銀行發(fā)展的前景大全11篇

緒論：寫作既是個(gè)人情感的抒發(fā)，也是對(duì)學(xué)術(shù)真理的探索，歡迎閱讀由發(fā)表云整理的11篇銀行發(fā)展的前景范文，希望它們能為您的寫作提供參考和啟發(fā)。

篇（1）

關(guān)鍵詞 商業(yè)銀行 表外業(yè)務(wù) 發(fā)展

一、引言

隨著外資銀行在我國(guó)金融市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)的擴(kuò)大，表外業(yè)務(wù)將成為我國(guó)商業(yè)銀行和外國(guó)商業(yè)銀行比拼的新戰(zhàn)場(chǎng)。表外業(yè)務(wù)是八十年代以來西方國(guó)家商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的重點(diǎn)，目前成為其獲利的主要途徑，開展表外業(yè)務(wù)不但可以為商業(yè)銀行帶來豐厚收益，還可以提高商業(yè)銀行的社會(huì)化服務(wù)水平，大力發(fā)展表外業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行發(fā)展的必然選擇。20世紀(jì)80年代后，以表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新為代表的金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新活動(dòng)尤為突出。隨著我國(guó)金融業(yè)開放程度的加深，受世界范圍內(nèi)的金融創(chuàng)新和金融全球化的影響，我國(guó)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)創(chuàng)新也出現(xiàn)了新的，而表外業(yè)務(wù)方面的創(chuàng)新尤其突出，近幾年，我國(guó)商業(yè)銀行不斷推出新的表外業(yè)務(wù)品種，表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新研究成為我國(guó)銀行界的熱點(diǎn)課題。

二、商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)內(nèi)容及其確認(rèn)

（一）表外業(yè)務(wù)的內(nèi)容

表外業(yè)務(wù)是指確定的交易雙方在未來某個(gè)時(shí)間對(duì)某項(xiàng)金融商品所擁有的權(quán)利和義務(wù)的合同，在交易成立時(shí)，它即形成某個(gè)企業(yè)的一項(xiàng)金融資產(chǎn)，并同時(shí)形成另一個(gè)企業(yè)的一項(xiàng)金融負(fù)債。按照 2000年10月中國(guó)人民銀行的《商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》的解釋，表外業(yè)務(wù)被定義為：“商業(yè)銀行所從事的，按照現(xiàn)行的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不計(jì)入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，不形成現(xiàn)實(shí)資產(chǎn)負(fù)債，但能改變損益的業(yè)務(wù)。具體包括擔(dān)保類、承諾類和金融衍生交易三種類型的業(yè)務(wù)。”擔(dān)保類業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行接受客戶的委托對(duì)第三方承擔(dān)責(zé)任的業(yè)務(wù)，包括擔(dān)保（保函）、備用信用證、跟單信用證、承兌等；承諾類業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行在未來某一日期按照事先約定的條件向客戶提供約定的信用業(yè)務(wù)，包括貸款承諾等；金融衍生交易類業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行為滿足客戶保值或自身頭寸管理等需要而進(jìn)行的貨幣和利率的遠(yuǎn)期、掉期、期權(quán)等衍生交易業(yè)務(wù)。

（二）表外業(yè)務(wù)的計(jì)量

表外業(yè)務(wù)給傳統(tǒng)報(bào)表提出挑戰(zhàn)。表外業(yè)務(wù)的歷史成本，如果按簽約時(shí)間考慮，采用其初始凈投資難以反映其價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)情況，如果按交易時(shí)間來考慮，由于其交易在未來發(fā)生、而且可能是一個(gè)過程，難以找到一個(gè)合適的對(duì)象來代表歷史成本。另外，表外業(yè)務(wù)的價(jià)格波動(dòng)很大，歷史成本難以追蹤其市場(chǎng)價(jià)值變動(dòng)情況。在表外業(yè)務(wù)這個(gè)具體項(xiàng)目上，歷史成本的可靠性和相關(guān)性都受到嚴(yán)重的影響，用歷史成本來計(jì)量表外業(yè)務(wù)受到了嚴(yán)重的挑戰(zhàn)。

在此情況下，公允價(jià)值作為歷史成本的替代者，用來計(jì)量表外工具。公允價(jià)值計(jì)量是采用市場(chǎng)價(jià)格來追蹤表外業(yè)務(wù)的價(jià)值波動(dòng)，能更好地反映表外業(yè)務(wù)的價(jià)值和整個(gè)企業(yè)的價(jià)值，相關(guān)的信息對(duì)投資者等報(bào)表使用者的決策更有價(jià)值。

篇（2）

科技是人類社會(huì)進(jìn)步的根本動(dòng)力之一，不僅推動(dòng)了人類由農(nóng)業(yè)社會(huì)向工業(yè)社會(huì)的變革，更在推動(dòng)人類社會(huì)加速進(jìn)入信息社會(huì)。始于上世紀(jì)40年代的信息技術(shù)革命，不僅在潛移默化地改變著銀行業(yè)的物質(zhì)基礎(chǔ)，也推動(dòng)著銀行業(yè)態(tài)變革，需采取措施提前應(yīng)對(duì)。

一、信息基礎(chǔ)設(shè)施成為當(dāng)今世界最重要的新增基礎(chǔ)設(shè)施

作為信息基礎(chǔ)設(shè)施的表現(xiàn)形式，全球互聯(lián)網(wǎng)已經(jīng)成為人類當(dāng)今世界最重要的新增基礎(chǔ)設(shè)施，其技術(shù)和裝備的應(yīng)用已經(jīng)深入到人類社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活的方方面面，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)變革。隨著關(guān)鍵技術(shù)的日趨成熟，全球信息技術(shù)的應(yīng)用進(jìn)入了大規(guī)模拓展期。當(dāng)前，互聯(lián)網(wǎng)應(yīng)用已經(jīng)初具規(guī)模，成為當(dāng)今世界最重要的新增基礎(chǔ)設(shè)施。

（一）全球信息基礎(chǔ)設(shè)施應(yīng)用已覆蓋全球五大洲

當(dāng)前，全球信息基礎(chǔ)設(shè)施應(yīng)用規(guī)模持續(xù)擴(kuò)張，表現(xiàn)為雖然在五大洲互聯(lián)網(wǎng)用戶數(shù)占全球用戶總數(shù)的比例不同，但已覆蓋全球。一是全球互聯(lián)網(wǎng)用戶數(shù)在持續(xù)快速增長(zhǎng)。2008年至2015年期間，全球互聯(lián)網(wǎng)用戶達(dá)30億，增長(zhǎng)平穩(wěn)，增長(zhǎng)率達(dá)到30%，同比增長(zhǎng)9%（見圖1）。

根據(jù)世界互聯(lián)網(wǎng)統(tǒng)計(jì)機(jī)構(gòu)的數(shù)據(jù)，截止2016年12月底，全球互聯(lián)網(wǎng)用戶總計(jì)已達(dá)約37億戶。其中，互聯(lián)網(wǎng)用戶數(shù)在發(fā)展中國(guó)家的發(fā)展速度更快，例如印度互聯(lián)網(wǎng)用戶2015年同比增長(zhǎng)率達(dá)到了40%，遠(yuǎn)超世界平均增長(zhǎng)率的10%。2015年3季度，印度已超過美國(guó)，成為繼中國(guó)之后的第二大互聯(lián)網(wǎng)用戶市場(chǎng)。這都表明，互聯(lián)網(wǎng)基A設(shè)施正快速覆蓋全球。二是互聯(lián)網(wǎng)全球覆蓋率呈現(xiàn)較大差異。根據(jù)世界互聯(lián)網(wǎng)統(tǒng)計(jì)機(jī)構(gòu)的數(shù)據(jù)截止2016年12月底，亞洲互聯(lián)網(wǎng)用戶數(shù)占全球總數(shù)比例繼續(xù)上升，已經(jīng)占到50.2%，依然保持用戶數(shù)全球第一的地位；歐洲地區(qū)用戶數(shù)居世界第二，占到全球用戶總數(shù)的17.1%；拉美和加勒比海地區(qū)用戶數(shù)世界第三，占全球總數(shù)的10.4%；非洲的互聯(lián)網(wǎng)用戶總數(shù)占全球總數(shù)的9.1%；北美地區(qū)互聯(lián)網(wǎng)用戶總數(shù)位居世界第四，占全球總數(shù)的8.7%；中東地區(qū)的互聯(lián)網(wǎng)用戶總數(shù)占全球總數(shù)的3.8%，大洋洲占全球總數(shù)的0.7%，比例最低。其中，亞歐大陸總體約占76%，歐亞非總體約占85.1%（見圖2）。可見，雖然各地區(qū)互聯(lián)網(wǎng)用戶數(shù)占全球總數(shù)的比例不一，但全球互聯(lián)網(wǎng)用戶已經(jīng)遍布全球已經(jīng)是個(gè)不爭(zhēng)的事實(shí)，人類社會(huì)已經(jīng)進(jìn)入了信息技術(shù)引發(fā)的互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代。

（二）全球信息基礎(chǔ)設(shè)施應(yīng)用已覆蓋全球近半數(shù)人口

首先，雖然各大洲互聯(lián)網(wǎng)實(shí)際用戶數(shù)布不均衡，但全球信息基礎(chǔ)設(shè)施應(yīng)用規(guī)模還在持續(xù)擴(kuò)張。據(jù)世界互聯(lián)網(wǎng)統(tǒng)計(jì)機(jī)構(gòu)的數(shù)據(jù)，截止2016年12月底，亞洲地區(qū)互聯(lián)網(wǎng)用戶規(guī)模最大，大約為18.56億戶；其次是歐洲，約為6.3億戶；位于世界第三位的是拉丁美洲和加勒比海地區(qū)，約為3.8億戶；非洲約為3.36億戶；北美地區(qū)變化不大，用戶數(shù)保持在3.20億戶左右；中東地區(qū)約為1.42億戶；大洋洲僅有約0.28億互聯(lián)網(wǎng)用戶。其中，亞歐大陸總體約為24.86億戶，歐亞非總體約為28.246億戶（見圖3）。可見，全球網(wǎng)民全球分布十分不均勻，亞歐兩大洲用戶較多，中東和大洋洲網(wǎng)民數(shù)量相對(duì)都少。亞歐兩大洲是世界互聯(lián)網(wǎng)應(yīng)用的主要地區(qū)，網(wǎng)民數(shù)呈現(xiàn)快速攀升態(tài)勢(shì)。

目前，信息基礎(chǔ)設(shè)施應(yīng)用規(guī)模持續(xù)擴(kuò)張，在互聯(lián)網(wǎng)對(duì)人口的滲透率上表現(xiàn)為發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體滲透率遠(yuǎn)高于發(fā)展中國(guó)家的特點(diǎn)，而后者擴(kuò)張的步伐呈現(xiàn)不斷加快態(tài)勢(shì)。據(jù)世界互聯(lián)網(wǎng)統(tǒng)計(jì)機(jī)構(gòu)的數(shù)據(jù)，截止2016年第12月底，互聯(lián)網(wǎng)對(duì)北美人口的滲透率就已經(jīng)達(dá)到88.1%，占據(jù)全球第一的位置；歐洲人口的互聯(lián)網(wǎng)滲透率為76.7%，處于世界第二位置；大洋洲人口的互聯(lián)網(wǎng)滲透率為68.0%，位居世界第三位；拉丁美洲和加勒比海地區(qū)人口的互聯(lián)網(wǎng)滲透率為59.4%，位居世界第四；中東地區(qū)人口的互聯(lián)網(wǎng)滲透率為56.5%，位居世界第五；亞洲和非洲人口的互聯(lián)網(wǎng)滲透率分別僅為44.7%和26.9%，遠(yuǎn)低于世界平均值49.2%，排名分列倒數(shù)世界第二和第一（見圖4）。滲透率是指一國(guó)網(wǎng)民數(shù)占其總?cè)丝诘谋壤从沉嘶ヂ?lián)網(wǎng)在該經(jīng)濟(jì)體的普及率。全球互聯(lián)網(wǎng)滲透率的現(xiàn)狀表明，與亞非發(fā)展中國(guó)家在當(dāng)今世界競(jìng)爭(zhēng)格局中的落后狀態(tài)相適應(yīng)，其在世界信息技術(shù)革命中也處于落后狀態(tài)，但隨著信息技術(shù)硬件成本降低，擴(kuò)張步伐在加快。

其次，全球信息基礎(chǔ)設(shè)施應(yīng)用規(guī)模持續(xù)擴(kuò)張，還表現(xiàn)為全球互聯(lián)網(wǎng)用戶規(guī)模增長(zhǎng)率趨勢(shì)表現(xiàn)為增速放緩，規(guī)模還在不斷攀升新高度。

據(jù)世界互聯(lián)網(wǎng)統(tǒng)計(jì)機(jī)構(gòu)的數(shù)據(jù)，世界互聯(lián)網(wǎng)用戶規(guī)模還在以每年大約2億左右的規(guī)模快速上升，總規(guī)模持續(xù)增加。同時(shí)可以看出，互聯(lián)網(wǎng)用戶增長(zhǎng)率并不隨著互聯(lián)網(wǎng)用戶規(guī)模的增加而增加，而是在下降，2012年增長(zhǎng)12%，2015年增長(zhǎng)9%。另據(jù)2016年KPCB的《全球互聯(lián)網(wǎng)趨勢(shì)報(bào)告》顯示，2015年，全球智能手機(jī)用戶的增長(zhǎng)率相較于2014年的31%，已放緩至21%（見圖5）。而且，全球智能手機(jī)單位出貨量急劇降低，只有10%的增長(zhǎng)，而2014年度為28%。安卓手機(jī)繼續(xù)搶占iOS的市場(chǎng)份額，在美國(guó)的銷售價(jià)格持續(xù)下降。可見，新互聯(lián)網(wǎng)用戶獲得的難度加大。KPCB在2014年5月了一份《全球互聯(lián)網(wǎng)趨勢(shì)報(bào)告》認(rèn)為，造成互聯(lián)網(wǎng)用戶增長(zhǎng)率下降趨勢(shì)的主要原因是，“互聯(lián)網(wǎng)普及率高于45%的經(jīng)濟(jì)體的網(wǎng)民增速在放緩，互聯(lián)網(wǎng)普及率低于45%的經(jīng)濟(jì)體的網(wǎng)民增速雖然在增加，但難以抵消互聯(lián)網(wǎng)普及率高于45%的經(jīng)濟(jì)體的互聯(lián)網(wǎng)用戶增速放緩的影響。考慮到互聯(lián)網(wǎng)普及率低于45%的經(jīng)濟(jì)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的滯后性，經(jīng)濟(jì)發(fā)展收益增加難以支撐其國(guó)民購買網(wǎng)絡(luò)設(shè)備的需求，難以形成互聯(lián)網(wǎng)用戶快速增長(zhǎng)的局面，但增長(zhǎng)趨勢(shì)不會(huì)改變。”徐長(zhǎng)春，賈文學(xué).《2014年全球互聯(lián)網(wǎng)引發(fā)的變革研究》，《國(guó)際經(jīng)濟(jì)分析與展望（2014―2015）》，社科文獻(xiàn)出版社，2015年3月版，第406頁。KPCB在2016年的《全球互聯(lián)網(wǎng)趨勢(shì)報(bào)告》認(rèn)為，因不發(fā)達(dá)和/或欠發(fā)達(dá)和不富裕國(guó)家的新市場(chǎng)尚未開放，智能手機(jī)材料成本在這些國(guó)家人均收入的占比非常高。

總之，在現(xiàn)有技術(shù)平臺(tái)上，全球信息基礎(chǔ)設(shè)施已覆蓋了全球一半的人口，空間上覆蓋了五大洲。當(dāng)前，世界互聯(lián)網(wǎng)用戶規(guī)模增占率增速放緩將是未來一段時(shí)期的常態(tài)，但并沒有改變?nèi)蚧ヂ?lián)網(wǎng)用戶持續(xù)增加的基本態(tài)勢(shì)。

二、信息技術(shù)革命推動(dòng)下的銀行業(yè)變革

以互聯(lián)網(wǎng)為代表的信息技術(shù)基礎(chǔ)設(shè)施已經(jīng)成為產(chǎn)業(yè)存在和發(fā)展的基本影響因素，重塑產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)組織演進(jìn)，提升產(chǎn)業(yè)績(jī)效，改變產(chǎn)業(yè)市場(chǎng)結(jié)構(gòu)，調(diào)整企業(yè)組織形態(tài)，成為推動(dòng)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)變革的引領(lǐng)性力量，深刻影響產(chǎn)業(yè)演進(jìn)。通過技術(shù)滲透，信息技術(shù)正在改變傳統(tǒng)銀行業(yè)業(yè)態(tài)，推動(dòng)下一代銀行業(yè)業(yè)態(tài)的出現(xiàn)。

（一）信息技術(shù)革命正在推進(jìn)銀行業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施的重大變革

由于信息技術(shù)設(shè)施的普遍應(yīng)用，銀行業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施正在發(fā)生革命性變革，呈現(xiàn)加速數(shù)字化態(tài)勢(shì)。

首先，銀行業(yè)對(duì)外窗口呈現(xiàn)數(shù)字平臺(tái)化趨勢(shì)。當(dāng)前，所有的銀行都建立了自己的網(wǎng)站，作為面向市場(chǎng)和社會(huì)的窗口。如圖6所示，中國(guó)互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)信息中心（CNNIC）的《年中國(guó)互聯(lián)網(wǎng)發(fā)展?fàn)顩r報(bào)告（2016）》顯示，我國(guó)企業(yè)互聯(lián)網(wǎng)使用比例幾年來出現(xiàn)快速增加態(tài)勢(shì)。截止2016年12月底，全國(guó)使用互聯(lián)網(wǎng)辦公的企業(yè)比例達(dá)到95.6%。作為一種特殊的企業(yè)，銀行業(yè)使用互聯(lián)網(wǎng)辦公比例走在了各行業(yè)的前列，已經(jīng)實(shí)現(xiàn)了全覆蓋，且都建有自己的網(wǎng)站。需要說明的是，銀行網(wǎng)站最初只是作為展示和信息的平臺(tái)。隨著對(duì)互聯(lián)網(wǎng)站功能的拓展，網(wǎng)站的這種展覽展示功能繼續(xù)得到保留，成為其面向社會(huì)的基本功能之一。

