農(nóng)業(yè)銀行論文大全11篇

緒論：寫作既是個(gè)人情感的抒發(fā)，也是對學(xué)術(shù)真理的探索，歡迎閱讀由發(fā)表云整理的11篇農(nóng)業(yè)銀行論文范文，希望它們能為您的寫作提供參考和啟發(fā)。

篇（1）

1.強(qiáng)化數(shù)據(jù)治行理念大數(shù)據(jù)革命必將顛覆銀行傳統(tǒng)觀念和經(jīng)營模式。通過營造“數(shù)據(jù)治行”的文化，建立分析數(shù)據(jù)的習(xí)慣，落實(shí)全行的數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)和數(shù)據(jù)治理，切實(shí)提升“大數(shù)據(jù)”開發(fā)利用的綜合能力，將現(xiàn)有數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)化為信息資源，讓決策更加有的放矢，讓發(fā)展更加貼近市場需求。

2.建設(shè)大數(shù)據(jù)平臺(tái)構(gòu)建處理能力強(qiáng)、擴(kuò)展性好、開放度及共享度高的大數(shù)據(jù)存儲(chǔ)加工平臺(tái)，整合行內(nèi)外、各種形態(tài)、跨歷史周期的海量數(shù)據(jù)，并構(gòu)建統(tǒng)一、全面、穩(wěn)定的企業(yè)級(jí)數(shù)據(jù)模型，為大數(shù)據(jù)的分析利用提供基礎(chǔ)的數(shù)據(jù)、環(huán)境、模型及配套工具等全方位立體式支撐。

3.打造數(shù)據(jù)分析應(yīng)用體系構(gòu)建適應(yīng)大數(shù)據(jù)分析的多功能、跨渠道、多粒度的分析挖掘模型和應(yīng)用體系，為服務(wù)質(zhì)量改善、經(jīng)營效率提升、金融模式創(chuàng)新提供支持。通過對海量數(shù)據(jù)的深度分析，全方位調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、營銷模式，從根本上提高風(fēng)險(xiǎn)管理、成本績效管理、資產(chǎn)負(fù)債管理和客戶關(guān)系管理水平。

4.實(shí)現(xiàn)智慧銀行的目標(biāo)智慧銀行是指，通過大數(shù)據(jù)技術(shù)不斷優(yōu)化業(yè)務(wù)辦理流程，高效配置金融資源，敏銳洞察并引領(lǐng)客戶需求的高度智能化的金融商業(yè)形態(tài)。智慧銀行可提供“銀行始終在客戶身邊”的全場景金融服務(wù)，為客戶創(chuàng)造最佳服務(wù)體驗(yàn)。

二、農(nóng)業(yè)銀行大數(shù)據(jù)平臺(tái)概述

經(jīng)過多年的努力探索，農(nóng)業(yè)銀行在大數(shù)據(jù)平臺(tái)建設(shè)的道路上銳意開拓，大膽創(chuàng)新，逐步形成了以四大基礎(chǔ)平臺(tái)、五類數(shù)據(jù)服務(wù)為核心的大數(shù)據(jù)平臺(tái)。

