緒論:寫作既是個(gè)人情感的抒發(fā),也是對(duì)學(xué)術(shù)真理的探索,歡迎閱讀由發(fā)表云整理的11篇國(guó)際貿(mào)易結(jié)算論文范文,希望它們能為您的寫作提供參考和啟發(fā)。
2國(guó)際結(jié)算課程的特點(diǎn)
作為一門課程,國(guó)際結(jié)算是國(guó)際貿(mào)易專業(yè)的必修課,旨在培養(yǎng)理論知識(shí)扎實(shí),實(shí)踐操作能力過(guò)硬的應(yīng)用型人才,來(lái)滿足各地外向型經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要。知識(shí)點(diǎn)繁多,實(shí)踐性突出是課程的特點(diǎn)。因此課程的教學(xué)難度較大,許多從事國(guó)際結(jié)算教學(xué)的教師就如何提高教學(xué)效果做了很多積極的探討,主要著眼于教學(xué)方法的使用、實(shí)踐教學(xué)的開(kāi)展、國(guó)際結(jié)算的教學(xué)現(xiàn)狀等方面。但是往往只是就某一方面的內(nèi)容進(jìn)行探討,本文著眼于將理論教學(xué)、實(shí)訓(xùn)教學(xué)和校外實(shí)踐教學(xué)融合起來(lái),從企業(yè)用人的角度探索教學(xué)體系的優(yōu)化,使學(xué)生在學(xué)習(xí)過(guò)程中能夠全面的掌握國(guó)際結(jié)算的基本業(yè)務(wù)知識(shí),充分認(rèn)識(shí)國(guó)際慣例和規(guī)則的重要性以及貿(mào)易、金融、融資、外匯等業(yè)務(wù)的關(guān)聯(lián)性。
3基于企業(yè)用人角度優(yōu)化國(guó)際結(jié)算教學(xué)體系
3.1調(diào)整理論教學(xué)內(nèi)容,優(yōu)化課程結(jié)構(gòu)。
教學(xué)中應(yīng)考慮企業(yè)對(duì)人才的需求,國(guó)際結(jié)算發(fā)展的趨勢(shì),國(guó)際結(jié)算方式的選擇趨勢(shì)等來(lái)合理安排教學(xué)內(nèi)容。例如受2008年全球金融危機(jī)的影響,許多外貿(mào)企業(yè)在結(jié)算方式的選擇上都做出了調(diào)整,相較于危機(jī)以前信用證使用比重的下降,危機(jī)后信用證重新受到重視。因此目前針對(duì)國(guó)貿(mào)專業(yè)的學(xué)生信用證就絕對(duì)是教學(xué)的一個(gè)重點(diǎn),尤其是即期付款信用證。所以在課程內(nèi)容以提高學(xué)生就業(yè)率為出發(fā)點(diǎn)的前提下,可以采用“保持課程體系,突出業(yè)務(wù)重點(diǎn)”的教學(xué)模式。國(guó)際結(jié)算課程的理論教學(xué)采用模塊教學(xué)的方式進(jìn)行最為合適。分為4大模塊,票據(jù)、單據(jù)、結(jié)算方式、融資與風(fēng)險(xiǎn)控制。基于目前實(shí)際業(yè)務(wù)中票據(jù)主要使用匯票,結(jié)算方式主要是信用證和電匯,因此以45學(xué)時(shí)(其中16學(xué)時(shí)上機(jī)實(shí)訓(xùn))為例,匯票可以安排4學(xué)時(shí)的理論,4學(xué)時(shí)的實(shí)訓(xùn),信用證安排4學(xué)時(shí)的理論,6學(xué)時(shí)的上機(jī),匯款安排2學(xué)時(shí)的理論,2學(xué)時(shí)的上機(jī)。適當(dāng)減少其他結(jié)算方式、結(jié)算工具和輔助單據(jù)的授課學(xué)時(shí)。這樣既保證了課程體系的完整性,讓學(xué)生對(duì)基礎(chǔ)知識(shí)都有所認(rèn)識(shí);又突出重點(diǎn),讓學(xué)生更多的學(xué)習(xí)實(shí)際業(yè)務(wù)中主要用到的知識(shí),增強(qiáng)學(xué)生的業(yè)務(wù)能力,提升學(xué)生的自信。
3.2加強(qiáng)實(shí)訓(xùn)教學(xué),提高實(shí)訓(xùn)效果。
現(xiàn)代社會(huì)競(jìng)爭(zhēng)激烈,如果在學(xué)校期間就能夠體驗(yàn)現(xiàn)代社會(huì)工作中的環(huán)節(jié),將有助于學(xué)生提前適應(yīng)現(xiàn)代社會(huì)生活節(jié)奏。在實(shí)驗(yàn)室進(jìn)行實(shí)訓(xùn)教學(xué)是國(guó)際結(jié)算課程中用來(lái)提高學(xué)生實(shí)踐能力的最重要和最常用的手段,目的是讓學(xué)生通過(guò)實(shí)訓(xùn)能非常熟練的閱讀信用證、根據(jù)信用證制作票據(jù)、單據(jù)等。但是目前實(shí)訓(xùn)教學(xué)普遍存在的問(wèn)題是教學(xué)效果沒(méi)有達(dá)到預(yù)期。學(xué)生的實(shí)訓(xùn)積極性不夠高的問(wèn)題。因此提高學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣,強(qiáng)調(diào)實(shí)訓(xùn)教學(xué)的有效性是目前實(shí)訓(xùn)教學(xué)亟待解決的問(wèn)題。可以通過(guò)以下幾種途徑:合理規(guī)劃實(shí)訓(xùn)進(jìn)度和實(shí)訓(xùn)內(nèi)容,嚴(yán)格實(shí)訓(xùn)管理,對(duì)進(jìn)度較慢或者畏難情緒較大的學(xué)生給予更多的幫助,對(duì)成績(jī)突出的學(xué)生給予高調(diào)的表?yè)P(yáng)。提高實(shí)訓(xùn)成績(jī)?cè)诳偝煽?jī)中的比重,期末試卷增加相關(guān)題目,讓學(xué)生被動(dòng)接受實(shí)訓(xùn)課程的重要性。當(dāng)然能讓學(xué)生主動(dòng)重視實(shí)訓(xùn)是最好的,可以通過(guò)搭建師生互動(dòng)的實(shí)訓(xùn)平臺(tái),突出學(xué)生在國(guó)際結(jié)算實(shí)訓(xùn)中的主體地位。有條件的院校可以構(gòu)建現(xiàn)代化的國(guó)際結(jié)算實(shí)訓(xùn)室讓學(xué)生身臨其境的體驗(yàn)整個(gè)國(guó)際結(jié)算的過(guò)程。教師可以根據(jù)學(xué)生在實(shí)訓(xùn)中出現(xiàn)的問(wèn)題加以指導(dǎo),進(jìn)行總結(jié),形成雙向互動(dòng)。提高教師的組織實(shí)訓(xùn)的能力,教師是實(shí)訓(xùn)教學(xué)實(shí)施的引領(lǐng)者,因此教師既要精通專業(yè)知識(shí)和專業(yè)英語(yǔ),又要熟悉實(shí)訓(xùn)操作系統(tǒng),最好能具有豐富的國(guó)際結(jié)算實(shí)踐操作經(jīng)驗(yàn)。因此,教師必須提高自己的英語(yǔ)能力和教學(xué)水平,通過(guò)到外貿(mào)企業(yè)或銀行實(shí)際鍛煉獲取實(shí)踐操作經(jīng)驗(yàn),推進(jìn)國(guó)際結(jié)算實(shí)訓(xùn)教學(xué)的開(kāi)展。
(1)跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算將有利于企業(yè)有效的規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)。美歐日等境外企業(yè)和我國(guó)境內(nèi)企業(yè)之間的貿(mào)易,通常是以它們的本國(guó)貨幣進(jìn)行計(jì)價(jià)結(jié)算,這樣由此帶來(lái)的美元、歐元和日元與人民幣之間的匯率風(fēng)險(xiǎn)通常主要由境內(nèi)企業(yè)承擔(dān)。如果能以人民幣進(jìn)行國(guó)際結(jié)算,則境內(nèi)企業(yè)可以避免承受這類匯率風(fēng)險(xiǎn)。從而當(dāng)人民幣用于跨境貿(mào)易結(jié)算時(shí),我國(guó)和周邊地區(qū)使用人民幣進(jìn)行國(guó)際結(jié)算的企業(yè)所承受的外幣匯率風(fēng)險(xiǎn)即可部分消除。
(2)有助于企業(yè)營(yíng)運(yùn)成果清晰化。當(dāng)我國(guó)進(jìn)行貿(mào)易結(jié)算時(shí),通常其經(jīng)營(yíng)成果較為透明,表現(xiàn)為進(jìn)口企業(yè)的成本和出口企業(yè)的收益能夠較為清晰的固定下來(lái),這樣就有利于企業(yè)進(jìn)行財(cái)務(wù)核算。
(3)人民幣結(jié)算節(jié)省了企業(yè)進(jìn)行外幣衍生產(chǎn)品交易的有關(guān)費(fèi)用。當(dāng)企業(yè)在貿(mào)易中以非本幣進(jìn)行結(jié)算時(shí),通常為規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)而委托銀行進(jìn)行衍生產(chǎn)品交易,從中資商業(yè)銀行遠(yuǎn)期結(jié)售匯的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)來(lái)看,買入三個(gè)月的美元按交易金額的2.5,賣出三個(gè)月的美元按交易金額的5收取費(fèi)用。而一般的外資銀行這項(xiàng)交易的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)則普遍高于中資銀行,改革開(kāi)放以來(lái)由于我國(guó)企業(yè)進(jìn)行國(guó)際結(jié)算主要使用美元?dú)W元和日元等國(guó)際貨幣,因此為控制匯率風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)了大量的外幣衍生產(chǎn)品的交易費(fèi)用,從而增加了企業(yè)的交易成本,削弱了我國(guó)企業(yè)的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。若采用人民幣用于國(guó)際結(jié)算,我國(guó)企業(yè)為規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)所承擔(dān)的衍生交易費(fèi)用即可大幅降低。
(4)人民幣結(jié)算節(jié)省了企業(yè)兩次匯兌所引起的部分匯兌成本。我國(guó)周邊國(guó)家和地區(qū)與我國(guó)之間的貿(mào)易大都采用美元結(jié)算,而其國(guó)內(nèi)又不能進(jìn)行美元流通,這樣結(jié)算通常要經(jīng)過(guò)本幣-美元-本幣的兩次兌換,這種情況主要發(fā)生在公司的內(nèi)部交易的貿(mào)易之中。若人民幣用于跨境貿(mào)易結(jié)算的話,則可減少其中一次兌換并節(jié)省有關(guān)費(fèi)用。
(5)跨境貿(mào)易用人民幣結(jié)算可以加快結(jié)算速度,提高企業(yè)資金的使用效率。減少一次匯兌本身就減少了資金流動(dòng)的相關(guān)環(huán)節(jié),簡(jiǎn)化了結(jié)算過(guò)程,提高了資金的使用效率。同時(shí),由于不需要進(jìn)行外幣衍生產(chǎn)品交易,企業(yè)可以減少相應(yīng)的人力資源投入和相關(guān)資金投入,這也有利于企業(yè)加快運(yùn)轉(zhuǎn)速度。
交行首席經(jīng)濟(jì)學(xué)家連平認(rèn)為,人民幣用于跨境結(jié)算帶來(lái)了機(jī)遇,但是挑戰(zhàn)與機(jī)遇并存。人民幣結(jié)算也可能會(huì)引起境外債權(quán)債務(wù)關(guān)系,外匯管理等方面的一系列問(wèn)題。在人民幣境外債權(quán)債務(wù)方面,跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算會(huì)形成外國(guó)企業(yè)持有人民幣的現(xiàn)象,由此可能引發(fā)諸多問(wèn)題。在外匯管理方面,人民幣用于跨境結(jié)算可能會(huì)使當(dāng)前的進(jìn)出口核銷制度出現(xiàn)一系列的操作性困難。
我們不難看出,人民幣結(jié)算試點(diǎn),其作用也不可高估。當(dāng)前人民幣貿(mào)易結(jié)算規(guī)模的穩(wěn)定和擴(kuò)大尚受到諸多因素的限制。