其次，銀行業(yè)業(yè)務(wù)呈現(xiàn)數(shù)字平臺(tái)化趨勢(shì)。目前隨著互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展，銀行網(wǎng)站越來越多地呈現(xiàn)扮演業(yè)務(wù)平臺(tái)的趨勢(shì)，銀行業(yè)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)越來越多地被搬上了W站，比如存款、轉(zhuǎn)賬等業(yè)務(wù)，通過互聯(lián)網(wǎng)來完成。如圖7所示，我國(guó)銀行核心業(yè)務(wù)越來越多地依靠信息系統(tǒng)來解決。當(dāng)前隨著我國(guó)第一家互聯(lián)網(wǎng)銀行―網(wǎng)商銀行的出現(xiàn)，銀行的產(chǎn)品設(shè)計(jì)業(yè)務(wù)也通過互聯(lián)網(wǎng)來完成了。比如，網(wǎng)商銀行信貸的信用評(píng)估業(yè)務(wù)就通過客戶的互聯(lián)網(wǎng)大數(shù)據(jù)來完成。可見，銀行從傳統(tǒng)業(yè)務(wù)到新業(yè)務(wù)的拓展都越來越平臺(tái)化了。在信息技術(shù)生態(tài)系統(tǒng)不斷演化的條件下，數(shù)字平臺(tái)化是銀行業(yè)發(fā)展的宿命。

總之，隨著信息技術(shù)的進(jìn)步，銀行業(yè)對(duì)信息基礎(chǔ)設(shè)施的依賴越來越大，而銀行功能的信息化反過來也推動(dòng)信息裝備應(yīng)用的進(jìn)一步擴(kuò)大。銀行業(yè)呈現(xiàn)基礎(chǔ)設(shè)施信息化、數(shù)字平臺(tái)化趨勢(shì)。

（二）信息技術(shù)革命正在推進(jìn)銀行業(yè)組織形式的變革

信息技術(shù)裝備的應(yīng)用正在使得傳統(tǒng)業(yè)務(wù)模式受到越來越多的挑戰(zhàn)。現(xiàn)在，去銀行辦理業(yè)務(wù)還要經(jīng)過取號(hào)排隊(duì)，然后刷卡，輸入密碼，核對(duì)身份信息，簽字確認(rèn)，必要時(shí)還要拍照，以保證銀行業(yè)務(wù)的安全。但是，隨著信息技術(shù)的不斷進(jìn)步，生物特征識(shí)別技術(shù)日臻成熟與完善，指紋識(shí)別技術(shù)、視網(wǎng)膜識(shí)別技術(shù)、人臉識(shí)別技術(shù)越來越多地應(yīng)用到銀行領(lǐng)域，其提供的密碼安全性和無與倫比的便捷性遠(yuǎn)超傳統(tǒng)業(yè)務(wù)方式，其效率也拉下傳統(tǒng)方式不知幾條街。另外，隨著互聯(lián)網(wǎng)金融得開展，人們已經(jīng)不需要到銀行柜臺(tái)辦理業(yè)務(wù)，微信支付、網(wǎng)上支付的普及也使傳統(tǒng)業(yè)務(wù)方式失去了存在的必要性。優(yōu)勝劣汰的市場(chǎng)法則作用的結(jié)果，不僅意味著傳統(tǒng)業(yè)務(wù)模式將因被取代而逐步消失，而且因?yàn)樾侍岣叨馕吨y行從業(yè)人員規(guī)模也將銳減。

信息技術(shù)裝備的應(yīng)用正在推動(dòng)銀行業(yè)組織模式的變革。一是信息技術(shù)裝備的應(yīng)用意味著現(xiàn)行銀行業(yè)的總分行模式將逐步被淘汰。由于信息技術(shù)裝備的應(yīng)用，原來總行與分行的資金池業(yè)務(wù)不在需要當(dāng)?shù)胤中型ㄟ^人工來操作，通過互聯(lián)網(wǎng)在總行就能實(shí)現(xiàn)；存取款業(yè)務(wù)也不再需要柜臺(tái)來人工實(shí)現(xiàn)，只需具有存取款功能的ATM機(jī)就能完成。隨著大數(shù)據(jù)技術(shù)和云計(jì)算技術(shù)的廣泛運(yùn)用，個(gè)人信用評(píng)估可以通過網(wǎng)絡(luò)畫像技術(shù)就能實(shí)現(xiàn)，信貸產(chǎn)品設(shè)計(jì)和放貸業(yè)務(wù)通過互聯(lián)網(wǎng)就能實(shí)現(xiàn)，原來由分行業(yè)務(wù)人員承當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別業(yè)務(wù)將失去存在的意義。所以，非洲金融技術(shù)學(xué)會(huì)各專家近日在約堡進(jìn)行圓桌會(huì)議討論時(shí)表示，數(shù)字技術(shù)在金融服務(wù)領(lǐng)域的應(yīng)用對(duì)當(dāng)今銀行分行的模式造成了巨大沖擊，各大國(guó)際銀行已經(jīng)在減少銀行辦公室雇員人數(shù)。商務(wù)部網(wǎng)站.《專家：數(shù)字技術(shù)意味著銀行分行的模式可能很快淘汰》。http：///article/ztdy/201705/20170502568179.shtml。也就是說，現(xiàn)有分行將被一系列ATM機(jī)等信息設(shè)備所取代，現(xiàn)行銀行業(yè)的總分行模式將逐步被淘汰，而代之以單一總行模式。二是銀行業(yè)內(nèi)部組織模式將演變成信息技術(shù)裝備服務(wù)部門和投行業(yè)務(wù)部二元模式。由于銀行存款和貸款的信息化、自動(dòng)化，只要銀行信息資產(chǎn)設(shè)備運(yùn)行安全健康，就能保障銀行存貸業(yè)務(wù)的正常運(yùn)行，銀行柜臺(tái)等中間業(yè)務(wù)幾乎失去了存在的意義。但是，銀行資金的投放業(yè)務(wù)還難以被信息機(jī)器所取代，還必須由人工來完成，需要高素質(zhì)的投資團(tuán)隊(duì)保證利潤(rùn)來源，需要繼續(xù)保留高素質(zhì)的投行團(tuán)隊(duì)。所以，隨著信息技術(shù)的應(yīng)用，未來的銀行只需要信息技術(shù)裝備健康安全運(yùn)行的技術(shù)服務(wù)團(tuán)隊(duì)和保證資金回報(bào)的投行團(tuán)隊(duì)，是由后勤技術(shù)服務(wù)部門和投行部門組成的二元內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)。

總之，隨著信息技術(shù)的進(jìn)步及其裝備的應(yīng)用，現(xiàn)有銀行的空間組織模式和內(nèi)部組織模式都將發(fā)生重大變革，而且為期不遠(yuǎn)。現(xiàn)有的互聯(lián)網(wǎng)銀行就是其先行者。

篇（3）

一、浦發(fā)銀行概述

1990年4月18日,中國(guó)政府宣布開發(fā)上海浦東,提出以浦東開發(fā)開放為龍頭,進(jìn)一步開放長(zhǎng)江沿岸城市,盡快把上海建設(shè)成國(guó)際經(jīng)濟(jì)、金融、貿(mào)易中心之一,帶動(dòng)長(zhǎng)江三角洲和整個(gè)長(zhǎng)江流域地區(qū)經(jīng)濟(jì)的新飛躍。

上海浦東發(fā)展銀行(以下簡(jiǎn)稱浦發(fā)銀行)正是在這樣的背景下成立 的。1992年10月,由上海市人民政府牽頭,上海的多家國(guó)有企業(yè),如久事集團(tuán)、一百集團(tuán)、上海實(shí)業(yè)、煙糖集團(tuán)、農(nóng)工商集團(tuán)、申能股份、東方國(guó)際等多家大型企業(yè)集團(tuán)支持浦發(fā)的發(fā)展。

自正式開業(yè)以來,浦發(fā)銀行就將公司銀行業(yè)務(wù)作為最主要的銀行業(yè)務(wù)。浦發(fā)銀行不僅在網(wǎng)點(diǎn)布局、人員設(shè)置、客戶關(guān)系、產(chǎn)品特色、業(yè)務(wù)流程等方面優(yōu)先將公司銀行業(yè)務(wù)放在首位,而且投入較大的銀行資源對(duì)公司銀行業(yè)務(wù)給予重點(diǎn)支持。浦發(fā)銀行對(duì)于公司銀行業(yè)務(wù)的投入,也可以從銀行的歷年經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)中得到反映。

二、金融危機(jī)后浦發(fā)銀行面 臨的機(jī)會(huì)(Opportunity)

由美國(guó)次貸引發(fā)的國(guó)際金融危機(jī),對(duì)全球金融業(yè)帶來了深遠(yuǎn)影響,可以預(yù)見,在未來一段時(shí)期,全球金融業(yè)將發(fā)生一系列變革,并推動(dòng)銀行業(yè)進(jìn)入新的發(fā)展階段。首先,金融監(jiān)管的范圍將進(jìn)一步擴(kuò)大,更多的金融機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)范圍將被納入監(jiān)管視野。其次,一些大型金融機(jī)構(gòu)在獲得國(guó)有資本和國(guó)家信用注入后,其公司治理將被重構(gòu),激勵(lì)機(jī)制將面臨重大調(diào)整。第三,全球銀行業(yè)和金融市場(chǎng)將進(jìn)一步“回歸傳統(tǒng)”,“華爾街模式”的交易與自營(yíng)業(yè)務(wù)比重將大幅下降,傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)比重將上升,遠(yuǎn)離實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的金融衍生品市場(chǎng)將日漸萎縮。

浦發(fā)銀行在全球金融危機(jī)爆發(fā)以后,主要面臨兩個(gè)方面的機(jī)遇:

第一,金融危機(jī)將使我國(guó)的銀行行秩序得到重視,企業(yè)的貸款行為、居民的按揭貸款行為必將受到嚴(yán)格管制,從而降低整個(gè)銀行業(yè)的不良貸款。而浦發(fā)銀行主要針對(duì)公司金融業(yè)務(wù),金融危機(jī)以后,國(guó)有企業(yè)以及民營(yíng)企業(yè)的發(fā)展將由于受到金融危機(jī)的影響而將大大地?cái)U(kuò)大投資,而浦發(fā)銀行將是這場(chǎng)面“企業(yè)刺激消費(fèi),擴(kuò)大投資”活動(dòng)中的最大受益者。浦發(fā)銀行不僅將吸引大量的民間客戶 ,主要是其公司業(yè)務(wù)、業(yè)務(wù) 、國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)將得到大大地提高,從而拉高整個(gè)銀行的利潤(rùn)率。第二,金融危機(jī)發(fā)生后,投資者變得更加謹(jǐn)慎,公司客戶在貸款時(shí)也是經(jīng)過實(shí)際調(diào)研做的決策,否則企業(yè)不會(huì)在“后金融危機(jī)”期間冒險(xiǎn)大量貸款做投資,這樣就自然而然地減少了鋪發(fā)銀行的不良貸款率。

三、金融危機(jī)后面臨的威脅(Threat)

金融危機(jī)爆發(fā)后,同樣給浦發(fā)銀行的發(fā)展前景帶來了較大的威脅。主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面:

第一,同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加劇,面臨市場(chǎng)份額變小的威脅。金融危機(jī)爆發(fā)以后,內(nèi)外資銀行都深深了解到要想在金融業(yè)立于不敗之地,市場(chǎng)份額是關(guān)鍵,隨著我國(guó)加入WTO,銀行業(yè)已面向全球,浦發(fā)銀行不僅要面向大量外資銀行,而且在“后金融時(shí)期”階段,還要面臨大量小型銀行的劇烈的競(jìng)爭(zhēng)

第二,受金融危機(jī)的影響,實(shí)體經(jīng)濟(jì)增速減慢和下滑。受海內(nèi)外市場(chǎng)有效需求銳減的影響,直接導(dǎo)致廣大中小企業(yè)產(chǎn)能無法得到充分發(fā)揮作用,一些中小企業(yè)生產(chǎn)處于減產(chǎn)、半停產(chǎn)和停產(chǎn)狀態(tài),基于對(duì)未來經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)放慢的預(yù)期,加上房地產(chǎn)、鋼鐵等基礎(chǔ)行業(yè)市場(chǎng)供求過剩,企業(yè)不敢進(jìn)行投資,大多數(shù)企業(yè)處于一種維持現(xiàn)狀的狀態(tài),不愿承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn),企業(yè)的投資資金需求大幅下降。,由于浦發(fā)銀行的主要客戶 是中小型企業(yè) ,這會(huì)嚴(yán)重影響浦發(fā)銀行業(yè)務(wù)的可持續(xù)性發(fā)展。

四、浦發(fā)銀行的風(fēng)險(xiǎn)防范

浦發(fā)銀行吉曉輝董事長(zhǎng)談金融危機(jī)應(yīng)對(duì)談到,在金融危機(jī)背景下,應(yīng)對(duì)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn),不能單純從一般風(fēng)險(xiǎn)管理的角度來看問題,必須要拓寬視野,在加強(qiáng)基礎(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)管理的同時(shí),實(shí)施戰(zhàn)略應(yīng)對(duì),才能從根本上抵御系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的沖擊。所謂戰(zhàn)略應(yīng)對(duì),可以概括為三句話,即“預(yù)測(cè)大雨,打造方舟,發(fā)現(xiàn)綠洲”。預(yù)測(cè)大雨,就是抓住機(jī)遇做好銀行主營(yíng)業(yè)務(wù),不斷做大做強(qiáng),增強(qiáng)整體抗風(fēng)險(xiǎn)能力;同時(shí)加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)研判,對(duì)局部風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)測(cè)并實(shí)施壓力測(cè)試,提前加以應(yīng)對(duì)。打造方舟,就是加強(qiáng)戰(zhàn)略管理,推進(jìn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)與銀行管理兩個(gè)維度的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型,實(shí)現(xiàn)銀行發(fā)展結(jié)構(gòu)的優(yōu)化,提升整體管理能力,使銀行成為一艘在大風(fēng)大浪中仍能穩(wěn)健前行的生命之舟。發(fā)現(xiàn)綠洲,就是在做好銀行主業(yè)的同時(shí),穩(wěn)步擴(kuò)展經(jīng)營(yíng)地域和領(lǐng)域,向中小企業(yè)業(yè)務(wù)、農(nóng)村金融服務(wù)等藍(lán)海領(lǐng)域以及各類非銀行金融服務(wù)領(lǐng)域推進(jìn),從而達(dá)到發(fā)現(xiàn)新的增長(zhǎng)點(diǎn)和分散風(fēng)險(xiǎn)的雙重目標(biāo)”。

參考文獻(xiàn):

篇（4）

一、我國(guó)外資銀行的發(fā)展現(xiàn)狀

1.數(shù)量持續(xù)增加、經(jīng)營(yíng)規(guī)模不斷擴(kuò)大、經(jīng)營(yíng)狀況持續(xù)轉(zhuǎn)好。截止2004年底,共有19個(gè)國(guó)家和地區(qū)的62家外資銀行在我國(guó)設(shè)立了204家營(yíng)業(yè)性機(jī)構(gòu)。以上海市為例,截止到2005年3月底,外資銀行資產(chǎn)總額為3423.4億元,同比增長(zhǎng)了38.4%,占市場(chǎng)總額的12.8%,上升了2.2個(gè)百分點(diǎn);本外幣貸款余額達(dá)到1659億元,同比增速達(dá)到50%以上,占上海市貸款市場(chǎng)總額的10.6%。2005年1-3月份,外資銀行實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)10.7億元,同比增長(zhǎng)了46.8%。

2.入股中資銀行的廣度和深度不斷增加。在過去一年間,中國(guó)四大國(guó)有銀行相繼啟動(dòng)股份制改造,其中一個(gè)重要環(huán)節(jié),就是引進(jìn)境外戰(zhàn)略投資者。機(jī)制更為靈活的股份制銀行,開放更是全面提速。截至2005年10月,共有19家境外金融機(jī)構(gòu)入股了16家中資銀行,投資總額近165億美元。目前境外投資者持有的股份,已經(jīng)占到中資銀行總資產(chǎn)的15%。

3.進(jìn)入范圍由京滬深向內(nèi)地逐步擴(kuò)散。目前,以京滬深為主的經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)仍是外資銀行進(jìn)入我國(guó)的首要選擇地域,并且以京滬深為中心不斷向環(huán)渤海、長(zhǎng)三角、珠三角等地區(qū)延伸。隨著鼓勵(lì)外資金融機(jī)構(gòu)為西部大開放發(fā)和振興東北老工業(yè)基地戰(zhàn)略的實(shí)施,提供金融支持的政策的不斷深入,我國(guó)金融服務(wù)的對(duì)外開放區(qū)域?qū)⒉粩鄶U(kuò)大,外資銀行進(jìn)入我國(guó)后的地域分布也將不斷向中西部延伸。

4.經(jīng)營(yíng)人民幣業(yè)務(wù)的數(shù)量逐漸增多。截至2004年10月末,已有105家外資銀行機(jī)構(gòu)獲準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)人民幣業(yè)務(wù),其中61家獲準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)中資企業(yè)人民幣業(yè)務(wù),從12月1日開始,中國(guó)將進(jìn)一步按時(shí)開放昆明、北京、廈門三個(gè)城市的人民幣業(yè)務(wù),并提前一年開放西安、沈陽兩個(gè)城市的人民幣業(yè)務(wù),使開放人民幣業(yè)務(wù)的城市增加到18個(gè)。

