基層終網(wǎng)點負(fù)責(zé)人大全11篇

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篇（1）

[中圖分類號] F830 [文獻(xiàn)標(biāo)識碼] A[文章編號] 1006-5024(2006)09-0147-02

[作者簡介] 徐佩秋,農(nóng)行撫州市分行高級會計師,研究方向為商業(yè)銀行財務(wù)管理｡(江西 撫州 344000)

一､目前商業(yè)銀行存在的主要財會操作風(fēng)險

1.單人操作風(fēng)險｡內(nèi)部控制建設(shè)實踐表明,相互牽制的風(fēng)險遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于單人操作的風(fēng)險｡隨著電子技術(shù)在銀行的廣泛應(yīng)用,我國商業(yè)銀行業(yè)務(wù)處理普遍推廣應(yīng)用電子化綜合業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)｡系統(tǒng)在風(fēng)險控制上大都制定了如授權(quán)控制､密碼控制､前后臺控制等措施,但由于業(yè)務(wù)操作人員思想麻痹,制度執(zhí)行不到位,容易導(dǎo)致操作風(fēng)險｡

2.系統(tǒng)本身風(fēng)險｡如銀行卡開卡僅需客戶身份證,而工作人員利用工作便利,很容易獲取客戶身份證件,并為未開卡的客戶辦理銀行卡,掛失密碼后支取客戶存款｡

3.科技犯罪風(fēng)險｡隨著計算機技術(shù)的普及,一些不法分子采取克隆銀行憑證､賬､單等手段,盜取客戶存款｡

4.便利性風(fēng)險｡隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展和客戶需求的多樣化,商業(yè)銀行機構(gòu)為方便客戶､爭取客戶,大都為客戶提供了取現(xiàn)的便利､對公業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)個人業(yè)務(wù)的便利,同時也給銀行操作風(fēng)險控制帶來新的壓力｡

5.違規(guī)操作風(fēng)險｡如印､押､證､機未分管;柜員密碼管理不嚴(yán)密;重要空白憑證管理不規(guī)范;印鑒章使用不嚴(yán)格;對賬制度落實不到位等｡

以上操作風(fēng)險,為不法分子犯罪提供了可能,隱藏著極大的風(fēng)險｡基層網(wǎng)點存在的問題,分析其原因主要有:一是個別基層行領(lǐng)導(dǎo)內(nèi)控意識不強,未做到業(yè)務(wù)與內(nèi)控兩手抓｡一些行為了在激烈的同業(yè)競爭中攬存款,放松了大額資金支付管理;有的行為了拉客戶存款,對客戶不提供對公轉(zhuǎn)入個人銀行結(jié)算賬戶款項收入證明的行為也聽之任之｡二是少數(shù)員工風(fēng)險意識淡薄,制度觀念不強,圖方便不按規(guī)章制度處理業(yè)務(wù)｡三是有的員工對柜面操作程序特別是有關(guān)規(guī)章制度不熟悉､不了解｡四是財會監(jiān)管隊伍不夠穩(wěn)定｡由于商業(yè)銀行體制改革､人員分流等原因,致使財會監(jiān)管隊伍不夠穩(wěn)定,財會監(jiān)管隊伍新手多,業(yè)務(wù)素質(zhì)參差不齊,監(jiān)督重點把握不準(zhǔn),一定程度上影響了財會監(jiān)管工作的質(zhì)量｡五是處理處罰方面有畏難情緒｡一些監(jiān)管人員和基層會計主管面對熟悉的員工,在處理處罰方面有畏難情緒｡六是一些支行財會監(jiān)管人員配備不足｡如一些支行配置的監(jiān)管員未專職,一些支行在專職監(jiān)管員離崗時,無兼職監(jiān)管員到網(wǎng)點履行監(jiān)督職責(zé)｡

二､防范商業(yè)銀行財會操作風(fēng)險的思考

(一)建立財會風(fēng)險綜合治理機制

1.加強財務(wù)人員思想教育｡通過加強思想教育,建立良好的基層營業(yè)機構(gòu)內(nèi)控環(huán)境和內(nèi)控文化,財務(wù)操作人員要把執(zhí)行制度､遵守規(guī)章作為業(yè)務(wù)操作的唯一準(zhǔn)則,不能有例外｡健全財會人員考核機制,使員工清楚,只有按規(guī)章制度辦事､按操作規(guī)程操作,才能既保護自己,又保護其他員工｡

2.加強財會崗位內(nèi)部控制｡深入開展各類矛盾糾紛和不安定因素排查化解工作,切實做好員工行為排查､崗位輪換､強制休假等工作,排查風(fēng)險隱患｡

3.實行財會操作實時監(jiān)控｡各營業(yè)網(wǎng)點應(yīng)充分利用配備的監(jiān)控設(shè)備,實時監(jiān)控柜面操作情況｡會計監(jiān)管員､基層營業(yè)機構(gòu)會計主管應(yīng)及時查看監(jiān)控錄像,全面監(jiān)督基層網(wǎng)點密碼輸入是否遮掩､離崗是否簽退､以及授權(quán)操作等內(nèi)部控制情況｡

4.完善勞動組合模式｡柜員勞動組合要有利于內(nèi)控制度的執(zhí)行,避免給業(yè)務(wù)操作人員在執(zhí)行內(nèi)控制度上帶來不便,提高工作效能｡必須有事后監(jiān)督或會計主管､授權(quán)人員對前臺柜員發(fā)生的每一筆業(yè)務(wù)進行及時審核,重點對定期存款業(yè)務(wù)是否真實及沖正､抹賬等情況進行核實,掌握柜面情況,發(fā)現(xiàn)風(fēng)險隱患｡

5.強化內(nèi)外賬務(wù)核對工作｡銀企對賬由會計部門按月開出對賬單,客戶部門､客戶經(jīng)理或網(wǎng)點主任負(fù)責(zé)收回｡系統(tǒng)內(nèi)往來對賬單位要互發(fā)對賬單,逐筆核對,核對工作由基層會計主管負(fù)責(zé)｡

(二)完善財會監(jiān)管工作機制

1.加強財會監(jiān)管隊伍建設(shè)｡嚴(yán)格按照有關(guān)制度要求,配齊､配足､配強財會監(jiān)管員和基層業(yè)務(wù)主管,保障監(jiān)管隊伍的穩(wěn)定;同時,保障基層業(yè)務(wù)主管､財會監(jiān)管人員的監(jiān)管工作時間,使其有足夠的時間開展監(jiān)管工作｡

2.落實監(jiān)管責(zé)任制｡財會監(jiān)管員要落實分片包干制,對財會監(jiān)管員每月到網(wǎng)點檢查的時間､抽查的憑證､賬簿的期限作出具體規(guī)定和要求｡

3.實施財會監(jiān)管工作定期報告制度｡財會監(jiān)管員必須每月報送書面財會監(jiān)管工作報告,重大問題,及時發(fā)出預(yù)警信號,反饋給有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和部門,做到防范于未然｡

4.做好財會監(jiān)管成果分析｡各級行對基層網(wǎng)點的檢查頻率較多,一個所每次檢查發(fā)現(xiàn)的問題有其類似之處,因此,各行應(yīng)加強對各網(wǎng)點制度落實情況的分析,對屢查屢犯的人和事要及時移送相關(guān)部門進行處理｡

(三)財會操作風(fēng)險的監(jiān)管重點

1.基層業(yè)務(wù)主管要嚴(yán)格履行崗位職責(zé),加大對重點崗位､重點環(huán)節(jié)､重大會計事項的實時審核和監(jiān)控力度｡一是支付單位存款必須有真實､合規(guī)的憑證;二是加強交接業(yè)務(wù)的監(jiān)督;三是加強印押證的使用､保管的管理及監(jiān)督,確保印押､印證分管｡四是切實做好一日三碰庫工作,對超庫存限額的情況要在坐班主任日志上記載,注明原因｡五是要加強內(nèi)外賬務(wù)的核查工作｡六是加強對授權(quán)情況及密碼､認(rèn)證卡使用情況的管理｡七是加強掛失業(yè)務(wù)及存款開戶業(yè)務(wù)的審核｡八是加強授權(quán)管理｡對抹賬､錯賬沖正､換單(折)､重置客戶密碼､修改賬戶屬性､開銷戶及大額現(xiàn)金和轉(zhuǎn)賬支取等易產(chǎn)生風(fēng)險的重要交易認(rèn)真審核｡九是加強對柜員及網(wǎng)點日終后的賬務(wù)､現(xiàn)金､重要空白憑證的核對以及行所簽退的監(jiān)督｡十是要加強開機､簽到､簽退管理｡營業(yè)機構(gòu)的主機必須由有權(quán)人進行開啟和關(guān)閉｡柜員臨時離崗要按規(guī)定辦理臨時簽退手續(xù),柜員辦理正式簽退,需重新簽到時應(yīng)經(jīng)三級主管批準(zhǔn);日終行所簽退必須由三級主管連同另一名柜員共同辦理,并在網(wǎng)點平賬報告表上雙人簽章｡

