán)，臨時(shí)給予企業(yè)單筆授信。商業(yè)銀行開展貿(mào)易融資業(yè)務(wù)時(shí)，對于用靜態(tài)數(shù)據(jù)核準(zhǔn)的授信額度只能作為參考，貿(mào)易企業(yè)應(yīng)該適用動(dòng)態(tài)化的財(cái)務(wù)審核指標(biāo)。

由于國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)具有難以確定的風(fēng)險(xiǎn)，包括復(fù)雜的貿(mào)易和票據(jù)交割背景，對貿(mào)易融資業(yè)務(wù)來說必須堅(jiān)持動(dòng)態(tài)化的審查原則。商業(yè)銀行如果不能考慮到環(huán)境和企業(yè)本身的變化，只是單純的、機(jī)械化的使用原有的授信額度，最終將使自身置于非常被動(dòng)的地位。

3.3 針對國際貿(mào)易融資強(qiáng)化貸后管理

首先，以動(dòng)態(tài)審批為前提，按照不同貿(mào)易融資產(chǎn)品的差異化特點(diǎn)，建立切實(shí)可行的貸后動(dòng)態(tài)管理制度。建立這樣的制度需要體現(xiàn)出以下兩點(diǎn)：第一，要切實(shí)進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營管理活動(dòng)，包括隨時(shí)跟蹤當(dāng)市場環(huán)境發(fā)生變化會(huì)對企業(yè)可能產(chǎn)生怎樣的影響；第二，當(dāng)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)后，或是風(fēng)險(xiǎn)即將發(fā)生時(shí)，需要建立相應(yīng)的應(yīng)急預(yù)案，要盡量降低銀行資產(chǎn)損失。其次，對銀行來說貿(mào)易融資能掌握的貨權(quán)。所以在貿(mào)易融資中掌握貨權(quán)是至關(guān)重要的，然而銀行對貨物的監(jiān)控缺乏相應(yīng)的人力、物力，所以需要引人第三方監(jiān)管機(jī)構(gòu)，由專門的第三方代替銀行監(jiān)管質(zhì)押物，控制風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵就在于此。此外，銀行還需要充分考慮到質(zhì)押物所具有的變現(xiàn)能力和企業(yè)自身的信用，如果貨物有較大的價(jià)格波動(dòng)，銀行就應(yīng)該要求企業(yè)及時(shí)追加保證金，或者盡快處置抵押物。最后，為了防范潛在風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行內(nèi)部需要強(qiáng)化聯(lián)動(dòng)機(jī)制。如果進(jìn)出口商辦理的業(yè)務(wù)是在相同銀行，銀行內(nèi)部的聯(lián)動(dòng)機(jī)制就會(huì)發(fā)揮有效作用，保障銀行對企業(yè)上下游情況及時(shí)了解，從而準(zhǔn)確判斷出貿(mào)易的真實(shí)性，貿(mào)易雙方一旦出現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)，可以及時(shí)采取相應(yīng)措施。

4 結(jié)論

綜上所述，經(jīng)濟(jì)的全球化和金融危機(jī)的加深，致使我們必須正視風(fēng)險(xiǎn)的存在，雖然商業(yè)銀行開拓國際貿(mào)易融資具有較大的風(fēng)險(xiǎn)，但只要根據(jù)貿(mào)易融資的具體特點(diǎn)，結(jié)合企業(yè)實(shí)際情況，建立一套完備的貿(mào)易融資運(yùn)作機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)防范體系，使業(yè)務(wù)操作得到規(guī)范，就能將貿(mào)易融資所具有的風(fēng)險(xiǎn)控制在最小范圍內(nèi)，最終提高商業(yè)銀行的整體競爭實(shí)力。

【參考文獻(xiàn)】

篇（2）

一、國際貿(mào)易融資的概念

商業(yè)銀行圍繞國際貿(mào)易結(jié)算的各個(gè)環(huán)節(jié)為進(jìn)出口商提供的資金融通或者信用便利的總和被稱為國際貿(mào)易融資(本文簡稱貿(mào)易融資)。國際貿(mào)易融資既包括中間業(yè)務(wù)又包括資產(chǎn)業(yè)務(wù)，這對商業(yè)銀行和進(jìn)出口企業(yè)都有非常積極的作用，已經(jīng)成為很多國際性銀行的重要業(yè)務(wù)之一，此項(xiàng)業(yè)務(wù)的發(fā)達(dá)程度，已被看做銀行國際化、現(xiàn)代化的重要衡量標(biāo)準(zhǔn)。

依照巴塞爾資本協(xié)議的要求以及中國人民銀行的要求，銀行的資本充足率不能小于8%，而且在這其中核心資本不能低于4%，附屬資本不能大于核心資本的10%。如果想要我國商業(yè)銀行為了做到達(dá)到資本比率要求與盈利得到雙贏，就只有在“分子政策”和“分母政策”的選擇中，選擇發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)相對小而盈利相對較高的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，并且把重點(diǎn)轉(zhuǎn)向那些對資本要求較低的中間業(yè)務(wù)以尋找發(fā)展的空間。其中融資業(yè)務(wù)是較為理想的選擇，因?yàn)樗臉I(yè)務(wù)前期屬中間業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)的中后期又屬資產(chǎn)業(yè)務(wù)，是合理利用資金的方式之一，符合資金安全性、盈利性以及動(dòng)性的原則，它具有風(fēng)險(xiǎn)度低、收益率高、技術(shù)性強(qiáng)等多個(gè)特征。

商業(yè)銀行提供的國際貿(mào)易融資有各種形式，既有信用類融資，又有資產(chǎn)類融資，按照國際結(jié)算的方式進(jìn)行劃分，主要包括對信用證、托收、保函、保理、匯款、等融資產(chǎn)品。如果進(jìn)行國際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行研究，就必須對種貿(mào)易融資產(chǎn)品和其相關(guān)的結(jié)算方式有比較充足的認(rèn)識(shí)。

二、商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資的風(fēng)險(xiǎn)

(一)操作風(fēng)險(xiǎn)

操作風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行發(fā)展其信用證業(yè)務(wù)和其他融資業(yè)務(wù)時(shí)，沒有對其操作過程實(shí)行嚴(yán)格的管理，或者采取有效的防預(yù)措施，就會(huì)滋生出很多監(jiān)察不力、制度不嚴(yán)、管理跟不上等操作不當(dāng)?shù)膯栴}，從而造成經(jīng)濟(jì)損失。銀行內(nèi)部的操作風(fēng)險(xiǎn)主要為：貸款審查不嚴(yán)，缺乏信貸監(jiān)控系統(tǒng)以及缺乏機(jī)制來保障自身貸款。

(二)金融詐騙風(fēng)險(xiǎn)

犯罪分子經(jīng)常在結(jié)算國際貿(mào)易的過程中利用假銀行信用證、假票據(jù)來進(jìn)行金融詐騙騙取銀行資金，而出口方能夠及時(shí)收匯首要的前提條件是出運(yùn)貨物可以在有效地時(shí)間里提供單據(jù)或者完成票據(jù)提示，犯罪分子實(shí)施金融詐騙表現(xiàn)在下面幾個(gè)主要方面：假票據(jù)進(jìn)行欺詐；假信用證進(jìn)行欺詐以及軟條款信用證進(jìn)行欺詐。

(三)進(jìn)出口企業(yè)的資信風(fēng)險(xiǎn)

我國進(jìn)出口企業(yè)的總體效益不容樂觀，大多都是多開頭戶、貸款、結(jié)算和融資押匯，因此，資信狀況非常不理想。然而，迫于對資金的需求，企業(yè)經(jīng)常鋌而走險(xiǎn)，利用打包貸款、進(jìn)出口押匯等貿(mào)易融資手段，套取銀行資金以后挪作他用，或者把出口單證提交給其他的外匯指定銀行議付，導(dǎo)致貸款資金體外循環(huán)，雖然在名義上銀行貿(mào)易融資有追索權(quán)，但是實(shí)際上與銀行信貸部門進(jìn)行依法收息一樣難度特別大，收效欠佳。

(四)內(nèi)部管理失控風(fēng)險(xiǎn)

國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)涉及很多風(fēng)險(xiǎn)，包括國家風(fēng)險(xiǎn)、客戶風(fēng)險(xiǎn)、國際市場風(fēng)險(xiǎn)、國外風(fēng)險(xiǎn)以及內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)融資風(fēng)險(xiǎn)管理充滿對先進(jìn)技術(shù)手段的需求，利用這些手段將銀行內(nèi)各部門間、各分行間進(jìn)行高效緊密地結(jié)合。但是，現(xiàn)在國內(nèi)的商業(yè)銀行在處理外匯業(yè)務(wù)的程序上還較為落后，各分支行不同之間、銀行內(nèi)各部門獨(dú)立處理業(yè)務(wù)，獨(dú)立運(yùn)行，資源共享缺乏，沒有進(jìn)行統(tǒng)一協(xié)調(diào)管理，不能實(shí)現(xiàn)監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)、共享資源、相互制約的目的。就拿融資業(yè)務(wù)來說，通常是由國際業(yè)務(wù)部來控制業(yè)務(wù)操作、信貸風(fēng)險(xiǎn)以及進(jìn)行業(yè)務(wù)拓展的。風(fēng)險(xiǎn)控制不僅表現(xiàn)得比較乏力，又缺少了銀行內(nèi)部間的相互制約，對于我國進(jìn)出口普遍虧損經(jīng)營來說，如果擁有很多銀行不良債務(wù)，那么銀行貿(mào)易融資將存在巨大風(fēng)險(xiǎn)。

三、商業(yè)銀行貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)的防范對策

商業(yè)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)呈現(xiàn)復(fù)雜化、多樣化和專業(yè)化的趨勢，因此銀行應(yīng)強(qiáng)化貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)的控制管理，建立起銀行貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)的管理控制體系和統(tǒng)一授權(quán)體系。

根據(jù)新巴塞爾資本協(xié)議中的風(fēng)險(xiǎn)范疇、風(fēng)險(xiǎn)處理方法的要求和內(nèi)部評(píng)級(jí)法在風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)權(quán)重測算和信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算等方面的應(yīng)用，建立貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理控制體系應(yīng)從如下幾個(gè)方面著手：

首先，貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理體系要獨(dú)立建立。因?yàn)閭鹘y(tǒng)信貸業(yè)務(wù)與貿(mào)易融資業(yè)務(wù)具有差異性，即使是同一家企業(yè)，他們在辦理貿(mào)易融資業(yè)務(wù)和流動(dòng)資金貸款的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)也是有很大差異的。

其次，實(shí)現(xiàn)融資風(fēng)險(xiǎn)管理量化，債項(xiàng)進(jìn)行評(píng)級(jí)。債項(xiàng)評(píng)級(jí)主要是評(píng)定那些特定債項(xiàng)中存在的信用風(fēng)險(xiǎn)，它是銀行內(nèi)評(píng)級(jí)體系的重要內(nèi)容。債項(xiàng)評(píng)定時(shí)要注重融資業(yè)務(wù)過程中的風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)對業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行統(tǒng)一的評(píng)價(jià)，最后加權(quán)匯總分析。

第三，改革授信評(píng)審委員會(huì)運(yùn)作方式。目前很多商業(yè)銀行的授信評(píng)審委員會(huì)是進(jìn)行獨(dú)立評(píng)審運(yùn)作的，但是銀行還應(yīng)加強(qiáng)評(píng)委專業(yè)化、專職化，同時(shí)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審會(huì)成員要離開一線崗，應(yīng)根據(jù)不同的業(yè)務(wù)類型選擇不同領(lǐng)域的業(yè)務(wù)專家參會(huì)評(píng)審，建立競爭機(jī)制、后評(píng)價(jià)機(jī)制等，加強(qiáng)評(píng)審人員調(diào)整。

第四，建立統(tǒng)一授權(quán)體系，樹立全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念，對于風(fēng)險(xiǎn)控制管理是非常必要的措施。這需要商業(yè)銀行對內(nèi)部不同產(chǎn)品營銷部門、職能管理部門和不同地區(qū)的銀行分支機(jī)構(gòu)按相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)管理要求進(jìn)行統(tǒng)一管理，建立起統(tǒng)一的授信管理機(jī)制，在保證授信客戶的授信限額基礎(chǔ)上，進(jìn)行貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)的統(tǒng)一識(shí)別和評(píng)價(jià)，并進(jìn)行適度的風(fēng)險(xiǎn)控制。

四、結(jié)論

現(xiàn)在貿(mào)易融資市場不斷壯大，使得商業(yè)銀行相應(yīng)業(yè)務(wù)得到了快速發(fā)展；同時(shí)世界政治經(jīng)濟(jì)變幻莫測，金融危機(jī)、中東動(dòng)亂等國際因素給增加了貿(mào)易融資的風(fēng)險(xiǎn)?？梢哉f，商業(yè)銀行貿(mào)易融資的風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇并存，所以我們要注重全面風(fēng)險(xiǎn)的控制管理，健全貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)的控制體系、統(tǒng)一授權(quán)體系，不斷增強(qiáng)商業(yè)銀行貿(mào)易融資的市場競爭力。

參考文獻(xiàn)：

篇（3）

【關(guān)鍵詞】

商業(yè)銀行；國際貿(mào)易；融資；風(fēng)險(xiǎn)管理

1 國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)

1.1國際貿(mào)易融資的概念

按照《巴塞爾協(xié)議》，國際 貿(mào)易融資指商品交易過程當(dāng)中，基于商品交易中的存貨、應(yīng)收款、預(yù)付款等資產(chǎn)的融資，是銀行為進(jìn)出口企業(yè)在國際貿(mào)易的各個(gè)結(jié)算過程中提供資金及信譽(yù)融通服務(wù)的總和。

1.2 國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀

我國進(jìn)出口總額從 2001年5097億美元增長到2013年的41600億美元，年均增長20%，是全球貿(mào)易額年均增長率10%的兩倍。除2009年受金融危機(jī)影響進(jìn)出口總額有所回落外，近十幾年來，我國進(jìn)出口額都是高速增加目前國內(nèi)商業(yè)銀行主要開展以保函、信用證為主的傳統(tǒng)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。同時(shí)，貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的創(chuàng)新趨勢非常明顯，這體現(xiàn)為融資方式多樣化、融資手段更為靈活。

2 國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險(xiǎn)

2.1信用風(fēng)險(xiǎn)

信用風(fēng)險(xiǎn)指債務(wù)人未能履行合同規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給商業(yè)銀行造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。國外信用情況復(fù)雜，獲取信息的渠道不完善，尤其在亞非拉等欠發(fā)達(dá)地區(qū)，由于當(dāng)?shù)刂贫取⒎杉拔幕牟煌晟疲髽I(yè)的信用情況無法準(zhǔn)確評(píng)價(jià)；其次，國內(nèi)經(jīng)濟(jì)增速下滑成為新常態(tài)，地方債尚處在化解的過程中，經(jīng)濟(jì)的轉(zhuǎn)型升級(jí)尚未完全明確，企業(yè)信用評(píng)價(jià)制度還處在初級(jí)階段。 在復(fù)雜的信用環(huán)境下，任何環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題，都有可能導(dǎo)致融資無法償還。