5.人民幣業(yè)務(wù)主要集中于存貸款。外資銀行經(jīng)營(yíng)人民幣業(yè)務(wù)主要集中在存款與貸款上,結(jié)算方面也趨向活躍,其人民幣的來源不僅依靠外商投資企業(yè)的存款,而且充分利用同業(yè)借款等市場(chǎng)機(jī)制來籌集,基本上滿足了信貸資產(chǎn)上的需求。據(jù)業(yè)內(nèi)人士預(yù)計(jì),外資銀行在大陸的貸款額將以每年40%速度增長(zhǎng),到2010年,外資銀行占大陸總貸款的比例將達(dá)8%。

二、外資銀行在華發(fā)展前景展望

專家分析,外資銀行和跨國(guó)公司之間的天然聯(lián)系是割不斷的,他們進(jìn)入中國(guó)市場(chǎng)的初衷便是跟蹤自己原有客戶發(fā)展市場(chǎng)的需要。一位不愿透露姓名的外資銀行的負(fù)責(zé)人表示,他們已有的外幣業(yè)務(wù)客戶群中跨國(guó)公司占了絕大多數(shù),目前,該行正在等待著獲得人民幣業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)權(quán),而那些跨國(guó)公司、高端客戶正是他們首先發(fā)展的目標(biāo)。

對(duì)未來更長(zhǎng)的時(shí)間,即全面開放人民幣國(guó)內(nèi)市場(chǎng)后,中國(guó)銀行機(jī)構(gòu)將繼續(xù)保持在國(guó)內(nèi)銀行市場(chǎng)上的主導(dǎo)地位,而外資銀行機(jī)構(gòu)則可能穩(wěn)步提高它們的市場(chǎng)份額。外資銀行機(jī)構(gòu)要顯著地提高它們?cè)谥袊?guó)國(guó)內(nèi)銀行業(yè)中的市場(chǎng)份額,將其地位提升到與現(xiàn)有的若干股份制商業(yè)銀行相類似的水平,它們還需要進(jìn)行多方面的準(zhǔn)備和開發(fā)工作。這包括,在更多的中國(guó)城市開設(shè)分行,在已經(jīng)開設(shè)分行的城市中開設(shè)更多的經(jīng)營(yíng)網(wǎng)點(diǎn),在推銷成熟的銀行服務(wù)產(chǎn)品的同時(shí)針對(duì)中國(guó)客戶需求特點(diǎn)進(jìn)行調(diào)整和創(chuàng)新,實(shí)行融合中外文化因素的經(jīng)營(yíng)和管理策略,推行人力資源上的本土化戰(zhàn)略,與國(guó)內(nèi)銀行機(jī)構(gòu)以及非銀行金融機(jī)構(gòu)開展多樣化的密切合作。也就是說,外資銀行需要成為被中國(guó)國(guó)內(nèi)客戶廣泛認(rèn)可的經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu),為中國(guó)國(guó)內(nèi)企業(yè)帶來并增加直接經(jīng)濟(jì)效益,幫助中國(guó)經(jīng)濟(jì)改善資源配置,促進(jìn)資金合理流動(dòng),降低金融風(fēng)險(xiǎn),使外資銀行真正成為中國(guó)經(jīng)濟(jì)體系和中國(guó)金融體系中的一支重要力量。

1.外資銀行并購中資銀行的案例將大幅度減少。究其原因,一是一些外資行在限售期后大幅減持中資行股權(quán)獲取暴利,引起國(guó)內(nèi)輿論爭(zhēng)議;二是學(xué)術(shù)界對(duì)海外戰(zhàn)略投資者提高中資行公司治理水平、科技水平存不同看法;三是次貸危機(jī)后,外資行自顧不暇,光環(huán)破滅,中資行已不再盲目崇拜外資行的經(jīng)驗(yàn)。

2.在我國(guó)建立分行或獨(dú)立法人銀行的外資行會(huì)越來越多。自2007年花旗等4家外資行率先成立獨(dú)立法人銀行后,在短短兩年多時(shí)間已成立24家獨(dú)立法人銀行。隨著中國(guó)經(jīng)濟(jì)金融的不斷發(fā)展,一些新興市場(chǎng)國(guó)家和發(fā)達(dá)小國(guó)的金融機(jī)構(gòu)將不斷在中國(guó)增設(shè)機(jī)構(gòu),大型外資行則成立獨(dú)立法人銀行。有必要指出的是,臺(tái)資銀行或大舉進(jìn)駐大陸。

3.一些外資行已完成中國(guó)境內(nèi)機(jī)構(gòu)布局并采取本土化策略。東亞、匯豐、恒生等外資行在中國(guó)境內(nèi)分行數(shù)已達(dá)15個(gè)以上,多于所有城商行分行數(shù),在東部沿海地區(qū)機(jī)構(gòu)鋪設(shè)已基本完畢,正在向中西部地區(qū)擴(kuò)展。目前,港資、新資、美資等外資行大多采用了本土化的發(fā)展戰(zhàn)略。預(yù)計(jì)今后有更多歐資和韓資銀行采用本土化發(fā)展策略。

4.外資行市場(chǎng)準(zhǔn)入將越來越廣泛。一些外資行已經(jīng)具備發(fā)行借記卡的資格,下一步外資行拓展的重點(diǎn)應(yīng)是信用卡業(yè)務(wù)。一部分外資獨(dú)立法人銀行提出A股上市及發(fā)行次級(jí)債的要求。例如,東亞(中國(guó))已經(jīng)公開表達(dá)了A股上市的希望。外資銀行業(yè)務(wù)準(zhǔn)入水平將與中資銀行相同。

三、結(jié)語

綜上所述,外資銀行希望分支機(jī)構(gòu)能夠擴(kuò)大,能夠更關(guān)注核心客戶,支持當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的發(fā)展,希望有更多網(wǎng)絡(luò)的發(fā)展以及有更多客戶的發(fā)展。深化:全球的網(wǎng)絡(luò)是外資銀行的一個(gè)優(yōu)勢(shì),但不僅僅是在中國(guó)網(wǎng)絡(luò)的優(yōu)勢(shì),僅僅靠外資銀行在中國(guó)的分行就要與中國(guó)內(nèi)地銀行競(jìng)爭(zhēng)是很難取勝的,但是可以在這個(gè)市場(chǎng)帶來國(guó)際化的發(fā)展,而且能夠帶來不同的產(chǎn)品和方案給客戶。強(qiáng)化:從一個(gè)現(xiàn)有客戶身上得到更多的收益與獲得一個(gè)新客戶相比是更容易的,外資銀行希望通過強(qiáng)化客戶關(guān)系以獲得更多的份額。優(yōu)化:外資銀行希望能夠提供良好的服務(wù)給客戶,只有通過這樣的優(yōu)化才可以使外資銀行和其他銀行有所不同。

參考文獻(xiàn):

篇（5）

引言

目前，信息化技術(shù)被應(yīng)用到社會(huì)經(jīng)濟(jì)的多個(gè)領(lǐng)域，在推動(dòng)社會(huì)進(jìn)步方面起到重要作用。隨著會(huì)計(jì)信息化的發(fā)展，為銀行提供了全面、精確的財(cái)務(wù)報(bào)告，為銀行的經(jīng)濟(jì)決策提供重要依據(jù)，在提高銀行業(yè)務(wù)效益和綜合競(jìng)爭(zhēng)力方面都發(fā)揮著重要作用。本文旨在通過分析會(huì)計(jì)信息化下財(cái)務(wù)報(bào)告模式的創(chuàng)新以及會(huì)計(jì)信息化發(fā)展的必然趨勢(shì)，探索銀行會(huì)計(jì)信息化的發(fā)展前景，并提出提高銀行會(huì)計(jì)信息化的合理建議，以達(dá)到提高銀行管理水平的目的，從而促進(jìn)銀行綜合業(yè)務(wù)的發(fā)展，提高銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力。

一、相關(guān)理論概述

(一)會(huì)計(jì)信息化的涵義

會(huì)計(jì)信息化是指利用先進(jìn)的計(jì)算機(jī)科學(xué)技術(shù)處理傳統(tǒng)的會(huì)計(jì)工作內(nèi)容，并利用計(jì)算機(jī)進(jìn)行會(huì)計(jì)原始數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)、核算、匯總、分析以及儲(chǔ)存等工作，同時(shí)結(jié)合現(xiàn)代化的網(wǎng)絡(luò)技術(shù)對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行高端處理。由于計(jì)算機(jī)技術(shù)具有多樣性、精確性以及及時(shí)性，從而使會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)信息可以有效的為銀行的經(jīng)濟(jì)決策提供參考依據(jù)。會(huì)計(jì)信息化不僅包含著會(huì)計(jì)電算化的全部功能，而且完善了會(huì)計(jì)電算化的不足，通過結(jié)合現(xiàn)代化網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，會(huì)計(jì)信息化具有高效、精準(zhǔn)、快捷等優(yōu)點(diǎn)。通過上述分析，會(huì)計(jì)信息化是會(huì)計(jì)基礎(chǔ)理論與現(xiàn)代化網(wǎng)絡(luò)技術(shù)結(jié)合的產(chǎn)物，包含了會(huì)計(jì)信息、成本信息以及人力資源信息等的管理與分析，通過網(wǎng)絡(luò)技術(shù)實(shí)現(xiàn)對(duì)會(huì)計(jì)信息進(jìn)行采集、處理以及分析，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)資源信息共享。會(huì)計(jì)信息化的根本目的是通過財(cái)務(wù)信息數(shù)據(jù)的核算和分析為銀行的經(jīng)濟(jì)決策和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)提供參考信息，充分展示了財(cái)務(wù)核算的控制和決策職能。

(二)會(huì)計(jì)信息化的特點(diǎn)

會(huì)計(jì)信息化改變了傳統(tǒng)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)信息的錄入與處理方式，其覆蓋的范圍較為廣泛，可以利用網(wǎng)絡(luò)技術(shù)實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的共享。會(huì)計(jì)信息化主要有以下幾個(gè)特點(diǎn)：第一，擴(kuò)大了財(cái)務(wù)審核范圍，使會(huì)計(jì)核算體系更加完善，優(yōu)化了會(huì)計(jì)科目的設(shè)置。會(huì)計(jì)科目的設(shè)置關(guān)系著財(cái)務(wù)人員的工作質(zhì)量，合理的會(huì)計(jì)科目不僅可以減少財(cái)務(wù)人員的工作量，而且可以讓財(cái)務(wù)人員進(jìn)行更加準(zhǔn)確、全面的財(cái)務(wù)核算。會(huì)計(jì)信息化系統(tǒng)對(duì)會(huì)計(jì)科目的設(shè)置遵循準(zhǔn)確性、高效性和全面性的原則，可以使財(cái)務(wù)人員更加清楚的了解賬目信息，準(zhǔn)確錄入財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，便于財(cái)務(wù)人員更加準(zhǔn)確的核算會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)，生成財(cái)務(wù)報(bào)告，同時(shí)有助于其他人員的監(jiān)督和管理。第二，通過網(wǎng)絡(luò)技術(shù)實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)集成和共享。會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)可以將銀行整個(gè)生產(chǎn)過程的每個(gè)環(huán)節(jié)的信息全都收集到系統(tǒng)中，實(shí)現(xiàn)信息的轉(zhuǎn)化和傳遞。同時(shí)利用網(wǎng)絡(luò)技術(shù)對(duì)各部門信息進(jìn)行統(tǒng)一管理，只要部門具有合法授權(quán)，就可以從系統(tǒng)中提取想要的會(huì)計(jì)信息，而整個(gè)過程不需要財(cái)務(wù)人員的參與。會(huì)計(jì)信息化可以加強(qiáng)銀行各部門之間的溝通，相互了解有關(guān)信息，便于對(duì)銀行的各項(xiàng)數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和調(diào)配。第三．運(yùn)行和管理過程智能化。傳統(tǒng)的會(huì)計(jì)核算是通過手工處理完成財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)與核算，最終形成財(cái)務(wù)報(bào)表。而會(huì)計(jì)信息化不僅可以實(shí)現(xiàn)自動(dòng)匯總和核算財(cái)務(wù)信息，而且可以對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行調(diào)控和管理，充分展示了智能化的特征。會(huì)計(jì)信息化系統(tǒng)結(jié)合了人、計(jì)算機(jī)技術(shù)、網(wǎng)絡(luò)程序等資源，形成了現(xiàn)代化的應(yīng)用程序。

二、銀行會(huì)計(jì)電算化存在的問題

(一)會(huì)計(jì)電算化軟件功能性不強(qiáng)

目前，很多銀行的會(huì)計(jì)電算化應(yīng)用軟件的功能性不強(qiáng)，只是簡(jiǎn)單的代替?zhèn)鹘y(tǒng)會(huì)計(jì)的手工記賬。只是集中在財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的錄入與核算等基本職能，其工作目的主要是在規(guī)定時(shí)限內(nèi)提交財(cái)務(wù)報(bào)表。但是，銀行在運(yùn)用會(huì)計(jì)電算化時(shí)，忽視了會(huì)計(jì)電算化的其他管理職能，沒有充分利用計(jì)算機(jī)技術(shù)的匯總、分析與調(diào)控等功能，沒有建立適合銀行經(jīng)營(yíng)管理和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的信息數(shù)據(jù)庫，也沒有為銀行的未來發(fā)展提供數(shù)據(jù)性的經(jīng)濟(jì)決策。因此，從目前銀行的會(huì)計(jì)信息化發(fā)展?fàn)顩r看，無法全面滿足銀行管理和經(jīng)營(yíng)的需求。

(二)會(huì)計(jì)電算化高素質(zhì)人才缺乏

作為銀行內(nèi)部的會(huì)計(jì)電算化工作人員，不僅需要具備會(huì)計(jì)理論知識(shí)和實(shí)務(wù)操作技能，而且需要懂得計(jì)算機(jī)應(yīng)用技術(shù)。目前，銀行的會(huì)計(jì)電算化工作人員雖然具備財(cái)務(wù)方面的知識(shí)和技能，但是卻不了解計(jì)算機(jī)相關(guān)的應(yīng)用知識(shí)。如果在平時(shí)工作中遇見計(jì)算機(jī)故障問題，工作人員幾乎無法獨(dú)立的解決問題，從而對(duì)銀行財(cái)務(wù)工作造成一定的影響，拖延了財(cái)務(wù)工作進(jìn)度。而部分財(cái)務(wù)人員雖然了解一些計(jì)算機(jī)應(yīng)用知識(shí)，但是對(duì)財(cái)務(wù)軟件的操作不熟練，無法很好的利用軟件功能完成會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處理工作，不能滿足銀行財(cái)務(wù)工作需求。由于銀行缺乏既懂得計(jì)算機(jī)技術(shù)又了解財(cái)務(wù)知識(shí)的高素質(zhì)綜合型人才，使得銀行的會(huì)計(jì)電算化發(fā)展遭受到一定的阻礙。

(三)會(huì)計(jì)電算化運(yùn)行環(huán)境安全性較差

會(huì)計(jì)電算化運(yùn)行環(huán)境依附于網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)都由電子符號(hào)代替，傳統(tǒng)的紙質(zhì)媒介也由計(jì)算機(jī)媒介代替，使得會(huì)計(jì)電算化運(yùn)行環(huán)境的安全受到影響。例如銀行工作人員可以對(duì)財(cái)務(wù)原始數(shù)據(jù)進(jìn)行更改或刪除，使得財(cái)務(wù)信息失真或缺失；計(jì)算機(jī)媒介容易受到網(wǎng)絡(luò)黑客或病毒的攻擊，從而造成財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的丟失或破壞；當(dāng)計(jì)算機(jī)運(yùn)行過程中出現(xiàn)硬件或軟件問題時(shí)，很可能導(dǎo)致整個(gè)會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)無法運(yùn)行，對(duì)銀行的財(cái)務(wù)工作造成嚴(yán)重威脅。另一方面，會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)登錄時(shí)所使用的用戶名密碼、指紋識(shí)別等權(quán)限設(shè)置方式，也無法全面保證財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的保密性和完整性。再加上銀行部分財(cái)務(wù)人員風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)薄弱，對(duì)病毒和黑客的攻擊缺少防范措施，一旦系統(tǒng)癱瘓，其內(nèi)部數(shù)據(jù)很難完全恢復(fù)。所以，會(huì)計(jì)電算化運(yùn)行環(huán)境安全性較差，使得銀行部分財(cái)務(wù)報(bào)告等缺乏可信度。

三、會(huì)計(jì)信息化財(cái)務(wù)報(bào)告模式的創(chuàng)新

(一)財(cái)務(wù)報(bào)告專用性

在銀行的實(shí)際財(cái)務(wù)工作中，有很多特殊用途的數(shù)據(jù)和信息，信息使用者對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告的需求也是多種多樣，這就體現(xiàn)了會(huì)計(jì)信息化財(cái)務(wù)報(bào)告的專用性。根據(jù)不同類型信息使用者的不同需求，向其提供不同形式的專用報(bào)告，體現(xiàn)了會(huì)計(jì)信息化具有信息披露特殊性的特點(diǎn)。

(二)財(cái)務(wù)報(bào)告多欄式

財(cái)務(wù)報(bào)告多欄式是指針對(duì)銀行同一經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行不同方式的會(huì)計(jì)處理，進(jìn)而使得不同信息在財(cái)務(wù)報(bào)告中得以披露。在傳統(tǒng)的會(huì)計(jì)處理中，對(duì)單一信息無法進(jìn)行不同計(jì)量的比較，也不能對(duì)不同信息的價(jià)值進(jìn)行總結(jié)，存在一定的局限性。在會(huì)計(jì)信息化系統(tǒng)中，可以改變傳統(tǒng)會(huì)計(jì)處理的這種局限性，可以根據(jù)信息使用者的不同用途，對(duì)單一信息進(jìn)行多元化處理，為銀行的發(fā)展提供經(jīng)濟(jì)決策依據(jù)。

