商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理大全11篇

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篇（1）

[關(guān)鍵詞]

商業(yè)銀行；風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)管理

隨著我國(guó)對(duì)商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)默許，尤其是近兩年國(guó)家對(duì)銀行利率權(quán)限的開放，使得商業(yè)銀行之間的競(jìng)爭(zhēng)越來(lái)越激烈，商業(yè)銀行為了在激烈的市場(chǎng)中占據(jù)主動(dòng)，它們會(huì)采取各種措施，以銀行機(jī)構(gòu)的放貸為例，貸款是銀行獲得利益的主要手段，因此商業(yè)銀行在商業(yè)信貸上會(huì)采取主動(dòng)的姿態(tài)，但是與此同時(shí)也會(huì)帶來(lái)巨大的不良風(fēng)險(xiǎn)，比如壞賬、死賬的產(chǎn)生，以此加強(qiáng)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的關(guān)鍵。然而，由于多種因素的影響和制約，不論是風(fēng)險(xiǎn)管理的理念，還是技術(shù)、方法等，都與西方發(fā)達(dá)國(guó)家的銀行存在差距，因此基于國(guó)內(nèi)外的實(shí)際情況，商業(yè)銀行應(yīng)該加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理是指商業(yè)銀行通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)控制等方法，滲透到銀行經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中的每一個(gè)過(guò)程和環(huán)節(jié)，預(yù)防、回避、排除或轉(zhuǎn)移經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正，從而減少或避免經(jīng)濟(jì)損失，保證經(jīng)營(yíng)資金的安全。風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)全面的管理，涉及企業(yè)的各個(gè)方面。全面風(fēng)險(xiǎn)管理要對(duì)所有影響銀行目標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行系統(tǒng)識(shí)別、評(píng)估、報(bào)告和處置，要考慮銀行所有層面的活動(dòng)，從總行層面的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃和資源分配到各業(yè)務(wù)單元的市場(chǎng)和產(chǎn)品，管理風(fēng)險(xiǎn)都應(yīng)得到有效控制。風(fēng)險(xiǎn)管理包括以下幾個(gè)要素：調(diào)險(xiǎn)偏好和戰(zhàn)略、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略、降低經(jīng)營(yíng)性意外和損失、識(shí)別和管理多重企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)及抓住機(jī)遇等。

一、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的意義

其一，商業(yè)銀行通過(guò)實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理可以規(guī)避、分散、轉(zhuǎn)嫁、控制和化解所面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，從而減少商業(yè)銀行資產(chǎn)、資本損失，增強(qiáng)銀行盈利水平，提高銀行的聲譽(yù)度和核心競(jìng)爭(zhēng)力，保障銀行健康、持續(xù)、穩(wěn)定的發(fā)展；其二，商業(yè)銀行采取一系列的風(fēng)險(xiǎn)管理措施和手段來(lái)保證從社會(huì)上融入資金的安全，可提高整個(gè)社會(huì)資金的使用效益，同時(shí)還可以在公眾心目中樹立起良好的形象，維持公眾信心，穩(wěn)定社會(huì)金融。

二、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因

（一）銀行自身因素帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行自身風(fēng)險(xiǎn)主要是：首先是銀行資金構(gòu)成帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行在滿足公益的同時(shí)，必須要實(shí)現(xiàn)盈利，而行業(yè)銀行盈利的主要來(lái)源就是銀行的信貸業(yè)務(wù)，而銀行從事信貸業(yè)務(wù)的前提就是銀行要具有足夠的存款資金，基于銀行的特點(diǎn)使得銀行必須要保持足夠的客戶匯兌需求，一旦不能滿足客戶的需求就會(huì)導(dǎo)致銀行出現(xiàn)擠兌風(fēng)暴；其次銀行的資產(chǎn)規(guī)模帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。維持銀行經(jīng)營(yíng)的主要資金是來(lái)源于銀行的流動(dòng)資金，如果銀行出現(xiàn)資金周轉(zhuǎn)不靈的現(xiàn)象之后，就會(huì)給銀行造成巨大的影響；最后主觀因素引起的風(fēng)險(xiǎn)。在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，制度執(zhí)行人的自主低下及對(duì)違章違紀(jì)行為的查處乏力，使問(wèn)題不斷蔓延，導(dǎo)致商業(yè)銀行內(nèi)部控制失去嚴(yán)肅性和可操作性。

（二）銀行外部因素帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)

銀行外部因素帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在：一是銀行管理體制。目前我國(guó)對(duì)商業(yè)銀行的管理實(shí)現(xiàn)了經(jīng)營(yíng)主體化，也就是商業(yè)銀行作為企業(yè)，在市場(chǎng)中要自負(fù)盈虧，這樣一來(lái)商業(yè)銀行需要獨(dú)立的面對(duì)市場(chǎng)中的風(fēng)險(xiǎn)，一旦出現(xiàn)虧損現(xiàn)象，將會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)；二是資金使用效益。如果銀行所選擇的客戶對(duì)其貸款資金的使用效益較好，就會(huì)減少或避免銀行風(fēng)險(xiǎn)；當(dāng)然銀行選擇的客戶使用資金的效益不好，就會(huì)導(dǎo)致銀行出現(xiàn)壞賬、死賬的現(xiàn)象，因此資金使用效益較差，將會(huì)使銀行資金周轉(zhuǎn)受到阻礙，從而導(dǎo)致資金無(wú)法及時(shí)回流，影響銀行收益；三是政策因素帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)的宏觀政策也會(huì)給銀行的經(jīng)營(yíng)帶來(lái)巨大的影響。

三、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀及問(wèn)題

（一）商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的初步成效

截止到目前為止，我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理工作取得了不錯(cuò)的成績(jī)：一是行業(yè)銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)不斷提高。隨著國(guó)家對(duì)商業(yè)銀行改革的不斷深入，尤其是今年國(guó)家推出的存款保證金制度，使得商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理制度越來(lái)越完善，各大商業(yè)銀行基于風(fēng)險(xiǎn)管理工作的認(rèn)識(shí)在不斷地完善與提高，并且將工作中的具體事項(xiàng)進(jìn)行了制度化規(guī)定；二是政府對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管力度在不斷增加。隨著商業(yè)銀行的市場(chǎng)化，但是商業(yè)銀行的健康發(fā)展關(guān)系到社會(huì)的穩(wěn)定，因此近些年國(guó)家加大了對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管力度，創(chuàng)新了監(jiān)管手段，尤其是近兩年查處的多名商業(yè)銀行管理者的問(wèn)題就是真實(shí)的案例；三是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理工作逐漸規(guī)模化、制度化。商業(yè)銀行對(duì)各項(xiàng)工作的規(guī)定在不斷細(xì)化，制定了科學(xué)的規(guī)則。

（二）商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理認(rèn)識(shí)不足

商業(yè)銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作還存在認(rèn)識(shí)上的缺陷：一是商業(yè)銀行對(duì)資金結(jié)構(gòu)的認(rèn)識(shí)還不夠細(xì)化。由于長(zhǎng)期以來(lái)我國(guó)銀行屬于國(guó)家控股，屬于壟斷行業(yè)，因此他們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)還停留在傳統(tǒng)的理念中，比如不少銀行仍然將經(jīng)營(yíng)規(guī)模作為發(fā)展的重點(diǎn)，而忽視了資金結(jié)構(gòu)的優(yōu)化配置，尤其是忽視對(duì)資產(chǎn)質(zhì)量的考慮；二是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)涵不了解。很多商業(yè)銀行將風(fēng)險(xiǎn)定格在信用風(fēng)險(xiǎn)，認(rèn)為信用風(fēng)險(xiǎn)是影響銀行的主要因素，而忽視了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等因素；三是商業(yè)銀行的資金運(yùn)作模式單一。目前我國(guó)資金市場(chǎng)相對(duì)還不完善，因此銀行的資金運(yùn)作相對(duì)比較狹窄，另外我國(guó)資金主要集中在國(guó)有四大銀行體系中，因此風(fēng)險(xiǎn)分散性不高。

（三）風(fēng)險(xiǎn)管理體制不健全

目前我國(guó)國(guó)內(nèi)銀行的審貸體制基本上是橫向的，沒(méi)有形成現(xiàn)代意義上的風(fēng)險(xiǎn)管理組織制度。大多數(shù)商業(yè)銀行還沒(méi)有獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，也沒(méi)有專職的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理，無(wú)論是內(nèi)部稽核部門、信貸管理部門（管理信用風(fēng)險(xiǎn)）或資金管理部門（管理利率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)），都沒(méi)有能力承擔(dān)起獨(dú)立的、具有權(quán)威性的、能夠有效管理銀行各個(gè)方面風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)。

（四）風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制上的差距

我國(guó)的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制開展較晚，且發(fā)展緩慢，使得形成的機(jī)制存在著不少的漏洞。健全有效的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)是國(guó)外金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)運(yùn)作的堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)，也是金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的重要表現(xiàn)，這些正是我國(guó)導(dǎo)致我國(guó)商業(yè)銀行管理機(jī)制落后的因素，尤其是目前我國(guó)缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，使得風(fēng)險(xiǎn)管理工作缺乏相對(duì)完善的執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)。

（五）風(fēng)險(xiǎn)管理方法、管理技術(shù)落后

長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)在風(fēng)險(xiǎn)量化管理方面非常薄弱，風(fēng)險(xiǎn)測(cè)算統(tǒng)計(jì)工作還未能實(shí)現(xiàn)制度化和科學(xué)化，重視貸后檢查而輕視貸前分析，重視定性分析而量化分析手段欠缺等問(wèn)題依然存在。如在信用風(fēng)險(xiǎn)管理中，評(píng)價(jià)方法不準(zhǔn)確；我國(guó)商業(yè)銀行雖然都有一些與風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的信息系統(tǒng)，但這些系統(tǒng)還沒(méi)實(shí)現(xiàn)統(tǒng)一。這些系統(tǒng)的數(shù)據(jù)重復(fù)錄入、系統(tǒng)間數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)不一致、系統(tǒng)技術(shù)平臺(tái)不統(tǒng)一，造成信息不具有可比性，影響了銀行自身風(fēng)險(xiǎn)判斷水平；同時(shí)，各銀行本身都缺乏先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估技術(shù)，風(fēng)險(xiǎn)分析手段落后，預(yù)警能力低下，常常是跟在風(fēng)險(xiǎn)后面亡羊補(bǔ)牢，缺乏預(yù)見性。

（六）風(fēng)險(xiǎn)管理工具方面存在較大差距

國(guó)際金融衍生產(chǎn)品市場(chǎng)自20世紀(jì)70年代開始迅速發(fā)展，隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展，技術(shù)進(jìn)步，金融衍生產(chǎn)品成為商業(yè)銀行獲取收益、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的重要工具。但是就目前現(xiàn)狀看，我國(guó)金融衍生產(chǎn)品與國(guó)外國(guó)家相比還存在不小的差距，中小企業(yè)融資難的問(wèn)題就直接的反映了我國(guó)金融衍生產(chǎn)品的不足。

四、完善商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策

（一）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)，樹立風(fēng)險(xiǎn)管理新理念

風(fēng)險(xiǎn)管理文化是銀行開展實(shí)際業(yè)務(wù)和進(jìn)行有效風(fēng)險(xiǎn)管理的精神動(dòng)力，是取得業(yè)績(jī)實(shí)效又保證運(yùn)營(yíng)安全的重要支撐。因此銀行要培養(yǎng)與營(yíng)造良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，樹立全方位風(fēng)險(xiǎn)管理理念，引導(dǎo)和推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)務(wù)的發(fā)展，營(yíng)造濃厚的風(fēng)險(xiǎn)管理文化：首先，實(shí)現(xiàn)不同業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的差別化。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)種類眾多，不同的業(yè)務(wù)具有不同的特點(diǎn)，因此要建立風(fēng)險(xiǎn)管理的差異化管理模式。比如在進(jìn)行信貸業(yè)務(wù)時(shí)需要分析借款人的資信狀況和行業(yè)及地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)的分析等。其次，實(shí)現(xiàn)不同地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)管理的差別化。不同地區(qū)的經(jīng)濟(jì)條件不同，企業(yè)類型也不同，因此他們的風(fēng)險(xiǎn)因素也就不同，因此需要銀行根據(jù)具體的地區(qū)建立差異化的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。