(1)人民幣結(jié)算尚處于試點(diǎn)階段,是否擴(kuò)大到香港和東盟以外的其他國(guó)家和地區(qū)還要根據(jù)試點(diǎn)的效果來(lái)穩(wěn)步推進(jìn)。
(2)即使人民幣結(jié)算擴(kuò)大到其他國(guó)家,其使用規(guī)模既受限于這些國(guó)家所持有的人民幣規(guī)模,又受限于境外客戶使用人民幣的意愿。此外,在當(dāng)前國(guó)際金融危機(jī)仍在蔓延情況下,我國(guó)進(jìn)出口貿(mào)易增長(zhǎng)的水平主要還是取決于歐美等發(fā)達(dá)國(guó)家的市場(chǎng)復(fù)蘇,從這一角度分析,人民幣結(jié)算對(duì)出口的直接刺激作用仍有待觀察。
近幾年來(lái),隨著高新科學(xué)技術(shù)的發(fā)展,加快了國(guó)際貿(mào)易供應(yīng)鏈的形成和電子商務(wù)及互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的發(fā)展步伐,促進(jìn)了國(guó)際貿(mào)易融資的發(fā)展,使得國(guó)際貿(mào)易融資在方式上和市場(chǎng)組織形式上均發(fā)生了一系列的深刻的變化。
1.1 積極參與國(guó)際貿(mào)易供應(yīng)鏈的各個(gè)環(huán)節(jié)
為了順應(yīng)國(guó)際貿(mào)易供應(yīng)鏈的新的發(fā)展趨勢(shì),一些國(guó)際大銀行已不再只是對(duì)客戶在國(guó)際貿(mào)易中的某個(gè)環(huán)節(jié)或階段進(jìn)行局部的融資,而是更加關(guān)注客戶在整個(gè)貿(mào)易周期的需求,從買賣雙方簽訂合同開(kāi)始,追蹤整個(gè)供應(yīng)鏈中貨物及資金的走向。
1.2 開(kāi)展國(guó)內(nèi)信用證業(yè)務(wù),創(chuàng)新應(yīng)收賬款融資
國(guó)內(nèi)貿(mào)易的特點(diǎn)和性質(zhì)上與國(guó)際貿(mào)易有很多相似之處,因此,我們可將國(guó)際貿(mào)易融資的操作方式移植到國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資上,根據(jù)我國(guó)目前的信用環(huán)境和業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)程度,開(kāi)展國(guó)內(nèi)信用證業(yè)務(wù)。銀行可根據(jù)自己的條件大力開(kāi)展保理、福費(fèi)廷和出口商票等融資業(yè)務(wù),在具體的操作過(guò)程中可采用第三方買斷、資產(chǎn)證券化、風(fēng)險(xiǎn)參與、再擔(dān)保等方式來(lái)分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn),提高風(fēng)險(xiǎn)的防范和控制能力,進(jìn)而促進(jìn)貿(mào)易融資和銀行匯票的發(fā)展。
1.3 創(chuàng)新管理方式,實(shí)施貿(mào)易融資電子化
隨著網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)和計(jì)算機(jī)的普及,銀行應(yīng)與時(shí)俱進(jìn),充分利用高新技術(shù)建立電子商務(wù)平臺(tái),參與國(guó)際電子結(jié)算支付系統(tǒng)。電子商務(wù)平臺(tái)既能為買方提供了貨到付款交易的自由,又可為賣方提供支付的保護(hù),為銀行、保險(xiǎn)公司、運(yùn)輸公司提供業(yè)務(wù)資源,為客戶獲得業(yè)務(wù)資源創(chuàng)造有利條件,同時(shí)也有效地降低了貿(mào)易的風(fēng)險(xiǎn)。
2. 目前我國(guó)國(guó)際貿(mào)易融資中存在的問(wèn)題
2.1 融資模式落后,融資對(duì)象集中
目前,國(guó)內(nèi)各銀行辦理的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)仍是以傳統(tǒng)方式為主,約占貿(mào)易融資總量的70%,比如出口打包貸款、進(jìn)出口押匯等。而相對(duì)于保理、福費(fèi)廷等較為復(fù)雜的業(yè)務(wù)則開(kāi)展十分有限,這在一定程度上制約了貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的發(fā)展。
2.2 缺少有效的貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)防范措施,風(fēng)險(xiǎn)控制手段落后
雖然國(guó)際貿(mào)易融資的風(fēng)險(xiǎn)較為復(fù)雜,但也是可以利用科學(xué)方法進(jìn)行有效的預(yù)測(cè)和防范的。我國(guó)各大商業(yè)銀行和企業(yè)也都建立了國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)操作規(guī)程和管理辦法,但仍受傳統(tǒng)管理理念的影響,片面追求業(yè)務(wù)規(guī)模,粗放經(jīng)營(yíng),沒(méi)有針對(duì)金融危機(jī)環(huán)境下的國(guó)際貿(mào)易融資的業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行周密、詳盡的分析和研究,因而使得國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)隱患較大。
2.3 缺乏精通國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的高素質(zhì)復(fù)合型的人才
科學(xué)技術(shù)的飛速發(fā)展,促進(jìn)了社會(huì)經(jīng)濟(jì)、文化的多元化發(fā)展,對(duì)商業(yè)銀行和企業(yè)內(nèi)部員工的業(yè)務(wù)水平和素質(zhì)提出了更高的要求,就目前而言,我國(guó)工作人員的知識(shí)結(jié)構(gòu)單一,國(guó)際結(jié)算、信貸、法律等知識(shí)水平不高,因而急需一大批精通國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的高素質(zhì)的復(fù)合型人才,以滿足國(guó)際貿(mào)易融資的發(fā)展趨勢(shì)。
一、我國(guó)貿(mào)易融資現(xiàn)狀
國(guó)際貿(mào)易融資是外匯銀行圍繞著國(guó)際結(jié)算的各個(gè)環(huán)節(jié)為進(jìn)出口商提供的資金便利的總和。與其它業(yè)務(wù)不同的是,國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)集中間業(yè)務(wù)與資產(chǎn)業(yè)務(wù)于一身,無(wú)論對(duì)銀行還是對(duì)進(jìn)出口企業(yè)均有著積極的影響,已成為許多國(guó)際性銀行的主要業(yè)務(wù)之一。有的銀行設(shè)在國(guó)外的分支機(jī)構(gòu),主要的業(yè)務(wù)就是開(kāi)展國(guó)際貿(mào)易結(jié)算與融資,其業(yè)務(wù)收入可占到銀行總收入的八成。此項(xiàng)業(yè)務(wù)的發(fā)達(dá)程度與否,已被視為銀行國(guó)際化、現(xiàn)代化的重要標(biāo)志。在我國(guó),90%以上的企業(yè)是中小企業(yè)。相當(dāng)數(shù)量的中小企業(yè)具有良好的成長(zhǎng)性和發(fā)展前景,銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的控制能力較弱,資金扶持和貸款投向普遍向大企業(yè)傾斜,中小企業(yè)普遍面臨著融資難、擔(dān)保難的發(fā)展困境。由于受到人才、資金等方面的制約,中小企業(yè)希望銀行能夠提供一條龍式專業(yè)化貿(mào)易結(jié)算和融資服務(wù)。華夏銀行就推出了這樣的一系列創(chuàng)新產(chǎn)品。比如針對(duì)臺(tái)資企業(yè)推出的兩岸匯劃直通車、美元匯款全額到帳和去年推出的出口票證通等等。其中,出口票證通是以出口收匯權(quán)為擔(dān)保,為客戶提供銀行承兌匯票和進(jìn)日開(kāi)證服務(wù),組成??以應(yīng)收帳款權(quán)益為保證手段、還款來(lái)源的業(yè)務(wù),也就是說(shuō)基于應(yīng)收帳款基礎(chǔ)上的貿(mào)易金融服務(wù),這是在物權(quán)法基礎(chǔ)上的一個(gè)業(yè)務(wù)創(chuàng)新,也體現(xiàn)了進(jìn)出口貿(mào)易的自償性特點(diǎn)。還有近幾年推出的華夏貿(mào)易寶是為解決中小企業(yè)出口結(jié)算環(huán)節(jié)融資難,擔(dān)保難等問(wèn)題而推出的出口押匯、出口貼現(xiàn)、福費(fèi)廷和信保融資四種出口貿(mào)易融資產(chǎn)品的組合套餐,這是第一期,第二期還要推出進(jìn)口產(chǎn)品的服務(wù)組合就是在進(jìn)口環(huán)節(jié)對(duì)進(jìn)口商進(jìn)行金融產(chǎn)品組合,進(jìn)口商可以從產(chǎn)品組合的籃子里選擇能夠適合他們需要的服務(wù)以及產(chǎn)品組合和打包。
眾所周知,中間業(yè)務(wù)與資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)一起被稱為現(xiàn)代商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的三大支柱,中間業(yè)務(wù)的發(fā)展是商業(yè)銀行現(xiàn)代化的重要標(biāo)志。國(guó)內(nèi)各商業(yè)銀行都把大力發(fā)展中間業(yè)務(wù),提高中間業(yè)務(wù)收入列入重要發(fā)展內(nèi)容。據(jù)統(tǒng)計(jì),股份制商業(yè)銀行近50%的中間收入是國(guó)際業(yè)務(wù)帶來(lái)的。而貿(mào)易融資業(yè)務(wù)能促進(jìn)國(guó)際貿(mào)易結(jié)算業(yè)務(wù)的開(kāi)展,進(jìn)而拉動(dòng)中間業(yè)務(wù)的快速增長(zhǎng)。貿(mào)易融資以其在風(fēng)險(xiǎn)資本占用和交叉銷售等方薅的優(yōu)勢(shì),正日漸成為各家銀行競(jìng)相發(fā)展的業(yè)務(wù)重點(diǎn)之一,已成為各銀行競(jìng)爭(zhēng)的重要領(lǐng)域。外資銀行首先是在中國(guó)開(kāi)展跨國(guó)公司的國(guó)際結(jié)算,然后是做所有外幣的貿(mào)易結(jié)算,接著是傲中國(guó)公司的本外幣貿(mào)易結(jié)算,現(xiàn)在才開(kāi)始人民幣零售業(yè)務(wù)。外資銀行在國(guó)際業(yè)務(wù)方面有相當(dāng)?shù)氖袌?chǎng)實(shí)力和產(chǎn)品優(yōu)勢(shì),比如在上海地區(qū),大概有一半以上的國(guó)際業(yè)務(wù)是被外資銀行瓜分的。
中資銀行在國(guó)際業(yè)務(wù)方面很早就和外資銀行直接競(jìng)爭(zhēng),在競(jìng)爭(zhēng)過(guò)程中,中資銀行逐漸提高了能力,外資銀行也了解了中國(guó)。不過(guò)由于中國(guó)市場(chǎng)潛力巨大,整個(gè)盤子也越做越大,所以中外資銀行更多的是處于發(fā)展?fàn)顟B(tài)。并沒(méi)有太多的激烈競(jìng)爭(zhēng)。
一、電子商務(wù)使得國(guó)際貿(mào)易形式創(chuàng)新