1.四大基礎(chǔ)平臺(tái)（1）企業(yè)級(jí)數(shù)據(jù)倉庫隨著銀行業(yè)數(shù)據(jù)利用能力的逐步提升，業(yè)務(wù)分析呈現(xiàn)跨領(lǐng)域分析、高度整合分析、長周期歷史分析等特點(diǎn)，企業(yè)級(jí)數(shù)據(jù)倉庫通過對行內(nèi)跨領(lǐng)域海量數(shù)據(jù)的高度整合和模型化，形成對客戶、賬務(wù)、產(chǎn)品等的統(tǒng)一視圖，使大數(shù)據(jù)分析成為可能。農(nóng)業(yè)銀行企業(yè)級(jí)數(shù)據(jù)倉庫以存儲(chǔ)和處理結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)為主要目標(biāo)，全面涵蓋了農(nóng)業(yè)銀行存、貸、中間業(yè)務(wù)等行內(nèi)業(yè)務(wù)條線的核心類數(shù)據(jù)，實(shí)現(xiàn)PB級(jí)數(shù)據(jù)的高效存儲(chǔ)，可以滿足全行在各個(gè)領(lǐng)域數(shù)據(jù)分析和價(jià)值發(fā)現(xiàn)的各類需求，并為全行數(shù)據(jù)治理提供有力的支撐。如通過網(wǎng)點(diǎn)的多維度、全方位、長歷史周期數(shù)據(jù)挖掘給出網(wǎng)點(diǎn)資源配置建議，提升運(yùn)營效率，優(yōu)化業(yè)務(wù)流程。（2）信息共享平臺(tái)信息共享平臺(tái)以存儲(chǔ)和處理行內(nèi)非結(jié)化數(shù)據(jù)為主，輔以來自行外的社會(huì)數(shù)據(jù)。基于非結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)的分析和深度挖掘，在客戶關(guān)系管理、中小企業(yè)信貸、風(fēng)險(xiǎn)管理、品牌建設(shè)等眾多領(lǐng)域發(fā)揮了重要的作用。如基于對社交網(wǎng)絡(luò)各類非結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)的綜合分析可以獲取行外目標(biāo)客戶；通過機(jī)器學(xué)習(xí)、語音識(shí)別、情緒識(shí)別等技術(shù)，對客服語音記錄進(jìn)行深度挖掘，發(fā)現(xiàn)客戶的需求。（3）實(shí)時(shí)流計(jì)算平臺(tái)傳統(tǒng)數(shù)據(jù)計(jì)算平臺(tái)多以批量計(jì)算為主，數(shù)據(jù)處理能力較強(qiáng)，但時(shí)效性較差。農(nóng)業(yè)銀行的實(shí)時(shí)流計(jì)算平臺(tái)采用業(yè)界最先進(jìn)的流計(jì)算框架，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)的快速采集、交換、處理和應(yīng)用，主要用于實(shí)時(shí)營銷、實(shí)時(shí)客戶服務(wù)、欺詐監(jiān)控、大額動(dòng)賬監(jiān)控、系統(tǒng)運(yùn)營監(jiān)控等各類對時(shí)效性要求比較高的業(yè)務(wù)場景。如結(jié)合持卡人的行為偏好為客戶實(shí)時(shí)推薦精準(zhǔn)的營銷信息、優(yōu)惠信息和特惠商戶信息，并為特定客戶群體提供實(shí)時(shí)的有針對性的服務(wù)提示。（4）高性能數(shù)據(jù)處理平臺(tái)海量數(shù)據(jù)的分析挖掘亟須一個(gè)高性能環(huán)境的支撐，農(nóng)業(yè)銀行高性能數(shù)據(jù)處理平臺(tái)采用大內(nèi)存處理、分布式、閃存等新技術(shù)，以高性能計(jì)算為主要特點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)對海量結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)、非結(jié)構(gòu)數(shù)據(jù)等進(jìn)行綜合處理、全面分析和深度挖掘。如通過大數(shù)據(jù)語義分析和情緒分析追蹤海量網(wǎng)絡(luò)信息蘊(yùn)藏的經(jīng)濟(jì)金融“微信號(hào)”，借此判斷未來的市場走勢，為前瞻性風(fēng)險(xiǎn)管理提供參考。

2.五類數(shù)據(jù)服務(wù)農(nóng)業(yè)銀行基于四大基礎(chǔ)平臺(tái)的優(yōu)勢，大力發(fā)展應(yīng)用系統(tǒng)建設(shè)，形成了五大類數(shù)據(jù)服務(wù)形式有機(jī)結(jié)合的數(shù)據(jù)服務(wù)體系。（1）指標(biāo)檢索服務(wù)通過構(gòu)建全行統(tǒng)一的指標(biāo)庫，為各個(gè)業(yè)務(wù)條線提供常用指標(biāo)的檢索服務(wù)，在此基礎(chǔ)上提供各類經(jīng)營管理、監(jiān)管報(bào)送等指標(biāo)采集、加工及報(bào)送服務(wù)。（2）即席查詢服務(wù)采用特定的工具，構(gòu)建功能強(qiáng)大的查詢支持庫，滿足各類靈活查詢、臨時(shí)查詢及特殊復(fù)雜查詢需求。如果說報(bào)表是經(jīng)營管理的瞭望塔，那么靈活的即席查詢就是執(zhí)行經(jīng)營決策的指南針。以客戶營銷為例，即席查詢服務(wù)可以為全行的客戶經(jīng)理提供多角度的客戶信息查詢，針對當(dāng)前市場熱點(diǎn)，提供具體的業(yè)務(wù)指導(dǎo)。（3）定制化信息服務(wù)通過iReport智能資源視窗對信息進(jìn)行統(tǒng)一管理、分層檢索、靈活配置和個(gè)性展示，并針對用戶的不同需求、不同層次及不同偏好，提供定制化、個(gè)性化的信息訂閱，聯(lián)動(dòng)郵件、短信、微信等渠道提供主動(dòng)信息推送服務(wù)。（4）多維分析服務(wù)多維分析可以幫助業(yè)務(wù)人員實(shí)現(xiàn)多維度、多視圖、多層次的分析，并可以通過下鉆、上鉆、切片、旋轉(zhuǎn)等操作，提供更加動(dòng)態(tài)、智能的數(shù)據(jù)分析，發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)背后的規(guī)律。如從機(jī)構(gòu)、時(shí)間、客戶、產(chǎn)品類型、渠道、營銷活動(dòng)等多個(gè)維度對產(chǎn)品盈利情況進(jìn)行綜合分析，進(jìn)而有效推動(dòng)產(chǎn)品優(yōu)化和創(chuàng)新。（5）深度數(shù)據(jù)挖掘服務(wù)海量數(shù)據(jù)中蘊(yùn)含的規(guī)律和價(jià)值通常不直觀，大數(shù)據(jù)的顯著特點(diǎn)之一就是海量數(shù)據(jù)的知識(shí)發(fā)現(xiàn)和數(shù)據(jù)挖掘。農(nóng)業(yè)銀行基于大數(shù)據(jù)平臺(tái)構(gòu)建了多個(gè)特定領(lǐng)域或主題的數(shù)據(jù)挖掘?qū)嶒?yàn)室，包括客戶洞察及精準(zhǔn)營銷、信用評(píng)價(jià)及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、輿情分析與客戶情感管理等，緊跟市場發(fā)展動(dòng)態(tài)，直面業(yè)務(wù)熱點(diǎn)、難點(diǎn)，充分挖掘大數(shù)據(jù)的巨大價(jià)值，為業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營決策提供更加深入的洞察和更加有力的支撐