(三)財(cái)務(wù)報(bào)告實(shí)時(shí)性

依靠現(xiàn)代化的網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，使得會(huì)計(jì)信息化具有實(shí)時(shí)性，使得財(cái)務(wù)報(bào)告模式具有時(shí)效性。結(jié)合計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，將銀行發(fā)生的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)體現(xiàn)在財(cái)務(wù)報(bào)告中，并且財(cái)務(wù)報(bào)告可以進(jìn)行定期更新，便于信息使用者隨時(shí)在線查看。

四、提高銀行會(huì)計(jì)信息化發(fā)展的對(duì)策

(一)提高管理者對(duì)會(huì)計(jì)信息化的重視程度

銀行應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)管理者的思想和管理培訓(xùn)，從而提高管理者對(duì)會(huì)計(jì)信息化的重視程度，明確會(huì)計(jì)信息化對(duì)銀行發(fā)展的重要性。會(huì)計(jì)信息化是會(huì)計(jì)工作的一項(xiàng)重大改革，對(duì)會(huì)計(jì)領(lǐng)域的穩(wěn)定長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展具有至關(guān)重要的作用。會(huì)計(jì)信息化改變了傳統(tǒng)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的儲(chǔ)存方式，改變了傳統(tǒng)會(huì)計(jì)信息的處理方法，同時(shí)也提高了財(cái)務(wù)審計(jì)和財(cái)務(wù)控制的質(zhì)量。會(huì)計(jì)信息化改變了銀行的財(cái)務(wù)工作分工形式，提升了財(cái)務(wù)工作質(zhì)量。因此，作為銀行的管理者必須高度重視會(huì)計(jì)信息化工作，轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)的思想理念，使會(huì)計(jì)信息化為銀行的發(fā)展提供重要的經(jīng)濟(jì)決策，從而使銀行的發(fā)展取得新突破。

(二)提高財(cái)務(wù)人員的綜合素質(zhì)

會(huì)計(jì)信息化的發(fā)展離不開高素質(zhì)的綜合型人才。銀行應(yīng)該為財(cái)務(wù)人員定期安排專業(yè)理論知識(shí)培訓(xùn)、實(shí)操技能培訓(xùn)和思想道德培訓(xùn)，從而全面提高財(cái)務(wù)人員的從業(yè)素質(zhì)。銀行的培訓(xùn)計(jì)劃要具有一定的針對(duì)性，比如對(duì)于經(jīng)驗(yàn)豐富的財(cái)務(wù)人員要著重計(jì)算機(jī)應(yīng)用知識(shí)的培訓(xùn)，使其熟練掌握會(huì)計(jì)信息化系統(tǒng)的操作；對(duì)于會(huì)計(jì)信息化軟件功能十分熟悉的財(cái)務(wù)人員，應(yīng)重點(diǎn)培訓(xùn)其財(cái)務(wù)理論知識(shí)，以達(dá)到全面提高財(cái)務(wù)人員綜合能力的目的。另一方面，銀行應(yīng)培訓(xùn)一批計(jì)算機(jī)系統(tǒng)維護(hù)人員，使其可以為財(cái)務(wù)人員解決較為專業(yè)的系統(tǒng)問題，同時(shí)可以為財(cái)務(wù)人員提供指導(dǎo)，從而促進(jìn)銀行會(huì)計(jì)信息化發(fā)展順利進(jìn)行。

(三)保障會(huì)計(jì)信息化的安全性

在會(huì)計(jì)信息化系統(tǒng)中，所有的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)都是電子形式儲(chǔ)存在計(jì)算機(jī)媒介中，系統(tǒng)很可能遭受非法攻擊，造成財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)丟失或破壞，對(duì)銀行的發(fā)展造成嚴(yán)重影響。因此，銀行應(yīng)該建立完善的內(nèi)部安全管理制度，包括安全保密原則、崗位職責(zé)制度、日常工作制度、系統(tǒng)維護(hù)與更新制度等。同時(shí)應(yīng)保證各項(xiàng)制度全面公開，讓銀行員工清楚了解，并自覺約束工作行為。另外，銀行應(yīng)該建立實(shí)時(shí)監(jiān)控系統(tǒng)，對(duì)會(huì)計(jì)信息化進(jìn)行監(jiān)控以及風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)，從而保證銀行會(huì)計(jì)信息化有序進(jìn)行。

(四)建立內(nèi)部控制體系優(yōu)化會(huì)計(jì)信息化的運(yùn)行環(huán)境

銀行應(yīng)建立健全的內(nèi)部控制體系，涵蓋銀行各個(gè)工作部門以及各個(gè)工作崗位，包括審核、授權(quán)以及確認(rèn)等多個(gè)職位。健全的內(nèi)部體系可以有效保證財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)信息的真實(shí)性和完整性，可以使銀行各個(gè)部門之間更加準(zhǔn)確的進(jìn)行信息溝通，實(shí)現(xiàn)資源和信息共享。根據(jù)研究表明，由于計(jì)算機(jī)自身運(yùn)行問題導(dǎo)致會(huì)計(jì)信息化出錯(cuò)的概率幾乎不存在，但由于人為操作出現(xiàn)的現(xiàn)象層出不窮。會(huì)計(jì)信息化改變了傳統(tǒng)會(huì)計(jì)手工記賬的方式，數(shù)據(jù)信息的處理不再需要紙質(zhì)憑證，極易造成數(shù)據(jù)結(jié)果被更改或刪除。因此，銀行必須建立完善的內(nèi)部控制制度，規(guī)范會(huì)計(jì)信息化的錄入程序、權(quán)限設(shè)置、更改程序、監(jiān)督制度等，從而提高銀行會(huì)計(jì)信息化質(zhì)量。

(五)完善會(huì)計(jì)信息化的法律體系建設(shè)

完善的會(huì)計(jì)信息化法律體系是會(huì)計(jì)信息化規(guī)范、有序發(fā)展的重要保障。制定科學(xué)、健全的法律制度可以為銀行會(huì)計(jì)信息化營(yíng)造良好的發(fā)展環(huán)境，使其在正確的方向上平穩(wěn)發(fā)展。同時(shí)，健全的法律法規(guī)可以規(guī)范財(cái)務(wù)人員的工作行為，避免財(cái)務(wù)人員任意更改財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)或不按照財(cái)務(wù)制度的規(guī)定進(jìn)行數(shù)據(jù)備份。同時(shí)，健全的法律體系可以有效監(jiān)督和管理會(huì)計(jì)信息化系統(tǒng)的運(yùn)行，為銀行的快速發(fā)展提供法律保障。

五、銀行會(huì)計(jì)信息化的發(fā)展的必然性

(一)會(huì)計(jì)信息化是會(huì)計(jì)發(fā)展的趨勢(shì)

會(huì)計(jì)對(duì)我國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有重要作用，其理念和方法都隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展的變化而改變、更新和完善。會(huì)計(jì)信息使用者的需求以及會(huì)計(jì)發(fā)展環(huán)境的變化，都迫使會(huì)計(jì)領(lǐng)域進(jìn)行改革。隨著網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)的發(fā)展，為會(huì)計(jì)領(lǐng)域的改革提供了基本條件和重要保障，也使傳統(tǒng)會(huì)計(jì)工作面臨嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。因此，必須對(duì)傳統(tǒng)會(huì)計(jì)進(jìn)行架構(gòu)重組，將現(xiàn)代網(wǎng)絡(luò)技術(shù)融入到會(huì)計(jì)工作中，形成先進(jìn)的會(huì)計(jì)信息化系統(tǒng)。因此，會(huì)計(jì)信息化是會(huì)計(jì)發(fā)展的必然趨勢(shì)，也體現(xiàn)了會(huì)計(jì)理論與信息技術(shù)相結(jié)合的影響作用。

(二)會(huì)計(jì)信息化是銀行信息化管理的需求

銀行發(fā)展會(huì)計(jì)信息化，其目的是實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的自動(dòng)化，即利用電子、網(wǎng)絡(luò)技術(shù)對(duì)管理活動(dòng)進(jìn)行設(shè)計(jì)、預(yù)測(cè)、分析以及控制。因此，銀行需要利用現(xiàn)代化的計(jì)算機(jī)技術(shù)實(shí)現(xiàn)對(duì)財(cái)務(wù)工作的統(tǒng)計(jì)、核算、分析以及調(diào)控等工作。從而減輕財(cái)務(wù)人員的工作量，提高銀行財(cái)務(wù)工作的效率和質(zhì)量。隨著經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展以及行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的加劇，銀行必須大幅度提高工作質(zhì)量和效率才能不斷提高自身的綜合競(jìng)爭(zhēng)力，而銀行間競(jìng)爭(zhēng)的本質(zhì)是管理的競(jìng)爭(zhēng)，信息的競(jìng)爭(zhēng)。因此，銀行需要利用具有事前預(yù)測(cè)、事中控制和事后核算功能的會(huì)計(jì)信息化系統(tǒng)，通過計(jì)算機(jī)強(qiáng)大的數(shù)據(jù)處理功能，為實(shí)現(xiàn)銀行的信息化發(fā)展提供技術(shù)保障。同時(shí)，會(huì)計(jì)信息化系統(tǒng)可以根據(jù)信息使用者的不同需求，對(duì)單一信息進(jìn)行多元化處理，為其提供不同形式的財(cái)務(wù)報(bào)告，體現(xiàn)了會(huì)計(jì)信息化的多樣化和復(fù)雜性。因此，集收集、匯總、分析、核算、控制等功能于一體的會(huì)計(jì)信息化系統(tǒng)可以為銀行的發(fā)展和管理提供重要的參考依據(jù)，實(shí)現(xiàn)銀行規(guī)范化、高效化的發(fā)展模式。

(三)會(huì)計(jì)信息化將實(shí)現(xiàn)“管理一體化”

目前，銀行會(huì)計(jì)信息化在各個(gè)部門的相互配合下，以基本實(shí)現(xiàn)資源與信息共享，使銀行的管理趨于規(guī)范化和整體化，是銀行經(jīng)營(yíng)管理的核心組成部分。但隨著網(wǎng)絡(luò)技術(shù)、云數(shù)據(jù)等快速發(fā)展，將逐步實(shí)現(xiàn)銀行會(huì)計(jì)信息“管理一體化”。在未來，會(huì)計(jì)信息化將集成銀行各個(gè)部門的不同信息，共同形成新模式的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)報(bào)告，同時(shí)生成綜合數(shù)據(jù)庫，實(shí)現(xiàn)各部門之間管理信息和資源的共享。ERP技術(shù)的出現(xiàn)為“管理一體化”的發(fā)展提供的重要保障，將進(jìn)一步完善會(huì)計(jì)信息化系統(tǒng)的功能，信息集成范圍將擴(kuò)大到銀行外部市場(chǎng)和內(nèi)部管理的各個(gè)方面。

結(jié)論

會(huì)計(jì)信息化依賴于計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)而得以發(fā)展和應(yīng)用，使傳統(tǒng)的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處理工作得到改變與創(chuàng)新。會(huì)計(jì)信息化是會(huì)計(jì)領(lǐng)域的重要改革，是會(huì)計(jì)學(xué)與信息技術(shù)相結(jié)合的產(chǎn)物，對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展具有積極的推動(dòng)作用。通過本文的分析，可以看出銀行會(huì)計(jì)電算化中存在的問題，銀行必須通過提高管理者的重視程度、提高財(cái)務(wù)人員綜合素質(zhì)、建立內(nèi)部控制體系、優(yōu)化會(huì)計(jì)信息化運(yùn)行環(huán)境等途徑，促進(jìn)銀行會(huì)計(jì)信息化的發(fā)展。同時(shí)，銀行必須意識(shí)到會(huì)計(jì)信息化發(fā)展的必然趨勢(shì)，才能保證其財(cái)務(wù)工作的高效性、準(zhǔn)確性和完整性，從而提高銀行的綜合業(yè)務(wù)質(zhì)量，促進(jìn)銀行穩(wěn)定長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。

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篇（6）

由于受到金融危機(jī)影響,近年來全球富裕人群的數(shù)量和財(cái)富總額均大幅減少。與全球形成鮮明對(duì)比的是,近年來中國(guó)的富裕人群數(shù)量卻在逆勢(shì)增長(zhǎng)。未來數(shù)年,中國(guó)的私人財(cái)富市場(chǎng)潛力巨大,中外資銀行紛紛搶灘中國(guó)的私人銀行業(yè)務(wù)。對(duì)于中資銀行來說,金融危機(jī)為其帶來了短期的機(jī)會(huì)窗口,未來兩年是中資銀行私人銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)鍵時(shí)期。

一、私人銀行業(yè)概覽

私人銀行是專門針對(duì)富人進(jìn)行的一種私密性極強(qiáng)的服務(wù),其會(huì)根據(jù)客戶需求量身定做投資理財(cái)產(chǎn)品,對(duì)客戶投資企業(yè)進(jìn)行全方位的投融資服務(wù),對(duì)富人及其家人、孩子進(jìn)行教育規(guī)劃、移民計(jì)劃、合理避稅、信托計(jì)劃等服務(wù)。比較常見的私人銀行服務(wù)包括離岸基金、環(huán)球財(cái)富保障計(jì)劃、家族信托基金等。

二、全球私人銀行市場(chǎng)分析

私人銀行市場(chǎng)規(guī)模的計(jì)算主要是測(cè)算高資產(chǎn)凈值人士(HNWI,也稱富裕人群)的數(shù)量及其財(cái)富總額。所謂高資產(chǎn)凈值人士,在國(guó)際上一般指可投資資產(chǎn)超過100萬美元的人士,在中國(guó)一般是超過1000萬人民幣。這里的可投資資產(chǎn)包括個(gè)人的金融資產(chǎn)(現(xiàn)金、股票、銀行理財(cái)產(chǎn)品等) 和投資性房產(chǎn),不包括自住房產(chǎn)、非上市公司股權(quán)及耐用消費(fèi)品等資產(chǎn)。

根據(jù)凱捷顧問公司與美林集團(tuán)聯(lián)合的《2009年世界財(cái)富報(bào)告》,由于受到金融危機(jī)影響,2008年全球最富裕群體人數(shù)和財(cái)富總額均大幅減少,富豪人數(shù)的縮減創(chuàng)13年以來的最大降幅。2008年擁有100萬美元以上的高資產(chǎn)凈值人士的數(shù)量約為860萬人,比2007年減少14.9%。他們的財(cái)富總額降至32.8萬億美元,比2007年40.7萬億美元減少約19.5%。名下"凈值"至少3000萬美元的"超高資產(chǎn)凈值人士"受挫更重,這種超級(jí)富豪2008年人數(shù)比2007年減少24.6%降至7.8萬人,他們的財(cái)富總額減少約23.9%。報(bào)告顯示,這場(chǎng)空前的經(jīng)濟(jì)衰退抹去了2006年和2007年的增長(zhǎng),把高資產(chǎn)凈值人士的數(shù)量和財(cái)富總額均拉至低于2005年的水平。

從國(guó)別人數(shù)分布排行榜上看,美國(guó)、日本、德國(guó)依然依次占據(jù)前三名位置,而中國(guó)內(nèi)地繼07年超越法國(guó)后08年進(jìn)一步超過英國(guó),首次名列第四為36.4萬人,顯示出了強(qiáng)勁的增長(zhǎng)動(dòng)力。

相對(duì)來說,亞太區(qū)受金融危機(jī)的影響要小于歐美,未來市場(chǎng)也能夠保持一個(gè)相對(duì)較快的增長(zhǎng)速度。預(yù)計(jì)在未來十年中,亞太區(qū)富裕人群的整體財(cái)富將以年均8.8%的速度攀升,高于7.1%的全球平均水平;而中國(guó)的財(cái)富成長(zhǎng)率增速每年約12%,高于亞太區(qū)的平均水平。

IBM全球咨詢部曾經(jīng)根據(jù)金融市場(chǎng)成熟度和富于人群的專業(yè)化財(cái)富管理水平對(duì)主要國(guó)家的私人銀行發(fā)展進(jìn)行了研究。其中金融市場(chǎng)成熟度的評(píng)定是根據(jù)世界銀行報(bào)告進(jìn)行綜合評(píng)估和排序,富裕人群的專業(yè)化管理水平則指通過專業(yè)化私人銀行進(jìn)行財(cái)富管理占總凈值財(cái)富的比例。研究結(jié)果顯示,雖然中國(guó)的高資產(chǎn)凈值人士分布處于全球前列的地位,但是其金融市場(chǎng)成熟度和運(yùn)用私人銀行服務(wù)的比例還較低,擁有巨大的潛力發(fā)展私人銀行業(yè)務(wù)。

事實(shí)上,從2008年起,許多全球財(cái)富管理公司已經(jīng)紛紛入駐中國(guó)市場(chǎng)。由于中國(guó)的富裕人士相對(duì)年輕,47%介于46~55歲,只有4%中國(guó)富裕人士的財(cái)富是繼承而得。這些特性導(dǎo)致中國(guó)富豪在追求最大回報(bào)率同時(shí)具備相對(duì)較高的風(fēng)險(xiǎn)承受能力,也具有驚人的成長(zhǎng)潛力。

三、中國(guó)私人銀行市場(chǎng)分析

在國(guó)內(nèi),貝恩咨詢公司也對(duì)中國(guó)的私人銀行市場(chǎng)進(jìn)行過類似的分析,其運(yùn)用貝恩公司的模型計(jì)算出個(gè)人可投資資產(chǎn)超過1千萬人民幣的富裕人群數(shù)量。從近三年的數(shù)據(jù)來看,中國(guó)的富裕人群的數(shù)量持續(xù)增長(zhǎng),已經(jīng)從2006年的18.1萬人增長(zhǎng)到2008年的30.2萬人,預(yù)計(jì)2009年將增長(zhǎng)到32.1萬人。