（二）健全商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系

首先形成由銀行董事會(huì)及其高級(jí)經(jīng)理直接領(lǐng)導(dǎo)的、以風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)為中心、與各個(gè)業(yè)務(wù)部門緊密聯(lián)系的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)。其次各個(gè)業(yè)務(wù)部門要逐步設(shè)立單獨(dú)的風(fēng)險(xiǎn)管理崗位，從業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的源頭進(jìn)行有效控制，使風(fēng)險(xiǎn)管理橫向延伸、縱向管理，實(shí)現(xiàn)管理過(guò)程的扁平化。與此同時(shí)，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行應(yīng)積極借鑒國(guó)際大銀行的組織模式與運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)，加快法人治理結(jié)構(gòu)的建設(shè)，加快推進(jìn)體制改革和機(jī)制轉(zhuǎn)換，提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力和內(nèi)部控制水平。

（三）改進(jìn)商業(yè)銀行的信息披露制度

目前，國(guó)內(nèi)各銀行信息披露工作還不規(guī)范和完備，與發(fā)達(dá)國(guó)家的差距比較大。基于市場(chǎng)發(fā)育和監(jiān)管理念滯后及會(huì)計(jì)信息不完備等因素，所以，我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)以現(xiàn)有的信息披露規(guī)定為基礎(chǔ)，借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，加大對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理制度與程序、資本構(gòu)成、風(fēng)險(xiǎn)披露的評(píng)估和管理程序、資本充足率等領(lǐng)域的關(guān)鍵信息進(jìn)行準(zhǔn)確核算，制定出最低的信息披露標(biāo)準(zhǔn)。同時(shí)，應(yīng)提倡“強(qiáng)制”披露和“自愿”披露相結(jié)合，鼓勵(lì)自愿披露。在制度設(shè)計(jì)上，要審慎授權(quán)銀行開展對(duì)外信息披露。

（四）引進(jìn)、培訓(xùn)風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)人才

風(fēng)險(xiǎn)管理是具有高技術(shù)含量的工作。因此一方面要開展風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)工作，完善人力資源質(zhì)量；另一方面要加大優(yōu)秀人才引進(jìn)工作，商業(yè)銀行要立足于世界，站在戰(zhàn)略高度積極引進(jìn)優(yōu)秀的風(fēng)險(xiǎn)管理人才，形成高質(zhì)量的人力資源網(wǎng)絡(luò)體系。

五、結(jié)論

我國(guó)加入WTO的過(guò)渡期已經(jīng)結(jié)束，我國(guó)經(jīng)濟(jì)、金融全球化步伐明顯加快，外資金融機(jī)構(gòu)紛紛搶灘我國(guó)金融市場(chǎng)，在此背景下，探索出一條符合我國(guó)國(guó)情的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理路徑具有很強(qiáng)的現(xiàn)實(shí)意義。

[參考文獻(xiàn)]

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篇（2）

商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，由于事前無(wú)法預(yù)料的不確定因素的影響，使商業(yè)銀行的實(shí)際收益與預(yù)期收益產(chǎn)生背離，從而導(dǎo)致銀行蒙受額外收益的機(jī)會(huì)和可能眭。根據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)可以劃分為不同類型，不同類型的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)各有不同的特征。如根據(jù)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)本身的性質(zhì)，可分為靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)和動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因劃分，可分為自然風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，下文就根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)影響的范圍而產(chǎn)生的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行詳細(xì)闡述。

1　中國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的深層次矛盾

伴隨著外資銀行競(jìng)爭(zhēng)的日趨激烈，全球加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)管理呼聲的不斷提高，中國(guó)商業(yè)銀行固有和新增風(fēng)險(xiǎn)的進(jìn)一步加大，銀行業(yè)管理面臨的內(nèi)外部環(huán)境也更加復(fù)雜多變。中國(guó)的商業(yè)銀行已經(jīng)開始擺脫風(fēng)險(xiǎn)管理的淡泊意識(shí)，思考并探索如何加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，建立并完善綜合風(fēng)險(xiǎn)管理之路。但“冰凍三尺非一日之寒”，我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理正值初始階段，相對(duì)薄弱。時(shí)至今日，中國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理仍然存在著下列深層次的矛盾。

1．1風(fēng)險(xiǎn)管理科學(xué)性不足

我國(guó)大部分商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理手段都比較落后，風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)極不成熟，風(fēng)險(xiǎn)管理仍處于粗放管理階段。比如很少有銀行具有專門的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警系統(tǒng)，即使有的銀行了所謂的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，但并為建立科學(xué)的數(shù)量模型，系統(tǒng)數(shù)據(jù)的真實(shí)、運(yùn)算和更新并不能有效保證；奉獻(xiàn)預(yù)警信號(hào)的界定缺乏專業(yè)人士的把關(guān)；對(duì)于客戶和業(yè)務(wù)的監(jiān)測(cè)僅僅停留在對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的審查上。在國(guó)內(nèi)目前的環(huán)境下，若是以客戶虛假的財(cái)務(wù)報(bào)表來(lái)決定貸款發(fā)放，銀行無(wú)疑是等于自己為欺詐行為大開放方便之門。而各銀行總行對(duì)下面分支機(jī)構(gòu)的管理主要靠設(shè)計(jì)簡(jiǎn)單的報(bào)表，就難免存在被管理者的機(jī)會(huì)主義行為。

1．2風(fēng)險(xiǎn)管理的協(xié)調(diào)性不足

國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，往往是各個(gè)業(yè)務(wù)管理部門“單肩挑”實(shí)地各自為政、分頭管理。比如信貸管理部門、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理部門和稽核部門分別同扶一處檢查同一分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)狀況在銀行已是耳熟能詳?shù)某Ｊ铝恕＿@種分散管理的機(jī)制常常導(dǎo)致各職能部門之間不通聲息，不相協(xié)調(diào)，不能站在全局的角度部署綜合風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略，還容易造成重復(fù)管理的資源浪費(fèi)現(xiàn)象。實(shí)際上，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行普遍缺乏全行風(fēng)險(xiǎn)管理的統(tǒng)籌安排。

1．3風(fēng)險(xiǎn)管理長(zhǎng)效性不足

眾所周知，商業(yè)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)與收益成正比，以盈利為目的的商業(yè)銀行要想獲得收益，就要承擔(dān)相應(yīng)的高風(fēng)險(xiǎn)。奉獻(xiàn)分為系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，后者只能加以管理和控制，而無(wú)法分散。要控制或分散風(fēng)險(xiǎn)，就會(huì)影響收益性。中國(guó)的商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，長(zhǎng)期以來(lái)強(qiáng)調(diào)的是“安全性”為主。他們千方百計(jì)地吸存、放貸、追求賬面利潤(rùn)，對(duì)經(jīng)營(yíng)中的各種風(fēng)險(xiǎn)忽視、淡化，這種風(fēng)險(xiǎn)管理的理念只能帶來(lái)短期的經(jīng)營(yíng)效益，而且，風(fēng)險(xiǎn)管理本身更是“蜻蜒點(diǎn)水”，不切入要害，完全是一種短期行為，沒(méi)形成長(zhǎng)效機(jī)制。

2　商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理目前最需要進(jìn)行的創(chuàng)新工作

針對(duì)以上幾個(gè)方面的問(wèn)題，為充分發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的防范和控制職能，筆者認(rèn)為我們既要借鑒現(xiàn)代商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)理論與管理方法，又必須充分考慮轉(zhuǎn)軌時(shí)期國(guó)內(nèi)商業(yè)經(jīng)營(yíng)與風(fēng)險(xiǎn)管理的基本特點(diǎn)，有必要從以下幾方面著手，對(duì)當(dāng)前商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行“四個(gè)創(chuàng)新”。

2．1制度創(chuàng)新

2．1．1構(gòu)建以風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)(或風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)控委員會(huì))為核心，全方位、全過(guò)程的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系

通過(guò)加快建設(shè)以風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)為核心，風(fēng)險(xiǎn)管理部門協(xié)調(diào)組織、各主要業(yè)務(wù)部門貫徹實(shí)施的三位一體的新型風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，將風(fēng)險(xiǎn)管理以真正實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理重點(diǎn)的三個(gè)轉(zhuǎn)變：即從現(xiàn)實(shí)的風(fēng)險(xiǎn)向潛在的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)變，從風(fēng)險(xiǎn)的事后處置向風(fēng)險(xiǎn)的前期控制轉(zhuǎn)變，從風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的管理向資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的管理轉(zhuǎn)變。

2．1．2明確界定風(fēng)險(xiǎn)管理部門的職責(zé)和權(quán)根

依據(jù)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的原則要求，風(fēng)險(xiǎn)管理涵蓋于各分支機(jī)構(gòu)、各項(xiàng)業(yè)務(wù)和各種產(chǎn)品，貫穿于事前監(jiān)測(cè)、事中管理和事后處置的整個(gè)過(guò)程，在抓好不良貸款清收處置工作的基礎(chǔ)上，通過(guò)制度建設(shè)和監(jiān)督檢查，將風(fēng)險(xiǎn)管理職能集中于風(fēng)險(xiǎn)管理部門，統(tǒng)籌規(guī)劃，充分發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)管理部門的種種職能。

2．2管理手段創(chuàng)新

2．2．1加強(qiáng)對(duì)貸中監(jiān)管，擔(dān)保者、抵押物、質(zhì)押物實(shí)行跟蹤檢查、評(píng)估如果擔(dān)保者、抵押物、質(zhì)押物發(fā)生了大的改變，要么改變貸款計(jì)劃；要么改變擔(dān)保者、抵押物、質(zhì)押物。

2．2．2建立法人和自然人的資信信息庫(kù)

一方面有利于掌握自然人和法人的資信狀況，根據(jù)其歷史信用狀況來(lái)決定是否給它貸款或開展其它業(yè)務(wù)；另一方面把信息進(jìn)行商品化經(jīng)營(yíng)，從中獲取利潤(rùn)。

2．2．3完善貸款合同附件制度

香港商業(yè)銀行對(duì)簽訂貸款合同的內(nèi)容要求很嚴(yán)，除了通用的合同文本條約外，還必須有合同附件，即商業(yè)銀行根據(jù)客戶的不同貸款需求和性質(zhì)而訂立一些附加條款。這些附加條款的訂立源于對(duì)該業(yè)務(wù)所做的大量細(xì)致的調(diào)查研究，對(duì)可預(yù)見和不可預(yù)見的風(fēng)險(xiǎn)都做出詳細(xì)的規(guī)定，從而做到將風(fēng)險(xiǎn)限定在盡可能小的范圍內(nèi)。

2．3技術(shù)創(chuàng)新

2．3．1加快風(fēng)險(xiǎn)管理的信息化建設(shè)

借鑒國(guó)際商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的經(jīng)驗(yàn)，考慮國(guó)內(nèi)市場(chǎng)環(huán)境，利用現(xiàn)有客戶資源和歷史數(shù)據(jù)，構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，涵蓋風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)分析和不良資產(chǎn)處置等風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)節(jié)，構(gòu)建全過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)管理網(wǎng)絡(luò)體系，為提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平提供技術(shù)支撐。

篇（3）

1、商業(yè)銀行的概念

商業(yè)銀行(Commercial Bank)概念是區(qū)分于中央銀行和投資銀行的,是一個(gè)以營(yíng)利為目的,以多種金融負(fù)債籌集資金,多種金融資產(chǎn)為經(jīng)營(yíng)對(duì)象,具有信用創(chuàng)造功能的金融機(jī)構(gòu)。商業(yè)銀行是以追求最大利潤(rùn)為目標(biāo),能向客戶提供多種金融服務(wù)的特殊的金融企業(yè)。經(jīng)過(guò)幾百年的發(fā)展演變,商業(yè)銀行現(xiàn)在已經(jīng)成為世界各國(guó)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中最主要的資金集散機(jī)構(gòu),其對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的影響力居于各國(guó)各類銀行與非銀行金融機(jī)構(gòu)之首。

2、商業(yè)銀行在中國(guó)發(fā)展現(xiàn)狀

中國(guó)目前(指2009年)存在的銀行:3家政策性銀行(國(guó)家開發(fā)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、進(jìn)出口銀行),5家國(guó)有商業(yè)銀行(中、農(nóng)、工、建、交)、12家股份制商業(yè)銀行(中信、華夏、招商、光大、民生、浦東發(fā)展、深圳發(fā)展、渤海、廣發(fā)、興業(yè)、浙商及中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行),110家城市商業(yè)銀行。

3、商業(yè)銀行的特征

商業(yè)銀行是以盈利為目的,以金融資產(chǎn)和負(fù)債為經(jīng)營(yíng)對(duì)象的綜合性、多功能的金融企業(yè)。商業(yè)銀行通常具有下列主要特征:

(1)經(jīng)營(yíng)大量貨幣性項(xiàng)目,要求建立健全嚴(yán)格的內(nèi)部控制;

(2)從事的交易種類繁多、次數(shù)頻繁、金額巨大,要求建立嚴(yán)密的會(huì)計(jì)信息系統(tǒng),并廣泛使用計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)及電子資金轉(zhuǎn)賬系統(tǒng);

(3)分支機(jī)構(gòu)眾多、分布區(qū)域廣、會(huì)計(jì)處理和控制職能分散,要求保持統(tǒng)一的操作規(guī)程和會(huì)計(jì)信息系統(tǒng);

(4)存在大量不涉及資金流動(dòng)的資產(chǎn)負(fù)債表表外業(yè)務(wù),要求采取控制程序進(jìn)行記錄和監(jiān)控;

(5)高負(fù)債經(jīng)營(yíng),債權(quán)人眾多,與社會(huì)公眾利益密切相關(guān),受到銀行監(jiān)管法規(guī)的嚴(yán)格約束和政府有關(guān)部門的嚴(yán)格監(jiān)管。

4、商業(yè)銀行的職能

商業(yè)銀行在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中有信用中介、支付中介、金融服務(wù)、信用創(chuàng)造和調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)等職能,并通過(guò)這些職能在國(guó)民經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中發(fā)揮著重要作用。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)活動(dòng)對(duì)全社會(huì)的貨幣供給有重要影響,并成為國(guó)家實(shí)施宏觀經(jīng)濟(jì)政策的重要基礎(chǔ)。

5、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)

商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)是在保證資金安全、保持資產(chǎn)的流動(dòng)性基礎(chǔ)上爭(zhēng)取最大的盈利,即通常所說(shuō)的安全性、流動(dòng)性、盈利性。

6、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)概述

商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的成因一方面來(lái)自所處的客觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境,另一方面來(lái)自于商業(yè)銀行的主觀因素以及與銀行發(fā)生業(yè)務(wù)關(guān)系的企業(yè)和公眾的客觀因素。因此,按照引發(fā)銀行風(fēng)險(xiǎn)的直接原因,本文把銀行風(fēng)險(xiǎn)劃分為環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、主體風(fēng)險(xiǎn)和客體風(fēng)險(xiǎn)。

(1)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的客觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境包括宏觀和微觀兩個(gè)方面。具體包括國(guó)家經(jīng)濟(jì)金融政策風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)體制風(fēng)險(xiǎn)、貨幣風(fēng)險(xiǎn)、行政干預(yù)風(fēng)險(xiǎn)、金融法律法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)際收支風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)信用環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)和銀行間競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)等。

(2)主體風(fēng)險(xiǎn)

主體風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行作為一個(gè)經(jīng)營(yíng)貨幣的特殊企業(yè),自身在經(jīng)營(yíng)管理等方面存在的風(fēng)險(xiǎn)。它主要包括資本風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)等方面。

(3)客體風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行的客體風(fēng)險(xiǎn)是指由于公眾對(duì)銀行的信心以及與商業(yè)銀行有直接業(yè)務(wù)聯(lián)系的企業(yè)、部門或個(gè)人由于自身的風(fēng)險(xiǎn)而給銀行帶來(lái)的不可避免的風(fēng)險(xiǎn)。它主要包括公眾對(duì)銀行的信心、借款企業(yè)的經(jīng)營(yíng)效益、借款企業(yè)所處行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、借款人保證風(fēng)險(xiǎn)、借款企業(yè)資本狀況風(fēng)險(xiǎn)和借款企業(yè)所處行業(yè)的景氣程度等因素。

7、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理的思路

(1)對(duì)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策

商業(yè)銀行對(duì)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的管理主要在于分析經(jīng)濟(jì)環(huán)境的狀態(tài)、發(fā)展趨勢(shì),充分估計(jì)國(guó)際和本國(guó)經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境變化對(duì)本行相關(guān)業(yè)務(wù)的影響程度。對(duì)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)主要依靠專家來(lái)對(duì)其一做出評(píng)價(jià)面對(duì)轉(zhuǎn)軌期不均衡的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行態(tài)勢(shì),銀行特別要注意對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)總體形勢(shì)的把握,充分估計(jì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的各種不確定性因素,加強(qiáng)對(duì)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的分析,理性對(duì)待市場(chǎng)環(huán)境和經(jīng)濟(jì)形勢(shì)。

(2)對(duì)主體風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策

要有效防范主體風(fēng)險(xiǎn),首先,是要有一個(gè)健全和完善的公司治理結(jié)構(gòu)。其次,要加強(qiáng)內(nèi)部控制體系的建設(shè),內(nèi)部控制的完善是建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的基礎(chǔ)。第三,要積極探索防范操作風(fēng)險(xiǎn)的方法,加強(qiáng)對(duì)工作程序的控制和相關(guān)人員的約束。

篇（4）

中圖分類號(hào)：F832.33

文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1004-4914（2012）09-173-01

我國(guó)商業(yè)銀行如何在內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管控和外部市場(chǎng)監(jiān)管方面，通過(guò)制度設(shè)計(jì)將風(fēng)險(xiǎn)降低到最小程度，成為必須面對(duì)的嚴(yán)峻命題。

一、銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展歷程

最初，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理偏重于單一的資產(chǎn)業(yè)務(wù)或負(fù)債業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理，主要強(qiáng)調(diào)保持銀行資金的流動(dòng)性。到20世紀(jì)70年代末，由于國(guó)際市場(chǎng)利率劇烈波動(dòng)，從而產(chǎn)生了強(qiáng)調(diào)對(duì)資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)管理的資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論。

20世紀(jì)80年代末拉美的債務(wù)危機(jī)對(duì)西方銀行業(yè)產(chǎn)生了巨大的沖擊，信貸風(fēng)險(xiǎn)給國(guó)際銀行業(yè)帶來(lái)了巨大損失，銀行開始注重對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范與管理，并開發(fā)出一些模型和工具用于信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理念和技術(shù)也得到了較大發(fā)展。1988年，《巴塞爾資本協(xié)議》正式出臺(tái)，標(biāo)志著國(guó)際銀行界相對(duì)完整的風(fēng)險(xiǎn)管理體系基本形成。它以資本充足率為中心對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和控制，成為現(xiàn)代銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)。

20世紀(jì)90年代末，隨著經(jīng)濟(jì)和市場(chǎng)的整合，多元化經(jīng)營(yíng)，銀行也經(jīng)歷了巨大變化。收入來(lái)源以從前的存貸利息為主向金融衍生工具手續(xù)費(fèi)及中間業(yè)務(wù)擴(kuò)展，盈利的波動(dòng)性也變得更大。在這種背景下，巴塞爾委員會(huì)于1993年出臺(tái)了《市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的資本標(biāo)準(zhǔn)協(xié)議》，并于1996年頒布了補(bǔ)充協(xié)議，允許銀行采用自己的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理模型。

二、我國(guó)銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題

1.風(fēng)險(xiǎn)管理體制不完善。我國(guó)商業(yè)銀行現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)雖然得以建立但還不完善，運(yùn)作欠規(guī)范，產(chǎn)權(quán)制度不完善，缺乏有效的激勵(lì)機(jī)制和約束機(jī)制，這些體制劣勢(shì)使得我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制和管理能力較差。另外，實(shí)施有效的風(fēng)險(xiǎn)管理所需的法律體系以及市場(chǎng)調(diào)控機(jī)制也需要進(jìn)一步的完善。

2.風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制不健全。國(guó)外商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制方面已經(jīng)形成一整套完善的系統(tǒng)，包括風(fēng)險(xiǎn)甄別系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)險(xiǎn)系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)決策系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)避險(xiǎn)系統(tǒng)和全程監(jiān)控系統(tǒng)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)控和分析。健全有效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制是國(guó)外商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)運(yùn)作的堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)，也是銀行安全性原則的重要體現(xiàn)，而這一點(diǎn)正是國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的薄弱環(huán)節(jié)。當(dāng)前，國(guó)內(nèi)銀行普遍存在著風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制缺失的問(wèn)題。

3.風(fēng)險(xiǎn)管理工具及技術(shù)落后。目前，我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理仍然以經(jīng)驗(yàn)分析為主，重視定性分析，量化分析手段短缺，從而導(dǎo)致在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、度量和監(jiān)測(cè)等方面主觀性比較強(qiáng)，科學(xué)性不夠。

4.風(fēng)險(xiǎn)管理專門人才缺失。現(xiàn)代金融風(fēng)險(xiǎn)管理是一門技術(shù)性非常強(qiáng)、非常復(fù)雜的新型的管理學(xué)科。融合了管理學(xué)、金融學(xué)、經(jīng)濟(jì)學(xué)、數(shù)理統(tǒng)計(jì)學(xué)、工程學(xué)、物理學(xué)等多學(xué)科的研究方法。這就要求銀行從事風(fēng)險(xiǎn)管理的人員必須具備較高的素質(zhì)，經(jīng)過(guò)嚴(yán)格的專業(yè)訓(xùn)練，否則將難以識(shí)別、防范和化解風(fēng)險(xiǎn)，目前在這方面專門人才缺乏。

三、提高我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策建議

1.建立有效的公司治理結(jié)構(gòu)。要提高我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制能力和效果，首先要在建立有效的公司治理結(jié)構(gòu)上下功夫，真正實(shí)現(xiàn)有效管理：（1）銀行董事會(huì)的決策機(jī)構(gòu)能提出明確的戰(zhàn)略目標(biāo)以及達(dá)到控制風(fēng)險(xiǎn)的策略。（2）建立獨(dú)立有效的控制體系。（3）考核機(jī)制建立在風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的回報(bào)率基礎(chǔ)上，且回報(bào)率必須與股東價(jià)值以及董事會(huì)所決定的價(jià)值取向相掛鉤。（4）建立科學(xué)的激勵(lì)和約束機(jī)制，使各級(jí)經(jīng)營(yíng)管理人員的積極性得以調(diào)動(dòng)，促使短期行為、本位主義行為和違規(guī)違法行為得以有效遏制。

2.建立誠(chéng)信審慎的管理文化。我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)著重培育誠(chéng)信審慎的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，使員工以誠(chéng)實(shí)守信的態(tài)度來(lái)對(duì)待每一項(xiàng)工作。一方面，要倡導(dǎo)和強(qiáng)化全員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，樹立包括各個(gè)部門、各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各種產(chǎn)品的全方位風(fēng)險(xiǎn)管理理念，推行涵蓋事前監(jiān)測(cè)、事中管理、事后處置的全過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)管理制度；在深化風(fēng)險(xiǎn)研究的基礎(chǔ)上，形成系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)控制制度和獎(jiǎng)懲制度，引導(dǎo)全行員工樹立對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)同感，使風(fēng)險(xiǎn)管理融入全行各個(gè)部門和每位員工的工作習(xí)慣之中。

3.建設(shè)完善的風(fēng)險(xiǎn)管理制度體系。首先，根據(jù)情況變化和形式發(fā)展，不斷增加管理制度對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的覆蓋密度，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并彌補(bǔ)制度設(shè)計(jì)和執(zhí)行上的缺陷，不斷完善風(fēng)險(xiǎn)管理制度體系。其次，針對(duì)不同業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制手段、控制程序及管理要求做出統(tǒng)一的制度規(guī)定。相關(guān)業(yè)務(wù)部門和分支機(jī)構(gòu)要結(jié)合各自業(yè)務(wù)特點(diǎn)和實(shí)際情況，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的具體操作流程、方法和事項(xiàng)作詳細(xì)規(guī)定。改變傳統(tǒng)的行政管理方式，把制度建設(shè)與業(yè)務(wù)流程改造、技術(shù)手段創(chuàng)新、管理工具開發(fā)等緊密結(jié)合起來(lái)，不斷提高管理制度的系統(tǒng)性和可操作性。

4.借鑒國(guó)際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)提高風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)水平。我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)借鑒國(guó)際先進(jìn)銀行經(jīng)驗(yàn)，加快系統(tǒng)平臺(tái)和工具體系的建設(shè)。一是加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理信息化建設(shè)，盡快建成以客戶為中心的業(yè)務(wù)信息平臺(tái)。二是盡快建立客戶內(nèi)部評(píng)級(jí)體系，以《巴塞爾新資本協(xié)議》為導(dǎo)向，設(shè)計(jì)開發(fā)客戶違約概率模型，提高信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的科學(xué)性。三是在信貸五級(jí)分類的基礎(chǔ)上進(jìn)一步研發(fā)以預(yù)期損失率為基礎(chǔ)的分類系統(tǒng)，提高貸款定價(jià)和限期設(shè)定的精確度。