電子商務(wù)正在掀起國(guó)際貿(mào)易領(lǐng)域里的一場(chǎng)新的革命。電子商務(wù)沖破了國(guó)家和地區(qū)間設(shè)置的各種障礙,使國(guó)際貿(mào)易走向無(wú)國(guó)界貿(mào)易,引起了世界經(jīng)濟(jì)貿(mào)易的巨大變革。電子商務(wù)提供的交互式網(wǎng)絡(luò)運(yùn)行機(jī)制,為國(guó)際貿(mào)易提供了一種信息較為完備的市場(chǎng)環(huán)境,通過(guò)國(guó)際貿(mào)易這一世界經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的紐帶達(dá)到跨國(guó)界資源和生產(chǎn)要素的最優(yōu)配置,使市場(chǎng)機(jī)制在全球范圍內(nèi)充分有效地發(fā)揮作用。這種經(jīng)營(yíng)方式通過(guò)信息網(wǎng)絡(luò)提供全方位、多層次、多角度的互動(dòng)式的商貿(mào)服務(wù)。生產(chǎn)者與用戶及消費(fèi)者通過(guò)網(wǎng)絡(luò),使及時(shí)供貨制度和“零庫(kù)存”生產(chǎn)得以實(shí)現(xiàn),商品流動(dòng)更加順暢。不僅如此,電子商務(wù)在國(guó)際貿(mào)易中的運(yùn)用對(duì)外貿(mào)公司和生產(chǎn)企業(yè)產(chǎn)生了積極的影響。一只鼠標(biāo),買賣雙方即可通過(guò)網(wǎng)絡(luò)直接接觸,參與交易的各方只需支付較低的網(wǎng)絡(luò)通信和管理費(fèi)用就可獲得、存儲(chǔ)、交換和處理信息;電子商務(wù)使用電子單證代替?zhèn)鹘y(tǒng)的紙面單證,減少了單證的重復(fù)錄入,簡(jiǎn)化了業(yè)務(wù)流程,使貿(mào)易雙方的交易更為便捷,提高了工作效率。使用電子商務(wù)進(jìn)行國(guó)際貿(mào)易,這是為一外貿(mào)工作者的評(píng)聘中級(jí)職稱的論文,發(fā)表在2007年9月號(hào)的《商場(chǎng)現(xiàn)代化》雜志上。
買賣雙方足不出戶就可在網(wǎng)上直接辦理訂購(gòu)、談判、簽約、備貨、領(lǐng)證、報(bào)關(guān)、報(bào)檢、租船定艙、交稅、保險(xiǎn)、支付結(jié)算、退稅等各項(xiàng)外貿(mào)業(yè)務(wù)手續(xù),大量縮短了交易時(shí)間;同時(shí)帶動(dòng)金融、保險(xiǎn)、商檢、海關(guān)、稅務(wù)、運(yùn)輸?shù)扔嘘P(guān)部門工作效率的提高,加速資金周轉(zhuǎn),節(jié)省利息開(kāi)支。電子商務(wù)為企業(yè)開(kāi)拓國(guó)際市場(chǎng)創(chuàng)造了良好條件,為國(guó)際貿(mào)易提供了一種信息完備的市場(chǎng)環(huán)境。
二、網(wǎng)絡(luò)貿(mào)易帶來(lái)國(guó)際貿(mào)易形式的創(chuàng)新
網(wǎng)絡(luò)貿(mào)易是在網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)基礎(chǔ)上直接進(jìn)行的在線交易(tradeonline),它利用數(shù)字化技術(shù)將企業(yè)、海關(guān)、運(yùn)輸、金融、商檢和稅務(wù)等有關(guān)部門有機(jī)連接起來(lái),實(shí)現(xiàn)從瀏覽、洽談、簽約、交貨到付款等全部或部分業(yè)務(wù)自動(dòng)化處理。廣義的網(wǎng)絡(luò)貿(mào)易主要包括因特網(wǎng)貿(mào)易和edi無(wú)紙貿(mào)易兩種貿(mào)易。同傳統(tǒng)的貿(mào)易方式相比,網(wǎng)絡(luò)貿(mào)易是在“虛擬市場(chǎng)”上進(jìn)行的,具有直接、高效、低成本以及“全天候交易”等優(yōu)點(diǎn)。不僅如此,跨國(guó)公司的母子公司之間還可以通過(guò)網(wǎng)絡(luò)盡展所長(zhǎng),促進(jìn)跨國(guó)公司內(nèi)部國(guó)際分工的發(fā)展,加劇了產(chǎn)品和半成品在國(guó)家和地區(qū)迅速流動(dòng),已經(jīng)成為國(guó)際貿(mào)易中主導(dǎo)性的貿(mào)易方式。在傳統(tǒng)的貿(mào)易方式下,營(yíng)銷鏈長(zhǎng),費(fèi)用高。產(chǎn)品需經(jīng)過(guò)國(guó)內(nèi)商、國(guó)外商、批發(fā)商、零售商等諸多中間環(huán)節(jié),才能實(shí)現(xiàn)從生產(chǎn)商到國(guó)外消費(fèi)者的轉(zhuǎn)移。而網(wǎng)絡(luò)貿(mào)易只需借助一只鼠標(biāo),買賣雙方即可通過(guò)網(wǎng)絡(luò)直接接觸,無(wú)需貿(mào)易中介的參與,參與交易的各方只需支付較低的網(wǎng)絡(luò)通信和管理費(fèi)用就可獲得、存儲(chǔ)、交換和處理信息。由于網(wǎng)絡(luò)貿(mào)易的開(kāi)展,中小企業(yè)不僅能獲得自身以常規(guī)方式無(wú)力收集的市場(chǎng)信息,還可以像大企業(yè)一樣上網(wǎng)拓銷,與遍布全球的公司合作,使自己更具競(jìng)爭(zhēng)力,為開(kāi)拓國(guó)際市場(chǎng)創(chuàng)造了機(jī)會(huì)。可以預(yù)見(jiàn),在二十一世紀(jì),網(wǎng)絡(luò)貿(mào)易將會(huì)成為主導(dǎo)性的貿(mào)易方式。
一、貨幣國(guó)際化的定義
貨幣國(guó)際化是指一國(guó)貨幣超出國(guó)界,在世界范圍內(nèi)的不同層次上自由兌換、流通,進(jìn)而在國(guó)際貿(mào)易、金融、投資、儲(chǔ)備以及國(guó)際市場(chǎng)干預(yù)中發(fā)揮價(jià)值尺度、流通手段、支付手段、儲(chǔ)藏手段的職能,并最終成為國(guó)際貨幣的經(jīng)濟(jì)過(guò)程。
一種貨幣要成為國(guó)際貨幣需要具備四個(gè)條件:一是歷史。若傳統(tǒng)的商業(yè)慣例都愿意接受和使用一種貨幣,這種貨幣就容易成為國(guó)際貨幣。二是貿(mào)易和金融發(fā)展水平。一種在國(guó)際貿(mào)易和金融中占有較大份額的貨幣具有成為國(guó)際貨幣的天然優(yōu)勢(shì)。三是自由完全發(fā)展的多層次金融市場(chǎng)。四是對(duì)貨幣價(jià)值的信心。
二、人民幣國(guó)際化的現(xiàn)狀
近年來(lái),由于國(guó)際金融危機(jī)的影響和歐債危機(jī)的蔓延,世界經(jīng)濟(jì)總體不景氣,使得美元和歐元在國(guó)際上的影響力都有一定的削弱。然而中國(guó)經(jīng)濟(jì)高速增長(zhǎng),人民幣幣值穩(wěn)中有升,以及中國(guó)政府在歷次危機(jī)中展現(xiàn)的高度責(zé)任感,使得人民幣國(guó)際化有了較大的發(fā)展和突破。主要體現(xiàn)在以下四個(gè)方面:
(1)人民幣FDI已進(jìn)入試點(diǎn)階段
2011年6月,央行公布了《關(guān)于明確跨境人民幣業(yè)務(wù)相關(guān)問(wèn)題的通知》,正式明確了外商直接投資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)的試點(diǎn)辦法,成為推進(jìn)人民幣跨境流動(dòng)的又一重大舉措。
(2)在貿(mào)易計(jì)價(jià)結(jié)算領(lǐng)域
人民幣主要在我國(guó)與周邊一些小國(guó)的貿(mào)易及跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)城市和企業(yè)中使用,2010年6月,結(jié)算試點(diǎn)地區(qū)范圍擴(kuò)大至沿海到內(nèi)地20個(gè)省區(qū)市,境外結(jié)算地?cái)U(kuò)至所有國(guó)家和地區(qū)。截至目前,人民幣在部分國(guó)家、地區(qū)和部分行業(yè)中已成為僅次于美元和歐元的“第三大結(jié)算貨幣”,且這一勢(shì)頭還有繼續(xù)擴(kuò)大跡象。
(3)貨幣互換協(xié)議規(guī)模擴(kuò)大
2008年12月以來(lái)我國(guó)先后與韓國(guó),馬拉西亞,白俄羅斯,印度尼西亞等國(guó)簽署貨幣互換協(xié)議。
(4)發(fā)行人民幣債券
2007年6月,首只人民幣債券在登陸香港,此后內(nèi)地多家銀行先后多次在香港推行兩年或三年期的人民幣債券,總額超過(guò)200億元人民幣。
三、人民幣國(guó)際化的風(fēng)險(xiǎn)
1.進(jìn)出口結(jié)算比例有所改善,不平衡風(fēng)險(xiǎn)依然存在
2010年以來(lái),人民幣結(jié)算試點(diǎn)范圍擴(kuò)大至20個(gè)省區(qū)市,境外結(jié)算地?cái)U(kuò)至所有國(guó)家和地區(qū),結(jié)算業(yè)務(wù)發(fā)展非常迅速,但還存在著進(jìn)出口比例不平衡,即進(jìn)口結(jié)算支出遠(yuǎn)大于出口結(jié)算收入,經(jīng)常項(xiàng)目和資本項(xiàng)目結(jié)算比例不平衡的現(xiàn)象,2010年人民幣結(jié)算的進(jìn)出口貿(mào)易結(jié)構(gòu)5.5:1,大部分人民幣升值的益處都被輸送到了國(guó)外市場(chǎng)。盡管2012年第一季度人民幣結(jié)算的進(jìn)出口貿(mào)易比例達(dá)到1.4:1,但這并不是人民幣國(guó)際化程度提高和人民幣在國(guó)際市場(chǎng)被廣泛接受的結(jié)果,更主要是因?yàn)槿嗣駧派档念A(yù)期減弱,導(dǎo)致利用人民幣結(jié)算的出口額提高,不是一種正常的平衡,因此如果人民幣升值預(yù)期再次提高,進(jìn)出口結(jié)算不平衡的狀況有可能會(huì)“卷土重來(lái)”。
2.人民幣國(guó)際化的市場(chǎng)進(jìn)入阻撓
人民幣國(guó)際化的市場(chǎng)進(jìn)入阻撓是現(xiàn)有國(guó)際貨幣對(duì)人民幣成為一種國(guó)際貨幣進(jìn)入國(guó)際市場(chǎng)的阻撓行為。從宏觀方面來(lái)說(shuō),在以美元和歐元為主導(dǎo)的貨幣體系下,美、歐也不愿意把原有貨幣體系中的“鑄幣稅”收益與中國(guó)分享。況且美國(guó)和歐洲是我國(guó)主要的貿(mào)易伙伴,擁有強(qiáng)勢(shì)貨幣,我國(guó)在對(duì)外貿(mào)易中買方市場(chǎng)仍然占主導(dǎo)地位,美國(guó)和歐洲掌握了貨幣結(jié)算的選擇權(quán)。從微觀方面來(lái)說(shuō),原有貨幣體系中的很多制度也會(huì)成為人民幣國(guó)際化的障礙,比如,國(guó)際上大宗商品、重要能源以及與能源相關(guān)的一些衍生工具都以美元來(lái)計(jì)價(jià)、交易,這一點(diǎn)對(duì)于人民幣來(lái)說(shuō)短期內(nèi)是不可能實(shí)現(xiàn)的,這必然導(dǎo)致人民幣在國(guó)際上使用時(shí),投資渠道受到限制。
3.宏觀金融調(diào)控難度加大和貨幣政策獨(dú)立性減弱的風(fēng)險(xiǎn)
在人民幣國(guó)際化的進(jìn)程中,其流通范圍會(huì)繼續(xù)擴(kuò)大,世界市場(chǎng)上的人民幣存量劇增。境外人民幣資產(chǎn)不僅會(huì)對(duì)境內(nèi)人民幣的匯率、利率產(chǎn)生非常重大的影響,也會(huì)沖擊境內(nèi)的流動(dòng)性管理并影響到貨幣政策的有效性。境外人民幣資產(chǎn)的匯率和利率價(jià)格會(huì)對(duì)境內(nèi)形成沖擊。突然大規(guī)模的貨幣回流或貨幣需求都可能使貨幣政策的制定和執(zhí)行陷于被動(dòng)局面。
四、人民幣國(guó)際化風(fēng)險(xiǎn)的防范
1.穩(wěn)步推進(jìn)人民幣作為國(guó)際貿(mào)易結(jié)算貨幣
一國(guó)貨幣的國(guó)際化,如果脫離與之密切關(guān)聯(lián)的經(jīng)貿(mào)與投資網(wǎng)絡(luò),是不可能深入發(fā)展的。在推進(jìn)人民幣國(guó)際化進(jìn)程中,應(yīng)該從加強(qiáng)人民幣交易結(jié)算網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)入手,注重發(fā)展我國(guó)的亞洲區(qū)域內(nèi)貿(mào)易和直接投資的比較優(yōu)勢(shì),擴(kuò)大人民幣記值定價(jià)在進(jìn)出口貿(mào)易中的比例,規(guī)避外匯風(fēng)險(xiǎn)。具體措施包括:加強(qiáng)對(duì)人民幣跨境流動(dòng)的檢測(cè);盡快解決人民幣回流途徑問(wèn)題,我國(guó)政府應(yīng)加強(qiáng)與周邊國(guó)家和地區(qū)政府的協(xié)商,通過(guò)締結(jié)人民幣境外流通雙邊協(xié)議的形式來(lái)解決這一問(wèn)題。