2.2 匯率風(fēng)險(xiǎn)

訂單的結(jié)算使用不同的貨幣，很可能是外國貨幣，而外匯價(jià)格變動(dòng)頻繁。整個(gè)國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)需要比較長的時(shí)間，匯率的變動(dòng)直接影響銀行的利潤，尤其在長達(dá)幾個(gè)月的時(shí)間里，匯率的變動(dòng)有可能使銀行出現(xiàn)大額虧損。匯率風(fēng)險(xiǎn)一直伴隨在國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的整個(gè)過程。

2.3 利率風(fēng)險(xiǎn)

利率風(fēng)險(xiǎn)是指利率的變動(dòng)影響銀行對國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的收益及成本的預(yù)期，使銀行獲得的實(shí)際收益與預(yù)期收益產(chǎn)生差距，同時(shí)所付出的實(shí)際成本與預(yù)期成本也產(chǎn)生差距，使得銀行不能準(zhǔn)確預(yù)估國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。相比其他傳統(tǒng)的融資業(yè)務(wù)，國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)往往涉及多個(gè)國家、多種貨幣，所以面臨的環(huán)境更加復(fù)雜一些。如不能對國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的利率風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行準(zhǔn)確預(yù)估，

2.4 操作風(fēng)險(xiǎn)

內(nèi)控系統(tǒng)的不完善以及外部事件都會(huì)引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)無法盈利，但卻普遍存在?，F(xiàn)在我國商業(yè)銀行的國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)還剛剛起步不久，不具有完善的內(nèi)控機(jī)制，而且我國的國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的處于發(fā)展的初期階段，各個(gè)銀行為了拓展業(yè)務(wù)，提高市場占有率，往往采取比較寬松的內(nèi)控制度。以上因素使得銀行面臨比較大的操作風(fēng)險(xiǎn)。

2.5 銀行資信風(fēng)險(xiǎn)

銀行深入?yún)⑴c到國際貿(mào)易融資的各個(gè)過程中，是訂單交易順利進(jìn)行的關(guān)鍵因素，而且一筆融資業(yè)務(wù)往往需要比較長的時(shí)間，所以銀行的信用至關(guān)重要。選擇信用評(píng)級(jí)較高的銀行，在出現(xiàn)問題時(shí)，可以幫助化解融資過程中的風(fēng)險(xiǎn)，將商業(yè)信用轉(zhuǎn)化為銀行信用，確保收回融資；評(píng)級(jí)較低的銀行可能會(huì)使國際貿(mào)易融資成為壞賬。

3 商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范的對策

3.1 防范信用風(fēng)險(xiǎn)

第一，建立針對國際貿(mào)易融資企業(yè)特點(diǎn)的客戶標(biāo)準(zhǔn)。貿(mào)易融資應(yīng)該服務(wù)于有真實(shí)貿(mào)易背景的業(yè)務(wù)，選擇的客戶有長期從事國際貿(mào)易業(yè)務(wù)的經(jīng)驗(yàn)和良好的信用。

第二，規(guī)范業(yè)務(wù)操作。首先在業(yè)務(wù)前期要仔細(xì)調(diào)查客戶的貿(mào)易狀況。其次，注重貸款途中的評(píng)價(jià)與管理。企業(yè)應(yīng)該按照約定使用資金，不可挪作他用，對此銀行應(yīng)著重監(jiān)督。

第三，強(qiáng)化國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的貸后管理。

3.2 豐富資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，化解匯率風(fēng)險(xiǎn)

要化解與轉(zhuǎn)移匯率風(fēng)險(xiǎn)，一方面要充分利用衍生金融工具，另一方面要豐富資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。豐富資產(chǎn)結(jié)構(gòu)要做到：第一，保證國際貿(mào)易融資產(chǎn)品的幣種不是單一的，在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)，可以相互對沖。第二，控制進(jìn)口融資與出口融資的業(yè)務(wù)規(guī)模平衡，資金流向在進(jìn)口融資與出口融資中是相反的，控制其業(yè)務(wù)規(guī)模的平衡，在匯率變動(dòng)時(shí)，可以起到有效對沖匯率風(fēng)險(xiǎn)的作用。第三，盡可能選擇多種國際結(jié)算方式。

3.3 借助金融衍生工具，對沖利率風(fēng)險(xiǎn)

銀行國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)不僅面臨國外利率變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)，隨著國內(nèi)利率市場化的推進(jìn)，銀行國際貿(mào)易融資業(yè)也將面臨國內(nèi)利率變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。借助金融衍生工具是目前對沖利率風(fēng)險(xiǎn)最為有效的方法，如利率互換等。

3.4健全內(nèi)控制度體系，化解操作風(fēng)險(xiǎn)

首先，逐步建立規(guī)范的規(guī)章制度及流程，完善內(nèi)部稽核監(jiān)督機(jī)制，并保持其獨(dú)立性及權(quán)威性。

其次，無論多么完善的制度，都需要人來執(zhí)行，加強(qiáng)對國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)相關(guān)人員的培訓(xùn)和管理，吸引外部高水平的人才，各個(gè)崗位責(zé)任明確、分工合理，互相監(jiān)督。內(nèi)部控制的核心是對從業(yè)人員的科學(xué)管理。

第三，內(nèi)部控制的基礎(chǔ)是加強(qiáng)信息和安全管理， 利用現(xiàn)代化的技術(shù)，對信息處理和通訊技術(shù)進(jìn)行升級(jí)，增強(qiáng)收集信息的靈敏度，以應(yīng)對復(fù)雜的業(yè)務(wù)環(huán)境。同時(shí)，建立嚴(yán)格的資料保全制度。

3.5 銀行資信風(fēng)險(xiǎn)和國別風(fēng)險(xiǎn)的控制體制

國外銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制主要由兩個(gè)方面，一是控制信用額度，二是限制業(yè)務(wù)范圍，最終目標(biāo)是避免大范圍的集體風(fēng)險(xiǎn)。在對國家信用危機(jī)及國外行信用危機(jī)評(píng)估的基礎(chǔ)上，商業(yè)銀行可得到行的信用等級(jí)，信用額度和業(yè)務(wù)范圍都應(yīng)該根據(jù)信用等級(jí)來制定，不可貪圖便宜而選擇一些資質(zhì)差的銀行作為行。

3.6 外商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)借鑒

在十八世紀(jì)初期，西方國家國際貿(mào)易融資的發(fā)展就開始顯現(xiàn)出來，西方商業(yè)銀行在近200年的經(jīng)濟(jì)發(fā)展中對于風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)和控制積累了豐富的經(jīng)驗(yàn)。西方商業(yè)銀行要求國際貿(mào)易融資款項(xiàng)不可以當(dāng)作他用，在企業(yè)收回貨款的第一時(shí)間，就應(yīng)當(dāng)馬上將國際貿(mào)易融資款項(xiàng)如數(shù)歸還給商業(yè)銀行，這就在很大程度上增強(qiáng)了商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資的安全性。

4 結(jié)語

國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)是近年來興起的一種新型融資模式，但比傳統(tǒng)融資業(yè)務(wù)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)更為復(fù)雜，這需要我國商業(yè)銀行在各方面不斷學(xué)習(xí)完善，減小國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，使國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)得到安全、快速地發(fā)展。

【參考文獻(xiàn)】

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[2]徐靜等.淺議國際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)控制[J].商界論壇：292

篇（4）

1 國內(nèi)商業(yè)銀行在國際貿(mào)易融資方面存在的主要問題

1.1 國際貿(mào)易融資授信額度管理

目前，國內(nèi)商業(yè)銀行大多把國際貿(mào)易融資納入客戶統(tǒng)一授信管理。在統(tǒng)一授信管理下，銀行往往會(huì)根據(jù)客戶的資信情況、財(cái)務(wù)狀況等為客戶核定一個(gè)最高綜合授信額度，并按授信業(yè)務(wù)品種的不同為客戶核定一個(gè)分項(xiàng)授信額度。但是從事國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的新生力量——貿(mào)易型企業(yè)和中小企業(yè)由于普遍規(guī)模較小，這種狀況使得各行傳統(tǒng)的企業(yè)財(cái)務(wù)技術(shù)分析對其授信額度測算的指導(dǎo)意義大打折扣。而中、小企業(yè)方面，雖然不考慮報(bào)表情況，但是只注重有效房產(chǎn)抵押?？梢钥闯?，國內(nèi)商業(yè)銀行在對待貿(mào)易型企業(yè)、小企業(yè)貿(mào)易融資方面選擇的策略大多過于簡單，沒有跟上國際貿(mào)易融資發(fā)展的“節(jié)拍”。

另外，國內(nèi)商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)審批方式與傳統(tǒng)授信審批方式及審批重點(diǎn)缺少差別，時(shí)效性較弱且不能滿足業(yè)務(wù)需求，授信額度一旦核定，則一年內(nèi)僅僅簡單地在額度內(nèi)辦理業(yè)務(wù)，而非根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營變化隨時(shí)調(diào)整授信額度；而且缺乏有效的貸后管理，沒有充分利用貿(mào)易融資的特點(diǎn)，加強(qiáng)資金流和貨物流的配套管理。

1.2 貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的前期調(diào)查匱乏

傳統(tǒng)的信貸評(píng)估模式下，國內(nèi)銀行只注重企業(yè)自身的財(cái)務(wù)能力，缺少對企業(yè)貿(mào)易背景和上下游情況的前期調(diào)查。目前支行客戶經(jīng)理極少到企業(yè)進(jìn)行實(shí)地調(diào)查研究，對企業(yè)的了解只停留在企業(yè)所提供的資料上，尤其對上下游企業(yè)經(jīng)營情況的了解更是匱乏，有的甚至對進(jìn)口貨物的用途也不甚了解，如此信息的不對稱，將對各行的融資帶來極大的風(fēng)險(xiǎn)。

1.3 缺少針對性的貿(mào)易融資貸后管理

目前，國內(nèi)商業(yè)銀行尚沒有針對貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的貸后管理辦法，目前多數(shù)客戶經(jīng)理仍按照傳統(tǒng)的貸后管理模式對貿(mào)易融資業(yè)務(wù)進(jìn)行貸后管理。這會(huì)產(chǎn)生兩種風(fēng)險(xiǎn)：其一，一旦企業(yè)發(fā)生違約，作為第一還款來源的貨物可能已經(jīng)被企業(yè)處理掉；其二，即使銀行手中掌握物權(quán)，但是缺少物權(quán)處置的能力和經(jīng)驗(yàn)，最終只能通過追索擔(dān)保的方式進(jìn)行財(cái)產(chǎn)保全，處于比較被動(dòng)的局面。而實(shí)際上貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的特點(diǎn)就是以其業(yè)務(wù)流程本身進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防范，在加強(qiáng)對貿(mào)易融資企業(yè)經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況定期審核的同時(shí)，特別強(qiáng)調(diào)結(jié)合貿(mào)易融資的業(yè)務(wù)特性進(jìn)行貸后管理。另外，在貸后管理方面，國際業(yè)務(wù)人員和信貸管理人員責(zé)任界定不清，容易出現(xiàn)相互推諉現(xiàn)象。

2 國內(nèi)商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)控制措施建議

2.1 建立適應(yīng)國際貿(mào)易融資發(fā)展的信貸管理模式

貿(mào)易融資業(yè)務(wù)時(shí)效性強(qiáng)，快捷的審批流程是是否能夠獲得業(yè)務(wù)的關(guān)鍵。貿(mào)易融資業(yè)務(wù)更應(yīng)注重貿(mào)易背景的真實(shí)性和貿(mào)易的連續(xù)性，信用記錄、交易對手、銀行的貸后管理和操作手續(xù)等情況的審查，并關(guān)注貿(mào)易過程所產(chǎn)生的銷售收入，以及期限嚴(yán)格與貿(mào)易周期匹配等。將貿(mào)易融資授信額度作為參考數(shù)值，根據(jù)業(yè)務(wù)本身特點(diǎn)，對貿(mào)易融資業(yè)務(wù)實(shí)施全面動(dòng)態(tài)化管理。

（1）授信額度的評(píng)定不只注重財(cái)務(wù)報(bào)表的某些傳統(tǒng)指標(biāo)，可以以應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率等這類更能體現(xiàn)貿(mào)易型企業(yè)業(yè)務(wù)特性的財(cái)務(wù)指標(biāo)作為測算企業(yè)授信額度的標(biāo)準(zhǔn)；

（2）加強(qiáng)貿(mào)易融資授信額度評(píng)級(jí)的時(shí)效性和靈活性。針對進(jìn)口商品價(jià)格波動(dòng)較快的特點(diǎn)，改變以往一年一評(píng)審的思路，可為半年一評(píng)，也可每季一評(píng)，中途可以隨時(shí)追加或減少授信額度；更為靈活的可通過參與企業(yè)貿(mào)易流程的制定以及貨權(quán)控制，給予客戶臨時(shí)的單筆授信。在受理貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的時(shí)候，需要將在靜態(tài)數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上核定的授信額度作為參考值，對貿(mào)易企業(yè)的各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行動(dòng)態(tài)化的審查。授信額度應(yīng)該是銀行對企業(yè)各項(xiàng)融資和擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)控制上限，而不是努力爭取達(dá)到的風(fēng)險(xiǎn)暴露目標(biāo)。

鑒于國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的不確定性，以及復(fù)雜的貿(mào)易背景和票據(jù)交割背景，對于貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的審查必須堅(jiān)持動(dòng)態(tài)化原則。如果簡單地使用授信額度，不考慮企業(yè)自身的變化和環(huán)境的變化，商業(yè)銀行最終會(huì)把自己逼迫到被動(dòng)的地位。

2.2 加強(qiáng)國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的前期調(diào)查，有效監(jiān)控貿(mào)易全流程的物流和資金流

（1）國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的前期調(diào)查對于貿(mào)易融資的風(fēng)險(xiǎn)控制具有重要的意義。通過對貿(mào)易真實(shí)性、上下游情況以及交易價(jià)格的調(diào)查，有助于銀行切實(shí)了解企業(yè)貿(mào)易融資的背景，對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效掌控。

加強(qiáng)貿(mào)易背景審核。對客戶的生產(chǎn)經(jīng)營情況掌握得越全面，銀行與企業(yè)間的信息不對稱程度越輕，越有利于銀行降低業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。客戶經(jīng)理要經(jīng)常走訪客戶，掌握客戶所經(jīng)營的主營業(yè)務(wù)，了解進(jìn)口商品的市場行情，熟悉國內(nèi)外貿(mào)易政策以及

國際上非關(guān)稅壁壘等行業(yè)動(dòng)態(tài)，掌握貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的潛在風(fēng)險(xiǎn)。

（2）國際貿(mào)易融資自身的有償性是區(qū)別于一般貸款的最大特征，就單個(gè)企業(yè)而言，其主要銀行往往面對的只是貿(mào)易流的一端，而試圖僅從貿(mào)易流的一端來把握整個(gè)貿(mào)易過程顯然是徒勞的，那樣就不得不將單個(gè)企業(yè)本身的經(jīng)營狀況作為主要的考察依據(jù)。如今，隨著商業(yè)銀行國際化腳步的進(jìn)一步加快，使得銀行有能力和條件利用貿(mào)易流的特征和封閉管理的手段，通過境內(nèi)外機(jī)構(gòu)的合作，監(jiān)控進(jìn)出口雙方，把握貿(mào)易過程中的貨物流、資金流等，從而達(dá)到防范風(fēng)險(xiǎn)和提高整體收益的目的。