2.會計監(jiān)管員檢查監(jiān)督要著重把握重點

(1)把好“五關(guān)”:一是營業(yè)網(wǎng)點的資金出入關(guān)｡重點是對其聯(lián)行､網(wǎng)內(nèi)往來､庫存現(xiàn)金管理等業(yè)務(wù)的檢查,要求逐筆核對資金往來分戶賬發(fā)生額及余額,查堵非正常資金的流出｡二是對公存款管理業(yè)務(wù)關(guān)｡對財政專戶､醫(yī)保､社保､農(nóng)信社等重點客戶,以及大額支付業(yè)務(wù)進行核查,檢查會計支付憑證的真實性,要求逐筆核對分戶賬發(fā)生額及余額,防止挪用客戶資金｡三是對公存款轉(zhuǎn)付個人業(yè)務(wù)關(guān)｡重點是檢查支付憑證的真實性､印鑒的真實性和支票號碼的連續(xù)性,防止挪用客戶資金｡四是個人存款重要交易業(yè)務(wù)關(guān)｡重點是檢查定期存單的掛失､抹賬､補辦存單等業(yè)務(wù)的真實性,檢查定期存單開銷戶情況及重要空白憑證的使用情況,防止挪用客戶資金｡五是票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)關(guān)｡一方面檢查業(yè)務(wù)的真實性,重點是貼現(xiàn)票據(jù)的真實性､交易背景的真實性｡另一方面檢查業(yè)務(wù)操作程序的合規(guī)性,是否存在逆程序和越權(quán)辦理業(yè)務(wù)的現(xiàn)象｡

(2)加強對內(nèi)部控制執(zhí)行情況的檢查｡對存在未執(zhí)行一日三碰庫,柜員離崗未退出畫面,串崗､混崗,密碼輸入未摭掩的情況,對基層會計主管未認(rèn)真履行監(jiān)督職責(zé),當(dāng)天業(yè)務(wù)未及時審核,導(dǎo)致憑證漏打､丟失､傳票流水號不連續(xù)等重要事項均未及時發(fā)現(xiàn)等情況的網(wǎng)點要特別加以關(guān)注｡

(3)會計監(jiān)管員每旬必須按旬對所管網(wǎng)點進行檢查,對各網(wǎng)點辦理業(yè)務(wù)進行監(jiān)督,加強授權(quán)情況及密碼的管理,加強對掛失､抹賬､沖賬及印押(機)證的管理,要對支出金額較大或單筆支出20萬元以上的單位及人民銀行､信用社､保險､證券､社保､財政等單位采取電話或上門核對往來賬務(wù)的方式,并對系統(tǒng)內(nèi)往來及與人民銀行往來業(yè)務(wù)逐筆進行勾對,對簿弱環(huán)節(jié)要進行專項檢查｡

(4)加強對原始憑證的真實性､重要空白憑證和有價單證的使用情況及儲蓄存款開銷戶情況進行檢查,對專用賬戶資金的使用情況重點進行關(guān)注;

(5)檢查時著重現(xiàn)場觀察及利用錄像記錄資料,對被查機構(gòu)內(nèi)控制約執(zhí)行情況進行核查｡

(6)各支行要對大額存單質(zhì)押貸款進行全程監(jiān)督,加強核對,確保質(zhì)押品真實､有效､足額｡

(四)加大財會違規(guī)操作行為責(zé)任追究力度

重點加強對以下財會操作違規(guī)行為整改,并嚴(yán)格按照有關(guān)制度規(guī)定進行責(zé)任追究:

1.無原始憑證辦理業(yè)務(wù)､丟失原始憑證或網(wǎng)點日終平賬報告表涂改｡

2.基層營業(yè)機構(gòu)會計主管直接臨柜辦理具體業(yè)務(wù)的｡

3.辦理沒有經(jīng)上級審批的超權(quán)限貸款和無質(zhì)押物的虛假質(zhì)押貸款｡

4.存在密碼及認(rèn)證卡交給他人使用的｡

5.轉(zhuǎn)賬支票､現(xiàn)金支票未進入系統(tǒng)進行逐份銷號控制的｡

6.柜員離崗不進行交接的｡

7.未堅持一日三碰庫工作的｡

8.印､押､證､機管理不符合規(guī)定的｡

9.會計主管對當(dāng)天業(yè)務(wù)未審核､核對的或出現(xiàn)交易清單不連續(xù)的｡

篇（2）

以貫徹科學(xué)發(fā)展觀、提高市民幸福指數(shù)為指導(dǎo)，以提高城市公共文明指數(shù)為核心，以優(yōu)質(zhì)服務(wù)創(chuàng)建為重點，積極推進政務(wù)公開，健全服務(wù)體系，改進服務(wù)方式，拓展服務(wù)范圍，創(chuàng)新服務(wù)舉措，提升服務(wù)質(zhì)量，大力推進陽光便民行動，逐步形成日?；?、制度化、規(guī)范化的工作格局，使機關(guān)服務(wù)窗口逐漸成為密切聯(lián)系師生和為師生辦實事的形象窗口、轉(zhuǎn)變政府職能和提高行政效率的快速通道、反腐敗關(guān)口前移和作風(fēng)整治的源頭陣地。以正確履行服務(wù)職責(zé)為核心、以加強服務(wù)員工建設(shè)為關(guān)系、以服務(wù)師生為重點、以師生滿意為標(biāo)準(zhǔn)，加強服務(wù)行風(fēng)建設(shè)，推進創(chuàng)建文明服務(wù)行業(yè)，樹立良好的勞動保障系統(tǒng)優(yōu)質(zhì)服務(wù)形象。

二、工作目標(biāo)

1、改進作風(fēng)，服務(wù)師生。要按照“爭創(chuàng)一流隊伍、培養(yǎng)一流作風(fēng)、創(chuàng)造一流業(yè)績”的要求，堅定理想信念，培養(yǎng)良好的服務(wù)作風(fēng)。強化服務(wù)意識，提高服務(wù)質(zhì)量，積極要求員工換位思考，走進師生，開展“面對面”、“心貼心”、“實打?qū)崱薄ⅰ傲憔嚯x”服務(wù)。

2、了解師生，服務(wù)師生。牢固樹立宗旨意識，以服務(wù)基層、服務(wù)師生為宗旨，打響品牌，創(chuàng)新載體，彰顯特色。廣泛聽取師生的意見和心聲，切實解決師生最關(guān)心、最直接、最現(xiàn)實的利益問題。深入師生訪貧問困，及時掌握民情，做好對困難師生的幫扶工作。進一步完善服務(wù)制度、服務(wù)程序、服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范員工的服務(wù)行為，充分發(fā)揮“為師生、便師生、利師生”的窗口效應(yīng)。

3、圍繞師生，服務(wù)全校。要增強大局意識，著眼全校謀劃各項服務(wù)工作，根據(jù)服務(wù)需求的變化改進工作方法，服務(wù)師生發(fā)展、服務(wù)師生健康、和諧服務(wù)關(guān)系，做到服務(wù)循環(huán)經(jīng)濟發(fā)展有新途徑、服務(wù)教學(xué)有新舉措、服務(wù)師生有新辦法。

4、創(chuàng)新載體，爭先創(chuàng)優(yōu)。在所有窗口開展“比規(guī)范管理環(huán)境好、比文明優(yōu)質(zhì)服務(wù)號、比師生滿意形象好”三評比活動，積極推行科學(xué)規(guī)范化服務(wù)管理，優(yōu)化便于師生服務(wù)舉措，提升服務(wù)工作人員的服務(wù)技能，要以服務(wù)為宗旨，改進服務(wù)工作作風(fēng)、增強服務(wù)透明度、提高服務(wù)效率和水平、以強化為全體師生服務(wù)為切入點，服務(wù)功能進一步完善，全面提高為廣大師生的服務(wù)質(zhì)量和服務(wù)水平，建成一個服務(wù)業(yè)務(wù)精通、制度管理健全、服務(wù)優(yōu)質(zhì)高效、服務(wù)公開、熱情透明、工作作風(fēng)優(yōu)良、監(jiān)督機制完善的全力保障的優(yōu)質(zhì)服務(wù)窗口。

三、保障措施

1、加強領(lǐng)導(dǎo)。充分認(rèn)識創(chuàng)建優(yōu)質(zhì)服務(wù)窗動是行風(fēng)建設(shè)的一項重要內(nèi)容，是為全體師生服務(wù)的一個重要體現(xiàn)。成立院校網(wǎng)點服務(wù)中心創(chuàng)建優(yōu)質(zhì)服務(wù)窗動工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由業(yè)務(wù)經(jīng)理任組長，窗口負(fù)責(zé)人任副組長，各窗口售貨員任成員，齊抓共管。

2、健全制度。建立服務(wù)首問責(zé)任制，崗位責(zé)任制，服務(wù)承諾制，服務(wù)公開制，績效考評制，否定報備制等項服務(wù)制度。

3、擴大宣傳。通過橫幅、擺攤、窗口設(shè)立價格咨詢等方式，明碼標(biāo)價，積極宣傳服務(wù)保障要求，廣泛開展創(chuàng)建服務(wù)宣傳活動，讓廣大師生參與到我們的活動中來。

4、強化監(jiān)督。牢固樹立自覺接受監(jiān)督的意識，建立健全全校評議、投訴舉報、工作考評、自查整改、責(zé)任追究等監(jiān)督機制。

首問責(zé)任制：凡學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)、各系主任蒞臨我服務(wù)中心檢查指導(dǎo)工作，所詢問的第一位職工為首問責(zé)任制，首問責(zé)任人要熱情介紹服務(wù)情況，并積極引見到各服務(wù)窗口。

服務(wù)承諾制：服務(wù)窗口制定文明服務(wù)承諾，每位職工均應(yīng)按要求實行承諾服務(wù)。

崗位責(zé)任制：每個員工均是崗位上責(zé)任人，責(zé)任人要對服務(wù)負(fù)起全部責(zé)任。

服務(wù)公開制：服務(wù)要公開，指定服務(wù)窗口負(fù)責(zé)，服務(wù)工作運作情況等。

績效考評制：堅持公開、公平、公正客觀地原則，各窗口服務(wù)情況、工作態(tài)度等，對員工工作進行量化評分，采取平時考評與年終測評相結(jié)合，作為年終員工測評的重要依據(jù)。