2.增強(qiáng)國(guó)家綜合經(jīng)濟(jì)實(shí)力,完善中央銀行職能,確保人民幣幣值的穩(wěn)定
從根本上說(shuō),一國(guó)經(jīng)濟(jì)的基本面決定了一國(guó)貨幣走向國(guó)際化的程度,較大的經(jīng)濟(jì)規(guī)模、較強(qiáng)的國(guó)際支付能力以及可持續(xù)發(fā)展的增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)是建立交易者對(duì)該種貨幣信心的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。隨著人民幣國(guó)際化進(jìn)程的加快,中央銀行實(shí)施貨幣政策的難度加大,并且承擔(dān)更大的金融穩(wěn)定的責(zé)任。因此,在人民幣國(guó)際化條件下,中國(guó)人民銀行需要建立更加明確的貨幣政策目標(biāo),更加靈活的運(yùn)用公開(kāi)市場(chǎng)操作及存款準(zhǔn)備金率,再貸款利率及其他間接的調(diào)控手段,保證國(guó)內(nèi)貨幣政策的執(zhí)行不受干擾,保持人民幣幣值穩(wěn)定。
3.發(fā)行“熊貓債券”
“熊貓債券”指國(guó)際多邊金融機(jī)構(gòu)在華發(fā)行的人民幣債券。雖然中國(guó)當(dāng)前的金融體系不健全及存在資本管制等問(wèn)題,債券發(fā)行規(guī)模有限,但其對(duì)于推進(jìn)人民幣國(guó)際化的積極意義是顯著的:有利于改善外匯儲(chǔ)備的結(jié)構(gòu),降低或者減緩?fù)鈪R儲(chǔ)備中美元進(jìn)一步增長(zhǎng),避免匯率波動(dòng)給外匯儲(chǔ)備帶來(lái)的不利影響,推進(jìn)人民幣自由兌換進(jìn)程,建立人民幣的國(guó)際貨幣儲(chǔ)備地位。
參考文獻(xiàn):
[1]李卉.貨幣政策與匯率政策[M].中國(guó)金融出版社,2007.
二、應(yīng)用型本科院校國(guó)際經(jīng)濟(jì)與貿(mào)易專業(yè)實(shí)踐教學(xué)體系
實(shí)踐教學(xué)計(jì)劃的制定及體系的構(gòu)建,主要要著眼于本專業(yè)的學(xué)科定位、培養(yǎng)目標(biāo)和專業(yè)技能要求進(jìn)行。國(guó)際經(jīng)濟(jì)與貿(mào)易專業(yè)學(xué)生的專業(yè)技能主要由專業(yè)基礎(chǔ)能力、專業(yè)綜合能力、職業(yè)能力和就業(yè)能力構(gòu)成。因此,國(guó)際經(jīng)濟(jì)與貿(mào)易專業(yè)的實(shí)踐教學(xué)計(jì)劃和實(shí)踐教學(xué)體系的構(gòu)建應(yīng)圍繞這四種能力進(jìn)行(如圖1)。
(1)優(yōu)化設(shè)計(jì)實(shí)踐課程,搭建專業(yè)基礎(chǔ)平臺(tái)
運(yùn)用案例分析和討論的方式加強(qiáng)與學(xué)生的互動(dòng);借助多媒體教學(xué)手段提高課堂教學(xué)效果;根據(jù)課程涉外性特點(diǎn)推廣普及雙語(yǔ)教學(xué)。
1.增加實(shí)習(xí)實(shí)訓(xùn)比重
在培養(yǎng)計(jì)劃中應(yīng)加大實(shí)踐課程設(shè)計(jì)的比重,增開(kāi)外貿(mào)函電、WTO規(guī)則和進(jìn)出口業(yè)務(wù)操作等課程。依托實(shí)驗(yàn)室以及豐富的校外實(shí)習(xí)與實(shí)踐基地,構(gòu)建以培養(yǎng)學(xué)生應(yīng)用能力和實(shí)際操作能力為核心的實(shí)踐教學(xué)平臺(tái)。將其分為兩個(gè)層次:校內(nèi)實(shí)訓(xùn)、論文撰寫。第一,有效安排校內(nèi)實(shí)訓(xùn),讓學(xué)生在仿真的業(yè)務(wù)環(huán)境中,熟悉并掌握國(guó)際貿(mào)易的程序、環(huán)節(jié)及做法,打下良好的實(shí)際操作基礎(chǔ),為學(xué)生走出校門進(jìn)行校外實(shí)習(xí)做好充分準(zhǔn)備。第三,論文撰寫方面。引導(dǎo)學(xué)生結(jié)合貿(mào)易實(shí)踐中出現(xiàn)的問(wèn)題,撰寫應(yīng)用性、操作性方面的專業(yè)論文。
2.聘請(qǐng)校外人員專題講座
聘請(qǐng)多年從事進(jìn)出口業(yè)務(wù)的外貿(mào)公司人員,結(jié)合自己從事國(guó)際貿(mào)易業(yè)務(wù)的經(jīng)驗(yàn)體會(huì),具體解析外貿(mào)實(shí)務(wù)各環(huán)節(jié)的要領(lǐng),加深學(xué)生對(duì)國(guó)貿(mào)實(shí)務(wù)課程的理解和掌握。聘請(qǐng)銀行國(guó)際結(jié)算部的資深專業(yè)人士,從專業(yè)實(shí)踐的視角,講述經(jīng)濟(jì)全球化下的國(guó)際銀行業(yè)務(wù)的特點(diǎn)和國(guó)際結(jié)算實(shí)務(wù)。邀請(qǐng)省市進(jìn)出口檢驗(yàn)檢疫局的資深專家,給學(xué)生講述進(jìn)出口檢驗(yàn)檢疫的業(yè)務(wù)范圍、進(jìn)出口檢驗(yàn)檢疫的工作程序、當(dāng)今檢驗(yàn)檢疫工作面臨的挑戰(zhàn)。聘請(qǐng)海關(guān)關(guān)稅處資深專家,結(jié)合最新海關(guān)工作進(jìn)展,講述海關(guān)的主要職能,向?qū)W生講解通關(guān)改革后的通關(guān)體系。
(2)校內(nèi)實(shí)驗(yàn)室建設(shè),搭建綜合實(shí)訓(xùn)平臺(tái)
校內(nèi)實(shí)驗(yàn)室包括兩種:國(guó)際貿(mào)易網(wǎng)絡(luò)模擬實(shí)驗(yàn)室與場(chǎng)景實(shí)驗(yàn)室。
1.國(guó)際貿(mào)易網(wǎng)絡(luò)模擬實(shí)驗(yàn)室運(yùn)用國(guó)際貿(mào)易模擬流程軟件進(jìn)行網(wǎng)上模擬實(shí)習(xí),以實(shí)際貿(mào)易流程為依據(jù),通過(guò)計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)來(lái)虛擬國(guó)外交易對(duì)象、國(guó)際貨運(yùn)公司、海關(guān)、銀行、商檢機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)公司等國(guó)際商務(wù)環(huán)境,建立外貿(mào)實(shí)務(wù)教學(xué)系統(tǒng)、外貿(mào)單證教學(xué)系統(tǒng)、外貿(mào)模擬聯(lián)系系統(tǒng)以及外貿(mào)實(shí)習(xí)平臺(tái); 教師通過(guò)系統(tǒng)教學(xué)軟件,指導(dǎo)學(xué)生的操作,并對(duì)學(xué)生的操作結(jié)果進(jìn)行評(píng)分。在校內(nèi)建立模擬實(shí)驗(yàn)室,可以在虛擬的貿(mào)易環(huán)境中,讓學(xué)生在計(jì)算機(jī)操作下完成進(jìn)出口業(yè)務(wù)的流程,掌握進(jìn)出口貨物貿(mào)易過(guò)程中的詢盤、發(fā)盤、還盤、填制單證、國(guó)際結(jié)算、報(bào)關(guān)等各項(xiàng)環(huán)節(jié)。
2.國(guó)際貿(mào)易場(chǎng)景實(shí)驗(yàn)室將外貿(mào)實(shí)踐能力的培養(yǎng)內(nèi)化于實(shí)驗(yàn)室的空間中。它按照國(guó)際貿(mào)易磋商和履行兩大流程,確立磋商流程場(chǎng)景教學(xué)的模擬方案,建立履行流程中出口托運(yùn)訂艙模塊、辦理保險(xiǎn)模塊、進(jìn)出口檢驗(yàn)檢疫模塊、通關(guān)模塊、信用證支付模塊、外匯核銷模塊和出口退稅模塊等的模擬方案。這些模塊完全根據(jù)國(guó)際貿(mào)易中的現(xiàn)實(shí)流程模擬。這些不同空間的流程被高效地濃縮在一個(gè)由不同場(chǎng)景構(gòu)成的空間當(dāng)中,學(xué)生在這個(gè)空間中完全可以接近現(xiàn)實(shí)地從事國(guó)際貿(mào)易每一個(gè)流程的操作。
圖1 國(guó)際經(jīng)濟(jì)與貿(mào)易專業(yè)實(shí)踐教學(xué)體系
(3)鼓勵(lì)“雙證”學(xué)生,搭建職業(yè)技能平臺(tái)
“雙證”是指高等教育學(xué)位證書(shū)和職業(yè)資格證書(shū)。鼓勵(lì)學(xué)生在完成培養(yǎng)計(jì)劃內(nèi)專業(yè)課程基礎(chǔ)上,積極參加校外的職業(yè)資格證書(shū)考試。比如:?jiǎn)巫C員、報(bào)關(guān)員、跟單員、外銷員以及國(guó)際商務(wù)員等,具體見(jiàn)表1:崗證結(jié)合對(duì)應(yīng)表。
表1 崗證結(jié)合對(duì)應(yīng)表
另一方面組織開(kāi)展多種形式的學(xué)生實(shí)踐技能競(jìng)賽、學(xué)科競(jìng)賽、社會(huì)服務(wù)等活動(dòng),促進(jìn)學(xué)生實(shí)踐能力的提高。支持學(xué)生參加國(guó)家和省級(jí)的各種學(xué)習(xí)類競(jìng)賽活動(dòng),成績(jī)優(yōu)異者給予學(xué)分獎(jiǎng)勵(lì)。比如大學(xué)生創(chuàng)業(yè)大賽、管理沙盤模擬大賽、大學(xué)生WTO談判模擬大賽、大學(xué)生英語(yǔ)競(jìng)賽等。設(shè)計(jì)組織多種社會(huì)調(diào)查活動(dòng),鼓勵(lì)學(xué)生深入當(dāng)?shù)兀唾Q(mào)易類的相關(guān)問(wèn)題展開(kāi)實(shí)地調(diào)研。
(4)校企合作,搭建就業(yè)平臺(tái)
校企合作分為兩個(gè)層面:第一,校外實(shí)習(xí)。利用實(shí)習(xí)基地,安排學(xué)生認(rèn)知實(shí)習(xí)、課程綜合實(shí)習(xí)、畢業(yè)實(shí)習(xí)、頂崗實(shí)習(xí)等。組織學(xué)生到證券公司、銀行、外貿(mào)公司以及工商企業(yè)了解其基本情況、工作內(nèi)容和工作流程為學(xué)生走上工作崗位進(jìn)行演練。第二,更深層次的合作。實(shí)行新型“訂單式”人才培養(yǎng)。所謂“訂單式”人才培養(yǎng)是指用人單位與培養(yǎng)單位簽訂用人協(xié)議,雙方共同制訂人才培養(yǎng)計(jì)劃,充分利用雙方的有利資源,共同參與人才培養(yǎng)過(guò)程,實(shí)現(xiàn)預(yù)定的人才培養(yǎng)目標(biāo),最后由用人單位按照協(xié)議約定安排學(xué)生就業(yè)的合作辦學(xué)模式。
三、改進(jìn)措施
國(guó)際貿(mào)易融資是商業(yè)銀行最為常見(jiàn)的傳統(tǒng)信貸品種之一,它與國(guó)際貿(mào)易、國(guó)際結(jié)算緊密相連。國(guó)際貿(mào)易融資是銀行對(duì)進(jìn)口商或出口商提供的與進(jìn)出口貿(mào)易相關(guān)的貸款。一方面,它收益率高,利潤(rùn)豐厚,具有綜合性效益,是現(xiàn)代銀行有效運(yùn)用資金的一種較為理想的方式;另一方面,它有效地解決了企業(yè)從事進(jìn)出口貿(mào)易活動(dòng)所面臨的資金短缺,增強(qiáng)了在談判中的優(yōu)勢(shì),使之有可能在更大范圍和更大規(guī)模上發(fā)展國(guó)際貿(mào)易;同時(shí),它也是國(guó)家貿(mào)易政策的組成部分,是鼓勵(lì)出口的積極手段之一,不僅可以調(diào)節(jié)進(jìn)出口結(jié)構(gòu),而且對(duì)一國(guó)參與國(guó)際經(jīng)濟(jì)可以起到促進(jìn)作用。尤其在這金融危機(jī)肆虐的時(shí)刻,國(guó)際貿(mào)易融資的合理發(fā)展運(yùn)用,將對(duì)企業(yè)對(duì)銀行都具有重要意義。