2.3 強(qiáng)化國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的貸后管理

（1）在堅(jiān)持動(dòng)態(tài)審批的基礎(chǔ)上，根據(jù)每一種貿(mào)易融資產(chǎn)品的特點(diǎn)，建立一套行之有效的貸后動(dòng)態(tài)跟蹤和管理制度非常有必要。這種制度的建立，至少要體現(xiàn)在兩個(gè)方面，一是要對企業(yè)本身的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，包括對市場環(huán)境的變化對企業(yè)可能造成的影響進(jìn)行跟蹤；二是一旦發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，或者確定即將發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，要建立起應(yīng)急方案，關(guān)鍵在于要盡可能地保全銀行資產(chǎn)不受或少受損失。

（2）貿(mào)易融資對銀行來說能夠掌握相關(guān)的貨權(quán)。因此掌握貨權(quán)在貿(mào)易融資中極為關(guān)鍵，而對貨物的監(jiān)控，銀行有人力、物力不能及的地方，因此可考慮引入第三方監(jiān)管，代銀行進(jìn)行質(zhì)押物的監(jiān)管，這是控制風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵。

（3）加強(qiáng)行內(nèi)的聯(lián)動(dòng)機(jī)制，防范潛在風(fēng)險(xiǎn)。若貿(mào)易的進(jìn)出口雙方都在同一銀行辦理業(yè)務(wù)，通過行內(nèi)的聯(lián)動(dòng)機(jī)制有利于銀行及時(shí)了解上下游企業(yè)情況，準(zhǔn)確判斷貿(mào)易背景的真實(shí)性，同時(shí)一旦貿(mào)易雙方出現(xiàn)資信風(fēng)險(xiǎn)，及早采取措施、排查堵漏；協(xié)調(diào)各方面力量，合理分工，互相配合，上下聯(lián)動(dòng)。

篇（5）

1.國際貿(mào)易融資的發(fā)展現(xiàn)狀

改革開放以來，我國的對外貿(mào)易業(yè)務(wù)迅速發(fā)展起來，從最初的沿海城市到近年來的內(nèi)地城市，出口企業(yè)越來越多。一方面，由于大多數(shù)企業(yè)對貿(mào)易融資意識(shí)的缺乏使企業(yè)發(fā)展壯大受阻；另一方面，融資機(jī)構(gòu)對融資風(fēng)險(xiǎn)缺乏有效預(yù)測和控制，直接導(dǎo)致銀行大量不良資產(chǎn)的形成，或大量的貿(mào)易融資只是針對大型企業(yè)，對中小企業(yè)的融資條件苛刻，審批時(shí)間長，不但導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)過于集中，而且在某種程度上限制了中小企業(yè)的發(fā)展。

眾所周知，融資就是指資金的融通，是銀行的一種信用行為。貿(mào)易融資是銀行以出口商或進(jìn)口商信用為基礎(chǔ)，為其提供與進(jìn)出口貿(mào)易相關(guān)的資金融通或信用便利，可由融資銀行直接提供融資，也可以由銀行提供擔(dān)保，使客戶獲得融資。隨著國際貿(mào)易的快速發(fā)展，國內(nèi)的進(jìn)出口企業(yè)國際結(jié)算業(yè)務(wù)量也持續(xù)增長，從而對貿(mào)易融資需求也大幅增加。國際貿(mào)易融資是銀行以真實(shí)的貿(mào)易背景為基礎(chǔ)，在相應(yīng)的國際結(jié)算業(yè)務(wù)模式上，為企業(yè)提供流動(dòng)資金貸款或信用支持。目前，我國主要的國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)有打包貸款、進(jìn)口開證、出口商票融資、進(jìn)出口信保融資等。

國際貿(mào)易融資是在國際貿(mào)易進(jìn)行的過程中，為國際貿(mào)易融資主體提供資金融通服務(wù)，這在當(dāng)今國際貿(mào)易發(fā)展中是不可缺少的，起到了劑的作用。早在中世紀(jì)，國際貿(mào)易融資就已經(jīng)存在，隨著時(shí)代的變遷和經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，國際貿(mào)易融資和國際結(jié)算都在不斷發(fā)生變化。國際貿(mào)易融資的應(yīng)用范圍也在逐漸擴(kuò)大，對金融經(jīng)濟(jì)的影響日益加深，逐漸成為現(xiàn)代金融機(jī)構(gòu)最為重要的金融服務(wù)之一。各國政府也紛紛將國際貿(mào)易融資作為調(diào)節(jié)外貿(mào)政策的有效措施，通過建立政策性的金融機(jī)構(gòu)，引導(dǎo)商業(yè)性融資機(jī)構(gòu)的發(fā)展，從而發(fā)揮貿(mào)易融資的作用，促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。國際貿(mào)易的發(fā)展促使金融資機(jī)構(gòu)必須發(fā)展更加高效、安全、經(jīng)濟(jì)的國際貿(mào)易結(jié)算手段，從而帶動(dòng)國際貿(mào)易融資的創(chuàng)新和改革。國際貿(mào)易融資也逐漸從票據(jù)貼現(xiàn)、打包貸款等傳統(tǒng)的金融服務(wù)，逐步創(chuàng)新出共應(yīng)鏈融資、應(yīng)收賬款保理等一系列新的融資方式。

2.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防在國際貿(mào)易融資中的重要性

世界經(jīng)濟(jì)的全球化和一體化發(fā)展，使得我國的外貿(mào)發(fā)展和銀行業(yè)競爭加劇，國際貿(mào)易融資因其獨(dú)特的優(yōu)勢而成為銀行和企業(yè)發(fā)展的重點(diǎn)業(yè)務(wù)。國際貿(mào)易跨國業(yè)務(wù)的特點(diǎn)決定了其融資的風(fēng)險(xiǎn)要遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于其它行業(yè)，因此在貿(mào)易融資的每一個(gè)環(huán)節(jié)都要貫徹風(fēng)險(xiǎn)控制和管理意識(shí)，做到“風(fēng)險(xiǎn)可控”，從而形成良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化。它可以使銀行或企業(yè)的管理者和員工對金融業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)特征都有比較充分的認(rèn)識(shí)，將風(fēng)險(xiǎn)管理融入國際貿(mào)易融資中，才能保證國際貿(mào)易融資的發(fā)展，只有風(fēng)險(xiǎn)可控才能使業(yè)務(wù)順利開展，這是風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防的核心思想。風(fēng)險(xiǎn)管理文化有助于完善國際貿(mào)易融資的完善和發(fā)展，增強(qiáng)企業(yè)或銀行的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，從而促進(jìn)我國國際貿(mào)易融資的快速發(fā)展。

國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的最大優(yōu)勢就是低風(fēng)險(xiǎn)、高回報(bào)、資金占用少等，而這些優(yōu)點(diǎn)也是其被銀行和進(jìn)出口企業(yè)關(guān)注的主要原因。然而，國際金融危機(jī)對世界經(jīng)濟(jì)的影響越來越大，國際貿(mào)易融資環(huán)境不斷惡化，對企業(yè)和銀行都產(chǎn)生了不利的影響。此外，由于銀行和企業(yè)在如何發(fā)展這項(xiàng)業(yè)務(wù)的問題上也存在一些缺失，沒有建立完善的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，假如風(fēng)險(xiǎn)將至，銀行和企業(yè)就會(huì)顯得無能為力，束手無策，所以如何建立一套有效的措施來避免和控制國際貿(mào)易融資中銀行和企業(yè)拓展業(yè)務(wù)所帶來的風(fēng)險(xiǎn)，是目前中國融資機(jī)構(gòu)的首要任務(wù)的。

3.國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中存在的問題

3.1缺乏風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)

風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)的缺乏首先源于對國際貿(mào)易業(yè)務(wù)缺乏經(jīng)驗(yàn)和全面的了解，在實(shí)踐中，融資機(jī)構(gòu)一般過多的關(guān)注企業(yè)本身的財(cái)務(wù)能力，忽略了貿(mào)易背景和上下游情況，對進(jìn)出易過程業(yè)務(wù)知之甚少。在沒有深入了解貿(mào)易背景、客戶生產(chǎn)經(jīng)營過程及相關(guān)客戶資信的情況下，降低了融資條件，這些都會(huì)導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。

由于融資對象都集中在大型的外貿(mào)企業(yè)，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)相對集中，雖然這些企業(yè)實(shí)力雄厚，一旦發(fā)生利率、政策風(fēng)險(xiǎn)或匯率風(fēng)險(xiǎn)等，金融機(jī)構(gòu)將面臨較大的風(fēng)險(xiǎn)。

3.2管理體系不完善

國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)所涉及的風(fēng)險(xiǎn)，有出口商信用風(fēng)險(xiǎn)、國家風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、銀行內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)等。對這些風(fēng)險(xiǎn)占的防范和管理，需要先進(jìn)的技術(shù)手段，能將銀行的相關(guān)部門和總支行之間高效、有機(jī)地聯(lián)系在一起。我國的信用業(yè)務(wù)起步晚，國人的信用意識(shí)淡薄，企業(yè)信用制度不夠完善。目前，中國監(jiān)管部門認(rèn)可的中資評(píng)級(jí)公司僅有5家，即便取得了評(píng)級(jí)報(bào)告，其可信性也大打折扣。在這方面，世界其它國家已經(jīng)做得非常成熟，如澳洲的Veda、南非的Experian、美國的PayNet第三方征信機(jī)構(gòu)，可直接了解客戶在銀行的評(píng)級(jí)和信用得分，評(píng)估其潛在的道德風(fēng)險(xiǎn)。

另一方面，我們的外匯業(yè)務(wù)處理模式比較單一，信息共享度差，從根本上無法實(shí)現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)資源的共享和管理，缺乏統(tǒng)一管理，相互制約機(jī)制，無法達(dá)到資源共享、監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)的目的。在實(shí)際業(yè)務(wù)中，此類問題屢見不鮮，貸后管理不夠深入，信貸人員只注重公司的財(cái)務(wù)實(shí)力和擔(dān)保情況，對交易雙方的貿(mào)易進(jìn)程不太了解，在信貸資金撥付之后，對資金是否?？顚Ｓ谩磿r(shí)歸還以及以什么形式返回都沒能很好的掌握。

3.3 缺乏高素質(zhì)的從業(yè)人才

國際貿(mào)易融資較國內(nèi)貿(mào)易融資，對業(yè)務(wù)人員的素質(zhì)要求較高。我國的國際業(yè)務(wù)起步比較晚，發(fā)展還不夠完善，國際貿(mào)易融資的管理人才缺乏早已是眾所周知。員工的知識(shí)結(jié)構(gòu)單一，相關(guān)從業(yè)人員往往只熟悉與一些國際結(jié)算、信貸管理相關(guān)的知識(shí)，缺乏財(cái)務(wù)和金融方面的知識(shí)，直接導(dǎo)致其無法從財(cái)務(wù)資料和企業(yè)經(jīng)營信息言面來掌握和判斷客戶的資信狀況。

4.加強(qiáng)國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范的措施

4.1提高風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)

國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)操作上的靈活性和適應(yīng)廣泛性，是促進(jìn)外向型企業(yè)進(jìn)出口業(yè)務(wù)發(fā)展的決定性因素。很多企業(yè)大多是從國內(nèi)銷售轉(zhuǎn)向出口導(dǎo)向型企業(yè)，缺乏外貿(mào)經(jīng)驗(yàn)，對貿(mào)易融資產(chǎn)品不熟悉，所以在為企業(yè)提供貿(mào)易融資時(shí)，還要認(rèn)真分析可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)對貿(mào)易背景的審核。與此同時(shí)，我們也應(yīng)該看到，作為外貿(mào)領(lǐng)域的一支新生力量，中小企業(yè)具有強(qiáng)大的生命力和良好的發(fā)展前景，隨著企業(yè)經(jīng)營經(jīng)驗(yàn)的積累和企業(yè)規(guī)模的擴(kuò)大，企業(yè)發(fā)展的不確定性將會(huì)隨之降低，除了要嚴(yán)格審查融資主體的經(jīng)營狀況和財(cái)務(wù)狀況，還要結(jié)合貿(mào)易業(yè)務(wù)背景來加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理。

風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)還在于要有轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)，利用對客戶上下游交易對手的資信捆綁，跳出單個(gè)企業(yè)的傳統(tǒng)局限，站在產(chǎn)業(yè)供應(yīng)鏈的角度控制風(fēng)險(xiǎn)。

4.2完善管理體系

為了完善信用評(píng)級(jí)制度，國內(nèi)許多金融機(jī)構(gòu)和廠商系的融資公司先后都在借簽國外的經(jīng)驗(yàn)，開發(fā)信用評(píng)級(jí)模型，KPMG、德勤等都走在前列。

除此之外，要求我們必須嚴(yán)格做好前期調(diào)查，找出融資主體是否有真實(shí)貿(mào)易背景和穩(wěn)定的海外市場，產(chǎn)品是否具有競爭力等。要通過多種渠道調(diào)查企業(yè)的信用情況，如企業(yè)的客戶信譽(yù)。其次，要關(guān)注企業(yè)選擇的貿(mào)易結(jié)算方式，因?yàn)閲H貿(mào)易融資業(yè)務(wù)是在對應(yīng)的國際結(jié)算方式下（匯款、托收、信用證）進(jìn)行融資的，而具有不同性質(zhì)的結(jié)算方式，很大程度上影響著融資的風(fēng)險(xiǎn)。最后，還要加強(qiáng)貸后的管理，根據(jù)不同的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)特、進(jìn)出口商品價(jià)格和匯率波動(dòng)等特點(diǎn)，采取靈活的評(píng)級(jí)制度。

4.3創(chuàng)新貿(mào)易融資方式，增加對貿(mào)易相關(guān)信用保險(xiǎn)的支持

伴隨著銀行業(yè)競爭的加劇，傳統(tǒng)的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)已無法滿足國際貿(mào)易的需求，我們應(yīng)該積極借鑒國際上的貿(mào)易融資方式，開展貿(mào)易供應(yīng)鏈擔(dān)保融資，保理、福費(fèi)廷等業(yè)務(wù)。其次，除了銀行自有平臺(tái)融資以外，還可積極開展第三方擔(dān)保融資等。再次，由單一產(chǎn)品開發(fā)轉(zhuǎn)變?yōu)樘崞方M合或整體解決方案，設(shè)計(jì)貿(mào)易融資產(chǎn)品組合，根據(jù)企業(yè)需求形成差異化的產(chǎn)品包服務(wù)方案，幫助客戶解決融資需求、獲得最佳效益。

為降低融資風(fēng)險(xiǎn)，融資主體可以投保出口信用保險(xiǎn)。發(fā)達(dá)國家均有出口信貸機(jī)構(gòu)，如英國的出口信貸擔(dān)保局（ECGD），加拿大出口開發(fā)公司（EDC），奧地利財(cái)政擔(dān)保公司（FGG）等，而中國對應(yīng)的是中國出口信用保險(xiǎn)公司。