三、農(nóng)行大數(shù)據(jù)應(yīng)用實(shí)踐

農(nóng)業(yè)銀行在構(gòu)建大數(shù)據(jù)體系時(shí)堅(jiān)持以應(yīng)用為核心，統(tǒng)籌部署數(shù)據(jù)平臺(tái)開發(fā)與業(yè)務(wù)應(yīng)用，加強(qiáng)業(yè)務(wù)創(chuàng)新與數(shù)據(jù)利用的良性迭代，實(shí)現(xiàn)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)和新型業(yè)態(tài)的融合發(fā)展，充分發(fā)揮了數(shù)據(jù)對全行業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營管理的支撐作用。借助大數(shù)據(jù)這把利劍，實(shí)現(xiàn)了“營銷更精準(zhǔn)、服務(wù)更貼心、管理更精細(xì)、監(jiān)管更透明、風(fēng)險(xiǎn)更可控、決策更智能”，有效促進(jìn)了全行經(jīng)營理念、業(yè)務(wù)運(yùn)營、組織流程的不斷創(chuàng)新，為全行業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營管理提供了有力的科技引擎。以下三類應(yīng)用案例可充分說明情況。

1.精準(zhǔn)營銷基于大數(shù)據(jù)的客戶營銷“三步曲”：獲取客戶、客戶畫像、精準(zhǔn)營銷（如圖1所示）。通過大數(shù)據(jù)強(qiáng)大的信息獲取和處理能力，充分挖掘行內(nèi)外的潛在客戶；通過大數(shù)據(jù)實(shí)現(xiàn)對客戶的360°立體畫像，在掌控客戶行為、洞察客戶情感的基礎(chǔ)上，準(zhǔn)確地預(yù)測客戶需求，從而實(shí)現(xiàn)精準(zhǔn)營銷及交叉營銷。以貴賓客戶信用卡精準(zhǔn)營銷為例，農(nóng)業(yè)銀行通過綜合行內(nèi)外數(shù)據(jù)，應(yīng)用聚類分析、關(guān)聯(lián)規(guī)則發(fā)現(xiàn)、決策樹等數(shù)據(jù)挖掘算法，構(gòu)建了完整的精準(zhǔn)交叉營銷模型庫和應(yīng)用體系，動(dòng)態(tài)實(shí)現(xiàn)目標(biāo)客戶識(shí)別、客群劃分、優(yōu)先級(jí)劃分、產(chǎn)品推薦、渠道推薦等功能。在合適的時(shí)間，以合適的渠道，通過合適的方式，為合適的客戶推介甚至定制合適的產(chǎn)品，實(shí)現(xiàn)差異化、個(gè)性化的精準(zhǔn)營銷。2.熱點(diǎn)分析農(nóng)業(yè)銀行基于大數(shù)據(jù)平臺(tái)構(gòu)建了熱點(diǎn)問題專題分析模型庫，對當(dāng)前的熱點(diǎn)事件進(jìn)行定期跟進(jìn)、深度分析和動(dòng)態(tài)監(jiān)測，為策略制定、產(chǎn)品創(chuàng)新及運(yùn)營模