我國(guó)銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的普遍開(kāi)展始于20世紀(jì)90年代中期以后,隨著我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的持續(xù)繁榮和進(jìn)出口貿(mào)易規(guī)模不斷擴(kuò)大而得到很大發(fā)展。據(jù)統(tǒng)計(jì),2007年中國(guó)外貿(mào)進(jìn)出口總值是1978年的85倍多,已經(jīng)穩(wěn)居世界第三位。據(jù)海關(guān)總署統(tǒng)計(jì),2001至2006年間,我國(guó)進(jìn)出口貿(mào)易增長(zhǎng)了179%,2007年增長(zhǎng)23.8%,其中出口增長(zhǎng)27.2%,進(jìn)口增長(zhǎng)20%,全年實(shí)現(xiàn)貿(mào)易規(guī)模1.76億美元進(jìn)出口貿(mào)易的增長(zhǎng),使得企業(yè)對(duì)銀行融資需求增加,為銀行發(fā)展貿(mào)易融資業(yè)務(wù)提供了廣闊的市場(chǎng)。但從整體上看,國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的發(fā)展仍然較慢,從國(guó)際貿(mào)易融資額僅占銀行貸款余額3%的比例中就可看出端倪,對(duì)應(yīng)地貿(mào)易融資的收入在銀行的總收入中也是微乎其微,而國(guó)外的一些銀行該項(xiàng)業(yè)務(wù)已占到收入的四至八成。具體分析,目前我國(guó)國(guó)際貿(mào)易融資存在較為突出的問(wèn)題:
1國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)授信規(guī)模核定隨意性強(qiáng),標(biāo)準(zhǔn)不一
各家銀行在核定國(guó)際貿(mào)易融資授信規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)上有較大區(qū)別,有的銀行將國(guó)際貿(mào)易融資視同流動(dòng)資金貸款處理,有的銀行則根據(jù)融資品種的不同放大一定的倍數(shù),融資政策的制訂多是根據(jù)自身對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資的理解,缺乏深入、科學(xué)的研究。在對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資的認(rèn)識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)控制上,中資銀行與外資銀行有明顯區(qū)別,如對(duì)打包貸款這一傳統(tǒng)業(yè)務(wù),外資銀行在操作流程和手續(xù)上要簡(jiǎn)化得多,他們更①本文作者:趙陽(yáng),上海財(cái)經(jīng)大學(xué)國(guó)際工商管理學(xué)院國(guó)際貿(mào)易學(xué)07級(jí)碩士研究生注重通過(guò)控制貿(mào)易全程來(lái)達(dá)到控制風(fēng)險(xiǎn)的目的,而不是過(guò)分關(guān)注企業(yè)本身的規(guī)模和實(shí)力。相對(duì)而言,國(guó)內(nèi)銀行的國(guó)際貿(mào)易融資產(chǎn)品流程設(shè)計(jì)相對(duì)不夠科學(xué),手續(xù)煩瑣,可操作性不強(qiáng)。
2企業(yè)申請(qǐng)國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)存在擔(dān)保難問(wèn)題
一方面企業(yè)在找第三方擔(dān)保時(shí),會(huì)顧慮對(duì)方將來(lái)會(huì)要求自己提供擔(dān)保,進(jìn)而產(chǎn)生其難以控制的風(fēng)險(xiǎn);另一方面部分申請(qǐng)國(guó)際貿(mào)易融資的企業(yè)為貿(mào)易公司,缺乏銀行認(rèn)可的固定資產(chǎn),如廠房、土地等,生產(chǎn)型出口企業(yè)的機(jī)器設(shè)備雖能用于抵押,但抵押率低,而且費(fèi)用高、手續(xù)煩瑣、時(shí)效性差,不符合國(guó)際貿(mào)易融資方便快捷的特點(diǎn);第三,企業(yè)對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資產(chǎn)品不熟悉,對(duì)各種金融工具不能合理運(yùn)用。在銀行產(chǎn)品不斷更新、新的國(guó)際貿(mào)易融資名詞不斷涌現(xiàn)的情況下,大多數(shù)企業(yè)不能很好地結(jié)合自身實(shí)際,選擇適合本企業(yè)業(yè)務(wù)特點(diǎn)的業(yè)務(wù)產(chǎn)品,對(duì)各類融資產(chǎn)品無(wú)法靈活運(yùn)用。3風(fēng)險(xiǎn)控制手段落后
國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)所涉及的風(fēng)險(xiǎn)有客戶風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)外行風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)際市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)。這些風(fēng)險(xiǎn)的管理需要先進(jìn)的技術(shù)手段將銀行相關(guān)部門之間、分支行之間高效有機(jī)地聯(lián)系起來(lái)。而目前我國(guó)各國(guó)有商業(yè)銀行在開(kāi)展國(guó)際業(yè)務(wù)特別是國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)方面一直沿用的是分散的經(jīng)營(yíng)模式,外匯業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)較為落后,國(guó)際結(jié)算與外匯信貸、外匯信貸與會(huì)計(jì)獨(dú)自運(yùn)行,缺乏網(wǎng)絡(luò)資源的共享和統(tǒng)一協(xié)調(diào)的管理,以致無(wú)法達(dá)到共享資源、監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)、相互制約的目的。
4國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)方式簡(jiǎn)單,新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)力度不夠
目前我國(guó)國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)基本仍維持傳統(tǒng)融資方式,即以信用證結(jié)算與融資相結(jié)合的方式為主,而較為復(fù)雜的業(yè)務(wù)如保理業(yè)務(wù)、福費(fèi)廷業(yè)務(wù)則開(kāi)展有限。隨著銀行業(yè)務(wù)國(guó)際化和我國(guó)加入WTO,國(guó)內(nèi)銀行在科技和管理水平、金融服務(wù)及經(jīng)營(yíng)方式等方面與外資銀行的差距日益顯現(xiàn),據(jù)統(tǒng)計(jì)外資銀行辦理國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)已經(jīng)占有中國(guó)市場(chǎng)份額的40%左右。近年來(lái),根據(jù)市場(chǎng)的需要,各家銀行也在不斷推出新的融資產(chǎn)品,但因?qū)I(yè)務(wù)理解的差異,在業(yè)務(wù)操作上各有不同,缺乏對(duì)各種融資形式嚴(yán)格統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn),更缺少對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)相對(duì)比較規(guī)范、明細(xì)的統(tǒng)計(jì)資料。
5國(guó)際貿(mào)易融資的對(duì)象過(guò)于集中
受傳統(tǒng)授信業(yè)務(wù)理念影響,國(guó)內(nèi)銀行融資業(yè)務(wù)對(duì)象集中于優(yōu)質(zhì)大中型企業(yè)。目前,各大銀行對(duì)優(yōu)質(zhì)大企業(yè)客戶的競(jìng)爭(zhēng)越來(lái)越激烈,市場(chǎng)已經(jīng)逐漸趨向飽和。而近些年來(lái)我國(guó)中小外貿(mào)企業(yè)迅速發(fā)展起來(lái),目前全國(guó)進(jìn)出口貿(mào)易總額的60%左右由中小企業(yè)實(shí)現(xiàn),在從事跨國(guó)投資和經(jīng)營(yíng)的3萬(wàn)多戶我國(guó)企業(yè)中,中小企業(yè)占到80%以上,中小企業(yè)已成為我國(guó)對(duì)外貿(mào)易的重要組成部分。
針對(duì)以上普遍存在的問(wèn)題,我們提出對(duì)商業(yè)銀行開(kāi)展國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的對(duì)策建議:
(1)實(shí)行適應(yīng)國(guó)際貿(mào)易融資特點(diǎn)的授信規(guī)模控制方法。
國(guó)際貿(mào)易融資的客戶評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)有別于對(duì)流動(dòng)資金貸款客戶的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。評(píng)價(jià)時(shí)更多地根據(jù)客戶以前在海關(guān)、銀行、外匯局、工商、稅務(wù)等辦理業(yè)務(wù)的記錄,在此基礎(chǔ)上,再參考客戶的財(cái)務(wù)報(bào)表反映的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和整體實(shí)力。銀行應(yīng)著手開(kāi)發(fā)建立國(guó)際貿(mào)易融資客戶信息管理系統(tǒng),為客戶建立詳盡的業(yè)務(wù)檔案,通過(guò)業(yè)務(wù)了解客戶及客戶的交易對(duì)手,分析其實(shí)際履約能力,為國(guó)際貿(mào)易融資授信提供依據(jù)。根據(jù)不同的國(guó)際貿(mào)易融資產(chǎn)品的特點(diǎn)建立不同的判別標(biāo)準(zhǔn)。不同種類的國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)所涉及的風(fēng)險(xiǎn),及該業(yè)務(wù)所能提供的保證、抵押或質(zhì)押要求都有區(qū)別,銀行所承擔(dān)的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)也因此有很大不同,銀行應(yīng)根據(jù)不同國(guó)際貿(mào)易融資產(chǎn)品的特點(diǎn)制訂相應(yīng)的產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)及對(duì)客戶的授信標(biāo)準(zhǔn)。
(2)采取適應(yīng)國(guó)際貿(mào)易融資特點(diǎn)的擔(dān)保方式,豐富業(yè)務(wù)內(nèi)涵。