4.4提高從業(yè)人員的素質(zhì)

國際貿(mào)易融資需要具備國際結(jié)算業(yè)務(wù)相關(guān)知識(shí)的從業(yè)人員，能夠清晰辨別出國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中存在的風(fēng)險(xiǎn)，掌握國際貿(mào)易知識(shí)，以了解國際市場的變化，同時(shí)要具備分析和識(shí)別能力，以便明確辨別出交易活動(dòng)中存在的風(fēng)險(xiǎn)，使企業(yè)和銀行雙贏。

我國的國際貿(mào)易融資正面臨著激烈的競爭，提高貿(mào)易融資從業(yè)人員的素質(zhì)，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)和能力是我們的當(dāng)務(wù)之急。新形勢迫切需要盡快培養(yǎng)一批熟悉國際金融、國際貿(mào)易和其他相關(guān)專業(yè)知識(shí)的人才，不斷積累經(jīng)驗(yàn)，加強(qiáng)對國際貿(mào)易業(yè)務(wù)的學(xué)習(xí)，了解國內(nèi)外商品市場的變化情況，增強(qiáng)對國際貿(mào)易的市場洞察力。

5. 結(jié)束語

國際貿(mào)易中的融資方式分出口商融資和進(jìn)口商融資，它在外貿(mào)企業(yè)的業(yè)務(wù)中運(yùn)用日益廣泛，貿(mào)易融資存在其優(yōu)點(diǎn)，同時(shí)也面臨著很多潛在的商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)無法杜絕，但是可以盡量避免，并不是大企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)才小，只要規(guī)范管理體系，提高從業(yè)人員的素質(zhì)，適應(yīng)市場需求創(chuàng)新融資產(chǎn)品，才能將風(fēng)險(xiǎn)降到最低，為我國的國際貿(mào)易融資發(fā)展帶來新希望。

參考文獻(xiàn)

[1]焦利，《信用證融資風(fēng)險(xiǎn)的原因和防范措施》 [J]，《上海政法管理干部學(xué)院學(xué)報(bào)》，2000.06

篇（6）

［中圖分類號(hào)］F832 ［文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼］A ［文章編號(hào)］1005-6432（2011）15-0137-01

1 國內(nèi)商業(yè)銀行在國際貿(mào)易融資方面存在的主要問題

1.1 國際貿(mào)易融資授信額度管理

目前，國內(nèi)商業(yè)銀行大多把國際貿(mào)易融資納入客戶統(tǒng)一授信管理。在統(tǒng)一授信管理下，銀行往往會(huì)根據(jù)客戶的資信情況、財(cái)務(wù)狀況等為客戶核定一個(gè)最高綜合授信額度，并按授信業(yè)務(wù)品種的不同為客戶核定一個(gè)分項(xiàng)授信額度。但是從事國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的新生力量――貿(mào)易型企業(yè)和中小企業(yè)由于普遍規(guī)模較小，這種狀況使得各行傳統(tǒng)的企業(yè)財(cái)務(wù)技術(shù)分析對其授信額度測算的指導(dǎo)意義大打折扣。而中、小企業(yè)方面，雖然不考慮報(bào)表情況，但是只注重有效房產(chǎn)抵押?？梢钥闯觯瑖鴥?nèi)商業(yè)銀行在對待貿(mào)易型企業(yè)、小企業(yè)貿(mào)易融資方面選擇的策略大多過于簡單，沒有跟上國際貿(mào)易融資發(fā)展的“節(jié)拍”。

另外，國內(nèi)商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)審批方式與傳統(tǒng)授信審批方式及審批重點(diǎn)缺少差別，時(shí)效性較弱且不能滿足業(yè)務(wù)需求，授信額度一旦核定，則一年內(nèi)僅僅簡單地在額度內(nèi)辦理業(yè)務(wù)，而非根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營變化隨時(shí)調(diào)整授信額度；而且缺乏有效的貸后管理，沒有充分利用貿(mào)易融資的特點(diǎn)，加強(qiáng)資金流和貨物流的配套管理。

1.2 貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的前期調(diào)查匱乏

傳統(tǒng)的信貸評(píng)估模式下，國內(nèi)銀行只注重企業(yè)自身的財(cái)務(wù)能力，缺少對企業(yè)貿(mào)易背景和上下游情況的前期調(diào)查。目前支行客戶經(jīng)理極少到企業(yè)進(jìn)行實(shí)地調(diào)查研究，對企業(yè)的了解只停留在企業(yè)所提供的資料上，尤其對上下游企業(yè)經(jīng)營情況的了解更是匱乏，有的甚至對進(jìn)口貨物的用途也不甚了解，如此信息的不對稱，將對各行的融資帶來極大的風(fēng)險(xiǎn)。

1.3 缺少針對性的貿(mào)易融資貸后管理

目前，國內(nèi)商業(yè)銀行尚沒有針對貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的貸后管理辦法，目前多數(shù)客戶經(jīng)理仍按照傳統(tǒng)的貸后管理模式對貿(mào)易融資業(yè)務(wù)進(jìn)行貸后管理。這會(huì)產(chǎn)生兩種風(fēng)險(xiǎn)：其一，一旦企業(yè)發(fā)生違約，作為第一還款來源的貨物可能已經(jīng)被企業(yè)處理掉；其二，即使銀行手中掌握物權(quán)，但是缺少物權(quán)處置的能力和經(jīng)驗(yàn)，最終只能通過追索擔(dān)保的方式進(jìn)行財(cái)產(chǎn)保全，處于比較被動(dòng)的局面。而實(shí)際上貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的特點(diǎn)就是以其業(yè)務(wù)流程本身進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防范，在加強(qiáng)對貿(mào)易融資企業(yè)經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況定期審核的同時(shí)，特別強(qiáng)調(diào)結(jié)合貿(mào)易融資的業(yè)務(wù)特性進(jìn)行貸后管理。另外，在貸后管理方面，國際業(yè)務(wù)人員和信貸管理人員責(zé)任界定不清，容易出現(xiàn)相互推諉現(xiàn)象。

2 國內(nèi)商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)控制措施建議

2.1 建立適應(yīng)國際貿(mào)易融資發(fā)展的信貸管理模式

貿(mào)易融資業(yè)務(wù)時(shí)效性強(qiáng)，快捷的審批流程是是否能夠獲得業(yè)務(wù)的關(guān)鍵。貿(mào)易融資業(yè)務(wù)更應(yīng)注重貿(mào)易背景的真實(shí)性和貿(mào)易的連續(xù)性，信用記錄、交易對手、銀行的貸后管理和操作手續(xù)等情況的審查，并關(guān)注貿(mào)易過程所產(chǎn)生的銷售收入，以及期限嚴(yán)格與貿(mào)易周期匹配等。將貿(mào)易融資授信額度作為參考數(shù)值，根據(jù)業(yè)務(wù)本身特點(diǎn)，對貿(mào)易融資業(yè)務(wù)實(shí)施全面動(dòng)態(tài)化管理。

（1）授信額度的評(píng)定不只注重財(cái)務(wù)報(bào)表的某些傳統(tǒng)指標(biāo)，可以以應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率等這類更能體現(xiàn)貿(mào)易型企業(yè)業(yè)務(wù)特性的財(cái)務(wù)指標(biāo)作為測算企業(yè)授信額度的標(biāo)準(zhǔn)；

（2）加強(qiáng)貿(mào)易融資授信額度評(píng)級(jí)的時(shí)效性和靈活性。針對進(jìn)口商品價(jià)格波動(dòng)較快的特點(diǎn)，改變以往一年一評(píng)審的思路，可為半年一評(píng)，也可每季一評(píng)，中途可以隨時(shí)追加或減少授信額度；更為靈活的可通過參與企業(yè)貿(mào)易流程的制定以及貨權(quán)控制，給予客戶臨時(shí)的單筆授信。在受理貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的時(shí)候，需要將在靜態(tài)數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上核定的授信額度作為參考值，對貿(mào)易企業(yè)的各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行動(dòng)態(tài)化的審查。授信額度應(yīng)該是銀行對企業(yè)各項(xiàng)融資和擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)控制上限，而不是努力爭取達(dá)到的風(fēng)險(xiǎn)暴露目標(biāo)。

鑒于國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的不確定性，以及復(fù)雜的貿(mào)易背景和票據(jù)交割背景，對于貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的審查必須堅(jiān)持動(dòng)態(tài)化原則。如果簡單地使用授信額度，不考慮企業(yè)自身的變化和環(huán)境的變化，商業(yè)銀行最終會(huì)把自己逼迫到被動(dòng)的地位。

2.2 加強(qiáng)國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的前期調(diào)查，有效監(jiān)控貿(mào)易全流程的物流和資金流

（1）國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的前期調(diào)查對于貿(mào)易融資的風(fēng)險(xiǎn)控制具有重要的意義。通過對貿(mào)易真實(shí)性、上下游情況以及交易價(jià)格的調(diào)查，有助于銀行切實(shí)了解企業(yè)貿(mào)易融資的背景，對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效掌控。

加強(qiáng)貿(mào)易背景審核。對客戶的生產(chǎn)經(jīng)營情況掌握得越全面，銀行與企業(yè)間的信息不對稱程度越輕，越有利于銀行降低業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)?？蛻艚?jīng)理要經(jīng)常走訪客戶，掌握客戶所經(jīng)營的主營業(yè)務(wù)，了解進(jìn)口商品的市場行情，熟悉國內(nèi)外貿(mào)易政策以及國際上非關(guān)稅壁壘等行業(yè)動(dòng)態(tài)，掌握貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的潛在風(fēng)險(xiǎn)。

（2）國際貿(mào)易融資自身的有償性是區(qū)別于一般貸款的最大特征，就單個(gè)企業(yè)而言，其主要銀行往往面對的只是貿(mào)易流的一端，而試圖僅從貿(mào)易流的一端來把握整個(gè)貿(mào)易過程顯然是徒勞的，那樣就不得不將單個(gè)企業(yè)本身的經(jīng)營狀況作為主要的考察依據(jù)。如今，隨著商業(yè)銀行國際化腳步的進(jìn)一步加快，使得銀行有能力和條件利用貿(mào)易流的特征和封閉管理的手段，通過境內(nèi)外機(jī)構(gòu)的合作，監(jiān)控進(jìn)出口雙方，把握貿(mào)易過程中的貨物流、資金流等，從而達(dá)到防范風(fēng)險(xiǎn)和提高整體收益的目的。

2.3 強(qiáng)化國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的貸后管理

（1）在堅(jiān)持動(dòng)態(tài)審批的基礎(chǔ)上，根據(jù)每一種貿(mào)易融資產(chǎn)品的特點(diǎn)，建立一套行之有效的貸后動(dòng)態(tài)跟蹤和管理制度非常有必要。這種制度的建立，至少要體現(xiàn)在兩個(gè)方面，一是要對企業(yè)本身的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，包括對市場環(huán)境的變化對企業(yè)可能造成的影響進(jìn)行跟蹤；二是一旦發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，或者確定即將發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，要建立起應(yīng)急方案，關(guān)鍵在于要盡可能地保全銀行資產(chǎn)不受或少受損失。

（2）貿(mào)易融資對銀行來說能夠掌握相關(guān)的貨權(quán)。因此掌握貨權(quán)在貿(mào)易融資中極為關(guān)鍵，而對貨物的監(jiān)控，銀行有人力、物力不能及的地方，因此可考慮引入第三方監(jiān)管，代銀行進(jìn)行質(zhì)押物的監(jiān)管，這是控制風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵。

篇（7）

1 國內(nèi)商業(yè)銀行在國際貿(mào)易融資方面存在的主要問題

1.1 國際貿(mào)易融資授信額度管理

目前，國內(nèi)商業(yè)銀行大多把國際貿(mào)易融資納入客戶統(tǒng)一授信管理。在統(tǒng)一授信管理下，銀行往往會(huì)根據(jù)客戶的資信情況、財(cái)務(wù)狀況等為客戶核定一個(gè)最高綜合授信額度，并按授信業(yè)務(wù)品種的不同為客戶核定一個(gè)分項(xiàng)授信額度。但是從事國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的新生力量——貿(mào)易型企業(yè)和中小企業(yè)由于普遍規(guī)模較小，這種狀況使得各行傳統(tǒng)的企業(yè)財(cái)務(wù)技術(shù)分析對其授信額度測算的指導(dǎo)意義大打折扣。而中、小企業(yè)方面，雖然不考慮報(bào)表情況，但是只注重有效房產(chǎn)抵押。可以看出，國內(nèi)商業(yè)銀行在對待貿(mào)易型企業(yè)、小企業(yè)貿(mào)易融資方面選擇的策略大多過于簡單，沒有跟上國際貿(mào)易融資發(fā)展的“節(jié)拍”。

另外，國內(nèi)商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)審批方式與傳統(tǒng)授信審批方式及審批重點(diǎn)缺少差別，時(shí)效性較弱且不能滿足業(yè)務(wù)需求，授信額度一旦核定，則一年內(nèi)僅僅簡單地在額度內(nèi)辦理業(yè)務(wù)，而非根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營變化隨時(shí)調(diào)整授信額度；而且缺乏有效的貸后管理，沒有充分利用貿(mào)易融資的特點(diǎn)，加強(qiáng)資金流和貨物流的配套管理。

1.2 貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的前期調(diào)查匱乏

傳統(tǒng)的信貸評(píng)估模式下，國內(nèi)銀行只注重企業(yè)自身的財(cái)務(wù)能力，缺少對企業(yè)貿(mào)易背景和上下游情況的前期調(diào)查。目前支行客戶經(jīng)理極少到企業(yè)進(jìn)行實(shí)地調(diào)查研究，對企業(yè)的了解只停留在企業(yè)所提供的資料上，尤其對上下游企業(yè)經(jīng)營情況的了解更是匱乏，有的甚至對進(jìn)口貨物的用途也不甚了解，如此信息的不對稱，將對各行的融資帶來極大的風(fēng)險(xiǎn)。

1.3 缺少針對性的貿(mào)易融資貸后管理

目前，國內(nèi)商業(yè)銀行尚沒有針對貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的貸后管理辦法，目前多數(shù)客戶經(jīng)理仍按照傳統(tǒng)的貸后管理模式對貿(mào)易融資業(yè)務(wù)進(jìn)行貸后管理。這會(huì)產(chǎn)生兩種風(fēng)險(xiǎn)：其一，一旦企業(yè)發(fā)生違約，作為第一還款來源的貨物可能已經(jīng)被企業(yè)處理掉；其二，即使銀行手中掌握物權(quán)，但是缺少物權(quán)處置的能力和經(jīng)驗(yàn)，最終只能通過追索擔(dān)保的方式進(jìn)行財(cái)產(chǎn)保全，處于比較被動(dòng)的局面。而實(shí)際上貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的特點(diǎn)就是以其業(yè)務(wù)流程本身進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防范，在加強(qiáng)對貿(mào)易融資企業(yè)經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況定期審核的同時(shí)，特別強(qiáng)調(diào)結(jié)合貿(mào)易融資的業(yè)務(wù)特性進(jìn)行貸后管理。另外，在貸后管理方面，國際業(yè)務(wù)人員和信貸管理人員責(zé)任界定不清，容易出現(xiàn)相互推諉現(xiàn)象。