師生評議制：對對服務(wù)各項實行全體師生民主評議制，在召開評議大會前，采取召開座談會，個別了解等形式廣泛征求師生意見，評議會上，受評對象暨服務(wù)員做簡要工作發(fā)言，然后參評人員分組討論并做中心發(fā)言，最后進行師生測評。

投訴舉報制：設(shè)立服務(wù)意見箱和投訴電話，接受師生監(jiān)督，對師生舉報和投訴情況經(jīng)查屬實的，堅決追究其責(zé)任。

服務(wù)工作考評制：采取平時服務(wù)考評與年終測評相結(jié)合，將平時工作作為年終測評的重要依據(jù)。

自查整改制：每季度對本股室的工作進行自查，對發(fā)現(xiàn)的問題和不足及時整改。

責(zé)任追究制：在自身業(yè)務(wù)和崗位范圍內(nèi)，因服務(wù)工作態(tài)度等主觀原因師生不滿意的或給后勤服務(wù)中心聲譽造成不良影響的，將追究其各負(fù)責(zé)人責(zé)任。

篇（3）

郵政儲蓄業(yè)務(wù)自恢復(fù)開辦已經(jīng)二十二年，逐步形成了自己的管理模式和特點，但距離現(xiàn)代商業(yè)銀行的要求還有不小的差距：一是風(fēng)險意識淡薄。經(jīng)營銀行就是經(jīng)營風(fēng)險，任何金融業(yè)務(wù)都有風(fēng)險，只有采取識別、計量、監(jiān)測、控制的方法才能使風(fēng)險得到有效釋。二是不合規(guī)的現(xiàn)象較為嚴(yán)重。無數(shù)案例表明，當(dāng)前郵政金融業(yè)務(wù)中出現(xiàn)問題和案件的最多點、最難控制點，莫過于前臺操作中存在的問題和隱患，出現(xiàn)于工作人員責(zé)任意識、風(fēng)險意識、合規(guī)意識不強，不按流程辦事、不按規(guī)定作業(yè)，引發(fā)了各種各樣的事件和案件。三是一、二級條線風(fēng)險防范流于形式。前臺本身沒有很好地執(zhí)行落實制度和規(guī)定，出現(xiàn)差錯和問題沒有及時整改，老問題老現(xiàn)象重復(fù)發(fā)生；業(yè)務(wù)部門缺乏對業(yè)務(wù)管理和業(yè)務(wù)發(fā)展中的問題進行針對性地檢查、督促、整改、落實。四是針對發(fā)現(xiàn)的問題進行整改落實不夠。尤其是在對二級支行二類網(wǎng)點和網(wǎng)點的管控上，出現(xiàn)了一些真空現(xiàn)象。針對這些差距應(yīng)該采取積極的對策和措施：一是建立條線的合規(guī)風(fēng)險防控體系，各部門、各業(yè)務(wù)線、各網(wǎng)點都要有明晰的操作流程和風(fēng)險揭示以及對應(yīng)的措施和辦法；二是建立“三條線”的合規(guī)防控體系：一條是前、后臺業(yè)務(wù)操作的自我檢查、及時整改責(zé)任體系；第二條是業(yè)務(wù)部門對前、后臺業(yè)務(wù)的監(jiān)督、檢查，指導(dǎo)、幫促整改的體系，第三條是專職稽查檢查部門履職體系的進一步完善。三是加大對合規(guī)風(fēng)險防控的考核，將責(zé)、權(quán)、利捆綁在一起，按照銀監(jiān)會提出“賠罰、走人、移送”的原則，實行業(yè)務(wù)線、管理線“雙線”問責(zé)，上追兩級。四是銀企密切配合，按照國家有關(guān)法規(guī)，誰受益誰擔(dān)責(zé)的原則，銀企雙方都應(yīng)承擔(dān)起管理的責(zé)任，而不僅僅是某一方面的責(zé)任，不僅不能削弱管理的職能，還要充實稽查檢查的人員，為稽查檢查提供有力的支撐和保障。如此，郵政金融業(yè)務(wù)才會逐步走上規(guī)范化的軌道。

二、建章立制，構(gòu)建金融合規(guī)制度體系。

銀行號稱三鐵 ：“鐵制度、鐵算盤、鐵帳本”。正因為有了銀行的“三鐵”，銀行在百姓心中才是可以信賴的，我們的郵政銀行，在金融業(yè)務(wù)發(fā)展上也應(yīng)該是這樣。

篇（4）

郵政儲蓄業(yè)務(wù)自恢復(fù)開辦已經(jīng)二十二年，逐步形成了自己的管理模式和特點，但距離現(xiàn)代商業(yè)銀行的要求還有不小的差距：一是風(fēng)險意識淡薄。經(jīng)營銀行就是經(jīng)營風(fēng)險，任何金融業(yè)務(wù)都有風(fēng)險，只有采取識別、計量、監(jiān)測、控制的方法才能使風(fēng)險得到有效釋。二是不合規(guī)的現(xiàn)象較為嚴(yán)重。無數(shù)案例表明，當(dāng)前郵政金融業(yè)務(wù)中出現(xiàn)問題和案件的最多點、最難控制點，莫過于前臺操作中存在的問題和隱患，出現(xiàn)于工作人員責(zé)任意識、風(fēng)險意識、合規(guī)意識不強，不按流程辦事、不按規(guī)定作業(yè)，引發(fā)了各種各樣的事件和案件。三是一、二級條線風(fēng)險防范流于形式。前臺本身沒有很好地執(zhí)行落實制度和規(guī)定，出現(xiàn)差錯和問題沒有及時整改，老問題老現(xiàn)象重復(fù)發(fā)生;業(yè)務(wù)部門缺乏對業(yè)務(wù)管理和業(yè)務(wù)發(fā)展中的問題進行針對性地檢查、督促、整改、落實。四是針對發(fā)現(xiàn)的問題進行整改落實不夠。

尤其是在對二級支行二類網(wǎng)點和網(wǎng)點的管控上，出現(xiàn)了一些真空現(xiàn)象。針對這些差距應(yīng)該采取積極的對策和措施：一是建立條線的合規(guī)風(fēng)險防控體系，各部門、各業(yè)務(wù)線、各網(wǎng)點都要有明晰的操作流程和風(fēng)險揭示以及對應(yīng)的措施和辦法;二是建立“三條線”的合規(guī)防控體系：一條是前、后臺業(yè)務(wù)操作的自我檢查、及時整改責(zé)任體系;第二條是業(yè)務(wù)部門對前、后臺業(yè)務(wù)的監(jiān)督、檢查，指導(dǎo)、幫促整改的體系，第三條是專職稽查檢查部門履職體系的進一步完善。三是加大對合規(guī)風(fēng)險防控的考核，將責(zé)、權(quán)、利捆綁在一起，按照銀監(jiān)會提出“賠罰、走人、移送”的原則，實行業(yè)務(wù)線、管理線“雙線”問責(zé)，上追兩級。四是銀企密切配合，按照國家有關(guān)法規(guī)，誰受益誰擔(dān)責(zé)的原則，銀企雙方都應(yīng)承擔(dān)起管理的責(zé)任，而不僅僅是某一方面的責(zé)任，不僅不能削弱管理的職能，還要充實稽查檢查的人員，為稽查檢查提供有力的支撐和保障。如此，郵政金融業(yè)務(wù)才會逐步走上規(guī)范化的軌道。

二、建章立制，構(gòu)建金融合規(guī)制度體系。

銀行號稱三鐵：“鐵制度、鐵算盤、鐵帳本”。正因為有了銀行的“三鐵”，銀行在百姓心中才是可以信賴的，我們的郵政銀行，在金融業(yè)務(wù)發(fā)展上也應(yīng)該是這樣。

篇（5）

服務(wù)是銀行業(yè)永恒的主題。隨著金融環(huán)境的變化和競爭的加劇，各家銀行紛紛意識到服務(wù)是銀行的一切活動之本，也是提升形象、實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的重要保證。作為農(nóng)村金融主力軍的農(nóng)信社，如何加強規(guī)范化服務(wù)，提升企業(yè)文化內(nèi)涵，增強核心競爭力，已成為農(nóng)信社發(fā)展中亟待研究解決的重要課題。

一、分析形勢，更新觀念,提升規(guī)范化服務(wù)意識

目前, 農(nóng)村金融市場競爭日漸激烈,農(nóng)村信用社在文明規(guī)范化服務(wù)方面，面臨著越來越大的考驗。一方面，農(nóng)行“三農(nóng)”服務(wù)部建立，郵儲銀行精品網(wǎng)點布設(shè)，村鎮(zhèn)銀行籌劃開業(yè);日益提高的農(nóng)村經(jīng)濟生活，使得農(nóng)村金融需求由單一化向多元化轉(zhuǎn)變。另一方面，農(nóng)信社長期以來在規(guī)范化服務(wù)方面仍存在頑固問題和矛盾，突出表現(xiàn)為：網(wǎng)點布設(shè)還不夠科學(xué)，不能與當(dāng)?shù)匦罗r(nóng)村建設(shè)緊密結(jié)合；員工服務(wù)意識淡?。环?wù)激勵約束機制不夠完善；資源整合不到位，導(dǎo)致服務(wù)手段單調(diào)等。因此，農(nóng)信社應(yīng)迅速找準(zhǔn)癥結(jié)，教育和引導(dǎo)廣大員工充分認(rèn)識服務(wù)是經(jīng)營中不可或缺的重要組成部分，各項經(jīng)營必須通過服務(wù)才能實現(xiàn)。深刻理解“服務(wù)樹形象，服務(wù)出規(guī)模，服務(wù)增效益，服務(wù)促發(fā)展”的主旨內(nèi)涵，進一步更新觀念，克服官商衙門作風(fēng)，變被動服務(wù)為主動服務(wù)，變要我服務(wù)為我要服務(wù)，樹立“以客戶為中心”的服務(wù)理念。