篇（2）

核心競爭力是企業(yè)在特定的經(jīng)營環(huán)境中，通過積累、整合其資源、知識(shí)、能力而形成的、企業(yè)所獨(dú)有的、能夠使企業(yè)在激烈的市場競爭中獲得持續(xù)競爭優(yōu)勢的內(nèi)在能力。但并不是企業(yè)中所有的資源、能力都可以成為企業(yè)的核心競爭力，具有核心競爭力的資源、知識(shí)、能力具有以下的特征：

1.價(jià)值特性：是指企業(yè)能夠?yàn)轭櫩吞峁┏郊又档漠a(chǎn)品或服務(wù)。以顧客所看重的價(jià)值為取向，提供比競爭對手更多或更好的服務(wù)。

2.功能特性：體現(xiàn)在為各種產(chǎn)品或服務(wù)提供支持，是真正為企業(yè)實(shí)現(xiàn)價(jià)值所應(yīng)具備的功能。

3.內(nèi)在屬性：

(1)獨(dú)特性和不易模仿性(也稱異質(zhì)性)：是指企業(yè)具有的能力是獨(dú)一無二的，是其他企業(yè)所不具備的，這種特性是企業(yè)個(gè)性化發(fā)展的結(jié)果，是企業(yè)中各種資源、能力長期積累的結(jié)果，很難被競爭對手掌握。

(2)延展性：是一種基礎(chǔ)性的能力，是其他各種能力的堅(jiān)實(shí)平臺(tái)，能夠?yàn)槠髽I(yè)衍生出一系列相關(guān)的產(chǎn)品和服務(wù)以滿足客戶的需求。

(3)動(dòng)態(tài)性：指核心競爭力隨著時(shí)間的推移，必然要不斷發(fā)展，以適應(yīng)不斷變化的市場環(huán)境。隨著市場競爭的加劇和科學(xué)技術(shù)的發(fā)展，核心競爭力也可能在競爭中逐步喪失其競爭優(yōu)勢，淪為企業(yè)的一般競爭力。

商業(yè)銀行的核心競爭力是商業(yè)銀行能夠獲得長期超額利潤的最基本的、長期的、穩(wěn)定的一種競爭能力，是綜合素質(zhì)和發(fā)展?jié)摿Φ募畜w現(xiàn)。目前對商業(yè)銀行核心競爭力也有很多不同的看法，本文認(rèn)為，商業(yè)銀行作為金融企業(yè)，具有企業(yè)的一般特征，企業(yè)核心競爭力理論為商業(yè)銀行核心競爭力研究提供了基本思路和方法，在商業(yè)銀行核心競爭力研究中應(yīng)積極吸取企業(yè)核心競爭力理論精華，充分考慮本行業(yè)的特征來識(shí)別、培育、提升自身的核心競爭力。

二、農(nóng)業(yè)銀行核心競爭力分析

美國哈佛大學(xué)著名戰(zhàn)略管理專家邁克爾·波特的價(jià)值鏈理論認(rèn)為，企業(yè)需要通過其價(jià)值鏈中的每一項(xiàng)價(jià)值創(chuàng)造活動(dòng)將最終產(chǎn)品和服務(wù)提供給顧客，活動(dòng)的績效構(gòu)成了競爭優(yōu)勢的基本要素。核心競爭力理論認(rèn)為，企業(yè)核心競爭力和價(jià)值鏈之間是有著緊密聯(lián)系的，核心競爭力就存在于價(jià)值鏈活動(dòng)特定的某一個(gè)或幾個(gè)“戰(zhàn)略環(huán)節(jié)”上，可以通過分析價(jià)值鏈上的“戰(zhàn)略環(huán)節(jié)”來識(shí)別企業(yè)的核心競爭力。因此農(nóng)業(yè)銀行的核心競爭力，也可以通過農(nóng)業(yè)銀行業(yè)務(wù)“價(jià)值鏈”環(huán)節(jié)的分析來發(fā)現(xiàn)。

(一)農(nóng)業(yè)銀行業(yè)務(wù)價(jià)值鏈活動(dòng)分析。農(nóng)業(yè)銀行是一個(gè)向企事業(yè)單位及個(gè)人提供金融服務(wù)的金融企業(yè)，它的價(jià)值鏈活動(dòng)可以分解為一系列的相互銜接和支撐的子過程，但總體來說，主要由銀行的經(jīng)營性業(yè)務(wù)和管理性業(yè)務(wù)構(gòu)成。從產(chǎn)品開發(fā)到產(chǎn)品和服務(wù)最終送達(dá)消費(fèi)者手中的價(jià)值流程按以下順序進(jìn)行：