首先,針對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的特點(diǎn),創(chuàng)新思維,制訂操作性強(qiáng)的擔(dān)保方案。可由企業(yè)聯(lián)保或提供個(gè)人擔(dān)保,或開(kāi)展與社會(huì)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合作,對(duì)有條件提供抵質(zhì)押的企業(yè),可采取動(dòng)產(chǎn)等質(zhì)押、應(yīng)收賬款質(zhì)押、倉(cāng)單質(zhì)押等融資擔(dān)保方式。其次,充分引入第三方金融機(jī)構(gòu)的信用,在一定程度上規(guī)避企業(yè)面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和進(jìn)口國(guó)的國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)。第三,積極鼓勵(lì)出口企業(yè)投保出口信用險(xiǎn)。第四,加強(qiáng)對(duì)企業(yè)相關(guān)人員的培訓(xùn),使其了解銀行的貿(mào)易融資產(chǎn)品理解各類產(chǎn)品的特點(diǎn)和實(shí)質(zhì),適時(shí)向企業(yè)推介合適的業(yè)務(wù)品種,發(fā)揮理財(cái)顧問(wèn)的作用。
(3)建立科學(xué)的貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理體系,加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理。
建立風(fēng)險(xiǎn)防范體系,采取有效的手段控制風(fēng)險(xiǎn),是開(kāi)展國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的前提條件之一。如確定融資條件和標(biāo)準(zhǔn),建立風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)監(jiān)督體系,使用外匯交易以保值或降低風(fēng)險(xiǎn);完善分層授權(quán)設(shè)置、加強(qiáng)密碼管理;嚴(yán)格審查真實(shí)貿(mào)易背景、認(rèn)真按照操作規(guī)程和審批程序處理;定期與客戶進(jìn)行溝通,追蹤業(yè)務(wù)狀況;成立信用審批中心和貿(mào)易融資業(yè)務(wù)部門,集中商業(yè)銀行內(nèi)部有限的信貸業(yè)務(wù)專家,成立獨(dú)立的信用審批中心,以評(píng)估客戶的信用;集中目標(biāo)結(jié)算和貿(mào)易融資人才資源,成立國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)部門以專業(yè)處理貿(mào)易融資業(yè)務(wù)及其可能形成的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),利用人才優(yōu)勢(shì)事前防范和事后化解各種業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
(4)更新觀念,積極創(chuàng)新國(guó)際貿(mào)易融資產(chǎn)品。
首先,應(yīng)在傳統(tǒng)的國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù),如L/C、托收、信用證等業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上,根據(jù)對(duì)國(guó)際市場(chǎng)的分析,不斷開(kāi)發(fā)新的金融產(chǎn)品。如保理、福費(fèi)廷等新業(yè)務(wù)在我國(guó)尚有較大的發(fā)展空間,當(dāng)前應(yīng)適當(dāng)引導(dǎo)客戶對(duì)貿(mào)易融資的產(chǎn)品需求,逐步推出國(guó)內(nèi)保理、福費(fèi)廷、票據(jù)貼現(xiàn)等有市場(chǎng)前景的業(yè)務(wù)品種。其次,國(guó)際貿(mào)易融資的產(chǎn)品設(shè)計(jì)要與貿(mào)易鏈有機(jī)結(jié)合,從貿(mào)易環(huán)節(jié)出發(fā)設(shè)計(jì)產(chǎn)品,才能有效地解決企業(yè)在采購(gòu)和銷售中的融資需求。再次,要根據(jù)客戶的需求量身定做國(guó)際貿(mào)易融資產(chǎn)品,將傳統(tǒng)方式與新的國(guó)際貿(mào)易融資方式結(jié)合起來(lái),使國(guó)際貿(mào)易融資服務(wù)“增值”。亦可根據(jù)客戶的需求,為客戶提供包括定單融資,動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押開(kāi)證、進(jìn)出口保理、全球互聯(lián)網(wǎng)托收、網(wǎng)上開(kāi)證等不同類型的創(chuàng)新產(chǎn)品,解決客戶在不同的貿(mào)易環(huán)節(jié)中的個(gè)性化需求,利用科技平臺(tái)為企業(yè)提供高效優(yōu)質(zhì)的增值服務(wù)。
(5)依托全方位多系列的產(chǎn)品,培育多元化的貿(mào)易融資客戶。
1 國(guó)際貿(mào)易融資的概述
國(guó)際貿(mào)易融資以國(guó)際貿(mào)易為服務(wù)對(duì)象,隨著經(jīng)濟(jì)全球化的日益完善,國(guó)際貿(mào)易要求國(guó)際貿(mào)易融資過(guò)程中不斷的創(chuàng)新,不斷的發(fā)展和完善。我國(guó)近幾年來(lái)隨著外貿(mào)進(jìn)出口規(guī)模的不斷擴(kuò)大,已經(jīng)成為世界貿(mào)易大國(guó),而我國(guó)的進(jìn)出口貿(mào)易融資重點(diǎn)往往放在各種常見(jiàn)的貿(mào)易融資操作流程和貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)、貿(mào)易欺詐等等表面的問(wèn)題上,并未根據(jù)我的基本國(guó)情和相關(guān)銀行與企業(yè)的實(shí)際情況來(lái)分析國(guó)際貿(mào)易融資與國(guó)際貿(mào)易發(fā)展的趨勢(shì)與方向,并且依據(jù)客觀分析去確定融資對(duì)策,不斷提升我國(guó)的對(duì)外貿(mào)易競(jìng)爭(zhēng)力。
作為一項(xiàng)銀行對(duì)進(jìn)出口商提供的和進(jìn)出口有關(guān)的融資活動(dòng),首先它具有綜合性效益,收益率高,利潤(rùn)豐厚,是現(xiàn)代銀行有效運(yùn)作資金的理想方式之一;另外它也有效的解決了企業(yè)在國(guó)際貿(mào)易過(guò)程中資金短缺的問(wèn)題,提高了我國(guó)企業(yè)的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力,加快了我國(guó)企業(yè)國(guó)際化的進(jìn)程。同時(shí)作為國(guó)家貿(mào)易傳統(tǒng)意義而言國(guó)際貿(mào)易融資在廣義上是指外匯銀行對(duì)進(jìn)出口商提供的與進(jìn)出口貿(mào)易結(jié)算相關(guān)的所有融資活動(dòng),即狹義的常規(guī)貿(mào)易融資,也包括在此基礎(chǔ)上的創(chuàng)新;狹義而言,國(guó)際貿(mào)易融資是指外匯銀行在為進(jìn)出口商辦理匯款和信托的結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí),對(duì)進(jìn)出口企業(yè)提供的與結(jié)算相關(guān)的融資便利,其基本方式包括出口項(xiàng)下的打包放款、押匯、票據(jù)貼現(xiàn),進(jìn)口項(xiàng)下的押匯、信托收據(jù)、提貨擔(dān)保等等。
2 我國(guó)國(guó)際貿(mào)易融資存在的問(wèn)題
由于貿(mào)易融資涉及多方面的風(fēng)險(xiǎn),并且我國(guó)的銀行在外匯業(yè)務(wù)相關(guān)處理程序上比較落后,而且國(guó)家本身也缺乏相關(guān)的健全的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制,所以造成了銀行對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資的風(fēng)險(xiǎn)缺乏有效的防范措施;此外,我國(guó)國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的方式簡(jiǎn)單,不同于發(fā)達(dá)國(guó)家繁多的貿(mào)易融資方式,在我國(guó),就實(shí)際應(yīng)用而言,各銀行的業(yè)務(wù)范圍以傳統(tǒng)的貿(mào)易融資方式為主,主要是信用證結(jié)算和融資相結(jié)合為主,而對(duì)于保理業(yè)務(wù)、福費(fèi)廷業(yè)務(wù)等復(fù)雜的業(yè)務(wù)涉及范圍有限;其次是我國(guó)國(guó)際融資的對(duì)象過(guò)于集中,這源于我國(guó)特殊的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)體制,我國(guó)以國(guó)有大中型企業(yè)為主,這些企業(yè)往往成為資金的主要投入方向,這就意味著,非國(guó)有體制的企業(yè)則相應(yīng)的得不到充足的資金支持,無(wú)法進(jìn)一步完成企業(yè)的國(guó)際化轉(zhuǎn)型。另外我國(guó)的國(guó)際貿(mào)易融資與國(guó)際慣例存在一定差距,這和我國(guó)從事國(guó)際貿(mào)易融資的時(shí)間相對(duì)較短有關(guān)。同樣的我國(guó)的進(jìn)出口企業(yè)作為國(guó)際貿(mào)易融資的一方,也同樣面臨風(fēng)險(xiǎn)缺乏有效防范,高素質(zhì)復(fù)合型人才缺乏等等問(wèn)題。
作為政府方面,一方面我國(guó)并未形成相對(duì)完善的國(guó)際貿(mào)易融資法律環(huán)境,而且,我國(guó)的進(jìn)出口信貸體系并不完善。這都是我國(guó)當(dāng)下國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)過(guò)程中面臨的問(wèn)題。
3 我國(guó)國(guó)際貿(mào)易融資的發(fā)展中應(yīng)克服的問(wèn)題
3.1 建立以政府為主導(dǎo)的國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制
面對(duì)日趨復(fù)雜與國(guó)際化的國(guó)際貿(mào)易融資,考慮當(dāng)前世界政治與經(jīng)濟(jì)環(huán)境,我國(guó)必要建立以政府為主導(dǎo)的國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)防范體系,主要是為了緊跟國(guó)際形勢(shì)發(fā)展,收集處理風(fēng)險(xiǎn)信息,建立國(guó)家級(jí)別的風(fēng)險(xiǎn)信息中心,完善風(fēng)險(xiǎn)信息機(jī)制,即時(shí)公布信息,以作為銀行和企業(yè)的參考標(biāo)準(zhǔn),防范于未然。
3.2 不斷創(chuàng)新改革融資手段
由于我國(guó)當(dāng)前融資形式單一,業(yè)務(wù)素質(zhì)落后,所以根本無(wú)法滿足國(guó)際貿(mào)易融資的需求。因此,我國(guó)應(yīng)該借鑒發(fā)達(dá)國(guó)家的相關(guān)經(jīng)驗(yàn),根據(jù)我國(guó)國(guó)情不斷拓展業(yè)務(wù),提出符合市場(chǎng)要求的融資方案,擴(kuò)大保付、福費(fèi)廷等國(guó)際主流業(yè)務(wù),以滿足企業(yè)的融資要求,推動(dòng)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的快速發(fā)展。
3.3完善管理制度,培養(yǎng)復(fù)合型高素質(zhì)業(yè)務(wù)人才
由于國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)涉及多方面的風(fēng)險(xiǎn),所以我們必須對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的全過(guò)程實(shí)施嚴(yán)格的監(jiān)管。要切實(shí)調(diào)查相關(guān)單位的資信狀態(tài)、企業(yè)經(jīng)營(yíng)能力、盈利狀況等等,同時(shí)也要嚴(yán)格審查開(kāi)證申請(qǐng)方,實(shí)行貸后監(jiān)督跟蹤調(diào)查等等,以便及時(shí)作出決策降低金融風(fēng)險(xiǎn)。與此同時(shí),我國(guó)應(yīng)建立相關(guān)體制培養(yǎng)通曉國(guó)際慣例,熟悉技術(shù)操作,精通信貸業(yè)務(wù)的高水平復(fù)合型人才,從而全面提高貿(mào)易融資管理隊(duì)伍的水平,增強(qiáng)業(yè)務(wù)能力和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。