二、加強形象建設(shè), 營造良好環(huán)境，全面提升農(nóng)村信用社的知名度

“小窗口展示大形象”，開展規(guī)范化服務(wù)是農(nóng)村信用社創(chuàng)形象樹發(fā)展的戰(zhàn)略手段。營業(yè)網(wǎng)點優(yōu)美舒適、和諧美化的服務(wù)環(huán)境既能使客戶感受到溫馨如家，更是推動員工自覺做好優(yōu)質(zhì)文明服務(wù)的外在動力。因此，抓好硬件設(shè)施投入，樹立良好外部形象至為重要。一要規(guī)范營業(yè)網(wǎng)點設(shè)計，提升視覺形象。要切實按照省聯(lián)社統(tǒng)一的品牌標(biāo)識，對營業(yè)網(wǎng)點進行全面規(guī)范和統(tǒng)一的裝修,塑造一流的網(wǎng)點形象,徹底改變過去農(nóng)村信用社基層網(wǎng)點在客戶中的不鮮明和無視覺形象。二是完善服務(wù)設(shè)施，營造溫馨服務(wù)。主要是完善營業(yè)室內(nèi)設(shè)施，便民設(shè)施要完善，實行“一米線”與排隊服務(wù)制度。三要服務(wù)環(huán)境優(yōu)美，物品規(guī)范整齊。一方面對營業(yè)廳要做到物品擺放有序，布局合理；另一方面要維持服務(wù)環(huán)境整潔，打造統(tǒng)一、亮麗的特色窗口形象。四是言行舉止規(guī)范。工作中講究語言規(guī)范，堅持使用文明服務(wù)規(guī)范用語，做到接待客戶熱心、回答問題耐心、處理問題細(xì)心、解決問題誠心。員工統(tǒng)一著裝、持證上崗、掛牌服務(wù)，工號牌佩戴齊全。

三、以教育培訓(xùn)為支撐，全力打造高素質(zhì)員工隊伍

提升服務(wù)水平，關(guān)鍵是要以人為本，大力開展教育培訓(xùn)，不斷提高員工隊伍素質(zhì)。一要苦練內(nèi)功，樹立以人為本觀念，對廣大員工要加強愛崗敬業(yè)、誠實守信、服務(wù)客戶、奉獻(xiàn)社會的職業(yè)道德教育，使他們懂得規(guī)范化服務(wù)是市場競爭的需要，是業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，從而把規(guī)范化服務(wù)化為自覺行動。另一方面要加強對員工業(yè)務(wù)知識的培訓(xùn)，苦練崗位基本功，熟練掌握每項業(yè)務(wù)流程；二要舉辦規(guī)范化服務(wù)禮儀培訓(xùn)班，組織員工對禮儀知識、文明用語和舉止儀表等進行規(guī)范化培訓(xùn)，實行集中式、正規(guī)化、全方位的強化訓(xùn)練，并在轄內(nèi)推廣。

四、以轉(zhuǎn)變服務(wù)理念為起點，著力構(gòu)建全員服務(wù)格局

要緊緊圍繞“以客戶為中心”這一服務(wù)理念，樹立全局意識，做到一線為客戶服務(wù)，二線為一線服務(wù)，領(lǐng)導(dǎo)為員工服務(wù)，上級為下級服務(wù)，全員為客戶服務(wù)。一線為客戶服務(wù)，在各營業(yè)網(wǎng)點、服務(wù)窗口為客戶提供多類型、高效率的金融服務(wù)；二線為一線服務(wù)，各管理、科技和后勤部門要根據(jù)一線的需要，提供資源支持和服務(wù)保障；領(lǐng)導(dǎo)為員工服務(wù)，領(lǐng)導(dǎo)干部要“以人為本”，關(guān)心員工的工作和生活，調(diào)動員工的工作積極性和主動性；機關(guān)為基層信用社服務(wù)，機關(guān)職能部門要對規(guī)范化服務(wù)工作進行總體規(guī)劃，制定階段性目標(biāo)，聯(lián)系自身實際，進行細(xì)化和充實。對目標(biāo)進行層層分解，責(zé)任到人,在服務(wù)意識上實現(xiàn)同心同德，形成合力，上下聯(lián)動，全體互動,努力實現(xiàn)井然有序的工作秩序。

五、狠抓內(nèi)部管理，建立獎懲機制。

開展規(guī)范服務(wù)工作是一項長期的系統(tǒng)性工程，不能僅僅是說在嘴上，寫在紙上，貼在墻上，而是重在落實，貴在堅持，常抓不懈，永無止境。一要完善規(guī)章制度。結(jié)合本單位實際，制定農(nóng)村信用社營業(yè)網(wǎng)點規(guī)范化服務(wù)考評標(biāo)準(zhǔn),細(xì)化崗位規(guī)范、完善各項業(yè)務(wù)的具體服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和業(yè)務(wù)操作規(guī)程，將各項指標(biāo)量化、落實到人，并與個人年終評先和工資分配掛鉤，嚴(yán)格考核，獎罰兌現(xiàn)。二要加強組織領(lǐng)導(dǎo)。推行“問責(zé)制”，明確基層信用社主任是規(guī)范化服務(wù)第一責(zé)任人,對規(guī)范化服務(wù)要做到年年有提升，季度有評比，月月有通報，確保落到實處。三要開展檢查監(jiān)督,加大懲處力度。要在各網(wǎng)點設(shè)立監(jiān)督電話、意見簿，接受社會服務(wù)監(jiān)督。單位負(fù)責(zé)人要定期開展服務(wù)自查工作，弘揚成績，彌補不足；聯(lián)社規(guī)范辦要確保組織每月不低于兩次的明查暗訪性檢查，促進規(guī)范化服務(wù)不斷提升。四要建立獎勵機制。要通過創(chuàng)建規(guī)范化服務(wù)先進網(wǎng)點、爭當(dāng)規(guī)范化服務(wù)明星等爭先創(chuàng)優(yōu)評比活動,重獎先進單位和個人。還要通過開展拓展訓(xùn)練、舉辦規(guī)范化服務(wù)講演比賽、有獎?wù)魑牡然顒?，進一步營造服務(wù)氛圍，提升服務(wù)形象，擴大社會認(rèn)知度。

參考文獻(xiàn)：

篇（6）

海安縣是全國有名的商品糧基地縣，也是江蘇省的第一個“噸糧縣”。目前，全縣10個鎮(zhèn)已全部建成測土配方施肥示范鎮(zhèn)，而且每個鎮(zhèn)、村都設(shè)有配方肥配供網(wǎng)點，確保配方肥應(yīng)用到位。1月5日，大公鎮(zhèn)召開了“高產(chǎn)創(chuàng)建推進會”，在會上還對去年推廣配方肥貢獻(xiàn)大的示范戶進行了獎勵。大公鎮(zhèn)于壩連鎖服務(wù)點的負(fù)責(zé)人賁友才就獲得了1000元獎金。作為當(dāng)?shù)赜忻姆N糧大戶，他拿出一本本記載清晰的肥料訂貨單告訴記者，這里的農(nóng)民喜歡用配方肥，因為配方肥是定點企業(yè)按照土肥站提供的配方生產(chǎn)的，肥料質(zhì)量有保證，增產(chǎn)效果好。

江蘇全省近年來在海安等15個縣（市、區(qū)）開展部、省級測土配方施肥整建制推進示范縣創(chuàng)建活動，深入開展測土配方施肥普及行動，全面推行“五個一”技術(shù)服務(wù)模式，做到縣有一個系統(tǒng)（耕地資源管理信息系統(tǒng)）、鄉(xiāng)有一幅圖（施肥分區(qū)圖）、村有一張表（施肥推薦表）、戶有一張卡（施肥建議卡）、經(jīng)銷網(wǎng)點一次性供齊配方肥。全省全面開展農(nóng)企合作、產(chǎn)需對接，為農(nóng)民提供技術(shù)指導(dǎo)與配方肥配供服務(wù)，形成了政府推動、企業(yè)參與、農(nóng)民響應(yīng)的良好態(tài)勢。來自江蘇省耕地質(zhì)量保護站的數(shù)據(jù)顯示，截至2012年底，全省測土配方施肥技術(shù)推廣面積達(dá)433億平方米次以上，占全省農(nóng)作物種植面積60%。

據(jù)江蘇省耕地質(zhì)量保護站副站長陳光亞介紹，全省全面推廣了“統(tǒng)一測配、定向生產(chǎn)、連鎖供應(yīng)、指導(dǎo)服務(wù)”的運行機制，因地制宜推廣站企分工合作型、全程服務(wù)型、行業(yè)協(xié)會服務(wù)型、智能配供自助型、專業(yè)合作互助型模式，由統(tǒng)測統(tǒng)配為主向統(tǒng)測統(tǒng)配統(tǒng)供統(tǒng)施并重轉(zhuǎn)變。不僅運行機制更加靈活，推廣模式更為實用，而且主推配方更加科學(xué)，企業(yè)參與更為踴躍。全省已有86個肥料產(chǎn)銷企業(yè)與省內(nèi)農(nóng)業(yè)部門簽約合作，完善建立了3212個基層配肥網(wǎng)點，促進了配方肥產(chǎn)銷兩旺。2012年全省推廣應(yīng)用配方肥60萬噸（折純），施用面積267億平方米次，占測土配方施肥技術(shù)推廣面積62%；同時，農(nóng)民按方施肥面積超過167億平方米次。