從農(nóng)業(yè)銀行業(yè)務(wù)價(jià)值鏈可以看出，其價(jià)值創(chuàng)造流程共分為四個(gè)步驟：

第一步：產(chǎn)品開發(fā)、改進(jìn)。這是價(jià)值鏈的起點(diǎn)，如果沒有產(chǎn)品開發(fā)改進(jìn)或開發(fā)的產(chǎn)品不被消費(fèi)者認(rèn)可，將會(huì)逐漸被客戶拋棄，后續(xù)服務(wù)也就無從談起。客戶接受一個(gè)具有較多附加值的產(chǎn)品，必定會(huì)給銀行創(chuàng)造價(jià)值。因此，這一環(huán)節(jié)是創(chuàng)造價(jià)值的戰(zhàn)略環(huán)節(jié)。

第二步：產(chǎn)品實(shí)物化。是生產(chǎn)新產(chǎn)品的必需流程，但與價(jià)值創(chuàng)造無關(guān)。計(jì)算機(jī)程序設(shè)計(jì)是將產(chǎn)品程序化，也不創(chuàng)造價(jià)值。

第三步：產(chǎn)品實(shí)物運(yùn)輸、業(yè)務(wù)培訓(xùn)。也是業(yè)務(wù)發(fā)展的重要環(huán)節(jié)，與銀行成本有關(guān)，但可壓縮空間較小，沒有價(jià)值創(chuàng)造功能。

第四部分：營銷人員營銷、柜面服務(wù)。這一環(huán)節(jié)直接面對客戶，客戶對產(chǎn)品及銀行服務(wù)是否接受，投入程度如何?在這一環(huán)節(jié)得到充分體現(xiàn)。這是銀行最終實(shí)現(xiàn)利潤的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。

從價(jià)值鏈的四個(gè)部分組成可以看出，創(chuàng)造價(jià)值的主要部分在產(chǎn)品開發(fā)、改進(jìn)，以及營銷人員營銷、柜面服務(wù)這兩部分。這兩部分是客戶接受服務(wù)，達(dá)成交易，繼而創(chuàng)造價(jià)值的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。

通過價(jià)值鏈分析，我們找到了農(nóng)業(yè)銀行最有價(jià)值的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。從消費(fèi)者價(jià)值角度出發(fā)，我們可以得出，客戶服務(wù)創(chuàng)造利潤的關(guān)鍵是滿足客戶需求。從生產(chǎn)者價(jià)值角度出發(fā)，我們又得出，滿足不同客戶的需求就需要不斷地創(chuàng)新產(chǎn)品和服務(wù)。

(二)農(nóng)業(yè)銀行核心競爭力的分析。在目前的經(jīng)營環(huán)境下，作為商業(yè)銀行，不僅要關(guān)注自身價(jià)值鏈上的附加值，還必須將價(jià)值管理擴(kuò)展到整個(gè)價(jià)值系統(tǒng)。在這個(gè)價(jià)值系統(tǒng)中，客戶、合作伙伴甚至競爭對手都可以一起合作，共同創(chuàng)造價(jià)值。農(nóng)業(yè)銀行應(yīng)主動(dòng)成為這個(gè)價(jià)值系統(tǒng)的組織者、管理者，整個(gè)鏈條的整合者，通過協(xié)同作用創(chuàng)造價(jià)值，實(shí)現(xiàn)多贏。從上述對四個(gè)價(jià)值環(huán)節(jié)的分析中可以發(fā)現(xiàn)，只有第一個(gè)產(chǎn)品開發(fā)環(huán)節(jié)和第四個(gè)產(chǎn)品銷售環(huán)節(jié)是實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)銀行價(jià)值的最關(guān)鍵環(huán)節(jié)，要實(shí)現(xiàn)第一個(gè)環(huán)節(jié)的價(jià)值最大化，就必須不斷對產(chǎn)品進(jìn)行創(chuàng)新，開發(fā)出適合各種客戶需求的產(chǎn)品；要實(shí)現(xiàn)第四個(gè)環(huán)節(jié)的價(jià)值最大化，就必須深入了解客戶需要，向不同的客戶提供不同的產(chǎn)品和服務(wù)，從而又推動(dòng)第一個(gè)環(huán)節(jié)的產(chǎn)品創(chuàng)新。因此，我們可以得出結(jié)論：客戶需求的把握能力和金融業(yè)務(wù)的整合創(chuàng)新能力就是農(nóng)業(yè)銀行價(jià)值鏈的最關(guān)鍵環(huán)節(jié)。

1.客戶需求把握能力的特征分析

(1)只有深入把握客戶需求，才能給客戶提供差異化的服務(wù)。在金融產(chǎn)品同質(zhì)化的情況下，給客戶帶來特有的服務(wù)感受，是體現(xiàn)差異化的最好手段。

(2)只有深入把握客戶需求，才能及時(shí)、準(zhǔn)確地了解顧客的需求并及時(shí)做出反應(yīng)，為客戶提供規(guī)范的任務(wù)流程，以及超前、默契的金融服務(wù)。