5.建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警預(yù)控機(jī)制。首先，建立嚴(yán)密的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制，加強(qiáng)各風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的稽核監(jiān)督、內(nèi)控約束和責(zé)任認(rèn)定。建立定期分析制度，為風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警提供準(zhǔn)確的早期信息。第二，建立分析預(yù)警預(yù)控機(jī)制。按風(fēng)險(xiǎn)制度將預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)分成若干等級(jí)，并制定相應(yīng)的管理辦法，設(shè)置相應(yīng)的處置方案。第三，借助計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)和分析軟件提高風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警能力。

6.建設(shè)一支高素質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍。先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理量化技術(shù)要求有專業(yè)化的人員對(duì)其進(jìn)行操作和應(yīng)用，所以培育高素質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)人員則顯得尤為重要。在加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍建設(shè)中，要建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)人員任職制度；要完善風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的選拔、培養(yǎng)、使用、業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估和考核獎(jiǎng)懲制度；要實(shí)施崗位資格培訓(xùn)和全員培訓(xùn)工程，造就一支適應(yīng)現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理要求的專家型隊(duì)伍，切實(shí)提高我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

參考文獻(xiàn)：

篇（5）

關(guān)鍵詞：信用風(fēng)險(xiǎn) 征信系統(tǒng) 內(nèi)部評(píng)級(jí)

2008年9月雷曼兄弟宣告破產(chǎn)，從而拉開了席卷全球的金融危機(jī)的序幕.盡管一些國(guó)家近期出現(xiàn)了一些積極信號(hào)，但諸多經(jīng)濟(jì)學(xué)界的權(quán)威人士都表示，全球范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)衰退其實(shí)并未結(jié)束，全球經(jīng)濟(jì)形勢(shì)依然不容樂(lè)觀.適逢金融危機(jī)一周年之際，回顧我們走過(guò)的歷程，不禁引發(fā)筆者諸多思考。

1我國(guó)銀行業(yè)存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患

    為應(yīng)對(duì)金融危機(jī)，中國(guó)自zoos年11月開始實(shí)行適度寬松的貨幣政策，并提出了未來(lái)兩年4萬(wàn)億元人民幣的投資計(jì)劃。在積極財(cái)政政策的推動(dòng)下，中國(guó)銀行業(yè)及時(shí)調(diào)整策略，取消信貸規(guī)模管理，開始了高速的信貸投放進(jìn)程。2008年最后兩個(gè)月信貸投放額分別為4600億元、7700億元，2009年1 -8月各項(xiàng)貨款就增加8. 15萬(wàn)億元，同比多增5. 04萬(wàn)億元。信貸的投放對(duì)于各經(jīng)濟(jì)主體信心的恢復(fù)和投資的增長(zhǎng)起到了重要作用，但我們也必須清醒地認(rèn)識(shí)到，在這么短的時(shí)間內(nèi)投放如此天量的貸款，實(shí)體經(jīng)濟(jì)是否可以真正消化掉

    2009年8月15日，《銀行家》雜志《2009中國(guó)商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)力評(píng)價(jià)報(bào)告》.該報(bào)告以2008年商業(yè)銀行的基本業(yè)績(jī)和表現(xiàn)為主，結(jié)合近幾年的發(fā)展歷程，并通過(guò)大量的實(shí)證研究，分析了全球金融危機(jī)背景下中國(guó)銀行業(yè)的現(xiàn)狀.該報(bào)告通過(guò)對(duì)1一6月份貸款增量結(jié)構(gòu)的分析指出，由于實(shí)體經(jīng)濟(jì)部門缺乏良好的投資機(jī)會(huì)，可能導(dǎo)致大量的信貸資金選擇資本市場(chǎng).從下面的數(shù)據(jù)我們可見一斑:在全球經(jīng)濟(jì)一片低迷的情況下，我國(guó)資本市場(chǎng)卻一枝獨(dú)秀，掀起了強(qiáng)勁的上漲行情.上證綜數(shù)在過(guò)去6個(gè)月里漲幅超過(guò)了60%a ,1500只股票股價(jià)翻倍;同時(shí)樓市更是異常火爆，據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局公布的數(shù)據(jù)顯示，全國(guó)平均住宅銷售價(jià)格在1 -5月上升了22 %。我們都知道，虛擬經(jīng)濟(jì)是要以實(shí)體經(jīng)濟(jì)為依托的，本輪資本市場(chǎng)的繁榮不禁讓筆者想到了美國(guó)的次貸危機(jī).次貸危機(jī)就是因?yàn)樾庞玫臑E用，動(dòng)搖了整個(gè)金融體系的基礎(chǔ)，從而引發(fā)了全球性的金融海嘯.商業(yè)銀行作為儲(chǔ)蓄投資轉(zhuǎn)化的中間一環(huán)，是經(jīng)營(yíng)和管理風(fēng)險(xiǎn)的主體，一旦商業(yè)銀行出了問(wèn)題，積聚的風(fēng)險(xiǎn)將危害到整個(gè)金融體系的安全.當(dāng)前，我國(guó)商業(yè)銀行最主要的業(yè)務(wù)就是信貸業(yè)務(wù)，上半年的天量信貸投放必然使銀行的風(fēng)險(xiǎn)隨之增大.標(biāo)準(zhǔn)普爾評(píng)級(jí)服務(wù)的《中國(guó)經(jīng)濟(jì)政策轉(zhuǎn)向，中資銀行2009年喜憂參半》報(bào)告中就指出，中資銀行2009年的最主要風(fēng)險(xiǎn)就是信用風(fēng)險(xiǎn)。

2加強(qiáng)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的建議

    由于我國(guó)經(jīng)濟(jì)正處在轉(zhuǎn)軌時(shí)期，制度方面還存在著很多的不足與欠缺，銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理又是個(gè)非常復(fù)雜的系統(tǒng)工程，需要外部宏觀環(huán)境與銀行內(nèi)部微觀環(huán)境相配合才能取得成效.所以我們應(yīng)該注意以下幾點(diǎn):

    首先是要加快社會(huì)征信系統(tǒng)的完善.社會(huì)征信系統(tǒng)能從根本上解決銀行與客戶間的信息不對(duì)稱問(wèn)題，為切實(shí)防范信貸風(fēng)險(xiǎn)、確保信貸資金安全增添一道防線，也能為銀行提高工作效率發(fā)揮積極的作用.在發(fā)放貸款之前，商業(yè)銀行可以通過(guò)查看申請(qǐng)人的信用檔案，也就是信用報(bào)告，了解申請(qǐng)人的信用記錄，作為信貸審批重要的依據(jù)，同時(shí)銀行還可以根據(jù)信用記錄的好壞，在貸款的額度、期限和利率上給予貸款申請(qǐng)者一定的優(yōu)惠，這樣不僅簡(jiǎn)化貸款的審貸程序，提高審貸效率，而且也促進(jìn)了銀行信貸業(yè)務(wù)的良性發(fā)展，不僅如此，銀行還可以在發(fā)放貸款以后在風(fēng)險(xiǎn)防范管理中隨時(shí)對(duì)該客戶進(jìn)行查詢跟蹤，以便實(shí)時(shí)監(jiān)控.

篇（6）

商業(yè)銀行在運(yùn)營(yíng)過(guò)程中出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，其影響因素來(lái)自于外界經(jīng)濟(jì)環(huán)境的多個(gè)層面。就目前我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行存在的主要問(wèn)題而言，不良貸款、銀行內(nèi)部違規(guī)操作、過(guò)度投機(jī)等問(wèn)題都時(shí)有發(fā)生。從風(fēng)險(xiǎn)成因角度看，我國(guó)商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要可以劃分為如下三類：

（一）信用風(fēng)險(xiǎn)

所謂信用風(fēng)險(xiǎn)，是指借款人沒(méi)有按照協(xié)議要求足額按時(shí)償還商業(yè)銀行發(fā)放貸款，從而導(dǎo)致銀行難以按照預(yù)期實(shí)現(xiàn)資金補(bǔ)償，并最終蒙受經(jīng)濟(jì)損失的可能性。信貸風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行面對(duì)的主要風(fēng)險(xiǎn)之一，2008年以美國(guó)為中心爆發(fā)的經(jīng)濟(jì)危機(jī)，就是源于貸款信用問(wèn)題。由于美國(guó)金融機(jī)構(gòu)未能有效執(zhí)行對(duì)于貸款申請(qǐng)人的審核標(biāo)準(zhǔn)，直接向大量沒(méi)有還款能力的客戶發(fā)放貸款，從而致使銀行表面盈利期望值上升，而壞賬大幅度增加，迫使美國(guó)政府舉債為金融部門作擔(dān)保，并進(jìn)而導(dǎo)致金融恐慌，引發(fā)金融危機(jī)。從我國(guó)目前的商業(yè)銀行運(yùn)行狀況來(lái)看，其信用風(fēng)險(xiǎn)除了會(huì)在一定程度上出現(xiàn)同美國(guó)一樣對(duì)于信貸信用控制不到位，以及不良貸款問(wèn)題以外，銀行業(yè)市場(chǎng)份額過(guò)于集中和資本充足率偏低等問(wèn)題也同樣不容小覷。從我國(guó)銀行業(yè)結(jié)構(gòu)角度看，四大國(guó)有商業(yè)銀行在市場(chǎng)中占據(jù)著壟斷性的主導(dǎo)地位，而四大國(guó)有銀行的經(jīng)營(yíng)方式上又存在著很大的一致性，這又間接導(dǎo)致了整個(gè)銀行行業(yè)缺乏靈活經(jīng)營(yíng)的調(diào)整余地，使得風(fēng)險(xiǎn)分散性大大削弱，直接影響銀行信貸資產(chǎn)安全性。

（二）利率風(fēng)險(xiǎn)

中國(guó)特有的文化背景和經(jīng)歷，決定了計(jì)劃經(jīng)濟(jì)將成為我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主導(dǎo)力量。我國(guó)在利率方面一直沒(méi)有完全放開，徹底實(shí)現(xiàn)利率的完全自由浮動(dòng)。這種控制利率的方式，在很大程度上有助于我國(guó)針對(duì)現(xiàn)行的經(jīng)濟(jì)狀況進(jìn)行宏觀調(diào)控，也能夠做到有效地對(duì)金融危機(jī)的影響作出抵御，對(duì)于我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和總體的安全有著積極的意義。但是對(duì)于商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)而言，計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的利率會(huì)為日常運(yùn)營(yíng)帶來(lái)一定的風(fēng)險(xiǎn)。20世紀(jì)末央行連續(xù)8次下調(diào)利率，而2007年更是在一年之間連續(xù)5次上調(diào)，除此以外，政府對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)行為還有多層限制，在很大程度上加劇了我國(guó)商業(yè)銀行在利率領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)。然而中央銀行對(duì)于利率的調(diào)整不像經(jīng)濟(jì)社會(huì)，可以對(duì)其采用相應(yīng)的數(shù)學(xué)方法分析趨勢(shì)，因此商業(yè)銀行就難以針對(duì)利率的調(diào)整做出及時(shí)的應(yīng)對(duì)，更不能根據(jù)中央銀行利率政策的變動(dòng)走勢(shì)適時(shí)調(diào)整自身資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，進(jìn)而致使資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)嚴(yán)重失衡，在利率調(diào)整時(shí)遭受損失。

（三）操作風(fēng)險(xiǎn)

銀行提供服務(wù)的主體是人，其服務(wù)的提供方也是人，而存在人的因素的地方必然會(huì)存在操作風(fēng)險(xiǎn)。目前，我國(guó)幾家主要的商業(yè)銀行都存在不同程度的國(guó)有背景，因此在人事調(diào)動(dòng)、激勵(lì)機(jī)制等方面都還殘留有以前的部分問(wèn)題。同時(shí)各種各樣不恰當(dāng)?shù)牟僮髁鞒倘匀辉诤艽蠓秶鷥?nèi)存在，這也給銀行業(yè)務(wù)帶來(lái)了不小的負(fù)面影響。目前我國(guó)商業(yè)銀行中仍然存在大量不夠明確的操作，這些操作流程無(wú)論從過(guò)程上看，還是從操作結(jié)果的審核上看都缺乏必要的硬性規(guī)則和衡量辦法，這就為銀行機(jī)構(gòu)帶來(lái)了不同程度的操作風(fēng)險(xiǎn)。而同時(shí)我國(guó)金融機(jī)構(gòu)本身在很大程度上有別于國(guó)外的金融機(jī)構(gòu)而頗具中國(guó)特色，這也使得目前銀行的學(xué)習(xí)和完善工作舉步維艱，很多國(guó)外現(xiàn)成的經(jīng)驗(yàn)和規(guī)則都難以引入，也成了一個(gè)消滅風(fēng)險(xiǎn)的障礙。