3.4 健全法律體制
由于我國(guó)在貿(mào)易融資的相關(guān)法律法規(guī)無(wú)法滿足國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)發(fā)展的需求,這會(huì)讓本來(lái)就存在很大金融風(fēng)險(xiǎn)的國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)無(wú)法可依,會(huì)加劇風(fēng)險(xiǎn)的不可控性,同時(shí)阻礙我國(guó)國(guó)際貿(mào)易的發(fā)展,為此我們必須通過(guò)有關(guān)途徑盡快完善相關(guān)立法,加快與國(guó)際慣例和通行的做法接軌,從而制定出一套切實(shí)可行的業(yè)務(wù)操作方案,依靠法律來(lái)為我們順利開(kāi)展貿(mào)易融資業(yè)務(wù)保駕護(hù)航,利用法律武器最大限度地保障銀行和企業(yè)的利益,降低融資風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)。
3.5合理利用科技手段,建立專業(yè)商務(wù)平臺(tái)
我們?cè)陂_(kāi)展貿(mào)易融資業(yè)務(wù)時(shí),建立并不斷完善電子商務(wù)平臺(tái),這是社會(huì)經(jīng)濟(jì)與科技進(jìn)步發(fā)展的趨勢(shì)。利用電子商務(wù)平臺(tái)嘗試為貿(mào)易商、銷售商、物流公司等搭建一個(gè)共享的信息技術(shù)平臺(tái),為客戶提供詳盡、及時(shí)的收付款信息,方便客戶的管理工作。同時(shí)也可以大大節(jié)約時(shí)間與資金成本,也規(guī)范了國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的操作,一方面節(jié)約了時(shí)間和資金成本,另一方面也規(guī)避了金融風(fēng)險(xiǎn),并且可以實(shí)時(shí)更新與交流經(jīng)濟(jì)信息。
4 總結(jié)
綜上所述,我國(guó)的國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)存在諸多問(wèn)題,需要我們?cè)谝院髽I(yè)務(wù)開(kāi)展的過(guò)程中不斷的完善和健全,縮小與國(guó)際發(fā)達(dá)國(guó)家水平的差距,隨著國(guó)際貿(mào)易業(yè)務(wù)的迅猛發(fā)展,進(jìn)出口企業(yè)和銀行對(duì)貿(mào)易融資的需求更加迫切,因此我們要結(jié)合當(dāng)前我國(guó)的基本國(guó)情與國(guó)際形勢(shì)不斷完成國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的變革。(作者單位:九江職業(yè)大學(xué))
參考文獻(xiàn):
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1. 國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的發(fā)展趨勢(shì)
近幾年來(lái),隨著高新科學(xué)技術(shù)的發(fā)展,加快了國(guó)際貿(mào)易供應(yīng)鏈的形成和電子商務(wù)及互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的發(fā)展步伐,促進(jìn)了國(guó)際貿(mào)易融資的發(fā)展,使得國(guó)際貿(mào)易融資在方式上和市場(chǎng)組織形式上均發(fā)生了一系列的深刻的變化。
1.1 積極參與國(guó)際貿(mào)易供應(yīng)鏈的各個(gè)環(huán)節(jié)
為了順應(yīng)國(guó)際貿(mào)易供應(yīng)鏈的新的發(fā)展趨勢(shì),一些國(guó)際大銀行已不再只是對(duì)客戶在國(guó)際貿(mào)易中的某個(gè)環(huán)節(jié)或階段進(jìn)行局部的融資,而是更加關(guān)注客戶在整個(gè)貿(mào)易周期的需求,從買賣雙方簽訂合同開(kāi)始,追蹤整個(gè)供應(yīng)鏈中貨物及資金的走向。
1.2 開(kāi)展國(guó)內(nèi)信用證業(yè)務(wù),創(chuàng)新應(yīng)收賬款融資
國(guó)內(nèi)貿(mào)易的特點(diǎn)和性質(zhì)上與國(guó)際貿(mào)易有很多相似之處,因此,我們可將國(guó)際貿(mào)易融資的操作方式移植到國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資上,根據(jù)我國(guó)目前的信用環(huán)境和業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)程度,開(kāi)展國(guó)內(nèi)信用證業(yè)務(wù)。銀行可根據(jù)自己的條件大力開(kāi)展保理、福費(fèi)廷和出口商票等融資業(yè)務(wù),在具體的操作過(guò)程中可采用第三方買斷、資產(chǎn)證券化、風(fēng)險(xiǎn)參與、再擔(dān)保等方式來(lái)分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn),提高風(fēng)險(xiǎn)的防范和控制能力,進(jìn)而促進(jìn)貿(mào)易融資和銀行匯票的發(fā)展。
1.3 創(chuàng)新管理方式,實(shí)施貿(mào)易融資電子化
隨著網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)和計(jì)算機(jī)的普及,銀行應(yīng)與時(shí)俱進(jìn),充分利用高新技術(shù)建立電子商務(wù)平臺(tái),參與國(guó)際電子結(jié)算支付系統(tǒng)。電子商務(wù)平臺(tái)既能為買方提供了貨到付款交易的自由,又可為賣方提供支付的保護(hù),為銀行、保險(xiǎn)公司、運(yùn)輸公司提供業(yè)務(wù)資源,為客戶獲得業(yè)務(wù)資源創(chuàng)造有利條件,同時(shí)也有效地降低了貿(mào)易的風(fēng)險(xiǎn)。
2. 目前我國(guó)國(guó)際貿(mào)易融資中存在的問(wèn)題
2.1 融資模式落后,融資對(duì)象集中
目前,國(guó)內(nèi)各銀行辦理的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)仍是以傳統(tǒng)方式為主,約占貿(mào)易融資總量的70%,比如出口打包貸款、進(jìn)出口押匯等。而相對(duì)于保理、福費(fèi)廷等較為復(fù)雜的業(yè)務(wù)則開(kāi)展十分有限,這在一定程度上制約了貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的發(fā)展。
2.2 缺少有效的貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)防范措施,風(fēng)險(xiǎn)控制手段落后
雖然國(guó)際貿(mào)易融資的風(fēng)險(xiǎn)較為復(fù)雜,但也是可以利用科學(xué)方法進(jìn)行有效的預(yù)測(cè)和防范的。我國(guó)各大商業(yè)銀行和企業(yè)也都建立了國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)操作規(guī)程和管理辦法,但仍受傳統(tǒng)管理理念的影響,片面追求業(yè)務(wù)規(guī)模,粗放經(jīng)營(yíng),沒(méi)有針對(duì)金融危機(jī)環(huán)境下的國(guó)際貿(mào)易融資的業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行周密、詳盡的分析和研究,因而使得國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)隱患較大。
2.3 缺乏精通國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的高素質(zhì)復(fù)合型的人才
科學(xué)技術(shù)的飛速發(fā)展,促進(jìn)了社會(huì)經(jīng)濟(jì)、文化的多元化發(fā)展,對(duì)商業(yè)銀行和企業(yè)內(nèi)部員工的業(yè)務(wù)水平和素質(zhì)提出了更高的要求,就目前而言,我國(guó)工作人員的知識(shí)結(jié)構(gòu)單一,國(guó)際結(jié)算、信貸、法律等知識(shí)水平不高,因而急需一大批精通國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的高素質(zhì)的復(fù)合型人才,以滿足國(guó)際貿(mào)易融資的發(fā)展趨勢(shì)。
2.4 融資市場(chǎng)秩序混亂,競(jìng)爭(zhēng)不規(guī)范
全球經(jīng)濟(jì)一體化發(fā)展雖然為商業(yè)銀行的發(fā)展提供了更為廣闊的空間,但也加劇了市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng),市場(chǎng)秩序不規(guī)范,各家銀行為了爭(zhēng)取更大的市場(chǎng)份額,增加國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)量,競(jìng)相降低對(duì)企業(yè)的融資貸款要求,以吸引更多的客戶,放松了對(duì)貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)的控制,加劇了銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。
3. 防范國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策
在金融危機(jī)的影響下為了促進(jìn)我國(guó)國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的發(fā)展,我國(guó)政府、銀行、企業(yè)都必須探索出當(dāng)前國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中存在的問(wèn)題的解決措施,強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí),盡快建立和完善風(fēng)險(xiǎn)防范體系,加大高素質(zhì)人才的培養(yǎng),不斷提高融資風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別能力和防范能力。
3.1 以政府為主導(dǎo),加快國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)防范體系建設(shè)
金融危機(jī)使世界政治與經(jīng)濟(jì)環(huán)境更趨復(fù)雜,加大了國(guó)際信用風(fēng)險(xiǎn),對(duì)我國(guó)的出口貿(mào)易,融資提出了嚴(yán)峻考驗(yàn),所以我國(guó)必須加快建立以政府為主導(dǎo),建設(shè)國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)防范體系,密切跟蹤國(guó)際形勢(shì)的發(fā)展,收集各種風(fēng)險(xiǎn)信息,建立國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)信息庫(kù)和行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制,及時(shí)公布不良買家信息,讓銀行和企業(yè)能夠采取措施防范收匯風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步擴(kuò)大,為外貿(mào)的平衡增長(zhǎng)提供保證。