(3)只有深入把握客戶需求，才能保證戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型后農(nóng)業(yè)銀行關(guān)注客戶，比客戶自身更了解客戶的需求，為客戶提供超前的金融服務(wù)，才能吸引、維護(hù)好客戶，尤其是最有價(jià)值的核心客戶，才能體現(xiàn)出“客戶至上”的服務(wù)理念并最終贏得利潤。

2.業(yè)務(wù)整合創(chuàng)新能力的特征分析

(1)只有擁有整合創(chuàng)新能力，才能為客戶創(chuàng)造消費(fèi)價(jià)值。客戶消費(fèi)價(jià)值的創(chuàng)造能力能夠滿足顧客最為重要和最為核心的需求。在當(dāng)前嚴(yán)格的分業(yè)經(jīng)營體制下，居民、企業(yè)的金融財(cái)產(chǎn)被分置在銀行、證券、保險(xiǎn)、基金等不同領(lǐng)域，彼此間缺乏便利高效的轉(zhuǎn)換通道，客戶難以通過財(cái)產(chǎn)的集中管理來提高贏利性，通過產(chǎn)品組合來提高安全性。擁有金融業(yè)務(wù)的整合創(chuàng)新能力，可以使農(nóng)業(yè)銀行各部門合作，在充分挖掘客戶信息的基礎(chǔ)上，創(chuàng)新服務(wù)項(xiàng)目，為客戶設(shè)計(jì)出高附加值、個(gè)性特征強(qiáng)的金融產(chǎn)品，提供一攬子金融服務(wù)計(jì)劃。因此，擁有金融業(yè)務(wù)的整合創(chuàng)新能力能使農(nóng)業(yè)銀行在愈演愈烈的國際化競爭環(huán)境中，提供好的產(chǎn)品與服務(wù)，真正滿足客戶多元化、知識(shí)化與個(gè)性化的金融需求，為客戶創(chuàng)造價(jià)值。

(2)只有擁有整合創(chuàng)新能力，才能在未來的金融混業(yè)經(jīng)營中處于優(yōu)勢地位。金融混業(yè)經(jīng)營對農(nóng)業(yè)銀行來說是把雙刃劍，金融混業(yè)經(jīng)營將使農(nóng)業(yè)銀行拓寬自己的服務(wù)領(lǐng)域，為客戶提供更便捷、更全面的服務(wù)，但業(yè)務(wù)多樣化也使農(nóng)業(yè)銀行暴露在金融風(fēng)險(xiǎn)下。而擁有金融業(yè)務(wù)的整合創(chuàng)新能力，可以使農(nóng)業(yè)銀行在拓展業(yè)務(wù)領(lǐng)域時(shí)，及時(shí)吸收、整合來自外部的產(chǎn)品、信息、服務(wù)，在享受金融混業(yè)經(jīng)營帶來的機(jī)遇時(shí)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。

(3)只有擁有整合創(chuàng)新能力，才能在困境中不斷創(chuàng)新，求得發(fā)展。隨著我國銀行業(yè)的全面開放，外資銀行將很快攜帶新的金融工具、金融品種、營銷理念和服務(wù)手段進(jìn)入中國市場，與國內(nèi)金融機(jī)構(gòu)展開競爭。農(nóng)業(yè)銀行只有不斷將產(chǎn)品、服務(wù)整合創(chuàng)新，才能應(yīng)對金融競爭新形勢，滿足不同客戶的需求，提高客戶的滿意度和忠誠度，在實(shí)現(xiàn)客戶價(jià)值的同時(shí)使自身的價(jià)值得到同步提升。

(三)農(nóng)業(yè)銀行核心競爭力的確認(rèn)。通過上述核心競爭力因素的特征分析，我們可以看出：客戶需求的把握能力是產(chǎn)品開發(fā)、改進(jìn)及客戶營銷、服務(wù)這兩個(gè)戰(zhàn)略環(huán)節(jié)的基礎(chǔ)，金融業(yè)務(wù)的整合創(chuàng)新能力是農(nóng)業(yè)銀行當(dāng)前為客戶創(chuàng)造價(jià)值最重要的途徑，是在營銷能力、研發(fā)能力、理財(cái)競爭能力、產(chǎn)品競爭能力等諸多能力之上的能力。這兩種能力是建立在農(nóng)業(yè)銀行現(xiàn)有資源基礎(chǔ)上，結(jié)合了它的競爭環(huán)境、發(fā)展戰(zhàn)略以及企業(yè)優(yōu)勢，以此為基礎(chǔ)開發(fā)出的產(chǎn)品和提供的服務(wù)肯定是最受客戶歡迎的，也是創(chuàng)造價(jià)值最大的。這兩種能力的形成具有非常強(qiáng)的路徑依賴，其它商業(yè)銀行可感知，但無法從根本上復(fù)制或模仿，而且這兩種能力可以使農(nóng)業(yè)銀行順利地進(jìn)入相關(guān)金融領(lǐng)域，提供更多的符合客戶需求的產(chǎn)品和服務(wù)，創(chuàng)造更多價(jià)值。因此，我們可以確認(rèn)：客戶需求的把握能力和金融業(yè)務(wù)的整合創(chuàng)新能力就是當(dāng)前農(nóng)業(yè)銀行的核心競爭力。