2 國內(nèi)商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)控制措施建議

2.1 建立適應(yīng)國際貿(mào)易融資發(fā)展的信貸管理模式

貿(mào)易融資業(yè)務(wù)時(shí)效性強(qiáng)，快捷的審批流程是是否能夠獲得業(yè)務(wù)的關(guān)鍵。貿(mào)易融資業(yè)務(wù)更應(yīng)注重貿(mào)易背景的真實(shí)性和貿(mào)易的連續(xù)性，信用記錄、交易對手、銀行的貸后管理和操作手續(xù)等情況的審查，并關(guān)注貿(mào)易過程所產(chǎn)生的銷售收入，以及期限嚴(yán)格與貿(mào)易周期匹配等。將貿(mào)易融資授信額度作為參考數(shù)值，根據(jù)業(yè)務(wù)本身特點(diǎn)，對貿(mào)易融資業(yè)務(wù)實(shí)施全面動(dòng)態(tài)化管理。

（1）授信額度的評(píng)定不只注重財(cái)務(wù)報(bào)表的某些傳統(tǒng)指標(biāo)，可以以應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率等這類更能體現(xiàn)貿(mào)易型企業(yè)業(yè)務(wù)特性的財(cái)務(wù)指標(biāo)作為測算企業(yè)授信額度的標(biāo)準(zhǔn)；

（2）加強(qiáng)貿(mào)易融資授信額度評(píng)級(jí)的時(shí)效性和靈活性。針對進(jìn)口商品價(jià)格波動(dòng)較快的特點(diǎn)，改變以往一年一評(píng)審的思路，可為半年一評(píng)，也可每季一評(píng)，中途可以隨時(shí)追加或減少授信額度；更為靈活的可通過參與企業(yè)貿(mào)易流程的制定以及貨權(quán)控制，給予客戶臨時(shí)的單筆授信。在受理貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的時(shí)候，需要將在靜態(tài)數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上核定的授信額度作為參考值，對貿(mào)易企業(yè)的各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行動(dòng)態(tài)化的審查。授信額度應(yīng)該是銀行對企業(yè)各項(xiàng)融資和擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)控制上限，而不是努力爭取達(dá)到的風(fēng)險(xiǎn)暴露目標(biāo)。

鑒于國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的不確定性，以及復(fù)雜的貿(mào)易背景和票據(jù)交割背景，對于貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的審查必須堅(jiān)持動(dòng)態(tài)化原則。如果簡單地使用授信額度，不考慮企業(yè)自身的變化和環(huán)境的變化，商業(yè)銀行最終會(huì)把自己逼迫到被動(dòng)的地位。

2.2 加強(qiáng)國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的前期調(diào)查，有效監(jiān)控貿(mào)易全流程的物流和資金流

（1）國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的前期調(diào)查對于貿(mào)易融資的風(fēng)險(xiǎn)控制具有重要的意義。通過對貿(mào)易真實(shí)性、上下游情況以及交易價(jià)格的調(diào)查，有助于銀行切實(shí)了解企業(yè)貿(mào)易融資的背景，對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效掌控。

加強(qiáng)貿(mào)易背景審核。對客戶的生產(chǎn)經(jīng)營情況掌握得越全面，銀行與企業(yè)間的信息不對稱程度越輕，越有利于銀行降低業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。客戶經(jīng)理要經(jīng)常走訪客戶，掌握客戶所經(jīng)營的主營業(yè)務(wù)，了解進(jìn)口商品的市場行情，熟悉國內(nèi)外貿(mào)易政策以及國際

上非關(guān)稅壁壘等行業(yè)動(dòng)態(tài)，掌握貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的潛在風(fēng)險(xiǎn)。

（2）國際貿(mào)易融資自身的有償性是區(qū)別于一般貸款的最大特征，就單個(gè)企業(yè)而言，其主要銀行往往面對的只是貿(mào)易流的一端，而試圖僅從貿(mào)易流的一端來把握整個(gè)貿(mào)易過程顯然是徒勞的，那樣就不得不將單個(gè)企業(yè)本身的經(jīng)營狀況作為主要的考察依據(jù)。如今，隨著商業(yè)銀行國際化腳步的進(jìn)一步加快，使得銀行有能力和條件利用貿(mào)易流的特征和封閉管理的手段，通過境內(nèi)外機(jī)構(gòu)的合作，監(jiān)控進(jìn)出口雙方，把握貿(mào)易過程中的貨物流、資金流等，從而達(dá)到防范風(fēng)險(xiǎn)和提高整體收益的目的。

2.3 強(qiáng)化國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的貸后管理

（1）在堅(jiān)持動(dòng)態(tài)審批的基礎(chǔ)上，根據(jù)每一種貿(mào)易融資產(chǎn)品的特點(diǎn)，建立一套行之有效的貸后動(dòng)態(tài)跟蹤和管理制度非常有必要。這種制度的建立，至少要體現(xiàn)在兩個(gè)方面，一是要對企業(yè)本身的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，包括對市場環(huán)境的變化對企業(yè)可能造成的影響進(jìn)行跟蹤；二是一旦發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，或者確定即將發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，要建立起應(yīng)急方案，關(guān)鍵在于要盡可能地保全銀行資產(chǎn)不受或少受損失。

（2）貿(mào)易融資對銀行來說能夠掌握相關(guān)的貨權(quán)。因此掌握貨權(quán)在貿(mào)易融資中極為關(guān)鍵，而對貨物的監(jiān)控，銀行有人力、物力不能及的地方，因此可考慮引入第三方監(jiān)管，代銀行進(jìn)行質(zhì)押物的監(jiān)管，這是控制風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵。

篇（8）

一、案例背景

2008年，美國“次貸危機(jī)”引發(fā)的全球性金融危機(jī)給世界經(jīng)濟(jì)造成重創(chuàng)。2009年，希臘等歐盟國家爆發(fā)的歐洲債務(wù)危機(jī)，再次對世界經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生深遠(yuǎn)影響。近年來，隨著我國國內(nèi)經(jīng)濟(jì)增速放緩、鋼鐵行業(yè)持續(xù)產(chǎn)能過剩、大宗商品價(jià)格大幅波動(dòng)，鋼貿(mào)行業(yè)競爭日益加劇，國有或上市鋼貿(mào)企業(yè)盈利空間被不斷壓縮，再加之其固有的體制、機(jī)制，企業(yè)經(jīng)營陷入舉步維艱的境地，企業(yè)資金被牢牢地固化在上下游的漫長產(chǎn)業(yè)鏈上。此外，中小民營鋼貿(mào)商強(qiáng)烈的擴(kuò)張欲望，利用自有資金和通過質(zhì)押、聯(lián)保貸款等獲得的資金，已經(jīng)無法滿足其發(fā)展擴(kuò)張的需求。但國有或上市鋼貿(mào)企業(yè)具有良好的銀行信貸優(yōu)勢，通過企業(yè)信用以貿(mào)易形式給中小民營鋼貿(mào)商融通短期流動(dòng)資金以賺取類似“傭金”的固定收益，通過不斷加速周轉(zhuǎn)，以此來解決其利潤來源。國有或上市鋼貿(mào)企業(yè)、中小民營鋼貿(mào)商的共同利益需求，催生了鋼貿(mào)業(yè)融資性貿(mào)易業(yè)務(wù)的發(fā)展。隨著整個(gè)鋼貿(mào)業(yè)融資性貿(mào)易業(yè)務(wù)規(guī)模越做越大，風(fēng)險(xiǎn)敞口累積的風(fēng)險(xiǎn)也不斷加劇，資金鏈隨時(shí)存在斷裂的風(fēng)險(xiǎn)。在運(yùn)作中，國有或上市鋼貿(mào)企業(yè)缺乏完整、嚴(yán)密的風(fēng)控體系，監(jiān)管上也是力不從心，僅能依托有限的保證金及部分抵押物抵御一定風(fēng)險(xiǎn)，一旦貿(mào)易鏈條某一環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題，資金鏈斷裂，就會(huì)引發(fā)整個(gè)鋼貿(mào)行業(yè)的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。資金鏈斷裂也就成為了鋼貿(mào)業(yè)危機(jī)爆發(fā)的“導(dǎo)火索”。

融資性貿(mào)易業(yè)務(wù)，是以貿(mào)易為形式、融資為實(shí)質(zhì)的“貿(mào)易”業(yè)務(wù)，是業(yè)內(nèi)通常所說的“托盤”業(yè)務(wù)模式之一，是中小民營鋼貿(mào)商將一定數(shù)量的鋼材以銷售合同的方式轉(zhuǎn)移貨權(quán)給一些有實(shí)力的國有或上市鋼貿(mào)企業(yè)，從而獲得短期流動(dòng)資金融資。中小民營鋼貿(mào)商通過國有或上市鋼貿(mào)企業(yè)的良好銀行信用從中獲得流動(dòng)資金融資，國有或上市鋼貿(mào)企業(yè)則扮演“二銀行”或者“影子銀行”的角色，獲得類似“傭金或資金占用費(fèi)”的固定收益。融資性貿(mào)易業(yè)務(wù)，不同于銀行開展的服務(wù)于國際及國內(nèi)經(jīng)濟(jì)貿(mào)易的短期資金融通業(yè)務(wù)。貿(mào)易融資是銀行短期融資產(chǎn)品，是以企業(yè)真實(shí)商品貿(mào)易為背景，基于商品貿(mào)易中的應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、存貨等資產(chǎn)的短期融資業(yè)務(wù)，具有合法性，受法律保護(hù)；而融資性貿(mào)易業(yè)務(wù)不涉及銀行方，有著一定隱蔽性，具有貿(mào)易合同主體存在關(guān)聯(lián)關(guān)系或同屬于同一實(shí)際控制人、貿(mào)易合同簽約時(shí)間接近、標(biāo)的物為同批貨物且不發(fā)生位移、合同收益固定、中間貿(mào)易商不承擔(dān)轉(zhuǎn)售交易風(fēng)險(xiǎn)等顯著特征，是以簽訂貨物購銷合同之名掩蓋企業(yè)間借貸之實(shí)質(zhì)業(yè)務(wù)，購銷合同屬非法無效合同，不受法律保護(hù)。

二、典型案例

鋼貿(mào)業(yè)危機(jī)爆發(fā)而引發(fā)的司法案例不勝枚舉，但審理結(jié)案卻有一定時(shí)間性，筆者根據(jù)已審理判結(jié)的河北中儲(chǔ)物流中心（以下簡稱河北中儲(chǔ)）與河北金鯤商貿(mào)有限公司（以下簡稱金鯤公司）票據(jù)追索權(quán)糾紛典型案例，進(jìn)行融資性貿(mào)易業(yè)務(wù)的識(shí)別分析與探討。

2008年1月31日，河北中儲(chǔ)與金鯤公司簽訂《購買協(xié)議》，協(xié)議約定，金鯤公司每月向河北中儲(chǔ)銷售價(jià)值不低于1 250萬元的鐵精粉，并按雙方另行簽訂的訂貨單中確認(rèn)的品質(zhì)、數(shù)量按時(shí)供貨。同日，河北中儲(chǔ)又與與河北奇石麟商貿(mào)有限公司（以下簡稱奇石麟公司）簽訂《銷售協(xié)議》，協(xié)議約定，以河北中儲(chǔ)與金鯤公司所簽訂的合同中的品質(zhì)、數(shù)量等為基礎(chǔ)，再加價(jià)2.4%由河北中儲(chǔ)銷售給奇石麟公司，奇石麟公司在合同簽訂后的1個(gè)月內(nèi)付款，奇石麟公司付款前的貨物所有權(quán)屬河北中儲(chǔ)。按照三方協(xié)議約定，1月至5月期間，河北中儲(chǔ)、金鯤公司及奇石麟公司三方共簽訂6筆除數(shù)量和價(jià)款不同，其他合同內(nèi)容基本相同的買賣合同。前5筆合同以相同的模式履行完畢，且各方均無異議。第6筆合同，河北中儲(chǔ)于6月26日向奇石麟公司開具了第6筆合同的增值稅發(fā)票，奇石麟公司由于資金困難，未能在合同約定的6月底前的期限內(nèi)向河北中儲(chǔ)付款。經(jīng)與河北中儲(chǔ)協(xié)商同意，奇石麟公司于7月10日將貨款2 000萬元支付給河北中儲(chǔ)，履行了第6筆合同項(xiàng)下的應(yīng)付款項(xiàng)。同日，河北中儲(chǔ)向金鯤公司開出2 000萬元轉(zhuǎn)賬支票一張。7月11日，當(dāng)金鯤公司到付款行提示承兌該轉(zhuǎn)賬支票時(shí)，因河北中儲(chǔ)的銀行賬戶余額不足，系空頭支票遭拒付。7月14日，金鯤公司收到銀行同城票據(jù)交換退票理由書，金鯤公司所持支票因已被掛失故而被退回。金鯤公司認(rèn)為河北中儲(chǔ)的行為涉嫌經(jīng)濟(jì)詐騙，遂向石家莊市公安局報(bào)案并向石家莊市中級(jí)人民法院提訟。一審法院經(jīng)審理后，判決河北中儲(chǔ)支付金鯤公司票據(jù)款2 000萬元及利息，并承擔(dān)賠償金、案件受理費(fèi)及保全費(fèi)。河北中儲(chǔ)遂向河北省高級(jí)人民法院提起上訴。二審法院經(jīng)審理后，判決駁回上訴，維持原判。河北中儲(chǔ)又向最高人民法院提起再審，最高人民法院經(jīng)審理后，將案由定性為票據(jù)追索權(quán)糾紛，認(rèn)定河北中儲(chǔ)與金鯤公司、奇石麟公司之間以簽訂買賣合同為名，進(jìn)行企業(yè)間借貸融資，違反《合同法》第52條第（3）項(xiàng)“以合法形式掩蓋非法目的”的規(guī)定，認(rèn)定買賣合同無效。2011年12月17日，最高人民法院下達(dá)民事終審判決，撤銷一審、二審民事判決，駁回金鯤公司訴訟請求并由其承擔(dān)一審、二審案件受理費(fèi)及保全費(fèi)。

上述案例中，盡管金鯤公司向法院提交了其不斷供貨給河北中儲(chǔ)的證據(jù)，證明其存在實(shí)物貨物流轉(zhuǎn)，但其并不能否認(rèn)河北中儲(chǔ)與金鯤公司、奇石麟公司之間以簽訂購銷合同為形式，進(jìn)行企業(yè)間借貸融資的事實(shí)。從河北中儲(chǔ)采購合同上游金鯤公司和銷售合同下游奇石麟公司為關(guān)聯(lián)公司、采購與銷售合同同天簽訂、河北中儲(chǔ)不承擔(dān)貨物驗(yàn)收義務(wù)與轉(zhuǎn)售風(fēng)險(xiǎn)、河北中儲(chǔ)1個(gè)月內(nèi)收回貨款并獲取固定收益回報(bào)等方面來判斷，該業(yè)務(wù)具有融資性貿(mào)易業(yè)務(wù)的明顯特征，屬于典型的融資性貿(mào)易業(yè)務(wù)。上述案例中，融資性貿(mào)易業(yè)務(wù)不僅使得國有企業(yè)形象與信譽(yù)受到了損害，同時(shí)也給企業(yè)帶來了慘痛的教訓(xùn)與損失，融資性貿(mào)易業(yè)務(wù)使得企業(yè)面臨法律風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)與財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，防范融資性貿(mào)易業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是我國鋼貿(mào)業(yè)上市公司和大型國企必須面對且亟待解決的問題。