2012年3月，農(nóng)業(yè)部組織召開了全國配方肥產(chǎn)需對接座談會，對全國農(nóng)企對接工作進行動員和部署，組織100個試點肥料企業(yè)與100個示范縣（場）進行對接，探討農(nóng)企合作的有效形式，落實配方肥推廣任務(wù)。省、市、縣三級農(nóng)業(yè)部門分別組織產(chǎn)需對接活動，組織供肥企業(yè)與轄區(qū)內(nèi)示范縣、示范鄉(xiāng)鎮(zhèn)、示范村對接，將配方肥推廣到村、施用到田。四川、安徽、河南、陜西、新疆等大多?。▍^(qū)、市）農(nóng)業(yè)廳（委、局）及時組織了本省的配方肥產(chǎn)需對接活動，分解目標(biāo)任務(wù)，細(xì)化實施方案，落實供肥企業(yè)和供肥區(qū)域。

篇（7）

一是圖書資源分布不均衡。經(jīng)過多年的不斷投入，全縣的縣、鄉(xiāng)、村三級文化設(shè)施及學(xué)校、企業(yè)圖書機構(gòu)藏書總量達(dá)到320余萬冊，人均擁有圖書達(dá)到4本，總體數(shù)量和人均擁有量均位于全市前列。但從圖書藏量結(jié)構(gòu)來看，縣級圖書機構(gòu)、學(xué)校及企業(yè)圖書藏量超過200萬冊，占總藏量的62.5%，而占人口總數(shù)70%的農(nóng)村居民只擁37.5%的圖書量，城鄉(xiāng)圖書資源分布極不平衡。

二是投入機制不健全。此前，圖書機構(gòu)屬于“各自為政”、“分灶吃飯”，由各級、各部門負(fù)責(zé)管理和采購，整體資源利用率較低，重復(fù)購買、重復(fù)投入的現(xiàn)象在所難免，無法發(fā)揮最大的服務(wù)效能。特別是隨著經(jīng)濟體制和財稅體制改革的深入，農(nóng)村公共財政日益困難，鎮(zhèn)村基層政權(quán)對文化設(shè)施尤其是圖書資源的投入呈現(xiàn)日趨減少的趨勢，基層圖書服務(wù)機構(gòu)的圖書更新速度較慢，內(nèi)容陳舊落后，深受農(nóng)民群眾喜愛的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、健康保健等書籍較為缺乏，無法適應(yīng)和滿足群眾日益增長的文化需求。

三是管理體制不規(guī)范。此前，基層部分圖書服務(wù)機構(gòu)尤其是村文化設(shè)施管理處于人員不定、職責(zé)不明的狀態(tài)，定期開放及日常維護工作無法得到有效保障，甚至部分村級文化設(shè)施出現(xiàn)長期閑置，農(nóng)村居民看書難、看報難、借書難仍不同程度的存在。鑒于此，該縣大膽對圖書資源管理體制進行改革，按照“政府主導(dǎo)、統(tǒng)籌規(guī)劃，集中管理、科學(xué)配置”的原則，整合縣域圖書資源，盤活基層文化設(shè)施，優(yōu)化服務(wù)運行機制，探索實行了縣鎮(zhèn)村圖書館總分館制，有效破解了上述難題。

二、解決的有效途徑

（一）健全三級網(wǎng)絡(luò)，夯實圖書資源整合基礎(chǔ)。圍繞打破傳統(tǒng)文化設(shè)施條框管理限制，探索推行了圖書館總分館制，依托現(xiàn)有縣圖書館、鎮(zhèn)綜合文化站和村文化大院，分別設(shè)立縣圖書館總館、鎮(zhèn)分館、村（社區(qū)）基層服務(wù)點，采取文企共建、軍民共建等方式，在部分學(xué)校、廠礦企業(yè)等設(shè)立行業(yè)分館和流動服務(wù)站，著力構(gòu)建以縣圖書館為中心，以鎮(zhèn)（辦事處）分館為紐帶，以村（社區(qū)）基層服務(wù)點為基礎(chǔ)，以機關(guān)、部隊、學(xué)校、企業(yè)等行業(yè)分館為補充的新型公共圖書館服務(wù)體系。一是明確職能定位。縣圖書館總館定位為全縣文獻(xiàn)書目信息中心、圖書資源配置中心和網(wǎng)絡(luò)管理服務(wù)中心，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌建設(shè)、指導(dǎo)協(xié)調(diào)縣域圖書網(wǎng)點服務(wù)工作；各鎮(zhèn)（辦事處）分館作為區(qū)域支持中心，具備圖書外借、報刊閱覽、電子閱覽、文化信息資源共享工程等服務(wù)功能；村（社區(qū)）服務(wù)點作為基層服務(wù)站點，具備圖書外借、報刊閱覽、電子閱覽等服務(wù)功能。二是集約利用設(shè)施。圍繞深化鎮(zhèn)級公共文化設(shè)施利用，將鎮(zhèn)級綜合文化站定位于履行公共服務(wù)職能、提供公共服務(wù)的綜合性機構(gòu)，鼓勵各鎮(zhèn)（辦事處）將共青團、婦聯(lián)等機構(gòu)統(tǒng)一集中到綜合文化站辦公，實行部門聯(lián)動、齊抓共管，將黨員干部遠(yuǎn)程教育系統(tǒng)與文化信息資源共享工程、教育培訓(xùn)場所與文化排練室、老年體育健身設(shè)施與文化體育場地進行整合，實現(xiàn) “一站多用、一室多用”，將其建設(shè)成集書報閱覽、廣播影視、文藝演出、科普教育等功能于一體的公共文化服務(wù)單位、基層群眾文化娛樂公共場所和文化陣地。三是分類推進建設(shè)。堅持先行試點、逐級深入、因地制宜、有序推進，優(yōu)先選擇部分設(shè)施條件優(yōu)、群眾基礎(chǔ)好的鎮(zhèn)駐地、城市社區(qū)及學(xué)校進行試點，總結(jié)經(jīng)驗，分析不足，完善運行機制，逐步向農(nóng)村推廣實施，使其真正發(fā)揮出便民利民服務(wù)功能。

篇（8）

現(xiàn)將全年的案件專項治理工作情況匯報如下：

一、進一步建立和完善內(nèi)控制度，切實防范風(fēng)險、控制案件的發(fā)生。我局領(lǐng)導(dǎo)高度重視郵政金融風(fēng)險管理，認(rèn)真組織開展案件專項治理工作。從內(nèi)控制度的制定和完善入手，規(guī)范操作流程和業(yè)務(wù)管理，促進互控機制的建立，切實加強全員內(nèi)控、全方位內(nèi)控、全過程內(nèi)控、全年內(nèi)控，有效防范風(fēng)險、控制案件的發(fā)生。把住內(nèi)控關(guān)鍵環(huán)節(jié)，認(rèn)真研究業(yè)務(wù)發(fā)展和管理中出現(xiàn)的新問題，不斷補充和完善內(nèi)控制度，加大對郵政金融內(nèi)控管理和重點崗位人員履職情況的檢查和懲處力度，使我局郵政金融內(nèi)控體系建設(shè)進一步健全、內(nèi)控制度進一步完善、從業(yè)人員的內(nèi)控意識進一步增強，有效防范郵政金融風(fēng)險，控制資金案件，促進郵政金融業(yè)務(wù)健康、協(xié)調(diào)發(fā)展。

二、組織學(xué)習(xí)，認(rèn)真領(lǐng)會。我局認(rèn)真組織郵政金融員工學(xué)習(xí)銀監(jiān)會《關(guān)于進一步開展案件專項治理工作的通知》精神，把案件專項治理工作落實到基層，讓所有的干部和職工加深對內(nèi)控工作重要性的認(rèn)識，不斷提高其內(nèi)控意識，使其自覺執(zhí)行內(nèi)控制度。繼續(xù)推進“六個全”體系的建立和完善，充分發(fā)揮“操作層的互控防線，管理層的日常監(jiān)督檢查防線和稽核檢查層的再監(jiān)督檢查防線（三道防線）”的重要作用。

三、“專項治理”與“內(nèi)控管理年”相結(jié)合。我局將“案件專項治理”與郵政金融“內(nèi)控管理年”工作緊密結(jié)合起來，堅持“回頭看”和“回頭查”工作，對重點部位要加強管理和監(jiān)督檢查，采取切實有效的措施加強重點防范，定期、不定期地開展信息的收集和反饋工作，鞏固網(wǎng)點排查成果，繼續(xù)強化“排查”和“輪換崗”工作。

四、加強對“八個高風(fēng)險領(lǐng)域”的風(fēng)險防范。各局一定要針對“八個高風(fēng)險領(lǐng)域”的內(nèi)控制度落實情況，在管理和經(jīng)營的各個層面對其形成高壓態(tài)勢，使各項管理制度和防范措施切實落實到每一位職工。對“八個高風(fēng)險領(lǐng)域”的風(fēng)險防范進行精細(xì)化管理，嚴(yán)格做到：

（一）認(rèn)真落實授權(quán)卡或柜員卡制度。嚴(yán)格執(zhí)行提款和支票轉(zhuǎn)賬的四級權(quán)限審批制度（局長、分管副局長、部門負(fù)責(zé)人、會計），凡一次提取*萬元及以上的相關(guān)部門必須嚴(yán)格審核，嚴(yán)格把關(guān)。對前臺業(yè)務(wù)授權(quán)必須嚴(yán)格按照《智能令牌管理辦法》堅決落實三級密碼權(quán)限管理（支局長、綜合柜員、普通柜員），嚴(yán)禁超權(quán)限使用智能令牌授權(quán)。