按照地域分布,2008年全國(guó)共有5個(gè)省市的富裕人群超過2萬人,包括廣東、上海、江蘇、浙江、北京;富裕人群數(shù)量處于1-2萬人之間的有6個(gè)省市,包括河南、福建、山東、河北、遼寧、四川;其余省市的富裕人群數(shù)量少于1萬人。廣東省的富裕人群數(shù)量最多,其次是上海和北京。

此外,在貝恩公司針對(duì)富裕人群的調(diào)研中還發(fā)現(xiàn)了如下的市場(chǎng)特征:

第一,中國(guó)富裕人群中約80%投資態(tài)度趨向保守或中等風(fēng)險(xiǎn);

第二,中國(guó)富裕人群中約60%選擇由自己或家人進(jìn)行日常理財(cái),約20%采用商業(yè)銀行的普通理財(cái)服務(wù),僅有5%左右選擇使用私人銀行業(yè)務(wù);

第三,職業(yè)和個(gè)人可投資資產(chǎn)規(guī)模是針對(duì)中國(guó)富裕人群細(xì)分時(shí)最有用的指標(biāo);

第四,中國(guó)富裕人群選擇私人銀行的重要標(biāo)準(zhǔn)包括:客戶經(jīng)理的服務(wù)和私人關(guān)系、品牌和信任度、理財(cái)顧問的專業(yè)性。

四、中外資銀行的業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)力比較分析

巨大的市場(chǎng)潛力使得眾多中外資銀行紛紛搶灘中國(guó)的私人銀行業(yè)務(wù),從2007年中國(guó)銀行建立第一家私人銀行開始,在過去的兩年中相繼有近20家中外資銀行陸續(xù)開展私人銀行業(yè)務(wù),市場(chǎng)明顯地形成了中資和外資兩大陣營(yíng),兩者的競(jìng)爭(zhēng)力也大不相同。

中資銀行的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)主要體現(xiàn)在本土化服務(wù)及客戶關(guān)系、在岸產(chǎn)品市場(chǎng)、政策監(jiān)管、網(wǎng)點(diǎn)覆蓋、金融危機(jī)對(duì)中資品牌的提升。

在本土化服務(wù)及客戶關(guān)系方面,中資行強(qiáng)調(diào)本土化服務(wù)的細(xì)致,能夠與客戶建立起良好的客戶關(guān)系;外資銀行的服務(wù)尚未完全本土化,令眾多中國(guó)客戶感覺疏遠(yuǎn)。

在岸產(chǎn)品方面,中資行憑借對(duì)本土客戶的多年服務(wù)積累了良好的基礎(chǔ),外資行由于無法全面展開人民幣業(yè)務(wù)產(chǎn)品設(shè)計(jì)的優(yōu)勢(shì)難以體現(xiàn)。

在政策監(jiān)管方面,銀監(jiān)會(huì)對(duì)私人銀行業(yè)務(wù)的規(guī)范雖然尚未出臺(tái),但預(yù)計(jì)對(duì)外資行的限制會(huì)大于中資行。

在網(wǎng)點(diǎn)覆蓋方面,中資行通過多年的經(jīng)營(yíng)覆蓋了大量的城市,而外資行所能夠覆蓋的城市極其有限。

在金融危機(jī)對(duì)品牌的影響上,外資銀行在這次金融危機(jī)中的糟糕表現(xiàn)令人失望,有70%中國(guó)客戶表示對(duì)外資品牌的選擇將更為謹(jǐn)慎,這對(duì)中資行的發(fā)展提供了階段性的優(yōu)勢(shì)。

外資銀行的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)主要體現(xiàn)在投資建議的專業(yè)度、私人銀行領(lǐng)域的品牌、離岸產(chǎn)品市場(chǎng)、銀行資源整合能力。

在投資建議的專業(yè)度方面,外資銀行的投資顧問經(jīng)驗(yàn)和背景強(qiáng)大,享有聲譽(yù),客戶經(jīng)理的專業(yè)性也高于中資行。

在私人銀行領(lǐng)域的品牌方面,外資行依靠其在全球市場(chǎng)上的悠久歷史享有更高的私人銀行品牌知名度,中資行在此處于劣勢(shì)。

在離岸產(chǎn)品市場(chǎng)方面,外資行在境外的經(jīng)驗(yàn)明顯多于中資行,產(chǎn)品也比中資行豐富。

在銀行資源整合能力方面,受企業(yè)文化和組織架構(gòu)影響,外資行更加容易進(jìn)行跨部門合作。例如,多數(shù)外資行有自己的投資銀行部門,當(dāng)客戶對(duì)自己的企業(yè)有資本市場(chǎng)融資需求時(shí),外資私人銀行的客戶經(jīng)理會(huì)聯(lián)系投資銀行部門,幫助客戶思考私募或是上市策略。這種跨部門合作不但為兩個(gè)部門都創(chuàng)造了更多業(yè)務(wù)機(jī)會(huì),而且提高了客戶的忠誠度。

五、中國(guó)私人銀行業(yè)的未來展望

對(duì)于未來私人銀行業(yè)務(wù)在中國(guó)的發(fā)展前景,本文有如下觀點(diǎn):

第一,基于潛力巨大的中國(guó)私人財(cái)富市場(chǎng),中國(guó)的私人銀行業(yè)擁有極大的發(fā)展空間。正如市場(chǎng)分析部分所述,中國(guó)經(jīng)濟(jì)多年來持續(xù)快速的發(fā)展造就了大量的富余人群,私人財(cái)富市場(chǎng)潛力巨大。與此同時(shí),由于私人銀行的概念在中國(guó)尚未普及,私人銀行服務(wù)在富裕人群中的市場(chǎng)滲透率還比較低,未來還有巨大的發(fā)展空間。

第二,以客戶為中心、建立咨詢驅(qū)動(dòng)的業(yè)務(wù)模式是未來成功的重要因素。私人銀行區(qū)別于傳統(tǒng)銀行服務(wù)的特征在于其以客戶為中心、高度細(xì)分的差異化服務(wù),以咨詢驅(qū)動(dòng)的業(yè)務(wù)模式正能滿足客戶的個(gè)性化需求。國(guó)際經(jīng)驗(yàn)也表明,咨詢驅(qū)動(dòng)的私人銀行的業(yè)務(wù)模式要高于中介等其他模式。

第三,金融危機(jī)為本土銀行帶來了短期的機(jī)會(huì)窗口,未來兩年是中資銀行私人銀行服務(wù)發(fā)展的關(guān)鍵時(shí)期。在2008年的金融危機(jī)中,外資金融機(jī)構(gòu)屢屢破產(chǎn)或?yàn)l危的報(bào)道讓本土的富裕階層對(duì)外資銀行的安全性產(chǎn)生了一定程度的懷疑,很多中國(guó)的富裕人群相信中資行破產(chǎn)的可能性很小,并且在政策監(jiān)管與支持等方面相對(duì)于外資行存在一定優(yōu)勢(shì)。但是長(zhǎng)期而言,外資行在專業(yè)、品牌、離岸投資等領(lǐng)域仍然有眾多的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì),并且不會(huì)放棄中國(guó)這個(gè)潛力巨大的市場(chǎng),中資行的發(fā)展“窗口期”會(huì)在最近兩年,需要抓緊時(shí)間、把握機(jī)會(huì),積極占領(lǐng)并穩(wěn)固市場(chǎng)。

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篇（7）

一、外資銀行進(jìn)入中國(guó)及其發(fā)展

（一）外資銀行的進(jìn)入

隨著中國(guó)經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展，金融生態(tài)環(huán)境不斷改善，國(guó)際貿(mào)易總額不斷擴(kuò)大，中國(guó)成了外資銀行業(yè)務(wù)拓展的重要目標(biāo)。目前，外資銀行進(jìn)入中國(guó)主要有以下方式：一是參股或控股中資金融機(jī)構(gòu)，中資銀行性質(zhì)未變；二是在華建立代表處，待條件具備升格為分行，最后升級(jí)為獨(dú)立法人銀行；三是在中國(guó)建立合資銀行、村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司等其他形式的金融機(jī)構(gòu)，但性質(zhì)上屬外資銀行。

（二）外資銀行投資入股國(guó)內(nèi)銀行情況

2003年以前，監(jiān)管當(dāng)局并不鼓勵(lì)中資機(jī)構(gòu)引進(jìn)海外戰(zhàn)略投資者，當(dāng)時(shí)全國(guó)僅5家銀行引進(jìn)了海外戰(zhàn)略投資者。2003年以后，監(jiān)管當(dāng)局鼓勵(lì)中資機(jī)構(gòu)引進(jìn)海外戰(zhàn)略投資者，中資銀行引進(jìn)海外戰(zhàn)略投資者逐步增加。

根據(jù)《中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)2008年報(bào)》，截至2008年末，共31家中資銀行引進(jìn)了海外戰(zhàn)略投資者，投資額共327.8億美元。5家大型商業(yè)銀行中，除農(nóng)業(yè)銀行外，中國(guó)銀行、工商銀行、建設(shè)銀行和交通銀行均引進(jìn)海外戰(zhàn)略投資者。12家股份制銀行中，除招商銀行和浙商銀行外，其余10家股份制商業(yè)銀行均先后引進(jìn)了海外戰(zhàn)略投資者。其中，廣東發(fā)展銀行和深圳發(fā)展銀行的外資方掌握了實(shí)際經(jīng)營(yíng)權(quán)。截止2008年末，136家城市商業(yè)銀行中，有15家引進(jìn)了海外戰(zhàn)略投資者，這些行基本是我國(guó)城商行中的優(yōu)秀銀行，如北京銀行、上海銀行、寧波銀行等。截止2008年末，我國(guó)有22家農(nóng)村商業(yè)銀行和163家農(nóng)村合作銀行，引進(jìn)海外戰(zhàn)略投資者分別是上海農(nóng)村商行和杭州聯(lián)合銀行。其中，上海農(nóng)商行是我國(guó)規(guī)模最大的農(nóng)商行，杭州聯(lián)合銀行則是我國(guó)農(nóng)村合作銀行中資產(chǎn)規(guī)模、資質(zhì)量較好的。

二、2011年外資銀行在中國(guó)的整體運(yùn)行情況分析

（一）外資銀行總體經(jīng)營(yíng)成果

根據(jù)27家外資銀行已經(jīng)公布的2011年度報(bào)告，實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)合計(jì)2583.4億元，2010年1903.3億元，較上年同期增長(zhǎng)680.1億元，增幅為35.7%。 2011年凈利潤(rùn)的增長(zhǎng)，主要得益于信貸規(guī)模的增長(zhǎng)、息差水平的回升引起的利息凈收入大幅增長(zhǎng)。資產(chǎn)總額17025.5億元，2010年為13449.1億元，2011年較上年同期增長(zhǎng)3576.4億元，增幅為26.6%。超過了GDP的增速。

（二）外資銀行平均資產(chǎn)質(zhì)量

27家銀行中只有11家銀行公布了不良貸款或不良貸款率，其中摩根大通、東方匯理銀行和華僑銀行無不良貸款。友利銀行的不良貸款率為3.71%，其余銀行的不良貸款率均在1%以下，11家銀行的平均不良貸款額為9.86億元，平均不良貸款率為0.57%，2010年的平均不良貸款額為10.95億元，平均不良貸款率為0.48%。不良貸款較上年同期減少1.09億元，降幅為9.95%，不良貸款率上升0.9個(gè)百分點(diǎn)。

三、外資銀行對(duì)中國(guó)金融的影響

首先，外資銀行的經(jīng)營(yíng)模式和理念會(huì)逐步影響內(nèi)資銀行。外資銀行開業(yè)后，銀行業(yè)真正的“國(guó)際慣例”就在家門口，在選擇銀行服務(wù)時(shí)，老百姓多了一個(gè)參照的標(biāo)準(zhǔn)，多了一份選擇。消費(fèi)者的自由選擇將使內(nèi)資銀行吸收、借鑒外資銀行的經(jīng)營(yíng)模式和理念，提升服務(wù)品質(zhì)。

其次，外資銀行的業(yè)務(wù)創(chuàng)新能力將提升我國(guó)金融理財(cái)產(chǎn)品創(chuàng)新水平。在外資銀行發(fā)行的理財(cái)產(chǎn)品中，產(chǎn)品類型豐富多樣，金融產(chǎn)品不斷創(chuàng)新發(fā)展。如荷蘭銀行是這方面的典范，提供了多種目標(biāo)指數(shù)掛鉤的產(chǎn)品，具有多種投資主題。

最后，外資銀行的競(jìng)爭(zhēng)壓力會(huì)迫使內(nèi)資銀行加大改革和創(chuàng)新的力度。外資銀行的全面開放最終將導(dǎo)致金融產(chǎn)品的加快創(chuàng)新，金融服務(wù)效率的加快改善，市民理財(cái)將擁有更多的品種選擇。老百姓財(cái)務(wù)增值的途徑也將從國(guó)內(nèi)延伸到國(guó)外，充分享受到國(guó)際銀行業(yè)發(fā)展的成果。

四、外資銀行在中國(guó)的發(fā)展前景

（一）外資銀行并購中資銀行的案例將大幅度減少。究其原因，一是一些外資行在限售期后大幅減持中資行股權(quán)獲取暴利，引起國(guó)內(nèi)輿論爭(zhēng)議；二是學(xué)術(shù)界對(duì)海外戰(zhàn)略投資者提高中資行公司治理水平、科技水平存不同看法；其三，次貸危機(jī)后，外資行自顧不暇，光環(huán)破滅，中資行已不再盲目崇拜外資行的經(jīng)驗(yàn)。

（二）一些外資行已完成中國(guó)境內(nèi)機(jī)構(gòu)布局并采取本土化策略。東亞、匯豐、恒生等外資行在中國(guó)境內(nèi)分行數(shù)已達(dá)15個(gè)以上，多于所有城商行分行數(shù)，在東部沿海地區(qū)機(jī)構(gòu)鋪設(shè)已基本完畢，正在向中西部地區(qū)擴(kuò)展。目前，港資、新資、美資等外資行大多采用了本土化的發(fā)展戰(zhàn)略。預(yù)計(jì)今后有更多歐資和韓資銀行采用本土化發(fā)展策略。

（三）外資行市場(chǎng)準(zhǔn)入將越來越廣泛。一些外資行已經(jīng)具備發(fā)行借記卡的資格，下一步外資行拓展的重點(diǎn)應(yīng)是信用卡業(yè)務(wù)。一部分外資獨(dú)立法人銀行提出A股上市及發(fā)行次級(jí)債的要求。例如，東亞（中國(guó)）已經(jīng)公開表達(dá)了A股上市的希望。外資銀行業(yè)務(wù)準(zhǔn)入水平將與中資銀行相同。

（四）理財(cái)業(yè)務(wù)、國(guó)際業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)將越來越激烈。在過去，外資行不能從事人民幣業(yè)務(wù)，中資銀行與外資銀行之間的關(guān)系是互補(bǔ)關(guān)系。現(xiàn)在，外資行機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)準(zhǔn)入越來越寬松，中資銀行和外資銀行之間的關(guān)系已是競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系。外資行的強(qiáng)項(xiàng)是貿(mào)易融資、理財(cái)業(yè)務(wù)，隨著越來越多的外資行的進(jìn)入，上述兩項(xiàng)業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)將越來越激烈。

五、總結(jié)

綜上所述，當(dāng)前在華外資銀行的經(jīng)營(yíng)狀況良好，業(yè)務(wù)增長(zhǎng)速度較快，但整體所占市場(chǎng)份額很小。營(yíng)業(yè)性機(jī)構(gòu)以分行形式為主，也有一些外資行已完成中國(guó)境內(nèi)機(jī)構(gòu)布局并采取本土化策略。隨著中國(guó)銀行業(yè)的全面開放，外資行市場(chǎng)準(zhǔn)入將越來越廣泛。對(duì)外資銀行非審慎性監(jiān)管措施的取消，外資銀行將在更加平等的基礎(chǔ)上與中資銀行競(jìng)爭(zhēng)，希望更加能夠發(fā)揮促進(jìn)競(jìng)爭(zhēng)，提高銀行業(yè)整體效率的作用。

參考文獻(xiàn)：

篇（8）

中圖分類號(hào)：C912.8 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1001-828X（2015）004-00000-01

一、我國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展現(xiàn)狀

自改革開放以來，特別是實(shí)施《國(guó)家八七扶貧攻堅(jiān)計(jì)劃》以來，農(nóng)村貧困現(xiàn)象得到了極大的緩解，貧困人口在不斷減少。但改革開放以來中國(guó)農(nóng)村反貧困所取得的偉大成就并不意味著中國(guó)農(nóng)村貧困問題己經(jīng)從根本上得到徹底解決。在扶貧過程中，不僅需要將貧困農(nóng)民的收入提高上來，更重要的是要從長(zhǎng)遠(yuǎn)考慮，將如何鞏固農(nóng)村經(jīng)濟(jì)放在首位，在解決好貧困鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村的基本溫飽問題以后，再考慮如何加快經(jīng)濟(jì)發(fā)展，加強(qiáng)基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)，提高農(nóng)民的自我發(fā)展能力。但目前，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展出現(xiàn)了兩極分化的特點(diǎn)，空殼村開始增多。地區(qū)之間的收入差距明顯，村屯之間發(fā)展不平衡，不利于社會(huì)穩(wěn)定和共同富裕。這就有必要對(duì)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的制約因素進(jìn)行分析。

二、我國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的制約因素分析

（一）自生性因素

自生性因素具體包括地理環(huán)境、氣候特征、水文特征、土地及礦藏資源和歷史文化等等，這些自生性因素影響著農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，影響著農(nóng)村生產(chǎn)力的發(fā)展，影響著社會(huì)文化進(jìn)步。我國(guó)水土資源匹配不平衡，時(shí)空分布不均。貧困農(nóng)村地區(qū)一般都是土地集約化程度低，生產(chǎn)要素和資源優(yōu)勢(shì)難以形成聚集效應(yīng)。而且，全國(guó)耕地普遍面臨的問題氟、砷、汞、鉛等重金屬污染嚴(yán)重，化肥農(nóng)藥使用量高，在土壤和作物中不同程度的污染和有害物質(zhì)積累。農(nóng)用地膜形成白色污染，毒害土壤，導(dǎo)致土壤質(zhì)量下降。