三、應(yīng)對策略

河北中儲(chǔ)與金鯤公司票據(jù)追索權(quán)糾紛案的融資性貿(mào)易業(yè)務(wù)典型案例，給眾多鋼貿(mào)業(yè)上市公司和大型國企敲響了警鐘，鋼貿(mào)企業(yè)應(yīng)認(rèn)清并重視其給企業(yè)帶來的風(fēng)險(xiǎn)與影響，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理，積極采取應(yīng)對策略，防控融資性貿(mào)易業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

1.強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)。鋼貿(mào)企業(yè)要不斷關(guān)注國家宏觀經(jīng)濟(jì)走勢、國家財(cái)政與貨幣政策、行業(yè)產(chǎn)能、產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)及金融機(jī)構(gòu)信貸政策的變化，準(zhǔn)確研判，認(rèn)清形勢，將強(qiáng)化企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理納入企業(yè)日常管理機(jī)制當(dāng)中。企業(yè)通過宣傳、培訓(xùn)、考核、監(jiān)督、檢查、排查等形式，逐步牢固樹立企業(yè)員工的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，徹底從思想上轉(zhuǎn)變觀念。鋼貿(mào)企業(yè)定期通過召開座談會(huì)或培訓(xùn)會(huì)，組織公司決策、業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、業(yè)管、運(yùn)營、審計(jì)等相關(guān)部門人員，學(xué)習(xí)交流融資性貿(mào)易業(yè)務(wù)發(fā)生的背景、成因、特點(diǎn)、影響及對策，提高員工風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，提升甄別能力，從思想意識(shí)上防范風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理。

2.健全優(yōu)化全面風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。鋼貿(mào)企業(yè)要根據(jù)財(cái)政部等五部委聯(lián)合的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》及證券交易所的上市公司內(nèi)部控制指引相關(guān)規(guī)定，逐步健全優(yōu)化企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系建設(shè)，從風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)與原則、風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)與職責(zé)分工、風(fēng)險(xiǎn)管理階段與流程、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)建設(shè)、風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)等方面，持續(xù)強(qiáng)化企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度，建立企業(yè)重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及風(fēng)險(xiǎn)防范應(yīng)急預(yù)案，不斷優(yōu)化完善企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。根據(jù)企業(yè)業(yè)務(wù)特點(diǎn)，建立企業(yè)各業(yè)務(wù)板塊風(fēng)險(xiǎn)防范手冊與風(fēng)險(xiǎn)管理操作指引，作為企業(yè)日常業(yè)務(wù)操作的風(fēng)險(xiǎn)防控指南，從業(yè)務(wù)端對業(yè)務(wù)的操作進(jìn)行日常評(píng)估，形成一套科學(xué)有效的評(píng)估體系。

3.強(qiáng)化重大合同評(píng)審。鋼貿(mào)企業(yè)應(yīng)進(jìn)一步強(qiáng)化業(yè)務(wù)前期項(xiàng)目可行性分析與市場調(diào)研，強(qiáng)化重大合同評(píng)審制度，嚴(yán)格審查貿(mào)易商、倉儲(chǔ)商及運(yùn)輸商資質(zhì)，加強(qiáng)對上下游客戶、倉儲(chǔ)商、運(yùn)輸商、擔(dān)保商的主體資格信用調(diào)研與審查，建立事前的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控機(jī)制。定期召開企業(yè)重大合同評(píng)審管理工作會(huì)議，重大合同由企業(yè)財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)、業(yè)管、運(yùn)營、法律、審計(jì)等多部門聯(lián)合參與評(píng)審并發(fā)表意見，形成重大合同評(píng)審議事機(jī)制，有效防控貿(mào)易前期風(fēng)險(xiǎn)。

4.提升業(yè)務(wù)質(zhì)量與效益。融資性貿(mào)易業(yè)務(wù)是不受法律保護(hù)的業(yè)務(wù)，鋼貿(mào)企業(yè)應(yīng)嚴(yán)禁無真實(shí)貿(mào)易背景的融資性貿(mào)易業(yè)務(wù)。企業(yè)應(yīng)從業(yè)務(wù)源頭抓起，著眼于長遠(yuǎn)發(fā)展的戰(zhàn)略目標(biāo)，努力提升企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展質(zhì)量與效益，優(yōu)化業(yè)務(wù)模式與結(jié)構(gòu)，提高企業(yè)核心競爭力，并尋求新的業(yè)務(wù)利潤增長點(diǎn)，開發(fā)高附加值產(chǎn)品?；貧w鋼材貿(mào)易傳統(tǒng)主業(yè)，緊貼市場變化，積極“走出去”，拓展市場，延伸加工、配送、倉儲(chǔ)、運(yùn)輸、銷售于一體的產(chǎn)業(yè)鏈，深挖產(chǎn)業(yè)供應(yīng)鏈條價(jià)值。

5.強(qiáng)化檢查監(jiān)督。鋼貿(mào)企業(yè)應(yīng)強(qiáng)化內(nèi)部財(cái)務(wù)與審計(jì)的服務(wù)與監(jiān)督職能。財(cái)務(wù)部門應(yīng)滲透業(yè)務(wù)、參與業(yè)務(wù)并把控業(yè)務(wù)，把業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控端口前移，對執(zhí)行中的合同進(jìn)行跟蹤管理，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并糾正合同執(zhí)行過程中的問題與風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，發(fā)現(xiàn)重大問題及時(shí)向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，并采取有效措施積極應(yīng)對；審計(jì)部門應(yīng)定期對業(yè)務(wù)合同執(zhí)行與跟蹤情況進(jìn)行監(jiān)督評(píng)估，并定期聯(lián)合風(fēng)險(xiǎn)防控部門進(jìn)行有針對性的檢查與全面排查，對于檢查與排查中發(fā)現(xiàn)的問題，制定整改方案并落實(shí)責(zé)任人，防控風(fēng)險(xiǎn)，充分發(fā)揮審計(jì)的監(jiān)督職能與作用。

四、總結(jié)與啟示

我國鋼貿(mào)業(yè)發(fā)展歷經(jīng)風(fēng)霜雨雪，融資性貿(mào)易業(yè)務(wù)規(guī)模的不斷壯大發(fā)展而累積的風(fēng)險(xiǎn)給我國鋼貿(mào)業(yè)帶來了深遠(yuǎn)影響。鋼貿(mào)業(yè)企業(yè)不能只顧眼前利益，需放遠(yuǎn)眼界，制定長遠(yuǎn)戰(zhàn)略規(guī)劃，未雨綢繆，嚴(yán)控并禁止融資性貿(mào)易業(yè)務(wù)的進(jìn)一步發(fā)展，有效防范并采取應(yīng)對策略防范融資性貿(mào)易業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，深入做大做強(qiáng)傳統(tǒng)鋼材貿(mào)易業(yè)務(wù)，從而實(shí)現(xiàn)我國鋼貿(mào)業(yè)的健康、持續(xù)、穩(wěn)定發(fā)展。

篇（9）

中圖分類號(hào)：F832.2 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

世界經(jīng)濟(jì)全球化、一體的發(fā)展，加劇我國對外貿(mào)易發(fā)展和銀行業(yè)的競爭，國際貿(mào)易融資因獨(dú)特的優(yōu)勢而成為銀行和企業(yè)重點(diǎn)發(fā)展的一項(xiàng)金融業(yè)務(wù)。但是銀行和企業(yè)必須認(rèn)真分析和研究其中存在的風(fēng)險(xiǎn)，特別是在當(dāng)前金融危機(jī)肆虐的環(huán)境下，更應(yīng)樹立起融資風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，努力探索出一些有針對性的對策和措施，以有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，幫助我國銀行和進(jìn)出口企業(yè)獲得資金支持，進(jìn)而推動(dòng)我國國際貿(mào)易融資發(fā)展，實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定外需的目標(biāo)。

1國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的發(fā)展趨勢

1.1積極參與國際貿(mào)易供應(yīng)鏈的各個(gè)環(huán)節(jié)

為了順應(yīng)國際貿(mào)易供應(yīng)鏈新的發(fā)展趨勢，一些國際大銀行已不再只是對客戶在國際貿(mào)易中的某個(gè)環(huán)節(jié)或階段進(jìn)行局部的融資，而是更加關(guān)注客戶在整個(gè)貿(mào)易周期的需求，從買賣雙方簽訂合同開始，追蹤整個(gè)供應(yīng)鏈中貨物及資金的走向。

1.2開展國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)，創(chuàng)新應(yīng)收賬款融資

國內(nèi)貿(mào)易的特點(diǎn)和性質(zhì)上與國際貿(mào)易有很多相似之處，因此，我們可將國際貿(mào)易融資的操作方式移植到國內(nèi)貿(mào)易融資上，根據(jù)我國目前的信用環(huán)境和業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)程度，開展國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)。另外，銀行也可以通過創(chuàng)新應(yīng)收賬款融資來提高銀行發(fā)展貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的競爭力。

1.3創(chuàng)新管理方式，實(shí)施貿(mào)易融資電子化

隨著網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)和計(jì)算機(jī)的普及，銀行應(yīng)與時(shí)俱進(jìn)，充分利用高新技術(shù)建立電子商務(wù)平臺(tái)，參與國際電子結(jié)算支付系統(tǒng)。電子商務(wù)平臺(tái)既能為買方提供貨到付款交易的自由，又可為賣方提供支付的保護(hù)，為銀行、保險(xiǎn)公司、運(yùn)輸公司提供業(yè)務(wù)資源，為客戶獲得業(yè)務(wù)資源創(chuàng)造有利條件，同時(shí)也有效地降低了貿(mào)易的風(fēng)險(xiǎn)。

2目前我國國際貿(mào)易融資中存在的問題

2.1融資模式落后，融資對象集中

目前，國內(nèi)各銀行辦理的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)仍是以傳統(tǒng)方式為主，約占貿(mào)易融資總量的70%，比如出口打包貸款、進(jìn)出口押匯等。而相對于保理、福費(fèi)廷等較為復(fù)雜的業(yè)務(wù)則開展十分有限，這在一定程度上制約了貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的發(fā)展。

2.2缺少有效的貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)防范措施，風(fēng)險(xiǎn)控制手段落后

雖然國際貿(mào)易融資的風(fēng)險(xiǎn)較為復(fù)雜，但也是可以利用科學(xué)方法進(jìn)行有效的預(yù)測和防范的。我國各大商業(yè)銀行和企業(yè)也都建立了國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)操作規(guī)程和管理辦法，但仍受傳統(tǒng)管理理念的影響，片面追求業(yè)務(wù)規(guī)模，粗放經(jīng)營，沒有針對金融危機(jī)環(huán)境下的國際貿(mào)易融資的業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行周密、詳盡地分析和研究，因而使得國際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)隱患較大。

2.3缺乏精通國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的高素質(zhì)復(fù)合型的人才

工作人員的素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平直接影響著銀行和企業(yè)的服務(wù)質(zhì)量、融資產(chǎn)品的創(chuàng)新以及融資風(fēng)險(xiǎn)的管理。就目前而言，我國工作人員的知識(shí)結(jié)構(gòu)單一，國際結(jié)算、信貸、法律等知識(shí)水平不高，因而急需一大批精通國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的高素質(zhì)的復(fù)合型人才，以滿足國際貿(mào)易融資的發(fā)展趨勢。

2.4融資市場秩序混亂，競爭不規(guī)范

全球經(jīng)濟(jì)一體化發(fā)展雖然為商業(yè)銀行的發(fā)展提供了更為廣闊的空間，但也加劇了市場的競爭，市場秩序不規(guī)范，各家銀行為了爭取更大的市場份額，增加國際結(jié)算業(yè)務(wù)量，競相降低對企業(yè)的融資貸款要求，以吸引更多的客戶，放松了對貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)的控制，加劇了銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。

3防范國際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)的對策

3.1以政府為主導(dǎo)，加快國際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)防范體系建設(shè)

金融危機(jī)使世界政治與經(jīng)濟(jì)環(huán)境更趨復(fù)雜，加大了國際信用風(fēng)險(xiǎn)，對我國的出口貿(mào)易，融資提出了嚴(yán)峻考驗(yàn)，所以我國必須加快建立以政府為主導(dǎo)，建設(shè)國際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)防范體系，密切跟蹤國際形勢的發(fā)展，收集各種風(fēng)險(xiǎn)信息，建立國別風(fēng)險(xiǎn)信息庫和行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制，及時(shí)公布不良買家信息，讓銀行和企業(yè)能夠采取措施防范收匯風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步擴(kuò)大，為外貿(mào)的平衡增長提供保證。

3.2完善管理制度，規(guī)范業(yè)務(wù)操作，加強(qiáng)監(jiān)管

國際貿(mào)易融資屬高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，因此，對國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的操作實(shí)施全過程監(jiān)管至關(guān)重要。銀行必須做好融資前的貸前調(diào)查，全面調(diào)查、了解申請企業(yè)的資信狀況、企業(yè)的經(jīng)營能力、履約能力以及該單業(yè)務(wù)的盈利情況，也要嚴(yán)格審查開證申請人的品行、開證行的資信及信用證條款，做好貿(mào)易融資貸前的把關(guān)。

3.3加強(qiáng)法律和制度建設(shè)、完善信貸資產(chǎn)的法律保障機(jī)制

我國政府應(yīng)加強(qiáng)對現(xiàn)有的相關(guān)立法的研究，結(jié)合當(dāng)前復(fù)雜的國際政治環(huán)境和未來發(fā)展的趨勢，找出與新形勢不相適應(yīng)的地方和存在的漏洞，為科學(xué)立法提供依據(jù)，制訂切實(shí)可行的操作方案，從而制定出一套切實(shí)可行的業(yè)務(wù)操作方案，利用法律武器最大限度地保障銀行和企業(yè)的利益，降低融資風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)。

3.4培養(yǎng)高素質(zhì)人才，提高貿(mào)易融資業(yè)務(wù)管理人員素質(zhì)

我國國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)開展的時(shí)間較短，相關(guān)人員的知識(shí)、管理水平和經(jīng)驗(yàn)還不能滿足這一業(yè)務(wù)發(fā)展的需求，目前急需一大批既懂國際慣例，又懂操作技術(shù)和精通信貸業(yè)務(wù)的復(fù)合型人才。因此，銀行和企業(yè)務(wù)必安排好人員培訓(xùn)計(jì)劃，不斷提高員工的專業(yè)水平和道德修養(yǎng)，樹立融資風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)和“以市場為導(dǎo)向、以客戶為中心”的經(jīng)營管理理念，提高風(fēng)險(xiǎn)防范和控制能力。

參考文獻(xiàn)