（二）嚴(yán)格執(zhí)行支票印鑒分管制度。在開戶行預(yù)留的“企業(yè)負(fù)責(zé)人印鑒和財務(wù)專用章”必須由財務(wù)室負(fù)責(zé)人指定專人掌管，不得由儲蓄會計和出納掌管，支票應(yīng)由出納掌管，購買支票登記簿應(yīng)由會計掌管。凡掌管銀行預(yù)留印鑒者，每次審核使用支票提款后，必須在支票使用登記簿簽章。

（三）加強空白憑證管理。重要空白憑證實行“統(tǒng)一印制，專人管理，定期換崗，雙人領(lǐng)取，證印分管，入庫保管”的辦法，視同現(xiàn)金管理。對重要空白憑證必須實行雙人分管機制，重要空白憑證實物由庫管員管理，憑證管理員負(fù)責(zé)登記、核算，雙方要定期盤點核對，確保賬實相符。重要空白憑證的入庫、領(lǐng)用做到手續(xù)清楚、責(zé)任明確、檢查及時。重要空白憑證管理人員按種類設(shè)立“重要憑證分類匯總登記簿”和“重要憑證分戶登記簿”，依據(jù)重要空白憑證請領(lǐng)單、上繳單、發(fā)放單以及使用等隨收發(fā)（使用）數(shù)量變化進行登記、盤結(jié)。

（四）嚴(yán)格執(zhí)行金庫“五大制度”和尾箱管理規(guī)定。金庫管理必須嚴(yán)格執(zhí)行金庫管理“五大制度”、“雙人值守”、“雙人進出庫”、“金庫鑰匙雙人保管”、“雙人開啟金庫大門”、“雙人開啟密碼”、“金庫現(xiàn)金必須嚴(yán)格控制在核定的限額內(nèi)”等管理辦法。嚴(yán)禁無關(guān)人員進入金庫，每旬必須對金庫安全情況進行一次檢查；支局金庫每月不得少于10次檢查。

尾箱按使用級別分為普通柜員尾箱和綜合柜員尾箱，按用途分為現(xiàn)金尾箱、憑證尾箱和現(xiàn)金、憑證混合尾箱三類。一個網(wǎng)點只能設(shè)置一個綜合柜員尾箱，按一個臺席一個尾箱的原則設(shè)置柜員尾箱并與實物尾箱相對應(yīng)。營業(yè)結(jié)束，普通柜員軋賬正確無誤后必須上繳系統(tǒng)尾箱，同時將系統(tǒng)尾箱對應(yīng)的實物尾箱上繳綜合柜員。

（五）認(rèn)真執(zhí)行查詢對賬制度。儲匯會計人員必須堅持“三個天天（即：天天對賬、天天做賬、天天核賬）”制度，并定期與出納、銀行及上級賬務(wù)進行核對，確?？傎~、明細(xì)賬科目設(shè)置齊全、總細(xì)相符、賬賬相符、賬表相符、賬實相符。儲蓄會計每月與出納一同到銀行領(lǐng)取銀行對賬單并逐筆勾挑，做到銀郵相符。稽查人員必須按規(guī)定的檢查頻次和內(nèi)容定期或不定期對會計賬務(wù)進行核查，及時發(fā)現(xiàn)和控制風(fēng)險隱患。

（六）嚴(yán)格執(zhí)行重點崗位輪崗和強制休假制度。郵政儲匯重點崗位人員（儲匯會計、儲蓄出納、營業(yè)前臺人員、事后監(jiān)督、經(jīng)警、支局長）實行輪換，是儲匯資金安全運行監(jiān)督制約機制的需要，是完善內(nèi)部控制和及時發(fā)現(xiàn)郵政金融風(fēng)險隱患的需要，也是預(yù)防控制內(nèi)部資金案件的重要手段，做到分期、分批、有計劃地對儲匯重點崗位人員實行輪換，每半年輪崗人員不得少于30%，全年必

篇（9）

現(xiàn)將全年的案件專項治理工作情況匯報如下：

一、進一步建立和完善內(nèi)控制度，切實防范風(fēng)險、控制案件的發(fā)生。我局領(lǐng)導(dǎo)高度重視郵政金融風(fēng)險管理，認(rèn)真組織開展案件專項治理工作。從內(nèi)控制度的制定和完善入手，規(guī)范操作流程和業(yè)務(wù)管理，促進互控機制的建立，切實加強全員內(nèi)控、全方位內(nèi)控、全過程內(nèi)控、全年內(nèi)控，有效防范風(fēng)險、控制案件的發(fā)生。把住內(nèi)控關(guān)鍵環(huán)節(jié)，認(rèn)真研究業(yè)務(wù)發(fā)展和管理中出現(xiàn)的新問題，不斷補充和完善內(nèi)控制度，加大對郵政金融內(nèi)控管理和重點崗位人員履職情況的檢查和懲處力度，使我局郵政金融內(nèi)控體系建設(shè)進一步健全、內(nèi)控制度進一步完善、從業(yè)人員的內(nèi)控意識進一步增強，有效防范郵政金融風(fēng)險，控制資金案件，促進郵政金融業(yè)務(wù)健康、協(xié)調(diào)發(fā)展。

二、組織學(xué)習(xí)，認(rèn)真領(lǐng)會。我局認(rèn)真組織郵政金融員工學(xué)習(xí)銀監(jiān)會《關(guān)于進一步開展案件專項治理工作的通知》精神，把案件專項治理工作落實到基層，讓所有的干部和職工加深對內(nèi)控工作重要性的認(rèn)識，不斷提高其內(nèi)控意識，使其自覺執(zhí)行內(nèi)控制度。繼續(xù)推進“六個全”體系的建立和完善，充分發(fā)揮“操作層的互控防線，管理層的日常監(jiān)督檢查防線和稽核檢查層的再監(jiān)督檢查防線（三道防線）”的重要作用。

三、“專項治理”與“內(nèi)控管理年”相結(jié)合。我局將“案件專項治理”與郵政金融“內(nèi)控管理年”工作緊密結(jié)合起來，堅持“回頭看”和“回頭查”工作，對重點部位要加強管理和監(jiān)督檢查，采取切實有效的措施加強重點防范，定期、不定期地開展信息的收集和反饋工作，鞏固網(wǎng)點排查成果，繼續(xù)強化“排查”和“輪換崗”工作。

四、加強對“八個高風(fēng)險領(lǐng)域”的風(fēng)險防范。各局一定要針對“八個高風(fēng)險領(lǐng)域”的內(nèi)控制度落實情況，在管理和經(jīng)營的各個層面對其形成高壓態(tài)勢，使各項管理制度和防范措施切實落實到每一位職工。對“八個高風(fēng)險領(lǐng)域”的風(fēng)險防范進行精細(xì)化管理，嚴(yán)格做到：

（一）認(rèn)真落實授權(quán)卡或柜員卡制度。嚴(yán)格執(zhí)行提款和支票轉(zhuǎn)賬的四級權(quán)限審批制度（局長、分管副局長、部門負(fù)責(zé)人、會計），凡一次提取*萬元及以上的相關(guān)部門必須嚴(yán)格審核，嚴(yán)格把關(guān)。對前臺業(yè)務(wù)授權(quán)必須嚴(yán)格按照《智能令牌管理辦法》堅決落實三級密碼權(quán)限管理（支局長、綜合柜員、普通柜員），嚴(yán)禁超權(quán)限使用智能令牌授權(quán)。

（二）嚴(yán)格執(zhí)行支票印鑒分管制度。在開戶行預(yù)留的“企業(yè)負(fù)責(zé)人印鑒和財務(wù)專用章”必須由財務(wù)室負(fù)責(zé)人指定專人掌管，不得由儲蓄會計和出納掌管，支票應(yīng)由出納掌管，購買支票登記簿應(yīng)由會計掌管。凡掌管銀行預(yù)留印鑒者，每次審核使用支票提款后，必須在支票使用登記簿簽章。

（三）加強空白憑證管理。重要空白憑證實行“統(tǒng)一印制，專人管理，定期換崗，雙人領(lǐng)取，證印分管，入庫保管”的辦法，視同現(xiàn)金管理。對重要空白憑證必須實行雙人分管機制，重要空白憑證實物由庫管員管理，憑證管理員負(fù)責(zé)登記、核算，雙方要定期盤點核對，確保賬實相符。重要空白憑證的入庫、領(lǐng)用做到手續(xù)清楚、責(zé)任明確、檢查及時。重要空白憑證管理人員按種類設(shè)立“重要憑證分類匯總登記簿”和“重要憑證分戶登記簿”，依據(jù)重要空白憑證請領(lǐng)單、上繳單、發(fā)放單以及使用等隨收發(fā)（使用）數(shù)量變化進行登記、盤結(jié)。

（四）嚴(yán)格執(zhí)行金庫“五大制度”和尾箱管理規(guī)定。金庫管理必須嚴(yán)格執(zhí)行金庫管理“五大制度”、“雙人值守”、“雙人進出庫”、“金庫鑰匙雙人保管”、“雙人開啟金庫大門”、“雙人開啟密碼”、“金庫現(xiàn)金必須嚴(yán)格控制在核定的限額內(nèi)”等管理辦法。嚴(yán)禁無關(guān)人員進入金庫，每旬必須對金庫安全情況進行一次檢查；支局金庫每月不得少于10次檢查。

尾箱按使用級別分為普通柜員尾箱和綜合柜員尾箱，按用途分為現(xiàn)金尾箱、憑證尾箱和現(xiàn)金、憑證混合尾箱三類。一個網(wǎng)點只能設(shè)置一個綜合柜員尾箱，按一個臺席一個尾箱的原則設(shè)置柜員尾箱并與實物尾箱相對應(yīng)。營業(yè)結(jié)束，普通柜員軋賬正確無誤后必須上繳系統(tǒng)尾箱，同時將系統(tǒng)尾箱對應(yīng)的實物尾箱上繳綜合柜員。