（二）再生性因素

1.人口

（1）小農(nóng)意識(shí)突出。貧困農(nóng)村一般地處偏僻，村民文化素質(zhì)偏低，缺乏市場(chǎng)觀念、競(jìng)爭(zhēng)觀念、價(jià)值觀念，對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)認(rèn)識(shí)不足，形成粗放型的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式，農(nóng)產(chǎn)品加工多是處于初級(jí)加工階段，附加值不高，不利于農(nóng)民的創(chuàng)收增收。

（2）勞動(dòng)力利用率低。農(nóng)村剩余勞動(dòng)力除青壯年部分外出務(wù)工，潛在農(nóng)村剩余勞動(dòng)力是比較多的。這些季節(jié)性、階段性的剩余勞動(dòng)力沒有得到有效的利用。

2.資金

大多數(shù)金融機(jī)構(gòu)停留在市鎮(zhèn)上，距離農(nóng)村較遠(yuǎn)。在一些經(jīng)濟(jì)發(fā)展較好的農(nóng)村，收入條件較好的農(nóng)民因?yàn)楫?dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)落后、自然資源匱乏，即便是有能力做企業(yè)，也不愿意向村里投資，造成金融資源外流。

3.技術(shù)

鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村的農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣部門財(cái)政資金量比省市農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣部門低。發(fā)達(dá)國(guó)家農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣經(jīng)費(fèi)一般為農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值的0.6%～1.0%，發(fā)展中國(guó)家為0.5%左右，而且這部分費(fèi)用主要由地方政府承擔(dān)。而且我國(guó)各級(jí)的農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣部門（科技成果轉(zhuǎn)化推廣）與農(nóng)業(yè)科研部門（農(nóng)業(yè)科學(xué)研究）職能分離，且分屬不同政府部門，不能夠進(jìn)行有效合作，科技成果轉(zhuǎn)化率和推廣率低。

（三）引導(dǎo)性因素

市場(chǎng)是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的引導(dǎo)要素，市場(chǎng)對(duì)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的調(diào)節(jié)作用是無時(shí)不刻的，這個(gè)看不見的手，引導(dǎo)者農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

（1）在供應(yīng)方面，農(nóng)村市場(chǎng)體系不健全，發(fā)育滯后，不能適應(yīng)農(nóng)產(chǎn)品流通的要求。零星、分散的初級(jí)農(nóng)貿(mào)市場(chǎng)，小販?zhǔn)降姆稚N售市場(chǎng)信息的匱乏，使得在農(nóng)產(chǎn)品在市場(chǎng)供應(yīng)方面還沒有完全的與市場(chǎng)接軌。

（2）在需求方面，現(xiàn)代生產(chǎn)的產(chǎn)品很少考慮農(nóng)村的需求，使得農(nóng)村的消費(fèi)市場(chǎng)沒有得到充分的開發(fā)。

三、我國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展空間及幾種提升模式的探討

農(nóng)村經(jīng)濟(jì)中受到諸多因素影響，單靠幾種發(fā)展模式顯然遠(yuǎn)不夠，但基于研究現(xiàn)狀，因地制宜提出幾種提升發(fā)展模式，是符合科學(xué)發(fā)展觀點(diǎn)的，也具有較強(qiáng)的共性。

（一）農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展模式

一是龍頭企業(yè)帶動(dòng)型，以公司為主導(dǎo)，以農(nóng)產(chǎn)品加工、運(yùn)銷企業(yè)為龍頭，重點(diǎn)圍繞一種或幾種產(chǎn)品的生產(chǎn)、加工、銷售，與生產(chǎn)基地和農(nóng)戶實(shí)行有機(jī)聯(lián)合，形成“合作社+公司+基地+農(nóng)戶”的發(fā)展模式，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)，利益共享。這種類型適合在資金密集型、專業(yè)化程度高、技術(shù)水平高的領(lǐng)域發(fā)展，適用范圍有限，對(duì)于相對(duì)落后的村屯而言，并不適用。

二是市場(chǎng)帶動(dòng)型。建設(shè)區(qū)域性的專業(yè)批發(fā)市場(chǎng)，帶動(dòng)周圍農(nóng)民從事農(nóng)產(chǎn)品商品生產(chǎn)和中介販賣活動(dòng)，形成一個(gè)較大的農(nóng)產(chǎn)品商品生產(chǎn)基地和幾個(gè)基地收購市場(chǎng)，幫助農(nóng)民擺脫小農(nóng)意識(shí)，參與市場(chǎng)活動(dòng)。

三是主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)帶動(dòng)型，充分利用地方資源，發(fā)展特色產(chǎn)業(yè)產(chǎn)品。這種類型適用范圍窄，對(duì)于自生資源要求較高。

四是合作經(jīng)濟(jì)組織帶動(dòng)型，以合作社為基礎(chǔ)，形成團(tuán)體，與市場(chǎng)對(duì)接，實(shí)現(xiàn)規(guī)模化經(jīng)營(yíng)生產(chǎn)。這種類型可以進(jìn)行大面積推廣，也是較為基礎(chǔ)的一種類型。

（二）以工代賑發(fā)展模式

現(xiàn)階段以工代賑是一項(xiàng)農(nóng)村扶貧政策。要想富，先修路，這句小品里的戲言，更是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的關(guān)鍵點(diǎn)。農(nóng)村大量青壯年勞動(dòng)力前往城市務(wù)工，農(nóng)村勞動(dòng)力短缺。所以在發(fā)展以工代賑模式時(shí)，要建立以工代賑勞務(wù)雇傭的長(zhǎng)效機(jī)制。將土地整理與社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)、水利建設(shè)等有機(jī)結(jié)合起來，使土地得到整理，村容村貌得到改善。進(jìn)一步加大耕地保護(hù)力度，充分做好農(nóng)村土地資源規(guī)劃、生態(tài)建設(shè)規(guī)劃，為提高糧食產(chǎn)量、促進(jìn)農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

（三）旅游資源開發(fā)模式

一些偏遠(yuǎn)農(nóng)村地區(qū)雖然經(jīng)濟(jì)發(fā)展程度低，但是旅游資源豐富，具有可觀賞性，而且發(fā)展旅游產(chǎn)業(yè)，能夠進(jìn)一步帶動(dòng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，培育新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。旅游開發(fā)可以采取以下幾種模式。一是政府授權(quán)特許經(jīng)營(yíng)，如烏鎮(zhèn)；二是政府承包經(jīng)營(yíng)，如蘇州的同里和湖南的鳳凰古鎮(zhèn)；三是政企合作，如南潯。文化旅游為是目前比較吸引游客的賣點(diǎn)，將傳統(tǒng)的觀光旅游的文化觀光、江海觀光、生態(tài)體驗(yàn)、鄉(xiāng)村體驗(yàn)等系列旅游產(chǎn)品結(jié)合，建設(shè)民俗文化村等等。

篇（9）

租賃是有償轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)使用權(quán)的交易。無論各國(guó)及國(guó)際租賃會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，還是有關(guān)規(guī)范租賃交易的法律，都對(duì)租賃（以及融資租賃）進(jìn)行了定義，但是由于角度的不同，對(duì)這一概念的定義呈現(xiàn)出百家爭(zhēng)鳴的局面。法律上的租賃定義與會(huì)計(jì)上的租賃定義其實(shí)并無本質(zhì)的差異，但是，對(duì)融資租賃的定義二者卻存在很大的區(qū)別。在法律上，融資租賃系指三方當(dāng)事人、兩個(gè)相關(guān)聯(lián)的合同構(gòu)成的租賃交易形式；而在會(huì)計(jì)上，融資租賃更側(cè)重于經(jīng)濟(jì)實(shí)質(zhì)，只要具有融資性質(zhì)的租賃合同都可能構(gòu)成會(huì)計(jì)上的融資租賃。融資租賃產(chǎn)生于20世紀(jì)50年代資本主義發(fā)達(dá)國(guó)家有一定的歷史必然性。首先，近代租賃為現(xiàn)代融資租賃準(zhǔn)備了交易形式上的條件；其次，分權(quán)觀念日漸為人們接受，為融資租賃的產(chǎn)生和普及準(zhǔn)備了心理上的條件；最后，發(fā)達(dá)國(guó)家工商業(yè)發(fā)展對(duì)設(shè)備投資的需求日益增大，為探索新的融資方式提供了可能性。然而融資租賃誕生伊始短時(shí)期內(nèi)即得到了迅速的發(fā)展，有兩個(gè)因素起到了巨大作用，一是稅收優(yōu)惠；二是表外融資。本文擬通過簡(jiǎn)要剖析融資租賃興起和發(fā)展的環(huán)境因素，以論證成熟的融資租賃在融資市場(chǎng)上存在的內(nèi)在合理性。

1 經(jīng)濟(jì)環(huán)境

自工業(yè)革命開始，機(jī)器設(shè)備的制造成本大幅度上升，購買設(shè)備所需資金日益增加，使得部分業(yè)主在購買資金上發(fā)生困難，另一方面機(jī)器設(shè)備的成本可以在機(jī)器使用中得到回收，因此如果能長(zhǎng)時(shí)期擁有設(shè)備的使用權(quán)，這與其擁有設(shè)備所有權(quán)并無實(shí)質(zhì)性差異。這種對(duì)設(shè)備使用權(quán)的強(qiáng)勁需求是促進(jìn)現(xiàn)代租賃業(yè)，尤其是融資租賃業(yè)迅速發(fā)展的內(nèi)在驅(qū)動(dòng)力。

二戰(zhàn)后世界形勢(shì)的發(fā)展為融資租賃的產(chǎn)生與發(fā)展提供了機(jī)遇。一方面隨著戰(zhàn)爭(zhēng)結(jié)束，主要資本主義國(guó)家都面臨著由戰(zhàn)時(shí)軍事工業(yè)向戰(zhàn)后民用工業(yè)的轉(zhuǎn)化，新的民用工業(yè)所需設(shè)備大量增加，同時(shí)由于技術(shù)迅速發(fā)展，大批工業(yè)設(shè)備亟待更新，這二者導(dǎo)致設(shè)備投資需求急劇上升，另一方面?zhèn)鹘y(tǒng)的融資方式已無法滿足日益增長(zhǎng)的投資需求，特別是銀行業(yè)貸款不足，而一些國(guó)家對(duì)企業(yè)間借貸又有嚴(yán)格的法律限制，一些有實(shí)力的企業(yè)在為其剩余資本尋找出路，于是產(chǎn)生了融資租賃交易形式。

融資租賃在美國(guó)迅速發(fā)展除了有稅收優(yōu)惠措施外，還與它被認(rèn)為具有靈活的金融手段的許多特性和優(yōu)點(diǎn)有關(guān)。通貨膨脹的后果也促進(jìn)了融資租賃業(yè)務(wù)的發(fā)展。對(duì)承租方來說，在美元不斷疲軟時(shí)，用固定租金是很容易達(dá)成協(xié)議的。例如，如果通貨膨脹率為6%，就意味著現(xiàn)在所支付的每一美元租金5年后將只值75美分，10年后將只等于56美分。此外，通貨膨脹會(huì)使利率上升，使人們不愿去借債，但在一定條件下可能會(huì)使租賃顯得合算。

發(fā)展中國(guó)家大多正處于經(jīng)濟(jì)發(fā)展起步階段，普遍存在著資金不足問題，而生產(chǎn)設(shè)備陳舊老化現(xiàn)象嚴(yán)重，亟需更新?lián)Q代，引進(jìn)先進(jìn)設(shè)備。各國(guó)稅法對(duì)融資租賃提供了不同的稅收優(yōu)惠。而發(fā)達(dá)國(guó)家為了打開高價(jià)值產(chǎn)品銷路，也是它們樂于發(fā)展國(guó)際融資租賃業(yè)務(wù)的主要?jiǎng)右颍貏e是對(duì)于競(jìng)爭(zhēng)激烈的高價(jià)值設(shè)備來說更是如此。作為現(xiàn)代重要的融資方式，融資租賃向國(guó)際空間拓展就順理成章了。

2 政府的租賃信用保險(xiǎn)制度

日本政府為了通過租賃事業(yè)推行中小企業(yè)機(jī)器設(shè)備現(xiàn)代化和振興機(jī)械工業(yè)，于1973年創(chuàng)設(shè)了“機(jī)械類租賃信用保險(xiǎn)制度”，目的在于保護(hù)租賃公司。當(dāng)利用租賃的企業(yè)發(fā)生倒閉，租賃公司的信用風(fēng)險(xiǎn)可得到彌補(bǔ)。此項(xiàng)保險(xiǎn)的適用對(duì)象是租賃合同下的特定機(jī)械且租賃合同的內(nèi)容能滿足下列各項(xiàng)條件：為期3年以上的長(zhǎng)期租賃，而且中途不得隨意解約的合同；等價(jià)計(jì)算適當(dāng)，租金分12次以上支付，并且是平均收款的合同；租賃期滿后租賃公司不準(zhǔn)將所有權(quán)轉(zhuǎn)讓給用戶的合同；承租人不可以是信用短缺且政府有事先通知的合同；租賃設(shè)備必須是新型的新產(chǎn)品；第一期租金支付日在起租日以后3個(gè)月內(nèi)的合同；一年內(nèi)至少須付租金4次以上者。這種“機(jī)械類租賃信用保險(xiǎn)制度”，首先由租賃公司和政府簽訂關(guān)于租賃合同的保險(xiǎn)合同，然后在租賃公司與用戶簽訂的所有租賃合同中，如因用戶破產(chǎn)等原因租賃公司遭受難以預(yù)料的損失時(shí)，由國(guó)家彌補(bǔ)相當(dāng)于其損失一半的保險(xiǎn)金。

3 技術(shù)環(huán)境

進(jìn)入20世紀(jì)以來，科學(xué)技術(shù)發(fā)展極其迅猛，生產(chǎn)效率不斷提高，加之市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日益激烈，用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的機(jī)器設(shè)備更新速度越來越快。對(duì)任何購買設(shè)備的單位來說，都得承擔(dān)設(shè)備無形損耗的實(shí)際速度快于預(yù)期速度而招致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)，租賃可能有助于避免這種結(jié)局。當(dāng)企業(yè)需要使用更新?lián)Q代速度較快的設(shè)備時(shí)，采用期限較短的租賃方式租入設(shè)備也許是有利的。因?yàn)槌凶馊穗m然要支付高額租金，但這種代價(jià)往往低于擁有設(shè)備所可能承受的損失。而且設(shè)備使用者往往有許多不同的需求傾向，當(dāng)有的用戶急需全自動(dòng)車床時(shí)，另一些用戶得到普通車床就滿足了。這樣，出租人實(shí)際上可將設(shè)備輪流租給需求傾向各異的客戶，使風(fēng)險(xiǎn)得以分擔(dān)，租金得以降低。

另一方面，設(shè)備更新速度加快導(dǎo)致設(shè)備購置頻率增加，而通貨膨脹使得設(shè)備的購置價(jià)格大幅上升，一次性支出太大，對(duì)企業(yè)的資金融通能力提出了嚴(yán)重的考驗(yàn)。這一點(diǎn)在發(fā)展中國(guó)家尤其突出，其陳舊的工業(yè)設(shè)備亟需更新，但是先進(jìn)設(shè)備的價(jià)格往往超出這些國(guó)家的外匯支付能力。因此，采用融資租賃形式既解決了資金短缺問題，又及時(shí)地更新了機(jī)器設(shè)備，有助于新技術(shù)新產(chǎn)品的迅速推廣應(yīng)用。

4 法律環(huán)境

4.1 稅收優(yōu)惠政策

1952～1963年間，融資租賃在美國(guó)被廣泛應(yīng)用和迅速發(fā)展的一個(gè)重要原因是融資租賃具有調(diào)節(jié)稅負(fù)的功能。美國(guó)政府1942年規(guī)定的固定資產(chǎn)耐用年數(shù)較實(shí)際使用期間顯得過長(zhǎng)，要收回投資十分困難，嚴(yán)重阻礙了設(shè)備的更新。但企業(yè)如果利用融資租賃形式，租金可以記錄為費(fèi)用，使機(jī)器設(shè)備從原來10年或20年的折舊年限縮短為5年或8年，成為實(shí)質(zhì)上的資產(chǎn)折舊。企業(yè)由此可以享受遞延稅負(fù)的好處，改善資金的流量，并在設(shè)備陳舊之前，即可更新設(shè)備。到1962年，國(guó)會(huì)為了鼓勵(lì)企業(yè)投資新工廠和設(shè)備，允許在企業(yè)納稅申報(bào)單上采用各種加速折舊法，從而使租賃在稅法上加速折舊的優(yōu)勢(shì)盡失。但是某些公司不能充分利用加速折舊的優(yōu)惠，融資租賃可將出租人享受的加速折舊好處以較低租金形式轉(zhuǎn)移給承租人。

1962年美國(guó)政府制定了一項(xiàng)刺激投資的新法案——投資減稅法（Investment Tax Credit）。根據(jù)該法案，一家公司購置具有8年及以上可計(jì)提折舊年限的新的有形資產(chǎn)，最高可按新設(shè)備投資價(jià)值的10%減免抵扣所得稅。這對(duì)利潤(rùn)高的企業(yè)有充分的刺激投資效果，而那些需要巨額設(shè)備投資但利潤(rùn)較低的企業(yè)卻無法享受該項(xiàng)投資減免稅優(yōu)惠。因此，這些企業(yè)要由利潤(rùn)較高的租賃公司用融資租賃交易中的供應(yīng)合同取得所得稅減免優(yōu)惠后，將部分或全部減稅金額用以抵減租金，從而享受10%減免稅優(yōu)惠。該法案特別促進(jìn)了那些常須更新設(shè)備的航空公司、鐵路公司的設(shè)備租賃交易。