二、我國(guó)商業(yè)銀行提升風(fēng)險(xiǎn)管理的舉措分析

雖然目前商業(yè)銀行已經(jīng)在風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域有所舉措，但是鑒于我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制自身的特征和發(fā)展成熟程度，想要進(jìn)一步規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，還需要更深一步的探究和學(xué)習(xí)。

將具體而言，我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理還可以從以下幾個(gè)方面進(jìn)一步加深工作：

（一）信用規(guī)則的完善

規(guī)則的明確，可以盡量減少銀行在實(shí)際操作中的灰色地帶，進(jìn)一步增強(qiáng)銀行自身的安全性，同時(shí)對(duì)于整個(gè)行業(yè)的透明化以及客戶業(yè)務(wù)接洽的透明化也有著積的意義。

2008年美國(guó)的金融危機(jī)，在很大程度上就是沒(méi)有能夠有效執(zhí)行銀行里對(duì)于貸款申請(qǐng)人的信用審核，從而導(dǎo)致了大量次級(jí)貸款的發(fā)放，以及最終大面積的壞賬，迫使政府出面干預(yù)的結(jié)果，而同樣的問(wèn)題也存在我國(guó)銀行領(lǐng)域。鑒于我國(guó)主要的四家商業(yè)銀行都曾經(jīng)是國(guó)有企業(yè)，并且一直到現(xiàn)在都仍然采用了國(guó)家控股的公司治理方式，因此在其行為方式也更多留存有以前國(guó)有企業(yè)的印記。在對(duì)信用進(jìn)行審核的過(guò)程中，銀行普遍對(duì)于貸款申請(qǐng)人采取了不同的態(tài)度。對(duì)于信用的認(rèn)定，通常是以貸款申請(qǐng)者的背景，尤其是政治背景為依據(jù)的，這就極大地阻礙了民營(yíng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。雖然目前我國(guó)商業(yè)銀行都出臺(tái)了不同程度扶持民營(yíng)經(jīng)濟(jì)的貸款政策，其中也包括了很多面向個(gè)體的小額貸款政策，但是從辦理的流程角度和扶持力度上看，并不能說(shuō)達(dá)到了完善信用評(píng)價(jià)體系的目的。

在實(shí)際工作中，建議建立起聯(lián)網(wǎng)的信用評(píng)價(jià)體系。尤其是針對(duì)更為廣泛的大眾而建立起完善的資金流通監(jiān)控制度，可以進(jìn)一步了解到每個(gè)經(jīng)濟(jì)個(gè)體的信用狀態(tài)。對(duì)貸款信用的考證，應(yīng)當(dāng)從平時(shí)開始，包括現(xiàn)金的流轉(zhuǎn)以及信用卡的結(jié)算等方面，而不應(yīng)當(dāng)從貸款申請(qǐng)的時(shí)候才開始對(duì)信用展開考評(píng)。

（二）健全經(jīng)濟(jì)趨勢(shì)預(yù)測(cè)

對(duì)于利率風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避，從商業(yè)銀行的角度而言沒(méi)有更為合理的方法。我國(guó)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)為本的經(jīng)濟(jì)體制，也不可能有所改變，因此由中央銀行發(fā)起的利率變動(dòng)，也難以通過(guò)任何可控途徑進(jìn)行預(yù)測(cè)，這為我國(guó)商業(yè)銀行帶來(lái)了很大的被動(dòng)性。

雖然如此，還是應(yīng)當(dāng)注意到我國(guó)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的本質(zhì)是要保護(hù)國(guó)家的發(fā)展以及正常的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行，因此如果從更為宏觀的經(jīng)濟(jì)層面進(jìn)行分析，對(duì)利率的變化雖然難以實(shí)現(xiàn)精準(zhǔn)預(yù)測(cè)，但是在整體宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境中，還是可以從一定程度實(shí)現(xiàn)預(yù)測(cè)。在實(shí)際工作中，建議商業(yè)銀行更多投身于經(jīng)濟(jì)研究，這不僅僅對(duì)于銀行自身的發(fā)展至關(guān)重要，對(duì)于國(guó)家的發(fā)展也有積極的意義。構(gòu)建起更為完善的經(jīng)濟(jì)模型，甚至是以多個(gè)學(xué)科為基礎(chǔ)的多個(gè)模型，有助于深入了解我國(guó)乃至世界的經(jīng)濟(jì)走勢(shì)，并有可能借以預(yù)測(cè)到中央銀行對(duì)于利率調(diào)整的行為方式，幫助商業(yè)銀行提前做好準(zhǔn)備。此外，由于商業(yè)銀行能夠直接接觸到社會(huì)生活中第一手的各種數(shù)據(jù)資料，對(duì)于社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展有著最直觀的觀察和理解，因此如果商業(yè)銀行能夠建立起完善的數(shù)據(jù)采集機(jī)制以及經(jīng)濟(jì)行為模擬模型，其對(duì)于我國(guó)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的分析輔助作用必將意義重大。

（三）操作行為的規(guī)范

操作過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)，不僅僅對(duì)于商業(yè)銀行系統(tǒng)，對(duì)于各種組織都有存在，然而卻因?yàn)樯虡I(yè)銀行中諸多業(yè)務(wù)辦理流程繁瑣，標(biāo)準(zhǔn)規(guī)則眾多，從而導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)更勝于其他行業(yè)。

針對(duì)這種情況，有必要深入了解銀行各個(gè)業(yè)務(wù)的工作流程，制定出最為完善的操作行為規(guī)范，確保每一個(gè)業(yè)務(wù)行為都有規(guī)則依據(jù)，同時(shí)也是降低商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的必要手段。在目前的銀行工作中，其規(guī)范體系已經(jīng)初步得以建立，但是想要得到能夠有效抵御風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)范，還有待進(jìn)一步的努力。首先應(yīng)當(dāng)建立起必要的信息閉環(huán)，因?yàn)楹芏嘁?guī)則缺陷都會(huì)暴露在實(shí)際的操作過(guò)程中，而很多改進(jìn)意見也常常會(huì)來(lái)源于一線工作人員甚至是銀行體系的服務(wù)對(duì)象，因此建立起完善的信息反饋閉環(huán)對(duì)于改進(jìn)操作規(guī)范至關(guān)重要，而規(guī)范的完善對(duì)于提升銀行體系風(fēng)險(xiǎn)抵御能力的作用不言而喻。其次還應(yīng)當(dāng)落實(shí)各種規(guī)范，以自動(dòng)化辦公為輔助，盡最大可能服務(wù)業(yè)務(wù)辦理流程和工作流程，一方面為工作過(guò)程留下可以參考的數(shù)據(jù)，另一方面也能有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。

三、結(jié)論

商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)自于其內(nèi)部工作和外部環(huán)境的方方面面，想要實(shí)現(xiàn)完全規(guī)避是不可能的，只有通過(guò)在實(shí)際工作中不斷地改善，才能取得相對(duì)理想的效果。

參考文獻(xiàn)

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[3]谷秀娟.金融風(fēng)險(xiǎn)管理——理論、技術(shù)與應(yīng)用[M].上海:立信會(huì)計(jì)出版社，2006.

篇（7）

商業(yè)銀行是一種特殊的金融中介機(jī)構(gòu)，它雖然具有普通企業(yè)的一般特征，但是商業(yè)銀行在貨幣信用服務(wù)領(lǐng)域的信用中介和支付中介的特征決定了商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)不同于普通企業(yè)。由于商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的重點(diǎn)是其負(fù)債業(yè)務(wù)，且資金來(lái)源90％以上來(lái)自于負(fù)債業(yè)務(wù)，這就決定了商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理中對(duì)負(fù)債業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的控制是尤其重要的。而這與普通企業(yè)在負(fù)債方面的關(guān)注點(diǎn)就大為不同。并且，正是由于負(fù)債業(yè)務(wù)在商業(yè)銀行業(yè)務(wù)中所占比重大，商業(yè)銀行時(shí)時(shí)刻刻會(huì)面臨逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)，也就反過(guò)來(lái)制約了商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中要把風(fēng)險(xiǎn)控制放在其管理活動(dòng)的核心位置。

商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)是指其由于對(duì)未來(lái)結(jié)果的不確定性，使得銀行預(yù)期收益與實(shí)際收益產(chǎn)生偏差。廣義的風(fēng)險(xiǎn)包括了銀行可能的收益和可能的損失；而狹義的風(fēng)險(xiǎn)只指銀行可能的損失。本文探討的風(fēng)險(xiǎn)僅指狹義上的風(fēng)險(xiǎn)，即銀行可能面臨的損失。按照銀行風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)，商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)可以分為五類。它們分別是：信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)。

一、信用風(fēng)險(xiǎn)

（一）含義

信用風(fēng)險(xiǎn)是指銀行的債務(wù)人即借款人由于違約而導(dǎo)致貸款或證券等銀行持有的抵押資產(chǎn)不能夠收回而造成銀行損失的可能性。

（二）可能對(duì)商業(yè)銀行造成的危害

當(dāng)銀行面臨信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，一般是指銀行貸出去的款項(xiàng)，借款人到期無(wú)法償還，形成銀行的逾期、呆滯或者呆賬貸款，使銀行蒙受損失。一旦商業(yè)銀行資本狀況出現(xiàn)有不良資產(chǎn)數(shù)額龐大的問(wèn)題，就會(huì)給銀行帶來(lái)沉重的負(fù)擔(dān)，影響銀行的競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力、加大銀行資產(chǎn)管理的費(fèi)用、減少銀行收益，嚴(yán)重的有可能導(dǎo)致銀行倒閉。2006年～2007年在美國(guó)的次級(jí)貸危機(jī)中造成的一部分損失就是由于商業(yè)銀行和一些次級(jí)貸公司面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)所導(dǎo)致的損失。由于銀行或其他金融機(jī)構(gòu)將住房貸款以較高的利率借給一些信用級(jí)別較低的貸款人用以購(gòu)買房產(chǎn)，所以市場(chǎng)上房?jī)r(jià)下跌導(dǎo)致貸款人只能違約而無(wú)法償還貸款，也正是因?yàn)榉績(jī)r(jià)下跌，貸款人抵押在銀行的房產(chǎn)變賣后無(wú)法彌補(bǔ)銀行貸出的款項(xiàng)，致使銀行和金融機(jī)構(gòu)遭受損失。這一損失非常巨大，牽連到了整個(gè)金融市場(chǎng)。所以，商業(yè)銀行需要認(rèn)真對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估和管理，盡量降低這一風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理在我國(guó)進(jìn)行的也并不令人滿意，盡管在改善銀行貸款質(zhì)量方面我國(guó)的人民銀行和各家商業(yè)銀行也做了許多工作，使不良貸款率也有所下降，但不良貸款率仍處于較高水平。2003年國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行不良貸款余額為兩萬(wàn)零七十億元，不良貸款率為22.19％，比年初下降四點(diǎn)零二個(gè)百分點(diǎn)；政策性銀行不良貸款余額三千三百四十億元，不良貸款率為18.61%，比年初下降一點(diǎn)一八個(gè)百分點(diǎn)；股份制商業(yè)銀行不良貸款余額為一千九百六十七億元，不良貸款率為9.34%，比年初下降三點(diǎn)五一個(gè)百分點(diǎn)。

二、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

（一）含義

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指由于市場(chǎng)供求關(guān)系等各種因素變動(dòng)，引起利率、匯率、證券價(jià)格波動(dòng)給銀行帶來(lái)?yè)p失的可能性。