（五）認(rèn)真執(zhí)行查詢對賬制度。儲匯會計人員必須堅持“三個天天（即：天天對賬、天天做賬、天天核賬）”制度，并定期與出納、銀行及上級賬務(wù)進行核對，確保總賬、明細(xì)賬科目設(shè)置齊全、總細(xì)相符、賬賬相符、賬表相符、賬實相符。儲蓄會計每月與出納一同到銀行領(lǐng)取銀行對賬單并逐筆勾挑，做到銀郵相符?；槿藛T必須按規(guī)定的檢查頻次和內(nèi)容定期或不定期對會計賬務(wù)進行核查，及時發(fā)現(xiàn)和控制風(fēng)險隱患。

（六）嚴(yán)格執(zhí)行重點崗位輪崗和強制休假制度。郵政儲匯重點崗位人員（儲匯會計、儲蓄出納、營業(yè)前臺人員、事后監(jiān)督、經(jīng)警、支局長）實行輪換，是儲匯資金安全運行監(jiān)督制約機制的需要，是完善內(nèi)部控制和及時發(fā)現(xiàn)郵政金融風(fēng)險隱患的需要，也是預(yù)防控制內(nèi)部資金案件的重要手段，做到分期、分批、有計劃地對儲匯重點崗位人員實行輪換，每半年輪崗人員不得少于30%，全年必

篇（10）

郵政儲蓄業(yè)務(wù)自恢復(fù)開辦已經(jīng)二十二年，逐步形成了自己的管理模式和特點，但距離現(xiàn)代商業(yè)銀行的要求還有不小的差距：一是風(fēng)險意識淡薄。經(jīng)營銀行就是經(jīng)營風(fēng)險，任何金融業(yè)務(wù)都有風(fēng)險，只有采取識別、計量、監(jiān)測、控制的方法才能使風(fēng)險得到有效釋。二是不合規(guī)的現(xiàn)象較為嚴(yán)重。無數(shù)案例表明，當(dāng)前郵政金融業(yè)務(wù)中出現(xiàn)問題和案件的最多點、最難控制點，莫過于前臺操作中存在的問題和隱患，出現(xiàn)于工作人員責(zé)任意識、風(fēng)險意識、合規(guī)意識不強，不按流程辦事、不按規(guī)定作業(yè)，引發(fā)了各種各樣的事件和案件。三是一、二級條線風(fēng)險防范流于形式。前臺本身沒有很好地執(zhí)行落實制度和規(guī)定，出現(xiàn)差錯和問題沒有及時整改，老問題老現(xiàn)象重復(fù)發(fā)生；業(yè)務(wù)部門缺乏對業(yè)務(wù)管理和業(yè)務(wù)發(fā)展中的問題進行針對性地檢查、督促、整改、落實。四是針對發(fā)現(xiàn)的問題進行整改落實不夠。尤其是在對二級支行二類網(wǎng)點和網(wǎng)點的管控上，出現(xiàn)了一些真空現(xiàn)象。針對這些差距應(yīng)該采取積極的對策和措施：一是建立條線的合規(guī)風(fēng)險防控體系，各部門、各業(yè)務(wù)線、各網(wǎng)點都要有明晰的操作流程和風(fēng)險揭示以及對應(yīng)的措施和辦法；二是建立“三條線”的合規(guī)防控體系：一條是前、后臺業(yè)務(wù)操作的自我檢查、及時整改責(zé)任體系；第二條是業(yè)務(wù)部門對前、后臺業(yè)務(wù)的監(jiān)督、檢查，指導(dǎo)、幫促整改的體系，第三條是專職稽查檢查部門履職體系的進一步完善。三是加大對合規(guī)風(fēng)險防控的考核，將責(zé)、權(quán)、利捆綁在一起，按照銀監(jiān)會提出“賠罰、走人、移送”的原則，實行業(yè)務(wù)線、管理線“雙線”問責(zé)，上追兩級。四是銀企密切配合，按照國家有關(guān)法規(guī)，誰受益誰擔(dān)責(zé)的原則，銀企雙方都應(yīng)承擔(dān)起管理的責(zé)任，而不僅僅是某一方面的責(zé)任，不僅不能削弱管理的職能，還要充實稽查檢查的人員，為稽查檢查提供有力的支撐和保障。如此，郵政金融業(yè)務(wù)才會逐步走上規(guī)范化的軌道。

二、建章立制，構(gòu)建金融合規(guī)制度體系。

銀行號稱三鐵：“鐵制度、鐵算盤、鐵帳本”。正因為有了銀行的“三鐵”，銀行在百姓心中才是可以信賴的，我們的郵政銀行，在金融業(yè)務(wù)發(fā)展上也應(yīng)該是這樣。

1、建立健全各項制度。必須對無章可循或雖有規(guī)章但已不適應(yīng)當(dāng)前業(yè)務(wù)發(fā)展和基層行實際管理情況的，相關(guān)部門應(yīng)進行專門研究，及時制訂或修訂；對于基層行和有關(guān)部門就規(guī)章制度建設(shè)提出的問題，要認(rèn)真研究，及時解決。目前省分行建立的83項制度，就是我們工作的依據(jù)和指南，如果不知道或不懂得如何去做，就在83項制度中去尋找答案。

2、認(rèn)真執(zhí)行各項制度。就柜員而言，要從自己做起，正確辦理每一筆業(yè)務(wù)，認(rèn)真審核每張票據(jù)，監(jiān)督授權(quán)業(yè)務(wù)的合法合規(guī)，嚴(yán)格執(zhí)行檢查，落實檢查要求。就網(wǎng)點負(fù)責(zé)人而言，要按照要求和頻次加強現(xiàn)場和非現(xiàn)場的監(jiān)控，定期和不定期地進行稽查檢查。此外，特別要嚴(yán)格檢查雙人臨柜、雙人管庫、雙人押運、雙線核算、雙人復(fù)核；支票印鑒分管、錢賬分管、章證分管的“五雙三分管”制度、三級密碼權(quán)限制度、大額核保制度、日終互盤制度、繳協(xié)款制度、atm機管理制度、異常情況報告制度、網(wǎng)點“人離機退、章證入柜上鎖”等制度的執(zhí)行情況。做到相互制約，相互監(jiān)督。

3、觸犯制度嚴(yán)懲不怠。要在全行員工中灌輸制度就是高壓線，誰踩了這根線，誰就要受到懲罰。特別是要經(jīng)常對“十種人”（涉嫌“黃、賭、毒”的人員、經(jīng)商辦企業(yè)的人員、大額資金炒股的人員、個人負(fù)債嚴(yán)重的人員、無故經(jīng)常不上班的人員、交友混亂的人員、有犯罪前科的人員、累查累犯的人員、貸款收受回扣的人員、熱衷高消費的人員）進行風(fēng)險管控和排查，對有章不循的員工，要將其調(diào)離原崗位，并嚴(yán)肅處理。推行管理問責(zé)制，建立對違規(guī)違紀(jì)事項的舉報制度，做到約束和激勵并舉。

三、培育錘煉，構(gòu)建金融合規(guī)文化體系。

合規(guī)，它是銀行內(nèi)部一項核心的風(fēng)險管理活動，即：確保銀行的活動與所適用的法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則，以及適用于銀行自身業(yè)務(wù)活動的規(guī)章制度和行為準(zhǔn)則相一致。構(gòu)建郵政銀行特色的合規(guī)文化需要不斷培育錘煉。

1、加強從業(yè)人員全方位教育。一是要建立員工教育培訓(xùn)制度和短、中、長期的教育培訓(xùn)計劃；二是要定期組織員工進行學(xué)習(xí)、輔導(dǎo)，請專家、教授講課，主要內(nèi)容是：國家的方針政策、銀行業(yè)的有關(guān)法律法規(guī)、業(yè)務(wù)理論知識、業(yè)務(wù)操作知識、新業(yè)務(wù)知識、有關(guān)業(yè)務(wù)的流程等等；三是定期組織崗位培訓(xùn)和崗位練兵活動，組織各種考試、測試，營造良好的學(xué)習(xí)氛圍和積極向上的合規(guī)文化環(huán)境。四是建立健全員工的教育培訓(xùn)獎懲機制。

2、加強企業(yè)文化多元化建設(shè)。一要繼續(xù)保持傳統(tǒng)的做法，不因體制變化而變化。二要建立健全內(nèi)控體系、授權(quán)授信體系、風(fēng)險識別監(jiān)測體系、業(yè)務(wù)風(fēng)險管理體系，對各種風(fēng)險進行動態(tài)、持續(xù)監(jiān)控。三要加強稽查檢查，提高檢查的質(zhì)量和效果。四要加強溝通聯(lián)系，與郵政企業(yè)形成管控合力，切實抓好案件防控工作，提高各類資金案件的控制防范能力。