三、培育和提升農(nóng)業(yè)銀行核心競爭力的措施

我們根據(jù)客戶需求的深入把握能力、金融業(yè)務(wù)的整合創(chuàng)新能力的構(gòu)成要素及相互間的關(guān)系，進(jìn)行分析與提煉，提出以下培育和提升農(nóng)業(yè)銀行核心競爭力的措施。

(一)塑造具有創(chuàng)新意識(shí)的企業(yè)文化。企業(yè)文化具有異質(zhì)性和不可模仿性，是企業(yè)核心競爭力不可或缺的深層次因素。現(xiàn)代管理學(xué)中有一句名言“理念決定意志，意志決定行為，行為決定命運(yùn)”。對于農(nóng)業(yè)銀行來說，只有重新塑造具有創(chuàng)新意識(shí)的企業(yè)文化，才能推動(dòng)企業(yè)發(fā)展，成為農(nóng)業(yè)銀行的競爭利器。

(二)再造以客戶為中心的銀行業(yè)務(wù)流程。要圍繞滿足客戶需求，建立從客戶發(fā)現(xiàn)、客戶需求到業(yè)務(wù)創(chuàng)新和反饋的一整套操作規(guī)范，形成從了解客戶到滿足客戶的完整循環(huán)。要變原有單一部門業(yè)務(wù)處理為綜合性聯(lián)動(dòng)式操作，強(qiáng)化銀行各級(jí)機(jī)構(gòu)間的整體運(yùn)作能力。營銷、結(jié)算、產(chǎn)品開發(fā)、支持保障等部門間互為依托，共同參與對客戶服務(wù)方案設(shè)計(jì)、產(chǎn)品的營銷及售后服務(wù)，提高整體服務(wù)效率。再造后的業(yè)務(wù)流程應(yīng)將電子銀行、銀行卡、信貸、國際業(yè)務(wù)、結(jié)算等部門位置前移，直接面對客戶，滿足客戶現(xiàn)有需求，挖掘客戶潛在需求。在技術(shù)部門支持下，通過客戶信息平臺(tái)的建立反饋，讓客戶信息在各部門間流動(dòng)、整合，為客戶提供完善的服務(wù)方案。

(三)打造有農(nóng)行特色的產(chǎn)品服務(wù)品牌。一個(gè)著名的品牌，代表了企業(yè)的形象，在市場競爭中有著無法替代的作用。在金融市場產(chǎn)品同質(zhì)化嚴(yán)重的情況下，一個(gè)能吸引客戶的成功品牌，可能比任何營銷手段都更為有效。由于銀行產(chǎn)品和服務(wù)的無形性，銀行的服務(wù)特色比較難以識(shí)別和形成，更顯示品牌服務(wù)的重要性。打造有農(nóng)行特色的產(chǎn)品服務(wù)品牌，就是要使自己與其他商業(yè)銀行區(qū)別開，明確自己的客戶，找到與消費(fèi)者的利益結(jié)合點(diǎn)，使自己的產(chǎn)品、服務(wù)以其特有的魅力在客戶的心中占有重要的一席之地。

(四)全面推行客戶關(guān)系管理系統(tǒng)。要深入地把握客戶需求，就必須全面掌握客戶信息，建立信息化的客戶關(guān)系管理系統(tǒng)，以龐大的客戶信息數(shù)據(jù)庫為平臺(tái)提供客戶終身價(jià)值的信息，通過對客戶需求、習(xí)慣和目標(biāo)的深入了解，全面掌握和分享客戶信息，通過對客戶信息的統(tǒng)計(jì)、分析來了解客戶，及時(shí)與客戶展開良好的互動(dòng)，深入把握客戶需求。