（二）可能對(duì)商業(yè)銀行造成的危害

金融市場(chǎng)變化莫測(cè)，所以市場(chǎng)因素是銀行最無(wú)法預(yù)料的影響因素，加之市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)因素眾多，使得銀行管理更為困難。而且由于市場(chǎng)的變化難以預(yù)料，有的時(shí)候，銀行因?yàn)槭袌?chǎng)因素導(dǎo)致的損失很可能是非常巨大的。非常明顯的一個(gè)實(shí)例就是爆發(fā)于1997年的亞洲金融危機(jī)。在這次波及整個(gè)亞洲地區(qū)乃至全球的金融危機(jī)中，大批商業(yè)銀行的巨額損失正是歸因于它們對(duì)銀行面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)不充分和管理不到位。因?yàn)樵诖舜谓鹑谖C(jī)中匯率的波動(dòng)速度快、幅度大，使得商業(yè)銀行獲得的應(yīng)對(duì)危機(jī)的反映時(shí)間相對(duì)較短，加之國(guó)際投機(jī)者對(duì)熱幣的投機(jī)行為導(dǎo)致匯率制度的崩潰，以及亞洲國(guó)家過(guò)早開放資本市場(chǎng)和金融市場(chǎng)，政府對(duì)亞洲商業(yè)銀行又干預(yù)過(guò)多，所以，這次金融危機(jī)直接導(dǎo)致了很多銀行的倒閉。但是，在這次金融危機(jī)中，造成商業(yè)銀行這些損失的內(nèi)部原因還是它們自身的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)的薄弱和風(fēng)險(xiǎn)管理的缺失。如果商業(yè)銀行預(yù)先注意到了1997年，泰國(guó)經(jīng)濟(jì)的疲軟和其他東南亞國(guó)家如馬來(lái)西亞和韓國(guó)等長(zhǎng)期依賴中短期外資貸款來(lái)維持自身國(guó)際收支平衡，并且大多匯率偏高并執(zhí)行與美元或一攬子貨幣的固定或聯(lián)系匯率的情況，相應(yīng)增加風(fēng)險(xiǎn)儲(chǔ)備，預(yù)估市場(chǎng)匯率的波動(dòng)，那么金融危機(jī)雖然勢(shì)必會(huì)造成損失，但損失的規(guī)模和影響的范圍將會(huì)大大減少。可見，即使市場(chǎng)變化難以預(yù)測(cè)，但是關(guān)注市場(chǎng)變化，預(yù)估市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)是非常重要的。

三、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

（一）含義

篇（8）

【中圖分類號(hào)】F832【文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼】A【文章編號(hào)】1004-6623（2012）06-0069-03

一、我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制內(nèi)部管理體系存在的問(wèn)題

改革開放30多年來(lái)，我國(guó)金融體系發(fā)生了重大的結(jié)構(gòu)性轉(zhuǎn)變，逐漸形成了一個(gè)以中央銀行為領(lǐng)導(dǎo)，國(guó)有商業(yè)銀行為主體，其他非國(guó)有制銀行與金融機(jī)構(gòu)并存的金融體系。在借鑒國(guó)際先進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理觀念和經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，我國(guó)商業(yè)銀行基本建立了各自的內(nèi)部控制制度。一套符合國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)的相互監(jiān)督、相互制約的內(nèi)部控制機(jī)制已經(jīng)初具雛形。但是，美國(guó)次貸危機(jī)中，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)對(duì)西方成熟銀行體系造成的強(qiáng)烈沖擊，再一次敲響了風(fēng)險(xiǎn)控制的警鐘。我國(guó)商業(yè)銀行現(xiàn)行的風(fēng)險(xiǎn)控制制度不能完全適應(yīng)新形式下的金融危機(jī)，風(fēng)險(xiǎn)控制存在不少問(wèn)題。

一是對(duì)于內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的理解存在偏差。我國(guó)商業(yè)銀行管理人員對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制問(wèn)題仍然停留在層層分解指標(biāo)的層面上，對(duì)于國(guó)際上大型商業(yè)銀行廣泛采用的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)、銀行資產(chǎn)組合的分析等風(fēng)險(xiǎn)管理手段，理解上還存在很大的差距。商業(yè)銀行的員工對(duì)于內(nèi)部控制的認(rèn)識(shí)還停留在將其等同于銀行內(nèi)部文字化操作規(guī)范上，這種機(jī)械重復(fù)規(guī)章制度的方法雖然能夠在一定程度上降低操作風(fēng)險(xiǎn)，但不可否認(rèn)的是難以形成正確的內(nèi)部控制意識(shí)。

二是風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制體系缺乏特點(diǎn)。根據(jù)新巴塞爾協(xié)議，各商業(yè)銀行應(yīng)該建立起適合本商業(yè)銀行特點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。然而我國(guó)商業(yè)銀行的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制體系缺乏獨(dú)特性，各個(gè)商業(yè)銀行的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制管理體系大同小異，沒(méi)有根據(jù)其自身的風(fēng)險(xiǎn)特征構(gòu)建相關(guān)的內(nèi)部控制體系。內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的重點(diǎn)仍然集中于對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理，沒(méi)有對(duì)商業(yè)銀行本身的整體體系提出有效的控制建議以及控制操作規(guī)程。我國(guó)商業(yè)銀行沒(méi)有形成系統(tǒng)全面的風(fēng)險(xiǎn)控制平臺(tái)，很難滿足新巴塞爾協(xié)議的要求。

三是風(fēng)險(xiǎn)量化程度落后。新巴塞爾協(xié)議明確提出，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量不僅僅局限于舊協(xié)議所提倡的信用風(fēng)險(xiǎn)，還應(yīng)該推廣至市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。目前國(guó)際上大商業(yè)銀行將風(fēng)險(xiǎn)量化管理作為其風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的重點(diǎn)。然而我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)量化技術(shù)的研究以及應(yīng)用仍然處于初期階段，很多商業(yè)銀行沒(méi)能夠形成適合本身的風(fēng)險(xiǎn)量化管理模型，少數(shù)已經(jīng)確立內(nèi)部評(píng)級(jí)體系的商業(yè)銀行也普遍存在評(píng)級(jí)覆蓋率較低，評(píng)級(jí)形成機(jī)制量化程度不足，授信后客戶評(píng)級(jí)更新辦法缺失，評(píng)級(jí)與授信體系相對(duì)獨(dú)立等問(wèn)題，難以滿足全面合規(guī)要求。

四是風(fēng)險(xiǎn)管理的外部環(huán)境不健全。我國(guó)金融法律體系基本框架已經(jīng)形成，但是各項(xiàng)法律多停留在基本框架階段，相關(guān)細(xì)則、補(bǔ)充法規(guī)以及操作規(guī)范等都沒(méi)有完善，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理仍然缺乏相關(guān)的法律。金融中介機(jī)構(gòu)如會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所、金融信息技術(shù)相關(guān)公司以及其他金融信息管理咨詢公司等都沒(méi)有形成一定的規(guī)模，不利于形成全面、公正、及時(shí)、準(zhǔn)確的市場(chǎng)信息。我國(guó)商業(yè)銀行的信用評(píng)級(jí)處于起步階段，覆蓋率低，信用評(píng)級(jí)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)可信程度也不高。另外，風(fēng)險(xiǎn)管理的外部環(huán)境的不健全，還表現(xiàn)在金融市場(chǎng)化程度不高，商業(yè)銀行缺乏對(duì)衍生工具的管理工具等。

二、我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制問(wèn)題的成因

首先，國(guó)有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度不完善。一是國(guó)有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)的非人格化。作為國(guó)家獨(dú)資的國(guó)有商業(yè)銀行是我國(guó)全體人民所有的，在組織制度上屬于國(guó)有企業(yè)。這種權(quán)責(zé)劃分的模糊化，造成了商業(yè)銀行的管理者雖然在職位上由行長(zhǎng)、部門負(fù)責(zé)人轉(zhuǎn)為商業(yè)銀行經(jīng)理人，但是能上不能下，負(fù)盈不負(fù)虧，擔(dān)譽(yù)不擔(dān)失。國(guó)有商業(yè)銀行的所有者缺位和所有權(quán)虛置的問(wèn)題凸顯。二是國(guó)有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)的非制度化。具有法律效力的契約在產(chǎn)權(quán)關(guān)系中起到關(guān)鍵的作用，能明確各方權(quán)利和義務(wù)，規(guī)范運(yùn)行。而國(guó)有商業(yè)銀行是國(guó)有獨(dú)資，其財(cái)產(chǎn)所有權(quán)與法人財(cái)產(chǎn)所有權(quán)混淆，給我國(guó)商業(yè)銀行建立自我激勵(lì)及自我約束機(jī)制帶來(lái)了困難。三是國(guó)有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)的非市場(chǎng)化。商業(yè)銀行的壟斷化，使得商業(yè)銀行缺乏公平競(jìng)爭(zhēng)的機(jī)制，缺乏合理適度的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，使得管理者的危機(jī)意識(shí)淡薄，失去創(chuàng)新的動(dòng)力，發(fā)展緩慢，業(yè)務(wù)簡(jiǎn)單，不適應(yīng)日趨激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)。

其次，國(guó)有商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理機(jī)制不健全。一是激勵(lì)機(jī)制殘缺。由于國(guó)有商業(yè)銀行屬于全民所有，人員結(jié)構(gòu)不合理、高效部門遷就低效部門，效率低下。與此同時(shí)，激勵(lì)機(jī)制不健全造成了國(guó)有商業(yè)銀行員工缺乏工作動(dòng)力，人才價(jià)值難以體現(xiàn)，人才流失現(xiàn)象較為嚴(yán)重。二是約束機(jī)制殘缺。我國(guó)商業(yè)銀行的信貸職能大部分集中于信貸部門，不僅如此，貸前調(diào)查、貸時(shí)審查以及貸后檢查的功能也都集中于信貸部門。這樣的約束機(jī)制存在很大的漏洞：審貸沒(méi)有實(shí)現(xiàn)分離，缺乏相互的監(jiān)督與制衡機(jī)制。三是經(jīng)營(yíng)管理層次太多，效率低下。國(guó)有商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)包括總行、一級(jí)分行、二級(jí)分行、支行、營(yíng)業(yè)所（分理處）。這種構(gòu)建造成了管理層次多，信息傳導(dǎo)慢，管理效率低等眾多問(wèn)題。

第三，金融監(jiān)管法規(guī)與法制不夠健全。近年來(lái)隨著一系列金融法規(guī)的頒布，我國(guó)金融業(yè)法律體系的大體框架已經(jīng)構(gòu)建完畢，但是仍然存在不容忽視的問(wèn)題。首先，這些法律由于缺乏相關(guān)的實(shí)施細(xì)節(jié)以及解釋，可操作性比較差；有法不依的現(xiàn)象十分嚴(yán)重，經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌期間，國(guó)有企業(yè)拖欠銀行債務(wù)已成為普遍現(xiàn)象，但是很少有國(guó)有企業(yè)法人因此而受到處罰；由于法律意識(shí)淡薄，社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活中無(wú)視信用的現(xiàn)象非常嚴(yán)重，信用秩序較混亂。

三、政策建議

一是改革我國(guó)現(xiàn)有的商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)體系。改革我國(guó)現(xiàn)有的商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)體系，實(shí)際上就是要在商業(yè)銀行業(yè)建立起多種資本參與的現(xiàn)代化商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)體系，實(shí)現(xiàn)參與者之間的權(quán)力制衡，實(shí)現(xiàn)相互監(jiān)督的內(nèi)部環(huán)境，為有效推行商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制提供可靠的前提保證。

商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)的多元化有助于商業(yè)銀行明確經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，最大程度抵御行政的干預(yù)；能借助股東利益機(jī)制和監(jiān)督制約機(jī)制，實(shí)現(xiàn)國(guó)有商業(yè)銀行非市場(chǎng)化經(jīng)營(yíng)的痼疾。因此應(yīng)堅(jiān)定地推行我國(guó)商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)體系的改革。

二是樹立我國(guó)商業(yè)銀行全面的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理理念。風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制文化是我國(guó)商業(yè)銀行推行全面內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)。目前，國(guó)內(nèi)外各種金融創(chuàng)新產(chǎn)品層出不窮，給商業(yè)銀行帶來(lái)了各種新型的風(fēng)險(xiǎn)，內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理難度加大。只有加強(qiáng)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制文化，讓銀行每一名員工都意識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)控制的重要性，認(rèn)識(shí)到自己所在崗位存在的和可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，才能有效形成防范風(fēng)險(xiǎn)的第一道屏障，也是最有力的一道屏障。要通過(guò)各種途徑將風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部管理的理念傳遞給每一名銀行員工，使之在腦中扎根，讓銀行員工在工作中時(shí)刻注意規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。

商業(yè)銀行還應(yīng)該建立支持風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制的組織架構(gòu)以及制度，保障風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制順利進(jìn)行。董事會(huì)應(yīng)為風(fēng)險(xiǎn)最終負(fù)責(zé)人，董事會(huì)下設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，由首席風(fēng)險(xiǎn)官直接向董事會(huì)負(fù)責(zé)，專門管理商業(yè)銀行內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)在商業(yè)銀行的各個(gè)層面，都應(yīng)該設(shè)有風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)下的風(fēng)險(xiǎn)控制部門，垂直管理，以提高內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性。同時(shí)應(yīng)該確立風(fēng)險(xiǎn)部門的獨(dú)立性，做到上級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)下級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門直接管理和考核，業(yè)務(wù)上保證風(fēng)險(xiǎn)管理部門的獨(dú)立性，同時(shí)人事、財(cái)務(wù)也獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門。