篇（11）

關(guān)鍵詞 商業(yè)銀行 財務(wù)管理 方法

隨著我國現(xiàn)代金融制度的建立,以及市場經(jīng)濟的不斷市場化,我國銀行業(yè)將面臨外資金融機構(gòu)不斷沖擊,并且要求不斷參與國際競爭,我國銀行業(yè)要順應(yīng)市場的變化,改變自身管理模式:不應(yīng)以利潤最大化為目標(biāo),而應(yīng)以價值最大化或財富最大化為目標(biāo)。真正實現(xiàn)向國際化商業(yè)銀行轉(zhuǎn)軌,那么其商業(yè)銀行就必須進一步完善和強化我國商業(yè)銀行內(nèi)部的財務(wù)管理。對于目前我國現(xiàn)行商業(yè)銀行財務(wù)管理的基本情況是:風(fēng)險與收益均衡意識差、成本和效益統(tǒng)籌意識差以及資源整合意識差等問題現(xiàn)象。針對這些問題現(xiàn)象,現(xiàn)代商業(yè)銀行一要做到建立現(xiàn)代商業(yè)銀行的財務(wù)反應(yīng)系統(tǒng),如財務(wù)信息系統(tǒng)和財務(wù)分析系統(tǒng)以及財務(wù)預(yù)警系統(tǒng)。二要建立現(xiàn)代商業(yè)銀行的財務(wù)運行管理機制,如實施資金運行的價值管理,以及各級財務(wù)委員會,把財務(wù)管理和管理會計結(jié)合起來,并把財務(wù)管理和資金管理結(jié)合起來,從而真正建立科學(xué)的財務(wù)指標(biāo)體系的管理方法。

一、商業(yè)銀行財務(wù)管理目標(biāo)和原則

目前,對于我國商業(yè)銀行財務(wù)管理目標(biāo)是指在特定的經(jīng)濟體制以及財務(wù)管理環(huán)境中,通過對財務(wù)工作的科學(xué)組織和對資源的合理配置所要達(dá)到的具體標(biāo)準(zhǔn)。并且其財務(wù)管理目標(biāo)就是銀行財務(wù)管理具體實施的準(zhǔn)繩,是財務(wù)管理人員乃至全體員工努力工作,為之追求的目的和方向,也是評價和衡量銀行各項財務(wù)工作的標(biāo)準(zhǔn)。表現(xiàn)出這些方面的特征:第一財務(wù)管理目標(biāo)的變動性特征,第二財務(wù)管理目標(biāo)的層次性特征。第三財務(wù)管理目標(biāo)的可度量性特征。第四財務(wù)管理目標(biāo)的可分解性特征。第五財務(wù)管理目標(biāo)的可操作性特征。

原則是指人們經(jīng)過長期檢驗所整理出來的合理化現(xiàn)象。對于原則,在管理人員方面應(yīng)該要把各種原理、原則放在身邊,時刻自我提醒,以避免養(yǎng)成獨斷專行的習(xí)性。那么財務(wù)管理的原則也是銀行財務(wù)管理工作必須遵循的準(zhǔn)則。恩格斯曾指出:“原則不是研究的出發(fā)點,而是它的最終結(jié)果;這些原則不是被應(yīng)用于自然界和人類歷史,而是從它們中抽象出來的;不是自然界和人類去適應(yīng)原則,而是原則只有在符合自然界和歷史的情況下才是正確的”。銀行財務(wù)管理的原則也是如此,它是從銀行財務(wù)管理實踐中抽象出來的并在實踐中證明是正確的行為規(guī)范,它反映著財務(wù)管理活動的內(nèi)在要求。其原則表現(xiàn)為平衡原則,彈性原則,比例原則,優(yōu)化原則。原則是人們做事情的準(zhǔn)則,但也不是一成不變的,而應(yīng)是因地制宜地遵循原則。

二、目前我國商業(yè)銀行在財務(wù)管理方面表現(xiàn)出的問題現(xiàn)象

1.財務(wù)管理理念有待更新。隨著我國經(jīng)濟的發(fā)展,科技的進步,交易不斷的頻繁,效率要求更加高,對財務(wù)管理的要求也更高,而如今我國關(guān)于財務(wù)管理在觀念上并沒有多大進步,其表現(xiàn)是:在經(jīng)營網(wǎng)點的設(shè)置上無形的網(wǎng)點少,并且人員較多的綜合性營業(yè)網(wǎng)點多,而且其自助銀行、網(wǎng)上銀行方面還不夠發(fā)達(dá),硬件設(shè)施、高科技成分及安全投入上有待加強;在管理層次上沒有實現(xiàn)扁平化管理,導(dǎo)致其管理效率低,固定成本開支比較大,所以,更新財務(wù)管理理念成了商業(yè)銀行在創(chuàng)新意識領(lǐng)域改革必須邁出的關(guān)鍵一步。

2.財務(wù)管理體系相對滯后。目前我國商業(yè)銀行相當(dāng)部分依然推行的是傳統(tǒng)的財務(wù)主管對本從業(yè)機構(gòu)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)的管理思想,對于這種體制造成的后果是分行財務(wù)主管實質(zhì)上對分行行長負(fù)責(zé)管理,就形成了一種分散的財務(wù)管理體制,并不利于財務(wù)管理職能的發(fā)揮很好的作用。第二,在組織機構(gòu)上我國商業(yè)銀行往往推行“分級核算”的方式,導(dǎo)致在財務(wù)管理權(quán)力比較分散,往往形成了多層面的財務(wù)體制,并不利于財務(wù)管理職能的發(fā)揮作用。同時還會造成銀行在分支機構(gòu)上權(quán)力過大,使得上級行使其統(tǒng)一調(diào)配能力時,其作用就會減弱,導(dǎo)致低效率、高風(fēng)險經(jīng)營行為的出現(xiàn)。

3.商業(yè)銀行財務(wù)管理人員業(yè)務(wù)知識有待提高。目前在商業(yè)銀行財務(wù)管理上存在問題,領(lǐng)導(dǎo)層對財務(wù)管理人員業(yè)務(wù)知識水平的提升不是很重視,導(dǎo)致我國商業(yè)銀行的財務(wù)管理人員往往被繁重的日常工作所包圍,其有效的、高層次的專業(yè)培訓(xùn)機會基本沒有,財務(wù)管理人員的業(yè)務(wù)知識結(jié)構(gòu)無法得到有效的更新,以至于影響他們?nèi)粘５墓芾砟芰Φ陌l(fā)揮和創(chuàng)新意識的提升,不能適應(yīng)商業(yè)銀行現(xiàn)代化快節(jié)奏的業(yè)務(wù)需求。

三、目前我國商業(yè)銀行在財務(wù)管理方法

1.完善商業(yè)銀行財務(wù)管理體系。完善商業(yè)銀行財務(wù)管理體系可以從三個方面來考慮:雙線負(fù)責(zé)和財務(wù)管理信息網(wǎng)絡(luò)以及縱向管理。財務(wù)管理信息網(wǎng)絡(luò)的確立,標(biāo)志著現(xiàn)代網(wǎng)絡(luò)利用比較好,有利于財務(wù)信息的及時、準(zhǔn)確的傳遞,便于商業(yè)銀行各級領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)財務(wù)信息需求者及時、準(zhǔn)確獲取實時信息。同時對于將商業(yè)銀行的各項財務(wù)管理數(shù)據(jù)和信息置放在商業(yè)銀行內(nèi)部的網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)中,有利于增加財務(wù)管理工作的透明度,使得其銀行內(nèi)部審計人員和相關(guān)的監(jiān)督檢查機構(gòu)對財務(wù)管理信息進行實時監(jiān)督和檢查,大大提高了財務(wù)管理的整體水平。對于其縱向管理和雙線負(fù)責(zé)機制其作用是:財務(wù)主管人員能夠維護相對獨立的地位,并且能夠讓財務(wù)管理人員職能的充分發(fā)揮,真正實現(xiàn)管理和控制的職能。

2.建立商業(yè)銀行財務(wù)管理目標(biāo)理念。對于如今比較白熱化的市場經(jīng)濟,人們更多的追求利潤最大化,對于商業(yè)銀行財務(wù)管理人員應(yīng)該建立以效益為中心的考核體系和分配機制,并注重收入到追求收益和成本的最佳配置方案,做到將資產(chǎn)利潤率、人均利潤等等方面的指標(biāo)作為基層行的任務(wù)指標(biāo)。同時還要做好資本配置觀的財務(wù)管理思想。對于商業(yè)銀行的財務(wù)管理新理念就必須能找到利潤和風(fēng)險的最佳平衡點強化對資本的重視,只有這樣才能在實際運作中采取積極有效的措施提高資本充足率,并且改善資本管理,有利于銀行的長期、穩(wěn)定以及健康發(fā)展。最后要做好考核工作,商業(yè)銀行應(yīng)該每年初統(tǒng)一由上級行財會部門會同人事部門對財務(wù)負(fù)責(zé)人委派人員進行考核。其中包括工作業(yè)績包括日常業(yè)務(wù)和會計報表以及年終決算工作、財務(wù)收支執(zhí)行情況、重大差錯情況及處理和其他事項,并根據(jù)考核情況,財務(wù)負(fù)責(zé)人委派人員實行獎懲。從而體現(xiàn)風(fēng)險調(diào)整經(jīng)濟資本回報率、經(jīng)濟資本增加值等指標(biāo)用于評價資本。

3.加強商業(yè)銀行財務(wù)管理人員的培訓(xùn)。對于商業(yè)銀行基層財務(wù)管理人員多忙于日常事務(wù)的操作和管理,往往得不到有效的專業(yè)培訓(xùn),而商業(yè)銀行里財務(wù)管理工作又是一個十分復(fù)雜的性的。就要求其財務(wù)管理人員必須具備責(zé)任心、素質(zhì)高。這就要求商業(yè)銀行不斷開展培訓(xùn)班,學(xué)習(xí)最新的管理理念,更新知識結(jié)構(gòu),加強同行之間財務(wù)管理人員的交流學(xué)習(xí),認(rèn)識自己的不足,學(xué)習(xí)別人的優(yōu)點,不斷充實自己的能力,才能達(dá)到現(xiàn)代商業(yè)銀行對其工作的要求。