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篇（10）

入世以來，我國對外貿(mào)易的數(shù)量及范圍迅速擴(kuò)大，對外貿(mào)易的主體將向多層次擴(kuò)展，國際貿(mào)易結(jié)算工具將呈現(xiàn)出多樣化且新業(yè)務(wù)不斷推出，與之相應(yīng)的國際貿(mào)易融資方式亦將呈現(xiàn)出前所未有的多樣化、復(fù)雜性和專業(yè)化，其潛在的風(fēng)險(xiǎn)也在不斷的增長和變化。對于我國國有商業(yè)銀行來說，如何把握機(jī)遇，擴(kuò)大國際貿(mào)易融資、攬收國際結(jié)算業(yè)務(wù)，最大限度地獲取融資效益和中間業(yè)務(wù)，同時(shí)，又要有效地防范和控制融資風(fēng)險(xiǎn)，也是值得關(guān)注的問題。

1我國商業(yè)銀行融資業(yè)務(wù)現(xiàn)狀

目前，我國商業(yè)銀行融資業(yè)務(wù)操作管理較粗放，還沒有完全建立各種融資業(yè)務(wù)的嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范的業(yè)務(wù)操作流程，開展的國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)以減免保證金開證、出口打包放款、進(jìn)出口押匯等基本形式為主，而像國際保理等較復(fù)雜的業(yè)務(wù)所占比重較少，國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)量與市場提供的空間相比很不協(xié)調(diào)。因此我們必須借鑒國際貿(mào)易融資的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，結(jié)合我國實(shí)際，分析融資風(fēng)險(xiǎn)的成因。

1.1對貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的重要性和風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不夠

首先，商業(yè)銀行的高級(jí)管理人員和相關(guān)部門對國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)缺乏了解，也無經(jīng)驗(yàn)，對國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)性普遍認(rèn)識(shí)較為膚淺，表現(xiàn)為兩種傾向：一是錯(cuò)誤地認(rèn)為國際貿(mào)易融資不需要?jiǎng)佑脤?shí)際資金，只需出借單據(jù)或開出信用證就可以從客戶賺取手續(xù)費(fèi)和融資利息，是零風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，這直接導(dǎo)致20世紀(jì)90年代中期由于大量信用證墊款形成的銀行不良資產(chǎn)；二是當(dāng)出現(xiàn)問題后，又認(rèn)為國際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)很大，采取的措施又導(dǎo)致國際貿(mào)易融資授信比一般貸款難，審批時(shí)間長，制約了該業(yè)務(wù)的發(fā)展。

其次，商業(yè)銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)是本幣業(yè)務(wù)，國際業(yè)務(wù)的比重相對較少，在機(jī)構(gòu)、人才、客戶方面均不占優(yōu)勢，以致大部分人以為與其花費(fèi)大量人力、物力和財(cái)力去發(fā)展國際貿(mào)易融資，還不如集中精力抓好本幣業(yè)務(wù)。另外，對國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)在提高銀行的盈利能力，優(yōu)化信貸資產(chǎn)質(zhì)量等方面的作用認(rèn)識(shí)不足、認(rèn)為貿(mào)易融資業(yè)務(wù)在整個(gè)信貸資產(chǎn)中的數(shù)量少，作用不大。

1.2銀行內(nèi)部缺乏有效的防范管理體系，風(fēng)險(xiǎn)控制手段落后

國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)所涉及的風(fēng)險(xiǎn)有客戶風(fēng)險(xiǎn)、國家風(fēng)險(xiǎn)、國外風(fēng)險(xiǎn)、國際市場風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)。這些風(fēng)險(xiǎn)的管理需要先進(jìn)的技術(shù)手段將銀行相關(guān)部門之間、分支行之間高效有機(jī)地聯(lián)系在一起。而目前我國銀行在外匯業(yè)務(wù)的處理程序方面較為落后，不同的分支行之間、不同的部門之間業(yè)務(wù)相互獨(dú)立運(yùn)行，缺少網(wǎng)絡(luò)資源共享，缺乏統(tǒng)一的協(xié)調(diào)管理，以至無法達(dá)到共享資源、監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)、相互制約的目的。如融資業(yè)務(wù)由國際業(yè)務(wù)部一個(gè)部門來承擔(dān)信貸風(fēng)險(xiǎn)控制、業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)控制和業(yè)務(wù)拓展。風(fēng)險(xiǎn)控制既顯得乏力，又缺乏銀行內(nèi)部相互制約和風(fēng)險(xiǎn)專業(yè)控制，面對我國進(jìn)出口企業(yè)普遍經(jīng)營虧損，擁有大量不良銀行債務(wù)的客觀實(shí)現(xiàn)，銀行的貿(mào)易融資潛伏著巨大的風(fēng)險(xiǎn)。

1.3融資業(yè)務(wù)無序競爭破壞風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)

我國開展國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)時(shí)間相對國外較短，市場尚不成熟，各種約束機(jī)制還不健全，隨著商業(yè)銀行國際結(jié)算業(yè)務(wù)競爭的日益激烈，各家銀行業(yè)務(wù)形式又較為單一，為爭取更大的市場份額，競相以優(yōu)惠的條件吸引客戶，對企業(yè)客戶的資信審查和要求也越來越低，放松了對貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)的控制，例如有的銀行降低了開證保證金的收取比例；有的甚至采取授信開證，免收保證金；有的在保證金不足且擔(dān)?；虻盅菏掷m(xù)不全的情況下對外開立遠(yuǎn)期信用證等等，這些做法破壞了風(fēng)險(xiǎn)管理的標(biāo)準(zhǔn)，加劇了銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。

1.4營銷隊(duì)伍薄弱，缺乏復(fù)合型的高素質(zhì)業(yè)務(wù)人員

國際結(jié)算業(yè)務(wù)專業(yè)性強(qiáng)，對業(yè)務(wù)人員的素質(zhì)要求較高，但目前我國商業(yè)銀行在國際貿(mào)易融資方面人才匱乏，有限的人才資源也高度集中在管理層，同時(shí)，人才的知識(shí)結(jié)構(gòu)單一。由于各家銀行都是把國際業(yè)務(wù)當(dāng)作獨(dú)立的業(yè)務(wù)品種來經(jīng)營，在機(jī)構(gòu)設(shè)置上由國際業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)國際結(jié)算和連帶的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。這就造成相關(guān)從業(yè)人員只熟悉國際結(jié)算而缺乏財(cái)務(wù)核算和信貸管理等方面的業(yè)務(wù)知識(shí)，無法從財(cái)務(wù)資料和經(jīng)營作風(fēng)準(zhǔn)確判斷和掌握客戶資信，對國際貿(mào)易融資的全過程的每一個(gè)環(huán)節(jié)沒有充分的把握，降低了國際業(yè)務(wù)的產(chǎn)品功能和市場效果，對其風(fēng)險(xiǎn)也就缺乏了強(qiáng)有力的控制力度。

1.5國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的法律環(huán)境不完善

國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)涉及到國際金融票據(jù)、貨權(quán)、貨物的抵押、質(zhì)押、擔(dān)保、信托等行為，要求法律上對各種行為的權(quán)利和責(zé)任有具體的法律界定，但是我國的金融立法明顯滯后于業(yè)務(wù)的發(fā)展。有些國際貿(mào)易融資的常用術(shù)語和做法在我國的法律上還沒有相應(yīng)的規(guī)范。例如，押匯業(yè)務(wù)中銀行對貨物的單據(jù)與貨物的權(quán)利如何，銀行與客戶之間的債券關(guān)系如何，進(jìn)口押匯中常用的信托收據(jù)是否有效，遠(yuǎn)期信用證業(yè)務(wù)中銀行已經(jīng)承兌的匯票是否可以由法院支付等。因此，這種不完善的法律環(huán)境，使我國的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步增大。

2我國商業(yè)銀行拓展國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的對策

2.1更新觀念，提高對發(fā)展國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的認(rèn)識(shí)

隨著我國的進(jìn)一步開放，國際貿(mào)易往來日益頻繁，進(jìn)出口總額將大幅提高，這必將為發(fā)展外匯業(yè)務(wù)尤其是貿(mào)易融資業(yè)務(wù)提供極大的市場空間。各級(jí)商業(yè)銀行要更新觀念，提高對發(fā)展外匯業(yè)務(wù)尤其是國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的認(rèn)識(shí)。應(yīng)從入世后面臨的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)出發(fā)，以貿(mào)易融資業(yè)務(wù)為工具積極發(fā)展國際結(jié)算業(yè)務(wù)，要調(diào)整經(jīng)營策略和工作思路，密切注重外資銀行的動(dòng)向。因此，商業(yè)銀行要加強(qiáng)市場信息搜索，采取有利于推進(jìn)國際結(jié)算業(yè)務(wù)發(fā)展的各種政策措施。

2.2調(diào)整機(jī)構(gòu)設(shè)置，實(shí)行審貸分離原則，執(zhí)行授信額度管理

為滿足業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，銀行有必要對內(nèi)部機(jī)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整，重新設(shè)計(jì)國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的運(yùn)作模式，將審貸模式進(jìn)行剝離，實(shí)行授信額度管理，達(dá)到既有效控制風(fēng)險(xiǎn)又積極服務(wù)客戶的目的。①應(yīng)明確貿(mào)易融資屬于信貸業(yè)務(wù)，必須納入全行信貸管理。由信貸部對貿(mào)易融資客戶進(jìn)行資信評(píng)估，據(jù)此初步確立客戶信譽(yù)額度。通過建立審貸分離制度，將信貸風(fēng)險(xiǎn)和國際結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)由信貸部、信貸審批委員會(huì)和國際業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)，最終達(dá)到在統(tǒng)一綜合授信管理體系下的審貸分離，風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)控制，從而采取不同的措施，控制物權(quán)，達(dá)到防范和控制風(fēng)險(xiǎn)的目的。②授信額度應(yīng)把握以下幾點(diǎn)：一是授信額度要控制遠(yuǎn)期信用證的比例，期限越長，風(fēng)險(xiǎn)越大；二是控制信用證全額免保比例，通過交納一定的保證金來加強(qiáng)對客戶業(yè)務(wù)的約束和控制；三是建立考核期；四是實(shí)行總授信額度下的分向授信額度的管理；五是建立健全內(nèi)部控制制度，跟蹤基本客戶的進(jìn)出口授信額度，加強(qiáng)部門內(nèi)部的協(xié)調(diào)和配合。

2.3建立科學(xué)的融資貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)管理體系，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理

制定符合國際貿(mào)易融資特點(diǎn)的客戶評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，選擇從事國際貿(mào)易時(shí)間較長、信用好的客戶。成立信用審批中心和貿(mào)易融資業(yè)務(wù)部門，影響國際貿(mào)易融資的風(fēng)險(xiǎn)因素相對很多，因此防范風(fēng)險(xiǎn)要求商業(yè)銀行人員具有信貸業(yè)務(wù)的知識(shí)以分析評(píng)價(jià)客戶的信用。從而利用人才優(yōu)勢事前防范和事后化解各種業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

2.4完善各項(xiàng)管理制度，規(guī)范業(yè)務(wù)操作，實(shí)施全過程的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管

（1）做好融資前的貸前準(zhǔn)備，建立貸前風(fēng)險(xiǎn)分析制度，嚴(yán)格審查和核定融資授信額度，控制操作風(fēng)險(xiǎn)，通過對信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)，自然風(fēng)險(xiǎn)和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行分析以及對申請企業(yè)、開證人和開證行的資信等方面情況進(jìn)行嚴(yán)格審查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)不利因素，采取防范措施。

（2）嚴(yán)格信用證業(yè)務(wù)管理。信用證在國際貿(mào)易中一直被認(rèn)為是一種比較可靠的結(jié)算方式。審核信用證是銀行和進(jìn)出口企業(yè)的首要責(zé)任。首先，必須認(rèn)真審核信用證的真實(shí)性、有效性、確定信用證的種類、用途、性質(zhì)、流通方式和是否可以執(zhí)行；其次，審查開證行的資信、資本機(jī)構(gòu)、資本實(shí)力、經(jīng)營作風(fēng)并了解真實(shí)的授信額度；三是要及時(shí)了解產(chǎn)品價(jià)格、交貨的運(yùn)輸方式、航運(yùn)單證等情況，從而對開證申請人的業(yè)務(wù)運(yùn)作情況有一個(gè)綜合評(píng)價(jià)，對其預(yù)期還款能力及是否有欺詐目的有客觀的判斷；四是要認(rèn)真審核可轉(zhuǎn)讓信用證，嚴(yán)格審查開證行和轉(zhuǎn)讓行的資信，并對信用證條款進(jìn)行審核。

（3）盡快建立完善的法律保障機(jī)制，嚴(yán)格依法行事。應(yīng)該加強(qiáng)對現(xiàn)有的相關(guān)立法進(jìn)行研究，結(jié)合實(shí)際工作和未來發(fā)展的趨勢，找出不相適應(yīng)的地方，通過有關(guān)途徑呼吁盡快完善相關(guān)立法。利用法律武器最大限度地保障銀行利益，減少風(fēng)險(xiǎn)。

2.5加強(qiáng)和國外銀行的合作，共同爭取新的客戶

在目前眾多國外投資者看好中國市場、對外貿(mào)易發(fā)展良好的形勢下，國有商業(yè)銀行應(yīng)該抓住這一有利時(shí)機(jī)，基于共同的利益和興趣，與國外有關(guān)銀行聯(lián)手開拓和占領(lǐng)國內(nèi)的外匯業(yè)務(wù)市場，共同爭取一些在國內(nèi)落戶的、利用外資的大項(xiàng)目，多方面、多層次地拓展我國商業(yè)銀行的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。

2.6提高貿(mào)易融資業(yè)務(wù)管理人員的素質(zhì)，增強(qiáng)防范融資風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)和能力

國際貿(mào)易融資是一項(xiàng)知識(shí)面較廣、技術(shù)性強(qiáng)、操作復(fù)雜的業(yè)務(wù)，對相關(guān)從業(yè)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)要求很高。我國開展這項(xiàng)業(yè)務(wù)時(shí)間短，目前急需既懂國際慣例、懂操作技術(shù)又精通信貸業(yè)務(wù)的復(fù)合型專業(yè)人才。商業(yè)銀行國際結(jié)算業(yè)務(wù)的競爭，實(shí)質(zhì)上是銀行經(jīng)營管理水平和人員素質(zhì)的競爭。因此，提高貿(mào)易融資管理人員的素質(zhì)，增強(qiáng)防范風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)和能力已成為當(dāng)務(wù)之急，應(yīng)盡快培養(yǎng)出一批熟悉國際金融、國際貿(mào)易、法律等知識(shí)的人才。首先，要引進(jìn)高水平和高素質(zhì)的人才，可充分利用行技術(shù)先進(jìn)的特點(diǎn)，選擇相關(guān)課題邀請行的專家作專題講座，有條件的還可派員工到國外商業(yè)銀行學(xué)習(xí)。其次，在平時(shí)工作中，要注意案例的總結(jié)分析，及時(shí)積累經(jīng)驗(yàn)，并有意識(shí)地加強(qiáng)國際貿(mào)易知識(shí)和運(yùn)輸保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的學(xué)習(xí)，密切關(guān)注國際貿(mào)易市場動(dòng)態(tài)，了解掌握商品的行情變化，培養(yǎng)對國際貿(mào)易市場的洞察力，增強(qiáng)識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)的能力，以不斷提高自身業(yè)務(wù)水平。三是抓好崗位培訓(xùn)，不斷提高員工的服務(wù)質(zhì)量和道德修養(yǎng)。四是強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，不斷提高員工識(shí)偽、防偽能力，努力防范和化解國際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)。

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篇（11）

Abstract: China's foreign trade development， international trade finance business has provided a broad space. International trade finance business products richness handling efficiency and the quality of work， commercial banks have an important impact on business development. However， commercial banks， international trade financing business， there are still some rather more obscure places， and compared the development of import and export business， international trade financing business development is not very satisfactory.