篇（9）

(2)信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)幾乎存在于大部分商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)中。信用風(fēng)險(xiǎn)指的是交易對(duì)方或者是債務(wù)人沒(méi)有按照合同規(guī)定履行相應(yīng)的合同義務(wù)，進(jìn)而可能給銀行帶來(lái)極大的經(jīng)濟(jì)損失。信用風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行最主要、最復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)，不僅存在于銀行的各種業(yè)務(wù)中，如貸款承諾、場(chǎng)外衍生品交易、信用擔(dān)保、債券投資，在發(fā)展過(guò)程中還存在于各種新型業(yè)務(wù)中，如交易清算、擔(dān)保的延伸、債權(quán)、股票、同業(yè)拆借等。現(xiàn)階段，我國(guó)商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)有著存貸款期限嚴(yán)重錯(cuò)配、中長(zhǎng)期貸款比重增大、信貸集中度過(guò)高的特點(diǎn)，不利于風(fēng)險(xiǎn)管理。

2現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的措施

2.1加強(qiáng)內(nèi)部治理，構(gòu)建并完善獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理組織

風(fēng)險(xiǎn)管理組織是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的直接承擔(dān)者，獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理組織的構(gòu)建和完善有助于提高商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理效率。首先，要對(duì)董事會(huì)結(jié)構(gòu)進(jìn)行合理優(yōu)化，切實(shí)發(fā)揮董事會(huì)的管理職能，完善公司內(nèi)部管理結(jié)構(gòu)，在確保公司各部門相互制約、分工明確的基礎(chǔ)上制定合理的風(fēng)險(xiǎn)管理流程。其次，要構(gòu)建獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理組織，在保證工作獨(dú)立的基礎(chǔ)上切實(shí)發(fā)揮監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督管理職能，針對(duì)商業(yè)銀行關(guān)鍵崗位職員和中高層領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行道德風(fēng)尚的監(jiān)督。

2.2加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管力度

根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》可知，我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)在商業(yè)銀行中發(fā)揮的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管作用是必不可少的。我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理作用對(duì)保證商業(yè)銀行的穩(wěn)定、安全運(yùn)行方面有著巨大的促進(jìn)作用。因此，加強(qiáng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的監(jiān)管作用，以風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督為主，以合規(guī)性監(jiān)督為輔，實(shí)現(xiàn)監(jiān)管方式由合規(guī)性監(jiān)督到風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督的有效轉(zhuǎn)變，對(duì)切實(shí)提高商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的可靠性有著較大的促進(jìn)作用。銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)要強(qiáng)化現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管作用，有針對(duì)性地將現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管進(jìn)行結(jié)合，為商業(yè)銀行的發(fā)展作出巨大的貢獻(xiàn)。

2.3完善信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)

《巴塞爾新資本協(xié)議》允許使用內(nèi)部評(píng)級(jí)法和標(biāo)準(zhǔn)法。商業(yè)銀行在標(biāo)準(zhǔn)法的背景下會(huì)用到外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)，因此就需要相關(guān)監(jiān)管部門采取定期或不定期方法檢查、監(jiān)督評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的質(zhì)量管理制度，降低道德風(fēng)險(xiǎn)，保證評(píng)級(jí)質(zhì)量。在使用內(nèi)部評(píng)級(jí)法時(shí)，必須以準(zhǔn)確無(wú)誤的銀行財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)為前提，同時(shí)對(duì)銀行的會(huì)計(jì)等信息質(zhì)量進(jìn)行有效監(jiān)督，保證銀行對(duì)外提供的財(cái)務(wù)信息、報(bào)告等都是真實(shí)的、確實(shí)能反映銀行的實(shí)際經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)現(xiàn)狀等。

3商業(yè)銀行金融制度改革問(wèn)題研究

篇（10）

論文百事通我國(guó)現(xiàn)代商業(yè)銀行制度還未真正確立，公司治理結(jié)構(gòu)這一根本性問(wèn)題仍待進(jìn)一步解決，實(shí)施有效的風(fēng)險(xiǎn)管理所需的法律體系以及市場(chǎng)調(diào)控制度也需要進(jìn)一步完善。反觀西方發(fā)達(dá)國(guó)家商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的經(jīng)驗(yàn)，我們可以看到，國(guó)外銀行一般都是按照嚴(yán)格的法律程序組建的股份制商業(yè)銀行，它們運(yùn)作規(guī)范，具有完善的產(chǎn)權(quán)制度以及有效的激勵(lì)約束機(jī)制，特別是具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)，這些體制優(yōu)勢(shì)使得國(guó)外商業(yè)銀行具有較高的風(fēng)險(xiǎn)控制和管理能力。

2.風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制上的差距比較明顯。國(guó)外商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制方面已經(jīng)形成了一整套完善的系統(tǒng)，其中包括:(1)風(fēng)險(xiǎn)甄別系統(tǒng)。用于分析風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源及成因，區(qū)分風(fēng)險(xiǎn)類別及危害性程度。(2)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)警系統(tǒng)。主要進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，傳遞風(fēng)險(xiǎn)信息并建立風(fēng)險(xiǎn)資料庫(kù)。(3)風(fēng)險(xiǎn)決策系統(tǒng)。確立風(fēng)險(xiǎn)管理原則，制定風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)以及避險(xiǎn)策略。(4)風(fēng)險(xiǎn)避險(xiǎn)系統(tǒng)。具體實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避行為，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行再分配或轉(zhuǎn)移。(5)全程監(jiān)控系統(tǒng)。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理全過(guò)程進(jìn)行監(jiān)理和控制，并做出風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)估報(bào)告。健全有效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制是國(guó)外商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)運(yùn)作的堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)，也是銀行安全性原則的重要體現(xiàn)，而這一點(diǎn)正是國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的薄弱環(huán)節(jié)。當(dāng)前，國(guó)內(nèi)銀行普遍存在著風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制缺失的問(wèn)題。

3.風(fēng)險(xiǎn)管理工具及技術(shù)方面有較大的差距。目前，國(guó)際金融市場(chǎng)上，一方面各種金融衍生工具層出不窮，金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)在銀行業(yè)務(wù)中占據(jù)著越來(lái)越大的比重;另一方面，金融風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)不確定性不斷增強(qiáng)，銀行風(fēng)險(xiǎn)管理日趨復(fù)雜。然而，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行在金融產(chǎn)品創(chuàng)新以及金融工具的使用方面遠(yuǎn)遠(yuǎn)落在了西方國(guó)家之后。國(guó)外很多風(fēng)險(xiǎn)管理工具和理念至今尚未在國(guó)內(nèi)銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中發(fā)揮作用。

4.人為的行政性壟斷導(dǎo)致銀行運(yùn)行的低效率和高風(fēng)險(xiǎn)。與西方國(guó)家相比.我國(guó)銀行業(yè)產(chǎn)業(yè)集中度較高，主要集中在四大國(guó)有商業(yè)銀行，導(dǎo)致了銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)不充分，甚至是壟斷當(dāng)前我國(guó)的資本市場(chǎng)還很不發(fā)達(dá)，企業(yè)融資需求主要還是通過(guò)間接融資來(lái)進(jìn)行，這就使得銀行的資產(chǎn)運(yùn)作空間十分狹窄。而資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的單一化必然會(huì)導(dǎo)致銀行的資產(chǎn)質(zhì)量更容易受到宏觀經(jīng)濟(jì)周期性波動(dòng)的影響，受到企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況的影響，增加了銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，給商業(yè)銀行的流動(dòng)性管理帶來(lái)了困難。

5.產(chǎn)品單一，創(chuàng)新不足，盈利渠道狹窄，無(wú)風(fēng)險(xiǎn)盈利產(chǎn)品比例偏低。目前我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行盈利的主要來(lái)源是存貸利差，而中間業(yè)務(wù)、新業(yè)務(wù)等無(wú)風(fēng)險(xiǎn)盈利產(chǎn)品偏少、偏低，這樣，就造成盈利越多，管理壓力越大，管理成本越高，未來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)越集中。

二、如何構(gòu)建我國(guó)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系

1.進(jìn)一步深化國(guó)有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度改革，完善法人治理結(jié)構(gòu)。產(chǎn)權(quán)是所有制的核心和主要內(nèi)容。建立權(quán)屬清晰、權(quán)責(zé)明確、保護(hù)嚴(yán)格、流轉(zhuǎn)順暢的現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)制度，是完善基本經(jīng)濟(jì)制度的內(nèi)在要求，是構(gòu)建現(xiàn)代企業(yè)制度的重要基礎(chǔ)。所以，建立產(chǎn)權(quán)明晰、權(quán)責(zé)分明、政企分離的現(xiàn)代國(guó)有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度并完善其法人治理結(jié)構(gòu)，是國(guó)有商業(yè)銀行體制改革和全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)的根本性問(wèn)題。在國(guó)有銀行改制過(guò)程中。應(yīng)明確區(qū)分出資人的所有權(quán)與銀行獨(dú)立法人的財(cái)產(chǎn)權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)，按照現(xiàn)代企業(yè)制度要求．完善法人治理結(jié)構(gòu)，建立股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和銀行執(zhí)行管理機(jī)構(gòu)并分別賦予其真正意義上的權(quán)利和責(zé)任。在建立現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)制度和完善法人治理結(jié)構(gòu)的基礎(chǔ)上．按照科學(xué)化、標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化、集約化原則．重新梳理產(chǎn)品和業(yè)務(wù)流程，相應(yīng)調(diào)整組織機(jī)構(gòu)、部門、崗位和員工安排，建立真正的以市場(chǎng)為導(dǎo)向、以客戶為中心、有利于一體化營(yíng)銷的國(guó)有商業(yè)銀行內(nèi)部管理體制，為推行全面風(fēng)險(xiǎn)管理提供制度上的保障。

2．改革單純追求數(shù)量型的經(jīng)營(yíng)管理理念，創(chuàng)建現(xiàn)代金融企業(yè)。國(guó)有商業(yè)銀行都是從計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下的專業(yè)銀行轉(zhuǎn)化而來(lái)，在幾十年的改革發(fā)展進(jìn)程中．形成了各自的經(jīng)營(yíng)管理理念。推行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)是一項(xiàng)涵蓋銀行全要素、全方位和全過(guò)程的系統(tǒng)工程，因此只有結(jié)合自身的實(shí)力、業(yè)務(wù)特長(zhǎng)、市場(chǎng)定位、經(jīng)營(yíng)理念、經(jīng)營(yíng)宗旨等，構(gòu)建起具有自身特色的現(xiàn)代金融企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理理念．才能使之真正起到統(tǒng)領(lǐng)國(guó)有銀行經(jīng)營(yíng)發(fā)展的作用。要按照科學(xué)發(fā)展觀的要求．改變單一的“貸款管理”、“存款管理”等數(shù)量型管理模式，樹立起全面風(fēng)險(xiǎn)管理觀念，全面推行資產(chǎn)負(fù)債比例管理，從銀行內(nèi)部自覺防范風(fēng)險(xiǎn)．提高資產(chǎn)質(zhì)量，將新巴塞爾協(xié)議的實(shí)施與國(guó)有商業(yè)銀行的科學(xué)管理統(tǒng)一起來(lái)。

3．盡快完善社會(huì)征信體系．加強(qiáng)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)建設(shè)。建立統(tǒng)一的數(shù)據(jù)庫(kù)和管理信息系統(tǒng)是國(guó)有商業(yè)銀行現(xiàn)代化的必由之路．它涉及到整個(gè)社會(huì)征信體系建設(shè)和銀行內(nèi)部對(duì)于數(shù)據(jù)的采集和運(yùn)用兩個(gè)方面。從外部看，我國(guó)的社會(huì)征信體系建設(shè)剛剛開始，需要政府起到推動(dòng)和規(guī)范作用，由政府協(xié)調(diào)，銀行監(jiān)管、工商、稅務(wù)、司法等各職能部門配合，搭建數(shù)據(jù)平臺(tái)、規(guī)范立法等．建立覆蓋全國(guó)統(tǒng)一的企業(yè)代碼、個(gè)人身份證標(biāo)準(zhǔn)，并確定其惟一性、終身性，以此代碼或號(hào)碼為基礎(chǔ)建立整體信用數(shù)據(jù)庫(kù)．匯集企業(yè)和個(gè)人的各類信息，并確保數(shù)據(jù)的共融、共享。同時(shí)，通過(guò)立法等形式加強(qiáng)對(duì)社會(huì)中介機(jī)構(gòu)的規(guī)范管理，促使其整體素質(zhì)和能力的提高，為銀行及其他單位提供、有效和規(guī)范的中介服務(wù)。