3.2 完善管理制度,規(guī)范業(yè)務(wù)操作,加強(qiáng)監(jiān)管
國(guó)際貿(mào)易融資屬高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù),因此,對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的操作實(shí)施全過(guò)程監(jiān)管至關(guān)重要。銀行必須做好融資前的貸前調(diào)查,全面調(diào)查、了解申請(qǐng)企業(yè)的資信狀況、企業(yè)的經(jīng)營(yíng)能力、履約能力以及該單業(yè)務(wù)的盈利情況,也要嚴(yán)格審查開(kāi)證申請(qǐng)人的品行、開(kāi)證行的資信及信用證條款,做好貿(mào)易融資貸前的把關(guān)。
3.3 加強(qiáng)法律和制度建設(shè)、完善信貸資產(chǎn)的法律保障機(jī)制
目前,我國(guó)在貿(mào)易融資的相關(guān)法律法規(guī)無(wú)法滿足國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)發(fā)展的需求,因此,我國(guó)政府應(yīng)加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)有的相關(guān)立法的研究,結(jié)合當(dāng)前復(fù)雜的國(guó)際政治環(huán)境和未來(lái)發(fā)展的趨勢(shì),找出與新形勢(shì)不相適應(yīng)的地方和存在的漏洞,分析國(guó)際慣例與我國(guó)現(xiàn)行法律之間存在的問(wèn)題,制定出一套切實(shí)可行的業(yè)務(wù)操作方案,依靠法律來(lái)為我們順利開(kāi)展貿(mào)易融資業(yè)務(wù)保駕護(hù)航,利用法律武器最大限度地保障銀行和企業(yè)的利益,降低融資風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)。
3.4 建立電子商務(wù)平臺(tái),提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力
一、前言
隨著經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展,國(guó)際間的聯(lián)系越來(lái)越密切,我國(guó)對(duì)外貿(mào)易持續(xù)穩(wěn)定增長(zhǎng),受到當(dāng)前國(guó)際金融危機(jī)的影響,我國(guó)一些進(jìn)出口企業(yè)出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)狀況差、融資難等問(wèn)題,阻礙了我國(guó)進(jìn)出口貿(mào)易的發(fā)展,因此,研究金融機(jī)構(gòu)變革下國(guó)際貿(mào)易融資問(wèn)題,對(duì)推動(dòng)國(guó)際貿(mào)易的發(fā)展,增加進(jìn)出口貿(mào)易量具有重要意義。
二、金融機(jī)構(gòu)變革對(duì)國(guó)際貿(mào)易與融資影響的理論基礎(chǔ)
(一)金融機(jī)構(gòu)的相關(guān)概念界定
金融機(jī)構(gòu)是指為人們提供金融服務(wù)的機(jī)構(gòu),如銀行、保險(xiǎn)公司、基金公司都屬于金融機(jī)構(gòu),這些金融機(jī)構(gòu)主要為人們提供辦理儲(chǔ)蓄、購(gòu)買證券、保險(xiǎn)、基金管理的服務(wù),每個(gè)國(guó)家的金融機(jī)構(gòu)大體上可以分為三類,包括銀行、非銀行的金融機(jī)構(gòu)、境內(nèi)外的外資融資機(jī)構(gòu),這三種金融機(jī)構(gòu)構(gòu)成一個(gè)完整的金融體系。
(二)國(guó)際貿(mào)易與融資概念界定
國(guó)際貿(mào)易是指國(guó)際上各個(gè)國(guó)家地區(qū)進(jìn)行商品交換的活動(dòng),是在各個(gè)國(guó)家和地區(qū)相互聯(lián)系的基礎(chǔ)上,實(shí)現(xiàn)各個(gè)國(guó)家或地區(qū)在經(jīng)濟(jì)上的流通活動(dòng),由各個(gè)國(guó)家或地區(qū)對(duì)外貿(mào)易構(gòu)成了國(guó)際貿(mào)易。
融資是指在企業(yè)單位或個(gè)人直接或間接的從事資金的融入和融出活動(dòng)。
國(guó)際貿(mào)易融資是在國(guó)際貿(mào)易結(jié)算中出現(xiàn)的融資活動(dòng),國(guó)際貿(mào)易融資要依托國(guó)家或企業(yè)個(gè)人的資金實(shí)現(xiàn)資金流動(dòng),這種融資活動(dòng)會(huì)在國(guó)際貿(mào)易結(jié)算過(guò)程中的各個(gè)方面出現(xiàn),包括出口商品的制造、運(yùn)輸、銷售等過(guò)程。因此,金融機(jī)構(gòu)發(fā)生變革會(huì)對(duì)國(guó)際貿(mào)易與融資產(chǎn)生重要影響。
(三)國(guó)際貿(mào)易融資的特點(diǎn)
1.國(guó)際貿(mào)易在融資過(guò)程中,融資的成本比較低,因?yàn)樵趪?guó)際貿(mào)易融資時(shí)有貨物抵押和清楚的還款來(lái)源作保障,對(duì)于銀行來(lái)說(shuō),在對(duì)貿(mào)易融資的處理上就會(huì)比較寬松,銀行收取的利息也會(huì)相對(duì)較少,因此,國(guó)際貿(mào)易融資要比銀行貸款的成本低,而且容易得到批準(zhǔn)。
2.國(guó)際貿(mào)易融資也存在一定的風(fēng)險(xiǎn)性,融資人不僅要承擔(dān)銀行貸款的風(fēng)險(xiǎn),還要面對(duì)利率和匯率的風(fēng)險(xiǎn),還有國(guó)際貿(mào)易融資與國(guó)際貿(mào)易結(jié)算聯(lián)系密切,在進(jìn)行國(guó)際貿(mào)易結(jié)算時(shí)會(huì)存在欺詐、單交等風(fēng)險(xiǎn),
3.國(guó)際貿(mào)易融資的融資人構(gòu)成復(fù)雜,由于融資是在國(guó)際背景下進(jìn)行的,融資人可以本國(guó)國(guó)民,也可以是外國(guó)人,而且如果涉及到國(guó)內(nèi)與國(guó)外的融資,就要涉及到兩國(guó)貨幣兌換的的問(wèn)題,在進(jìn)行國(guó)際貿(mào)易融資時(shí)要根據(jù)貨幣的匯率變化情況,結(jié)合具體情況作出是否進(jìn)行融資的決策。
4.國(guó)際貿(mào)易融資作為國(guó)際資本流通中重要的組成部分,是不同國(guó)家的融資資金在國(guó)際間的流通和轉(zhuǎn)移。作為國(guó)際貿(mào)易中的融資者要遵守本國(guó)政府頒布的融資法令,本國(guó)政府要從本國(guó)的利益出發(fā),對(duì)本國(guó)的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行管制,確保融資過(guò)程的安全性。
三、金融機(jī)構(gòu)變革對(duì)國(guó)際貿(mào)易與融資的影響
經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展,把整個(gè)世界的經(jīng)濟(jì)關(guān)系聯(lián)系緊密,主要體現(xiàn)在國(guó)際金融市場(chǎng)上各國(guó)的資金可以流動(dòng)任何國(guó)家和地區(qū),這就導(dǎo)致當(dāng)出現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)變革時(shí),由于金融的傳導(dǎo)性各國(guó)會(huì)不同程度的受到影響,國(guó)際貿(mào)易中的融資風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)擴(kuò)大。
(一)金融機(jī)構(gòu)變革對(duì)融資環(huán)境和融資需求的影響
在金融機(jī)構(gòu)變革環(huán)境中,我國(guó)與世界的經(jīng)濟(jì)聯(lián)系日益緊密,金融機(jī)構(gòu)的變革會(huì)在世界范圍內(nèi)造成極大的動(dòng)蕩,2012年,歐美等西方發(fā)達(dá)國(guó)家出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)衰退的情況,許多國(guó)家還出現(xiàn)了經(jīng)濟(jì)負(fù)增長(zhǎng);發(fā)展中國(guó)家的出口受到阻礙,發(fā)展中國(guó)家的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度變慢,許多國(guó)家出現(xiàn)失業(yè)率上升,中小型企業(yè)停產(chǎn)倒閉的現(xiàn)象。
金融機(jī)構(gòu)變革對(duì)融資需求產(chǎn)生重要影響,以中小企業(yè)為例,中小企在發(fā)展過(guò)程中普遍存在資金短缺問(wèn)題,能夠滿足中小企業(yè)的融資方式很少,中小企業(yè)由于缺乏資金的投入,極大地制約了企業(yè)的發(fā)展。一方面,中小企業(yè)的資金少,規(guī)模小,企業(yè)管理不完善。另一方面國(guó)際市場(chǎng)中,對(duì)融資標(biāo)準(zhǔn)過(guò)高,這就導(dǎo)致中小企業(yè)不能在國(guó)際金融市場(chǎng)中進(jìn)行融資。因此中小企業(yè)陷入了融資困難的危機(jī)中[3]。
(二)金融機(jī)構(gòu)變革對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資成本的影響
由于國(guó)際金融市場(chǎng)利率的波動(dòng)和貿(mào)易出口困難導(dǎo)致了融資成本的增加,由于融資難度的增加,銀行等借貸機(jī)構(gòu)對(duì)融資的條件會(huì)更加苛刻,辦理的手續(xù)會(huì)越來(lái)越繁瑣。利率的波動(dòng)上導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生,各國(guó)在進(jìn)行國(guó)際貿(mào)易融資時(shí)一定要把握好匯率的波動(dòng)規(guī)律,減小損失。
四、金融機(jī)構(gòu)變革中完善國(guó)際貿(mào)易融資的對(duì)策和建議
(一)完善與國(guó)際貿(mào)易融資相關(guān)的法律,為貿(mào)易融資提供法律保障
各國(guó)應(yīng)結(jié)合當(dāng)今國(guó)際貿(mào)易融資的現(xiàn)狀和發(fā)展趨勢(shì),不斷健全貿(mào)易融資法律法規(guī)實(shí)現(xiàn)與國(guó)際接軌,同時(shí)還要立足于本國(guó)國(guó)情出發(fā),解決本國(guó)貿(mào)易融資法律與國(guó)際慣例間存在的分歧。通過(guò)研究當(dāng)前貿(mào)易融資法中存在的問(wèn)題,制定出切實(shí)可行的應(yīng)對(duì)方法,努力實(shí)現(xiàn)與國(guó)際上的慣例相接軌,以法律保障國(guó)際貿(mào)易業(yè)務(wù)的發(fā)展。
(二)與其他國(guó)家積極交流合作,促進(jìn)國(guó)際貿(mào)易發(fā)展
國(guó)家應(yīng)出臺(tái)一系列的貿(mào)易融資措施,幫助我國(guó)企業(yè)解決貿(mào)易融資問(wèn)題,推動(dòng)我國(guó)貿(mào)易發(fā)展。國(guó)家完善進(jìn)出口貿(mào)易政策,發(fā)揮各省市經(jīng)濟(jì)管理部門的作用,實(shí)現(xiàn)各部門單位支持進(jìn)出口貿(mào)易發(fā)展的良好環(huán)境。積極參加國(guó)際上的貿(mào)易融資合作,加大對(duì)主要貿(mào)易國(guó)家的融資支持,推動(dòng)雙邊貿(mào)易融資。
(三)企業(yè)與企業(yè)之間形成良好的合作意識(shí)