但是隨著融資租賃業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展、成熟，以及人們對(duì)其性質(zhì)的認(rèn)識(shí)日益深入，融資租賃早期發(fā)展的許多優(yōu)惠逐漸減少。英國(guó)1984年的金融法取消了第一年100％投資減免稅的優(yōu)惠，實(shí)行25％減免，同時(shí)降低了公司稅率；1987年英國(guó)開始實(shí)行SSAP21，融資租賃成為一種表內(nèi)融資，表外融資的種種優(yōu)惠也不復(fù)存在。一方面，英國(guó)租賃市場(chǎng)并沒有因稅收優(yōu)惠的減少和表外融資特征的喪失而萎縮，融資租賃仍然保持了一定的市場(chǎng)份額；另一方面，在一些不存在特別稅收優(yōu)惠的國(guó)家，融資租賃也得到了長(zhǎng)足的發(fā)展，這表明融資租賃并不是專門利用稅收優(yōu)惠的措施，成熟的融資租賃在融資市場(chǎng)上有其存在的內(nèi)在合理性。稅收優(yōu)惠措施在各國(guó)都在逐步減少，而融資租賃仍然在發(fā)展。

4.2 完備的民商法律

作為一種影響日漸深遠(yuǎn)的融資方式，融資租賃引起了許多國(guó)家的重視。由于各國(guó)法律文化傳統(tǒng)不同，融資租賃在各國(guó)發(fā)展的程度不一，立法上對(duì)融資租賃的反應(yīng)也不一樣。大體而言，各國(guó)融資租賃立法可以分為三種模式：其一，就融資租賃問題專門予以立法；其二，變通適用民法典的有關(guān)規(guī)定；其三，在司法實(shí)踐中以判例的形式創(chuàng)設(shè)新規(guī)則。目前對(duì)融資租賃進(jìn)行專門立法的國(guó)家不是很多，主要有美國(guó)、俄羅斯、巴西、埃及、希臘、烏拉圭、羅馬尼亞、巴拿馬、韓國(guó)等。其中，美國(guó)統(tǒng)一商法典（UCC）2A編為融資租賃構(gòu)筑了一個(gè)較完善的法律框架，相對(duì)其他國(guó)家的法律而言，UCC的規(guī)定更為詳細(xì)、全面。而變通適用民法典及其他相關(guān)法律的模式較盛行，比較典型的有意大利、荷蘭等。以判例之形式創(chuàng)立融資租賃規(guī)則的模式充分認(rèn)識(shí)到了融資租賃的特殊性，但這些國(guó)家又無相關(guān)的專門立法，主要有比利時(shí)、德國(guó)。

隨著國(guó)際融資租賃交易的出現(xiàn)和迅速發(fā)展，法律之不足日益顯現(xiàn)，實(shí)踐的需要呼吁法律的完善；融資租賃業(yè)突破了傳統(tǒng)交易的形式，形成了一種新的機(jī)制，原有的法律不足以調(diào)整新型的融資租賃關(guān)系；而且各國(guó)現(xiàn)有的法律框架之間存在著根本的沖突和分歧。正是在這樣的背景下，國(guó)際統(tǒng)一私法協(xié)會(huì)制定了《國(guó)際融資租賃公約》。它對(duì)規(guī)范國(guó)際融資租賃交易、協(xié)調(diào)各國(guó)融資租賃法律沖突、促進(jìn)各國(guó)融資租賃立法趨于一致起到了非常積極的作用。

參考文獻(xiàn)

篇（10）

古今中外，許多學(xué)者對(duì)人性進(jìn)行了探討，人性是如何劃分的？人性到底是善是惡？亦或非善非惡？人性也不是一成不變的，而是變化的，是動(dòng)態(tài)的。人性還是具體的。人性的形成與個(gè)人所在國(guó)家的歷史文化以及他所生活的環(huán)境是分不開的。只有每個(gè)個(gè)人重視自身的人性發(fā)展，使人性向著更好、更加豐富的方向發(fā)展，人和人才能和諧相處，人類才能體會(huì)到生活的美好以及自身內(nèi)心的愉悅，人才能生活得更有意義，更有價(jià)值。

一、人性的劃分

（一）自然性和社會(huì)性

一個(gè)人既有自然性又有社會(huì)性，是自然性和社會(huì)性的統(tǒng)一體，自然性是人與生俱來的，自然性并不完全是人作為生物的表現(xiàn)，它還包括人的自然秉性，中國(guó)的莊子注重自然人性，崇尚人的自由以及人與自然的和諧統(tǒng)一。而社會(huì)性卻是一個(gè)人在后天形成的，因?yàn)槿耸巧鐣?huì)中的人，馬克思曾經(jīng)說過：“人的本質(zhì)并不是單個(gè)人所固有的抽象物。在其現(xiàn)實(shí)性上，是一切社會(huì)關(guān)系的總和”，人不可能脫離社會(huì)而存在，社會(huì)是人生存的基礎(chǔ)，社會(huì)對(duì)人性的形成具有重大的影響作用，人性總會(huì)打上社會(huì)的印記，一個(gè)人所處社會(huì)的整體的價(jià)值取向、審美觀都會(huì)對(duì)個(gè)人造成影響。如果一個(gè)人出生后在森林里與其它動(dòng)物一起長(zhǎng)大，那么他就會(huì)像其它動(dòng)物一樣，可見人的社會(huì)性是十分重要的。

（二）人性善和人性惡

中西哲學(xué)家也是各持己見，在歷史上有以下幾種觀點(diǎn)：人性本善，人性本惡，人性無善無惡，人性有善有惡，總體看來，中國(guó)比較傾向“人性本善”學(xué)說，《三字經(jīng)》的開頭即為“人之初，性本善”，而西方比較傾向“人性本惡”學(xué)說，認(rèn)為人是有“原罪”的。人性是很復(fù)雜的，很難說人性是善是惡，有時(shí)在一個(gè)人的身上，可能會(huì)有多重相對(duì)立的人性，善與惡，可能會(huì)在一個(gè)人身上表現(xiàn)出來。所謂的善與惡，有時(shí)也是有相對(duì)性的，有時(shí)對(duì)一個(gè)人或一些人所顯示的“善”，相對(duì)另外一個(gè)或一些人來說恰恰是“惡”。

二、人性的特點(diǎn)

（一）具體性

人性是具體的，在一個(gè)個(gè)現(xiàn)實(shí)的、具體的個(gè)人身上體現(xiàn)出來。當(dāng)然說人性的具體性并不是否定人性的共性，但人性的共性必然是從個(gè)體身上抽象、概括、總結(jié)出來的。個(gè)體是獨(dú)特的，有自身個(gè)性的，不是抽象的符號(hào)，也不是虛無的想象，而是鮮活的生命體，在一定條件下從事具體的活動(dòng)，在社會(huì)生活中進(jìn)行實(shí)踐，具體人性論以社會(huì)實(shí)踐為基礎(chǔ)揭示人性的內(nèi)涵及外延，這種揭示同人的存在、需要、理想、價(jià)值的分析在內(nèi)容上相互溶合。在社會(huì)交往中呈現(xiàn)出豐富多彩的人性，所以在分析人性的時(shí)候，既要看到整個(gè)“森林”，又要看到“森林”中的“樹木”。

（二）變化性

人性不是客觀存在的固定不變的，是個(gè)體從出生到死亡的整個(gè)生命進(jìn)程中與自身遺傳素質(zhì)及外界環(huán)境不斷作用而發(fā)展、變化的動(dòng)態(tài)過程。在不同的時(shí)期，不同的環(huán)境中，人性是變化的。所以不能用靜止的觀點(diǎn)去看待人性，要用發(fā)展的眼光去看待人性，要看到人性是不斷變化的，是動(dòng)態(tài)的。判定一個(gè)人的人性，要縱觀其一生的所作所為，要注重整體性、連貫性，而不是僅僅憑一個(gè)人所做的一兩件事去斷定他的人性。而一個(gè)人的人性又因?yàn)樵诓煌娜松鷷r(shí)期經(jīng)歷不同、接受教育不同、接觸的人不同、以及自身感悟不同會(huì)不斷的發(fā)生變化。人在任何一個(gè)時(shí)期展現(xiàn)的人性都是片面的，都不能用來斷定一個(gè)人完整的人性。如果截取人在某一階段的表現(xiàn)來看他的人性，就會(huì)以偏概全，難以準(zhǔn)確地?cái)喽ㄋ鎸?shí)、完整的人性。在不同的環(huán)境下，人性也會(huì)發(fā)生變化。一個(gè)人在生活中可能會(huì)有多重角色，在充當(dāng)不同的角色時(shí)，一個(gè)人的人性可能也會(huì)發(fā)生變化。特別是在科學(xué)技術(shù)迅速發(fā)展的當(dāng)今社會(huì)，在現(xiàn)實(shí)世界和虛擬的網(wǎng)絡(luò)世界中，一個(gè)人的人性可能會(huì)展現(xiàn)出截然不同，甚至是相反的方面。正是因?yàn)槿诵允亲兓模圆啪哂休^強(qiáng)的可塑性，這樣才有利于發(fā)揮人的主觀能動(dòng)性，把人性中較好的一些方面挖掘出來。

二、影響人性形成的因素

影響人性形成的因素并不是單一的，人性的形成主要與哪些因素相關(guān)呢？

（一）從宏觀方面看，人性的形成與一個(gè)人所在國(guó)家的歷史文化有關(guān)

任何一個(gè)個(gè)人都是生活在具體的時(shí)代，這個(gè)時(shí)代有自身的特點(diǎn)，也必然留下歷史的痕跡。文化的形成與自然條件、社會(huì)歷史因素都有很大的關(guān)系，文化具有傳承性。一個(gè)國(guó)家能夠傳承下來的被認(rèn)可的文化往往是這個(gè)國(guó)家的精華，其中是包含合理的、被實(shí)踐所證明了的成分，是一個(gè)國(guó)家一代又一代人集體智慧的結(jié)晶。任何個(gè)人人性的形成多多少少都會(huì)受到他所在社會(huì)的歷史文化的影響。試以中西方為例來看：中國(guó)一直受儒家思想的影響，比較重視“中庸之道”。中國(guó)傳統(tǒng)文化中的“仁”“義”“禮”“智”“信”也深深植根于中國(guó)人心中，中國(guó)被稱為“禮儀之邦”，中國(guó)人的教育于這樣的歷史文化密不可分，而人性的形成會(huì)受到很大的影響。西方人多信宗教，認(rèn)為有上帝在監(jiān)督自己的行為，這些也必然會(huì)對(duì)他們?nèi)诵缘男纬稍斐捎绊憽５珶o論是中國(guó)的歷史文化，還是西方的歷史文化，都有使人性朝著“善”的方向發(fā)展的功效，有異曲同工之妙。

（二）從微觀方面看，人性的形成與一個(gè)人生活的環(huán)境有很關(guān)

一個(gè)人生活的環(huán)境有社會(huì)環(huán)境、學(xué)校環(huán)境以及家庭環(huán)境。社會(huì)環(huán)境對(duì)人性的形成影響更大，一個(gè)人所處社會(huì)的整體價(jià)值取向、文化背景都會(huì)影響人性的形成。中國(guó)偉大的思想家孔子有一句名言叫“性相近，習(xí)相遠(yuǎn)”，就是說人剛出生的時(shí)候本性是相似的，但是后天因?yàn)榱?xí)性不同差別卻很大。在中國(guó)歷史上有一個(gè)有名的故事：“孟母三遷”，孟子的母親就是通過搬家在不斷的為自己的兒子選擇好的環(huán)境，最終孟子成為著名的思想家，可見一個(gè)人所處社會(huì)環(huán)境對(duì)自身影響之大。如果一個(gè)人有機(jī)會(huì)接受教育，那么學(xué)校的環(huán)境也會(huì)對(duì)他人性的形成造成影響。他所在學(xué)校整體的氛圍，他的老師，他的同學(xué)，以及他在學(xué)校認(rèn)識(shí)的人，都會(huì)影響到他人性的形成。不過學(xué)校教育的目的是使人更加文明，使人性中更好、更光輝的一面展現(xiàn)出來，所以有機(jī)會(huì)接受學(xué)校教育的人人性更容易向好的方向發(fā)展。人出生的時(shí)候首先要接觸的是家庭環(huán)境，一個(gè)人的成長(zhǎng)與家人有很大的關(guān)系。若是他的家中人的人性偏善，那么他的人性中善的成分也會(huì)比較多，反之亦然。 正所謂：“近朱者赤，近墨者黑”， “久入芝蘭之室而不聞其香，久入鮑魚之肆而不聞其臭”。

三、人性和諧發(fā)展的途徑

從以上分析的人性形成的原因上可以看出，人性的形成與一個(gè)人所處社會(huì)的歷史文化以及他的環(huán)境有很大的關(guān)系。歷史是不斷發(fā)展的，社會(huì)是不斷進(jìn)步的，歷史的發(fā)展和社會(huì)的進(jìn)步也必然要求人性朝著較好的方向發(fā)展，良好人性的形成反過來會(huì)推動(dòng)歷史的發(fā)展和社會(huì)的進(jìn)步。要使人形成良好的人性，擯棄人性中不好的方面，就需要各方面的努力，只有道德上的規(guī)范還是不夠的，還需要法制的力量來約束人性中惡的成分，除此之外，重視對(duì)人的歷史文化的培養(yǎng)以及營(yíng)造較好的社會(huì)、學(xué)校、家庭環(huán)境都是十分必要的。只有多管齊下，才能引導(dǎo)人性向更好的方向發(fā)展。

（一）進(jìn)行道德教育是促進(jìn)人性和諧發(fā)展的手段

道德是一種社會(huì)意識(shí)形態(tài)，是一個(gè)社會(huì)的正面的價(jià)值取向。道德的作用就是使人更有人性，通過教育的力量把人性中光輝的方面發(fā)掘出來，展現(xiàn)出來。是人性朝良好方向發(fā)展的源泉和動(dòng)力。道德是無形的，但力量是巨大的。一旦道德被人們認(rèn)可和接受，它就會(huì)規(guī)范人們的行為，引導(dǎo)人做好事，做有益于他人之事，使人成為高尚之人。

（二）加強(qiáng)法制建設(shè)是促進(jìn)人性和諧發(fā)展的保障

法制具有強(qiáng)制性，觸犯法律是要受到懲罰的，只有法律的硬性約束，才會(huì)遏制人性中不好的方面，這些人性中的陰暗面若是轉(zhuǎn)化成行動(dòng)，就會(huì)對(duì)他人造成傷害，有時(shí)甚至?xí)p害國(guó)家利益。所以加強(qiáng)法制建設(shè)是十分必要的。只有加強(qiáng)法制建設(shè)，人性中惡的成分才能得到有效遏制，人性才會(huì)在通往“善”的道路上平穩(wěn)前進(jìn)和發(fā)展。

（三）營(yíng)造良好的環(huán)境是促進(jìn)人性和諧發(fā)展的動(dòng)力

環(huán)境往往決定一個(gè)人人性的發(fā)展方向，一個(gè)人只有擁有了較好的生存環(huán)境，才可能有更好的人性，如果生存環(huán)境都受到了威脅，那么就很難把人性中較好的方面發(fā)揮出來。社會(huì)的穩(wěn)定、生產(chǎn)力的發(fā)展、物質(zhì)生活的豐富，人民生活的富裕、生活質(zhì)量的提高，都有利于人民生存環(huán)境的改善，從而使人“倉廩實(shí)而知禮節(jié)”。而營(yíng)造好的社會(huì)、學(xué)校、家庭環(huán)境是非常必要的，一個(gè)人只有在較好的環(huán)境中，才能充分發(fā)揮自身的價(jià)值，得到全面發(fā)展，實(shí)現(xiàn)人生意義，獲得幸福感，才能不斷推動(dòng)一個(gè)人的人性朝著善的、好的方向發(fā)展。

篇（11）

引言

大眾傳播媒介的發(fā)展與流行音樂產(chǎn)業(yè)間的關(guān)系可以說是互聯(lián)共生的,因?yàn)榇蟊妭鞑ッ浇榈膹V泛應(yīng)用,使得現(xiàn)代流行文化得以產(chǎn)生和發(fā)展。以互聯(lián)網(wǎng)和手機(jī)媒體為代表的新媒介的出現(xiàn),令傳統(tǒng)的流行音樂產(chǎn)業(yè)發(fā)生了翻天覆地的改變。由于盜版光碟和網(wǎng)絡(luò)免費(fèi)下載這些渠道的出現(xiàn),新媒體的出現(xiàn)既對(duì)流行音樂產(chǎn)業(yè)帶來了幾乎毀滅性的打擊,但同時(shí),也正是新媒體又給日漸衰落的流行音樂唱片公司指出了一條發(fā)展的光明之路。

麥克盧漢和波茲曼都指出每一種重要的新媒介的產(chǎn)生都創(chuàng)造出來新的話語符號(hào),同時(shí)也改變了我們的話語結(jié)構(gòu),大眾傳播媒介技術(shù)的更替,帶來了文化上的變化,特別是新媒介的出現(xiàn)更加使流行文化產(chǎn)生了巨變。作為流行文化重要組成部分之一的流行音樂產(chǎn)業(yè)的發(fā)展與新媒介的傳播有著密不可分的關(guān)系。