從內(nèi)部看，國(guó)有商業(yè)銀行在外部環(huán)境不夠完善且短時(shí)期內(nèi)難以完善到位的情況下，應(yīng)依靠自身力量加快內(nèi)部基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)建設(shè)．規(guī)范數(shù)據(jù)采集的范圍、來(lái)源和標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)對(duì)數(shù)據(jù)采集、錄入和數(shù)據(jù)分析運(yùn)用人員的培訓(xùn)．特別要通過(guò)培訓(xùn)提高有關(guān)人員對(duì)所采集數(shù)據(jù)的分析、識(shí)別和把握，確保數(shù)據(jù)真實(shí)和準(zhǔn)確．同時(shí)，做好自身內(nèi)部基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的返回驗(yàn)證和分析工作，在此基礎(chǔ)上構(gòu)建符合自身實(shí)際的風(fēng)險(xiǎn)管理模式。國(guó)有商業(yè)銀行在完善內(nèi)部基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)的同時(shí)．也要相應(yīng)改變對(duì)于各類數(shù)據(jù)分析、監(jiān)測(cè)的手段，提高數(shù)據(jù)運(yùn)用的技術(shù)含量，減少人為因素干擾，盡量避免數(shù)據(jù)在內(nèi)部各環(huán)節(jié)傳遞過(guò)程中出現(xiàn)的衰減和不實(shí)．保證數(shù)據(jù)分析結(jié)果的真實(shí)與準(zhǔn)確。

篇（11）

中圖分類號(hào)：F830 文獻(xiàn)識(shí)別碼：A 文章編號(hào)：1001-828X（2015）018-000-02

商業(yè)銀行的健康發(fā)展對(duì)我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展具有非常重要的作用。而市場(chǎng)的弊端性逐漸凸顯，商業(yè)銀行在發(fā)展過(guò)程中也迎來(lái)了各種風(fēng)險(xiǎn)，這些風(fēng)險(xiǎn)因素的存在給商業(yè)銀行帶來(lái)了很大的挑戰(zhàn)。因此我們應(yīng)當(dāng)認(rèn)清當(dāng)前商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀，結(jié)合國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行發(fā)展實(shí)際，提出有針對(duì)性的解決對(duì)策。

一、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀分析

首先，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體制不健全。國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)尚不健全，運(yùn)作規(guī)范性不高，產(chǎn)權(quán)制度有待完善，雖然建立了激勵(lì)與約束機(jī)制，但真正實(shí)行起來(lái)依舊困難重重。這些制度上的缺陷導(dǎo)致了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理能力得不到有效提升。同時(shí)，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理所必須依靠的法律制度體系和市場(chǎng)調(diào)控機(jī)制也有待進(jìn)一步完善。

其次，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的認(rèn)識(shí)不足，沒(méi)有樹立較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)。現(xiàn)階段我國(guó)商業(yè)銀行基本上僅僅注重業(yè)務(wù)量的發(fā)展，對(duì)于盲目發(fā)展業(yè)務(wù)過(guò)程中所暴露出來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)因素不是非常重視，也并未樹立風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)。很多商業(yè)銀行業(yè)務(wù)人員錯(cuò)誤的把風(fēng)險(xiǎn)管理放在自己工作的對(duì)立面，覺得風(fēng)險(xiǎn)管理工作就等同于降低業(yè)務(wù)量，而并未真正認(rèn)清風(fēng)險(xiǎn)和利潤(rùn)之間的關(guān)系；還有一些風(fēng)險(xiǎn)管理人員單純的將風(fēng)險(xiǎn)管理理解為業(yè)務(wù)量的壓縮，一味的以降低業(yè)務(wù)量的手段來(lái)逃避風(fēng)險(xiǎn)，這是非常不可取的[1]。

再次，沒(méi)有建立統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，不能進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)信息交流。國(guó)外商業(yè)銀行通常都設(shè)立了董事會(huì)，同時(shí)也建立了獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，但是國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理工作的重點(diǎn)卻放在了資產(chǎn)重組、轉(zhuǎn)化以及清收等事后管理方面，對(duì)于事前與事中的風(fēng)險(xiǎn)控制不是非常有效。另外還有一個(gè)問(wèn)題便是，商業(yè)銀行內(nèi)部各崗位和部門基本上是分頭進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制，沒(méi)有進(jìn)行有效的交流和風(fēng)險(xiǎn)信息共享，導(dǎo)致了諸多問(wèn)題的產(chǎn)生。

最后，風(fēng)險(xiǎn)管理人才普遍缺乏。作為一門綜合性較高的學(xué)科，風(fēng)險(xiǎn)管理工作需要涉及到管理學(xué)、金融學(xué)以及統(tǒng)計(jì)學(xué)等各方面知識(shí)，另外還可能使用系統(tǒng)工程學(xué)、物理學(xué)等自然科學(xué)的研究手段。所以要求商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理人員必須具備較強(qiáng)的專業(yè)技術(shù)能力。但是現(xiàn)階段國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行中對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理的重視程度嚴(yán)不足，風(fēng)險(xiǎn)管理工作人員的專業(yè)水平和綜合素質(zhì)都和國(guó)外商業(yè)銀行存在較大的差距，這也成為了阻礙我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展的一大因素。

二、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策分析

（一）全面提高銀行風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)

在商業(yè)銀行的發(fā)展過(guò)程中，必須要拋棄過(guò)去那種重業(yè)務(wù)、輕風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)，不能夠?yàn)榱硕唐诶娑鵂奚y行未來(lái)發(fā)展的長(zhǎng)期效益，無(wú)論是操作層或者管理層人員，都必須要樹立風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)予以嚴(yán)格掌控。同時(shí)還應(yīng)當(dāng)建立完善風(fēng)險(xiǎn)防范體系，不單單注重授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制，而應(yīng)當(dāng)將風(fēng)險(xiǎn)管理工作滲透到商業(yè)銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)的全過(guò)程中。最后必須要意識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)也是成本的一種，雖然風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的，但也要認(rèn)識(shí)到銀行業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)管理工作之間并不沖突，風(fēng)險(xiǎn)管理的最終目的是為了給商業(yè)銀行帶來(lái)更多的效益[2]。

（二）不斷優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理理念

風(fēng)險(xiǎn)管理工作的有效性通常來(lái)說(shuō)取決于風(fēng)險(xiǎn)管理理念是否和商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的實(shí)際需求相符合，所以現(xiàn)階段優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理理念的重點(diǎn)在于處理好風(fēng)險(xiǎn)管理和商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展之間的關(guān)系。對(duì)各類不同的業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)選擇有針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)管理措施，隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，金融業(yè)務(wù)類型越來(lái)越多，各個(gè)業(yè)務(wù)之間的風(fēng)險(xiǎn)因素也存在相當(dāng)大的差異性。在對(duì)風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行審查的過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)注重具體客戶與具體業(yè)務(wù)的審查；在授信業(yè)務(wù)中，必須做好企業(yè)現(xiàn)金流量的審查；因?yàn)榱闶蹣I(yè)的風(fēng)險(xiǎn)不集中，所以應(yīng)當(dāng)關(guān)注整體違約率的審查。唯有進(jìn)行有針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)控制，才能夠真正的將風(fēng)險(xiǎn)因素降到最低。

（三）積極借鑒國(guó)外的成功經(jīng)驗(yàn)

目前國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理工作模式依舊停留在手工操作方面，風(fēng)險(xiǎn)管理的主要內(nèi)容也基本上屬于靜態(tài)數(shù)據(jù)，重心偏向于信用分析上，在分析時(shí)往往更多的是憑借人的主觀經(jīng)驗(yàn)，如此便很容易導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)管理效率降低等問(wèn)題。所以我們應(yīng)當(dāng)積極的借鑒國(guó)外商業(yè)銀行的成功經(jīng)驗(yàn)，引入量化分析工具來(lái)開展風(fēng)險(xiǎn)管理工作，對(duì)自身的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、決策、監(jiān)督以及評(píng)價(jià)予以改革與創(chuàng)新，從而最終實(shí)現(xiàn)對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的全程掌控。

（四）建立獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理體系

商業(yè)銀行要達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)際要求，就必須要建立完善而獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。首先是要組織建立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，以風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)為核心，其他管理部門協(xié)調(diào)，構(gòu)成多層面、全方位的風(fēng)險(xiǎn)組織架構(gòu)；其次是完善對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的原則要求，進(jìn)一步擴(kuò)展風(fēng)險(xiǎn)管理的覆蓋面，不單單要注重事后的風(fēng)險(xiǎn)管理，同時(shí)還必須要認(rèn)識(shí)到事前檢測(cè)以及事中管理的重要性；再次是要做好監(jiān)督與考核工作，建立完善監(jiān)督考核機(jī)制并將其納入到風(fēng)險(xiǎn)管理體系之中；最后是將貸款的發(fā)放與貸款的貸后組合分別進(jìn)行管理，優(yōu)化商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)理念。

（五）根據(jù)實(shí)際需求創(chuàng)新產(chǎn)品服務(wù)

過(guò)去的經(jīng)驗(yàn)向我們證明，每一次危機(jī)結(jié)束之后都會(huì)出現(xiàn)大量的創(chuàng)新，從而產(chǎn)生一個(gè)創(chuàng)新發(fā)展的高峰時(shí)期。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)結(jié)合企業(yè)的新的需求第一時(shí)間對(duì)自身的業(yè)務(wù)發(fā)展模式、金融產(chǎn)品以及服務(wù)方式進(jìn)行創(chuàng)新，努力增強(qiáng)自身的服務(wù)能力，盡可能的滿足客戶的需求，在新的層面不斷擴(kuò)展自身的服務(wù)能力。這是解決風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵一步，同時(shí)也是商業(yè)銀行發(fā)展的重要基礎(chǔ)。但是創(chuàng)新應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持以做好風(fēng)險(xiǎn)管理為前提，所有的創(chuàng)新如體制創(chuàng)新、業(yè)務(wù)創(chuàng)新、產(chǎn)品創(chuàng)新都應(yīng)當(dāng)在風(fēng)險(xiǎn)得以有效控制的基礎(chǔ)上進(jìn)行。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)防范制度，科學(xué)的制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略，整理經(jīng)營(yíng)管理流程，讓新興業(yè)務(wù)與新的服務(wù)產(chǎn)品都能過(guò)通過(guò)事前的風(fēng)險(xiǎn)論證，確保風(fēng)險(xiǎn)因素能夠處于可控狀態(tài)下[3]。

（六）培養(yǎng)專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理人才

因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)管理工作對(duì)于人才的要求較高，所以國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)自己內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系實(shí)際，有針對(duì)性的開展風(fēng)險(xiǎn)管理人才培訓(xùn)工作，盡快的打造一支專業(yè)水平較高的風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍。對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理人才的培訓(xùn)與選擇過(guò)程中，可通過(guò)制定個(gè)性化的培訓(xùn)方案，定期組織開展培訓(xùn)活動(dòng)，同時(shí)利用筆試和實(shí)踐操作來(lái)篩選人才。需要注意的是，人才培訓(xùn)方案不單單針對(duì)中低層銀行職員，同時(shí)還應(yīng)當(dāng)覆蓋高層管理人員，特別是風(fēng)險(xiǎn)管理決策層。只有這樣才能夠有效的增強(qiáng)商業(yè)銀行的整體風(fēng)險(xiǎn)防范能力，有效的提升國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和防范能力。

三、結(jié)語(yǔ)

總之我們要認(rèn)識(shí)到，風(fēng)險(xiǎn)管理是我國(guó)商業(yè)銀行建設(shè)發(fā)展過(guò)程中必須要重視的一種管理理念。我們應(yīng)當(dāng)不斷強(qiáng)化商業(yè)銀行工作人員的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，在各部門、各產(chǎn)品、各業(yè)務(wù)之間樹立風(fēng)險(xiǎn)管理理念，讓風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)打破部門限制，融入到各個(gè)部門、各個(gè)環(huán)節(jié)以至于每一名基層員工的工作習(xí)慣之中，確保商業(yè)銀行中的每一名員工都能夠重視風(fēng)險(xiǎn)管理，掌握科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理手段，從根本上做好風(fēng)險(xiǎn)管理工作，促進(jìn)我國(guó)商業(yè)銀行的健康發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：