Key words: commercial banks; international trade; financing business

目前國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中存在的主要問題

1.新產(chǎn)品開發(fā)力度不夠，缺乏統(tǒng)一規(guī)范的標(biāo)準(zhǔn)。目前銀行辦理國際貿(mào)易融資的業(yè)務(wù)形式仍相對比較簡單，國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的挖掘仍嫌不夠深入充分，銀行雖然都在不同程度上倡導(dǎo)創(chuàng)新，但是業(yè)務(wù)人員通常忙于具體工作，對業(yè)務(wù)創(chuàng)新的主動(dòng)性、積極性不夠高。各行辦理的業(yè)務(wù)主要集中于進(jìn)口開證、打包貸款、進(jìn)出口押匯、商票融資等基本形式，對比較復(fù)雜的進(jìn)出口保理、福費(fèi)廷、買(賣)方信貸等業(yè)務(wù)，因其涉及環(huán)節(jié)較多，風(fēng)險(xiǎn)難以控制則數(shù)量有限。

近年來，根據(jù)市場的需要，各家銀行也在不斷推出新的融資產(chǎn)品，但因?qū)I(yè)務(wù)理解的差異，在業(yè)務(wù)操作上各有不同，如對出口商提供的商業(yè)發(fā)票為背景的融資，就有出口商業(yè)發(fā)票融資、出口商業(yè)發(fā)票押匯、商票貼現(xiàn)、匯款押匯等多種不同的稱謂，各家銀行的制度規(guī)定也各不相同，缺乏對各種融資形式嚴(yán)格統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，更缺少對各項(xiàng)業(yè)務(wù)相對比較規(guī)范、明細(xì)的統(tǒng)計(jì)資料。

2.對國際貿(mào)易融資的認(rèn)識(shí)影響業(yè)務(wù)操作效率和質(zhì)量。在業(yè)務(wù)初期，部分對國際貿(mào)易融資缺乏足夠了解的業(yè)務(wù)人員沒有充分認(rèn)識(shí)到國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，加之市場競爭、業(yè)務(wù)營銷的需要，在沒有深入了解貿(mào)易背景和客戶資信的情況下，降低條件為客戶提供了打包貸款、授信開證等國際貿(mào)易融資，導(dǎo)致部分銀行出現(xiàn)了較大額度的不良貸款及信用證被動(dòng)墊款。基于這一情況，部分銀行業(yè)務(wù)人員認(rèn)為國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)更加難以控制，操作難度更大，再加上貿(mào)易合同、信用證、保函等均涉及英語資料，更覺陌生與深?yuàn)W，因此對國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)敬而遠(yuǎn)之，為其設(shè)置了較高的條件和環(huán)節(jié)要求，導(dǎo)致了國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)比普通流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)更難申請，審批環(huán)節(jié)更多、時(shí)間更久，致使客戶錯(cuò)失商機(jī)，進(jìn)而影響了銀行相關(guān)業(yè)務(wù)。

3.國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)授信規(guī)模核定隨意性強(qiáng)，標(biāo)準(zhǔn)不一。在實(shí)際業(yè)務(wù)中，銀行和客戶更習(xí)慣于選擇傳統(tǒng)的貸款品種，國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的總體發(fā)展規(guī)模與市場提供的空間和需求相比很不相稱。

各家銀行在核定國際貿(mào)易融資授信規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)上有較大區(qū)別，有的銀行將國際貿(mào)易融資視同流動(dòng)資金貸款處理，有的銀行則根據(jù)融資品種的不同放大一定的倍數(shù)，融資政策的制訂多是根據(jù)自身對國際貿(mào)易融資的理解，缺乏深入、科學(xué)的研究。在對國際貿(mào)易融資的認(rèn)識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)控制上，中資銀行與外資銀行有明顯區(qū)別，如對打包貸款這一傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，外資銀行在操作流程和手續(xù)上要簡化得多，他們更注重通過控制貿(mào)易全程來達(dá)到控制風(fēng)險(xiǎn)的目的，而不是過分關(guān)注企業(yè)本身的規(guī)模和實(shí)力。相對而言，國內(nèi)銀行的國際貿(mào)易融資產(chǎn)品流程設(shè)計(jì)相對不夠科學(xué)，手續(xù)煩瑣，可操作性不強(qiáng)。

4.企業(yè)申請國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)存在擔(dān)保難問題。一方面企業(yè)在找第三方擔(dān)保時(shí)，會(huì)顧慮對方將來會(huì)要求自己提供擔(dān)保，進(jìn)而產(chǎn)生其難以控制的風(fēng)險(xiǎn)；另一方面部分申請國際貿(mào)易融資的企業(yè)為貿(mào)易公司，缺乏銀行認(rèn)可的固定資產(chǎn)，如廠房、土地等，生產(chǎn)型出口企業(yè)的機(jī)器設(shè)備雖能用于抵押，但抵押率低，而且費(fèi)用高、手續(xù)煩瑣、時(shí)效性差，不符合國際貿(mào)易融資方便快捷的特點(diǎn)；第三，企業(yè)對國際貿(mào)易融資產(chǎn)品不熟悉，對各種金融工具不能合理運(yùn)用。在銀行產(chǎn)品不斷更新、新的國際貿(mào)易融資名詞不斷涌現(xiàn)的情況下，大多數(shù)企業(yè)不能很好地結(jié)合自身實(shí)際，選擇適合本企業(yè)業(yè)務(wù)特點(diǎn)的業(yè)務(wù)產(chǎn)品，對各類融資產(chǎn)品無法靈活運(yùn)用。

5.貿(mào)易融業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)尚不完善，使銀行在操作業(yè)務(wù)時(shí)可能面臨法律風(fēng)險(xiǎn)。我國的國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)是借鑒了國外及港臺(tái)銀行做法的基礎(chǔ)上發(fā)展而來，由于法律基礎(chǔ)的不同，如果不根據(jù)我國的法律規(guī)范銀行、客戶及國外銀行間的法律關(guān)系，就可能產(chǎn)生業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)涉及金融和商業(yè)票據(jù)、貨權(quán)、貨物、擔(dān)保、信托等，要求法律上對上述各種行為的責(zé)權(quán)有具體的法律規(guī)定，但相關(guān)的立法對上述方面缺乏非常明確的規(guī)范。

對商業(yè)銀行開展國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的對策建議

1.更新觀念，積極創(chuàng)新國際貿(mào)易融資產(chǎn)品。在產(chǎn)品創(chuàng)新和擴(kuò)展中，首先，國際貿(mào)易融資的產(chǎn)品設(shè)計(jì)要與貿(mào)易鏈有機(jī)結(jié)合，從貿(mào)易環(huán)節(jié)出發(fā)設(shè)計(jì)產(chǎn)品，才能有效地解決企業(yè)在采購和銷售中的融資需求。銀行可通過對企業(yè)上下游貿(mào)易鏈所產(chǎn)生的資金流、物流的跟蹤，設(shè)計(jì)符合客戶需求的融資產(chǎn)品。銀行可通過與物流公司的合作，設(shè)計(jì)物流融資產(chǎn)品，由專業(yè)的物流公司負(fù)責(zé)進(jìn)出口商品的報(bào)關(guān)、報(bào)檢、運(yùn)輸、監(jiān)管、以實(shí)現(xiàn)銀行對物權(quán)的有效控制。而如果有物權(quán)為保障，銀行就可以不僅著眼于企業(yè)的規(guī)模等方面，可適當(dāng)放寬授信條件，為企業(yè)進(jìn)行資金融通。

其次，要根據(jù)客戶的需求量身定做國際貿(mào)易融資產(chǎn)品，將傳統(tǒng)方式與新的國際貿(mào)易融資方式結(jié)合起來，使國際貿(mào)易融資服務(wù)“增值”。例如，根據(jù)部分大客戶的出口項(xiàng)目需要，銀行為企業(yè)提供集預(yù)付款保函、信用證保兌、打包貸款、出口押匯、福費(fèi)廷于一體的綜合。亦可根據(jù)客戶的需求，為客戶提供包括定單融資，動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押開證、進(jìn)出口保理、全球互聯(lián)網(wǎng)托收、網(wǎng)上開證等不同類型的創(chuàng)新產(chǎn)品，解決客戶在不同的貿(mào)易環(huán)節(jié)中的個(gè)性化需求，利用科技平臺(tái)為企業(yè)提供高效優(yōu)質(zhì)的增值服務(wù)。

2.優(yōu)化資源配置，理順對國際貿(mào)易融資的管理。國際貿(mào)易融資專業(yè)性較強(qiáng)，風(fēng)險(xiǎn)因素涉及層面相對較多，其風(fēng)險(xiǎn)管理是整個(gè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的有一個(gè)有機(jī)組成部分，但具有自身的不同特性，必須在風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容、管理方式、管理機(jī)制以及管理技術(shù)等方面進(jìn)行轉(zhuǎn)變，樹立理性和符合市場需求的風(fēng)險(xiǎn)管理理念，健全和完善科學(xué)有效的國際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

國際貿(mào)易融資需要從業(yè)人員具有相應(yīng)的信貸業(yè)務(wù)知識(shí)，以分析評(píng)價(jià)客戶的信用，具備國際結(jié)算知識(shí)，能夠分析辨別國際結(jié)算和國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)，并掌握國際貿(mào)易知識(shí)以了解國際市場的變化特點(diǎn)，銀行眾多的分支機(jī)構(gòu)難以配備足夠的具備各種專業(yè)知識(shí)的人員，因此必須集中銀行內(nèi)部的精通國際結(jié)算業(yè)務(wù)及信貸業(yè)務(wù)的人才資源以評(píng)估客戶的國際貿(mào)易融資信用風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)國際貿(mào)易融資的特點(diǎn)，建立專業(yè)科學(xué)化的國際貿(mào)易融資信用評(píng)估體系，可成立與信用審批中心為并列或隸屬關(guān)系的押匯中心以專業(yè)處理國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，根據(jù)國際貿(mào)易融資的特點(diǎn)和要求，有區(qū)別、有針對性地評(píng)估客戶信用，控制風(fēng)險(xiǎn)。在對國際貿(mào)易融資產(chǎn)品進(jìn)行梳理和整合的基礎(chǔ)上，對業(yè)務(wù)流程進(jìn)行全面整合和優(yōu)化，提高產(chǎn)品的操作效率。

3.實(shí)行適應(yīng)國際貿(mào)易融資特點(diǎn)的授信規(guī)模控制方法。與流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)需關(guān)注企業(yè)的資產(chǎn)規(guī)模、財(cái)務(wù)狀況和擔(dān)保方式不同，國際貿(mào)易融資更應(yīng)關(guān)注進(jìn)出口項(xiàng)目本身貿(mào)易背景是否真實(shí)可靠，是否能夠有效控制資金流或物流。選擇從業(yè)時(shí)間長、信用良好、有真實(shí)貿(mào)易背景的客戶提供融資，是防范國際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)的最佳途徑。由于客戶正常貿(mào)易產(chǎn)生的現(xiàn)金流為還款的第一來源，而公司的利潤積累只是第二還款來源，客戶在銀行國際結(jié)算和國際貿(mào)易融資的記錄可為銀行提供有效的參考依據(jù)。因此，國際貿(mào)易融資的客戶評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)有別于對流動(dòng)資金貸款客戶的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。評(píng)價(jià)時(shí)更多地根據(jù)客戶以前在海關(guān)、銀行、外匯局、工商、稅務(wù)等辦理業(yè)務(wù)的記錄，在此基礎(chǔ)上，再參考客戶的財(cái)務(wù)報(bào)表反映的經(jīng)營業(yè)績和整體實(shí)力。銀行應(yīng)著手開發(fā)建立國際貿(mào)易融資客戶信息管理系統(tǒng)，為客戶建立詳盡的業(yè)務(wù)檔案，通過業(yè)務(wù)了解客戶及客戶的交易對手，分析其實(shí)際履約能力，為國際貿(mào)易融資授信提供依據(jù)。

根據(jù)不同的國際貿(mào)易融資產(chǎn)品的特點(diǎn)建立不同的判別標(biāo)準(zhǔn)。不同種類的國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)所涉及的風(fēng)險(xiǎn)，及該業(yè)務(wù)所能提供的保證、抵押或質(zhì)押要求都有區(qū)別，銀行所承擔(dān)的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)也因此有很大不同，銀行應(yīng)根據(jù)不同國際貿(mào)易融資產(chǎn)品的特點(diǎn)制訂相應(yīng)的產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)及對客戶的授信標(biāo)準(zhǔn)。

4.采取適應(yīng)國際貿(mào)易融資特點(diǎn)的擔(dān)保方式，豐富業(yè)務(wù)內(nèi)涵。首先，針對國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的特點(diǎn)，創(chuàng)新思維，制訂操作性強(qiáng)的擔(dān)保方案。可由企業(yè)聯(lián)保或提供個(gè)人擔(dān)保，或開展與社會(huì)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合作，對有條件提供抵質(zhì)押的企業(yè)，可采取動(dòng)產(chǎn)等質(zhì)押、應(yīng)收賬款質(zhì)押、倉單質(zhì)押等融資擔(dān)保方式。

其次，充分引入第三方金融機(jī)構(gòu)的信用，在一定程度上規(guī)避企業(yè)面臨的市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和進(jìn)口國的國家風(fēng)險(xiǎn)。如根據(jù)企業(yè)改善財(cái)務(wù)報(bào)表和加快核銷退稅的需求，推薦使用無須擔(dān)保的福費(fèi)廷、應(yīng)收賬款買斷、無追索權(quán)的國際保理業(yè)務(wù)等。

第三，積極鼓勵(lì)出口企業(yè)投保出口信用險(xiǎn)。短期出口信用險(xiǎn)項(xiàng)下國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)集保險(xiǎn)與融資于一身，投保企業(yè)既可得到付款的保證，又可得到融資的便利，出口商在向銀行申請辦理國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)之前投保短期出口信用險(xiǎn)，無疑給融資銀行多了一層保障，有利于申請企業(yè)取得銀行的融資支持。

第四，加強(qiáng)對企業(yè)相關(guān)人員的培訓(xùn)，使其了解銀行的貿(mào)易融資產(chǎn)品，理解各類產(chǎn)品的特點(diǎn)和實(shí)質(zhì)，適時(shí)向企業(yè)推介合適的業(yè)務(wù)品種，發(fā)揮理財(cái)顧問的作用，如在進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)中，進(jìn)口商可利用銀行提供的假遠(yuǎn)期信用證方式實(shí)現(xiàn)遠(yuǎn)期付匯的目的。