改變了流行音樂的發(fā)展方向

什么叫新媒體,比較全面的解釋是:以計(jì)算機(jī)為工具,以現(xiàn)代數(shù)字通信為手段,以網(wǎng)絡(luò)交換為傳播形態(tài),以此構(gòu)成對(duì)信息內(nèi)容進(jìn)行采集、加工、處理、應(yīng)答傳輸和顯示全過程,并應(yīng)用于大眾傳播業(yè),而從事這一行業(yè)的社會(huì)組織叫新媒體。新媒體傳播工具主要有:覆蓋手段有互聯(lián)網(wǎng)、城域網(wǎng)、局域網(wǎng)以及含衛(wèi)星通信的數(shù)字載波的無線網(wǎng)等;收發(fā)終端工具主要有電腦、手機(jī)、讀報(bào)屏、數(shù)字電視等。新媒體傳播特點(diǎn)主要有:無時(shí)差、無國(guó)界快速傳播文字圖片;信息量大;互動(dòng)直播;多媒體直播及短信、彩信、動(dòng)漫、博客、播客等靈活多變的傳播手段。

數(shù)字化技術(shù)是新媒介的基礎(chǔ),而數(shù)字化技術(shù)正好也開啟了流行音樂的數(shù)字化時(shí)代。真正的流行音樂產(chǎn)業(yè)的開端就是應(yīng)該從數(shù)字化音樂的誕生開始。根據(jù)傳播技術(shù)轉(zhuǎn)折性發(fā)展,現(xiàn)代流行音樂產(chǎn)業(yè)與新媒介的相互關(guān)系,應(yīng)該從激光唱片(CD)媒介的產(chǎn)生,成為流行音樂產(chǎn)業(yè)的數(shù)字化的開端,隨后是至今繁榮發(fā)展的網(wǎng)絡(luò)媒介并且出現(xiàn)了在線音樂,再接著的就是第五媒體手機(jī)的出現(xiàn),并且產(chǎn)生了無線音樂――流行音樂產(chǎn)業(yè)未來發(fā)展的方向。

“激光唱片(CD)是數(shù)字技術(shù)在音樂產(chǎn)業(yè)中的最早體現(xiàn),CD帶來的不僅僅是高品質(zhì)的音效、數(shù)字化的清晰效果,更加重要的是改變了人們對(duì)流行音樂的收聽習(xí)慣,人們可以隨時(shí)選取自己喜歡的一首播放,還可以任意編輯組合,這在以往都是很難辦到的。”所以說數(shù)字化技術(shù)才真正開啟了流行音樂產(chǎn)業(yè)的大門。但是近幾年來,CD唱片的需求不斷下降,銷量也不斷下降,隨著網(wǎng)絡(luò)的出現(xiàn),越來越多的音樂愛好者采用MP3的格式來保存音樂,從網(wǎng)上直接下載或在線收聽也成為很多人的首選。

網(wǎng)絡(luò)媒介作為新媒介中發(fā)展最為興盛的一員,已經(jīng)在慢慢向主流媒介靠攏,而依托計(jì)算機(jī)技術(shù)產(chǎn)生的網(wǎng)絡(luò)媒介恰恰也正是新媒介的最佳代表。流行音樂產(chǎn)業(yè)與網(wǎng)絡(luò)結(jié)合的產(chǎn)物就是在線音樂,網(wǎng)絡(luò)音樂又稱在線音樂,在線音樂銷售是在CD盜版猖獗、網(wǎng)絡(luò)免費(fèi)下載盛行這一大環(huán)境下不得不走的一條發(fā)展之路。在中國(guó)大陸,唱片公司擁有流行音樂版權(quán),可以作為內(nèi)容提供商(CP)向?qū)ｉT音樂銷售網(wǎng)站或者是電信運(yùn)營(yíng)商(SP)提供流行音樂商品,而服務(wù)商主要是對(duì)內(nèi)容提供商所提供的音樂產(chǎn)品進(jìn)行繼承,并通過網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)賣給用戶。網(wǎng)絡(luò)媒介的出現(xiàn)也極大地改變了音樂產(chǎn)業(yè)的格局,和以往傳統(tǒng)流行音樂產(chǎn)業(yè)的格局相比,網(wǎng)絡(luò)除了令以往唱片公司賴以為生的正版銷售這一利潤(rùn)鏈斷裂,還使得網(wǎng)絡(luò)運(yùn)營(yíng)商成為從中分得一杯羹的競(jìng)爭(zhēng)者之一。

作為最新的新媒體,手機(jī)媒體一出現(xiàn)就被冠以了第五媒體的美名,可見受重視的程度。手機(jī)媒介作為新傳播媒介與流行音樂產(chǎn)業(yè)的交融,主要體現(xiàn)在手機(jī)下載鈴聲與播放歌曲方面的功能。這也是與無線網(wǎng)絡(luò)發(fā)展分不開的,隨著制造和操作技術(shù)日漸趨于成熟,手機(jī)功能也不斷完善。無線音樂下載和彩鈴成為手機(jī)媒介與流行音樂產(chǎn)業(yè)合作的最成功的兩項(xiàng)業(yè)務(wù)。

無線音樂出現(xiàn)前,傳統(tǒng)唱片公司的收入來源主要是唱片銷售、商業(yè)演出和藝人經(jīng)紀(jì)生存。但是由于盜版光碟和網(wǎng)絡(luò)的擠壓,唱片業(yè)處于不斷萎縮中,直到《兩只蝴蝶》彩鈴的火爆情況才有所改觀。2003年,中移動(dòng)首次提出彩鈴的增值概念,推出不久即受到手機(jī)用戶的追捧,此后中國(guó)聯(lián)通、中國(guó)電信也相繼開通此項(xiàng)業(yè)務(wù)。

中國(guó)唱片產(chǎn)業(yè)2004年的正版唱片收入僅為2億元,而在彩鈴業(yè)務(wù)按照內(nèi)容提供商(唱片公司)與SP(無線增值服務(wù)商)五五分成后的收益,唱片公司分到了16.7億元的版權(quán)收入。正因?yàn)橐苿?dòng)通信服務(wù)對(duì)版權(quán)有著嚴(yán)格的保護(hù),這對(duì)流行音樂產(chǎn)業(yè)的發(fā)展具有重要意義。

手機(jī)媒介平臺(tái)在推廣流行音樂的傳播上有著巨大的影響力,北京奧運(yùn)會(huì)主題歌《我和你》在開幕式演唱后1小時(shí)內(nèi)就通過中國(guó)移動(dòng)無線音樂平臺(tái)首發(fā),26小時(shí)內(nèi)下載次數(shù)就達(dá)到573萬,突破了漢城奧運(yùn)會(huì)主題歌《手拉手》用了9年在全世界發(fā)行唱片500萬張。可見新媒介對(duì)中國(guó)流行音樂產(chǎn)業(yè)的巨大推動(dòng)作用。

當(dāng)前國(guó)內(nèi)無線音樂產(chǎn)業(yè)鏈已經(jīng)初步形成,這對(duì)流行音樂產(chǎn)業(yè)有著舉足輕重的地位。價(jià)值鏈主要分為幾個(gè)層面:內(nèi)容提供商(唱片公司為主)、服務(wù)提供商(SP)和電信運(yùn)營(yíng)商(中移動(dòng)和聯(lián)通)。中移動(dòng)占據(jù)了中國(guó)無線音樂80%左右的市場(chǎng)份額,霸主地位不容撼動(dòng)。其實(shí),與唱片公司合作,更大程度是一種無奈,中移動(dòng)建立中央音樂平臺(tái)的目的,就是想通過自己的渠道,建立龐大的數(shù)字音樂曲庫,做中國(guó)乃至全球最大的數(shù)字音樂分銷商,一旦模式成熟,強(qiáng)勢(shì)的運(yùn)營(yíng)商將使唱片公司失去討價(jià)還價(jià)的能力。而目前,很多唱片公司已經(jīng)有一半以上收入來自無線音樂,那么唱片公司越對(duì)運(yùn)營(yíng)商依賴,一旦運(yùn)營(yíng)商調(diào)整收入分成模式,那么唱片公司的日子就越不好過了。

擴(kuò)大了流行音樂的傳播范圍

新媒介本身具有的一些媒介特性使得流行音樂的傳播范圍大大增強(qiáng),在傳統(tǒng)媒介時(shí)代,流行音樂的傳播必須依賴電臺(tái)或電視等媒介,但這些媒介都是有一定的地域性的,這使得流行音樂也只能局限于小范圍內(nèi)。但隨著新媒介例如網(wǎng)絡(luò)的發(fā)展,資訊做到了真正的全球共享,那么流行音樂就沒有了先前鮮明的地域特征,而是變得國(guó)際化,影響力更大了。流行音樂以數(shù)字化音樂的格式在新媒介的幫助下傳播變得異常迅速。

新媒介帶來的另一個(gè)優(yōu)勢(shì)是,隨時(shí)隨地的人際傳播。網(wǎng)絡(luò)中的人際傳播是非常有效的,由于新媒介的互動(dòng)性特征,無論是流行音樂生產(chǎn)商與消費(fèi)者間的互動(dòng),還是消費(fèi)者間的互動(dòng)都是頻繁進(jìn)行的,這一優(yōu)勢(shì)是傳統(tǒng)媒體無法比擬的。擁有及時(shí)的反饋與溝通,流行音樂產(chǎn)業(yè)必將更貼近大眾,發(fā)展得更好。

影響了流行音樂受眾的消費(fèi)行為

網(wǎng)絡(luò)音樂的出現(xiàn),體現(xiàn)了消費(fèi)者追求個(gè)性化的特點(diǎn),通過自主選擇的下載行為,人們不需要聽電臺(tái)、電視臺(tái)主持人的嘮叨,不受播放時(shí)間的限制,可以隨時(shí)隨地選擇自己喜愛的音樂。任何人只要擁有一臺(tái)電腦就能上網(wǎng),可以盡情享受新技術(shù)所帶來的方便和快捷。

但是伴隨著下載的方便而來的就是免費(fèi)下載這一盜版侵權(quán)行為對(duì)流行音樂產(chǎn)業(yè)的打擊。更為嚴(yán)重的后果是,免費(fèi)下載行為除了使正版音樂銷售下降之外,還使得正當(dāng)?shù)倪\(yùn)營(yíng)商在音樂產(chǎn)品的售價(jià)上不斷作出下調(diào),甚至在新式的傳播模式上提供免費(fèi)下載以保證聽眾數(shù)量。這種免費(fèi)聽歌的趨勢(shì),使人們對(duì)流行音樂產(chǎn)生了一種新的價(jià)值觀:承認(rèn)音樂具有價(jià)值,并用各種渠道收聽,但是缺乏一個(gè)價(jià)格標(biāo)尺加以量度,甚至慢慢會(huì)默認(rèn)它的價(jià)格為零。從全球范圍看,在2006年中,合法音樂下載總量達(dá)到7.75億首,比2005年同期上漲了89%。網(wǎng)絡(luò)上提供正式下載服務(wù)的音樂數(shù)量已經(jīng)接近了400萬大關(guān)。當(dāng)歌迷從網(wǎng)絡(luò)上免費(fèi)下載數(shù)字音樂時(shí),已經(jīng)默認(rèn)對(duì)該音樂制品的付費(fèi)是零。這是數(shù)字化網(wǎng)絡(luò)所倡導(dǎo)的共享精神嗎?當(dāng)然不是,當(dāng)人們對(duì)音樂商品的價(jià)值認(rèn)為是零的時(shí)候,流行音樂產(chǎn)業(yè)也走到了盡頭。所以說新媒介的出現(xiàn)對(duì)流行音樂產(chǎn)業(yè)的發(fā)展既是機(jī)遇更是挑戰(zhàn)。

改變了流行音樂產(chǎn)業(yè)的銷售模式

數(shù)字音樂出現(xiàn)前,人們主要通過購買各類特定存儲(chǔ)媒介通過播放設(shè)備欣賞音樂產(chǎn)品,而音樂商品數(shù)字化后,計(jì)算機(jī)成為音樂播放、獲得和存儲(chǔ)的綜合性設(shè)備,網(wǎng)絡(luò)存儲(chǔ)使海量音樂內(nèi)容提供成為可能。在數(shù)字時(shí)代,音樂載體媒介物質(zhì)已經(jīng)從唱片實(shí)物變成計(jì)算機(jī)數(shù)字音頻文件。流行音樂商品形態(tài)已經(jīng)從過去的有形而轉(zhuǎn)向無形了,音樂商品也從物質(zhì)財(cái)富轉(zhuǎn)化為信息財(cái)富。現(xiàn)在的流行音樂商品已經(jīng)無形化,根本不需要特定的物質(zhì)載體,而且更方便分享和交流。作為音樂格式存儲(chǔ)的音樂商品一般存儲(chǔ)在數(shù)據(jù)庫里,沒有占用實(shí)物空間,使商品的成本下降,有利于降低音樂商品的售價(jià)。

以前,購買音樂商品需要到銷售渠道親自購買,而新媒介出現(xiàn)后,特別是網(wǎng)絡(luò)和手機(jī)媒介提供了各種手段來消費(fèi)數(shù)字音樂商品,使信息獲取、銷售都更加快捷。在線音樂銷售和無線音樂銷售慢慢成為流行音樂產(chǎn)業(yè)兩條主要價(jià)值鏈。

傳統(tǒng)音樂產(chǎn)業(yè)的產(chǎn)業(yè)鏈,從創(chuàng)作到最后聽眾消費(fèi)經(jīng)歷了創(chuàng)作、生產(chǎn)、宣傳推廣和銷售等環(huán)節(jié),每個(gè)環(huán)節(jié)都可以盈利,但是數(shù)字音樂造成的最大顛覆就是每個(gè)環(huán)節(jié)都存在無法盈利的狀況。

在新媒介繁榮發(fā)展的今天,流行音樂產(chǎn)業(yè)傳統(tǒng)的運(yùn)營(yíng)渠道已經(jīng)受到嚴(yán)重的破壞。以往唱片公司最主要的利潤(rùn)來源就是產(chǎn)品的銷售,唱片公司將音樂復(fù)制到CD上,交給音像公司銷售,消費(fèi)者在音像市場(chǎng)購買實(shí)物CD。在新媒介時(shí)代,流行音樂產(chǎn)業(yè)鏈中工業(yè)制造環(huán)節(jié)消失了,音樂商品直接進(jìn)入網(wǎng)上銷售,傳統(tǒng)商品的分銷商、批發(fā)商和零售商都被淘汰,同時(shí)以往音響設(shè)備的制造商也與計(jì)算機(jī)設(shè)備、網(wǎng)絡(luò)設(shè)備等新媒介設(shè)備制造商相融合。

不斷創(chuàng)新是新媒介與流行音樂產(chǎn)業(yè)共生共榮的基礎(chǔ)

要想成功發(fā)展數(shù)字音樂必須做好以下四個(gè)方面:一是要有成熟的網(wǎng)絡(luò)平臺(tái):這需要強(qiáng)大的用戶資源和用戶黏性。當(dāng)今中國(guó)的各大門戶網(wǎng)站都已經(jīng)在這方面初露端倪,例如新浪樂庫的免費(fèi)視聽加廣告盈利的商業(yè)模式。新浪樂庫2007年年初上線時(shí)打出的“一站式服務(wù)”、“海量、正版、免費(fèi)”等口號(hào)相當(dāng)有吸引力。這一模式其實(shí)與百度和百代的廣告換版權(quán)的合作模式類似,新浪創(chuàng)立了廣告換版權(quán)的模式。用戶可以免費(fèi)試聽授權(quán)歌曲,然后與唱片公司進(jìn)行廣告分成。這些新模式都需要規(guī)范網(wǎng)絡(luò)版權(quán)保護(hù)條例,打擊網(wǎng)絡(luò)非法免費(fèi)下載,加強(qiáng)唱片公司與音樂網(wǎng)站的合作,才能實(shí)現(xiàn)雙贏。

二是要有成熟的無線營(yíng)銷平臺(tái):除了各大門戶網(wǎng)站的手機(jī)網(wǎng)頁外,中國(guó)移動(dòng)和聯(lián)通是無線音樂銷售上最大的平臺(tái)。中國(guó)移動(dòng)2007年10月推出了全曲下載業(yè)務(wù),為3G時(shí)代提前布局。中移動(dòng)的中央音樂平臺(tái)經(jīng)過不到兩年的運(yùn)營(yíng),已經(jīng)徹底改變中國(guó)數(shù)字音樂的原有格局。聯(lián)通也在2007年推出自己的整曲下載業(yè)務(wù),并大力推廣“10155音樂門戶”。中國(guó)電信“愛音樂”音樂平臺(tái)也在2007年11月8日推出。從此,中國(guó)幾大運(yùn)營(yíng)商全部參戰(zhàn)音樂平臺(tái)業(yè)務(wù),備戰(zhàn)3G時(shí)代。

三是要有成熟的消費(fèi)渠道:這個(gè)在目前國(guó)內(nèi)發(fā)展得相對(duì)緩慢,除彩鈴業(yè)務(wù)外,暫時(shí)還沒有比較先進(jìn)的渠道產(chǎn)生,同時(shí)也說明國(guó)內(nèi)的前景巨大。在國(guó)外,流行音樂產(chǎn)品網(wǎng)上銷售占據(jù)了主要地位,美國(guó)蘋果公司2003年開始的ITUNES音樂商店,在第一周就賣出了100萬首音樂作品。而在中國(guó),這一領(lǐng)域的發(fā)展還是障礙重重。

四是要有強(qiáng)大的內(nèi)容資源:在各大唱片公司與傳播媒介對(duì)接后,傳播平臺(tái)內(nèi)容的豐富會(huì)逐漸得到保證,但是唱片公司也需要逐漸適應(yīng)市場(chǎng),生產(chǎn)出更多迎合消費(fèi)者口味的內(nèi)容,需要流行音樂制作出多元化的產(chǎn)品。新媒介給了大眾更多元的表達(dá)方式,給了普通人成名的機(jī)會(huì),也促成了草根文化的普及,這就給新媒介時(shí)代下的流行音樂提供了更豐富的素材,開拓多元化市場(chǎng)。

參考文獻(xiàn):

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2.楊加猛、蔡志堅(jiān):《中國(guó)數(shù)字音樂產(chǎn)業(yè)發(fā)展思路探析》,《當(dāng)代經(jīng)濟(jì)》,2008(1)。