(五)建立一支規(guī)范、高效的優(yōu)秀客戶經(jīng)理隊(duì)伍。規(guī)范、高效的客戶服務(wù)是吸引客戶、進(jìn)而為客戶提供服務(wù)的基礎(chǔ)，良好的客戶溝通能力是了解客戶現(xiàn)實(shí)和潛在需求的保證。規(guī)范、高效的客戶服務(wù)及良好的客戶溝通能力是對客戶需求深入把握的基本環(huán)節(jié)，只有建立一支規(guī)范、高效的優(yōu)秀客戶經(jīng)理隊(duì)伍才能滿足上述要求，才能真正掌握客戶需求的第一手資料，根據(jù)客戶需求做出一整套符合客戶實(shí)際利益、最能滿足其服務(wù)要求的個(gè)性化解決方案，以全程式、合作化、互動(dòng)型和差異化的服務(wù)，創(chuàng)造自己的經(jīng)營特色、產(chǎn)品特色和服務(wù)特色。

(六)構(gòu)建科學(xué)的創(chuàng)新和激勵(lì)機(jī)制平臺(tái)。金融整合創(chuàng)新要有成效且可持續(xù)，關(guān)鍵是要建立一套科學(xué)的、能夠激發(fā)經(jīng)濟(jì)主體內(nèi)在積極性的創(chuàng)新機(jī)制平臺(tái)。如果沒有高效的激勵(lì)制度體系作為支撐，創(chuàng)新行為就成了無源之水、無本之木。因此，必須在農(nóng)業(yè)銀行內(nèi)部建立健全的業(yè)務(wù)創(chuàng)新組織管理體系和激勵(lì)機(jī)制平臺(tái)，按照新穎性、適用性、完備性和效益性原則加大激勵(lì)力度，不斷推動(dòng)產(chǎn)品創(chuàng)新，滿足客戶需求。

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篇（3）

1、現(xiàn)有人員在數(shù)量和質(zhì)量結(jié)構(gòu)上不對稱。

加入WTO我行對高素質(zhì)管理人員和專業(yè)人才需求會(huì)更大,今后隨著金融業(yè)競爭的加劇及新業(yè)務(wù)的不斷開拓,那些現(xiàn)在只能應(yīng)付現(xiàn)崗位工作的人員,將難以面對今后更具挑戰(zhàn)性的工作,我行現(xiàn)在就有為數(shù)不少的難以勝任現(xiàn)崗位的隱性待業(yè)人員存在。總的來說,農(nóng)行人員仍然偏多,總體素質(zhì)不高。(1)高檔次專業(yè)技術(shù)人才偏少。以浙江省農(nóng)行為例,從文化結(jié)構(gòu)看,到1999年底全省農(nóng)行員工,高中及以下文化程度的員工占總數(shù)的38%、中專文化程度的占21%、大專文化程度的占30%、本科文化程度的占10.5%,而碩士及以上文化程度的只占總數(shù)的0.5%。從專業(yè)化結(jié)構(gòu)看,助師級(jí)以下專業(yè)技術(shù)職稱的員工占員工總數(shù)的56.31%,中級(jí)專業(yè)技術(shù)職稱的員工占總數(shù)的19.94%,高級(jí)專業(yè)技術(shù)職稱占1.06%,沒有專業(yè)技術(shù)職稱的占22.69%。也就是說從人力資源的質(zhì)量結(jié)構(gòu)看,一般素質(zhì)的員工占比很大,高學(xué)歷、高檔次專業(yè)技術(shù)人員和復(fù)合型人才卻嚴(yán)重不足。(2)隨著農(nóng)業(yè)銀行業(yè)務(wù)電子化步伐的進(jìn)一步加快,原有的只能適應(yīng)傳統(tǒng)的手工操作和簡單的電腦操作人員將逐漸被淘汰,因不適應(yīng)日益發(fā)展的新業(yè)務(wù)、新技術(shù)的運(yùn)用而導(dǎo)致的銀行內(nèi)部待業(yè)人員將不斷增多。另外隨著信息技術(shù)在新業(yè)務(wù)中的廣泛運(yùn)用,我行應(yīng)用軟件開發(fā)所需的尖端人才將嚴(yán)重不足。(3)新業(yè)務(wù)的開拓也急需一大批精通外語、投資、證券、法律、企業(yè)理財(cái)?shù)热轿粡?fù)合型人才。

2、年齡結(jié)構(gòu)老化。

隨著入世的到來,我行急需一大批年富力強(qiáng)的業(yè)務(wù)骨干。由于這幾年我行實(shí)行嚴(yán)格的進(jìn)人管理制度,使人員出現(xiàn)負(fù)增長,為減人增效,提高辦事效率,發(fā)揮職工積極性、創(chuàng)造性、主動(dòng)性都起了積極的作用,但另一方面也促使我們現(xiàn)有員工的年齡結(jié)構(gòu)出現(xiàn)老化趨勢,以浙江省農(nóng)行為例,現(xiàn)有職工30歲以下的占員工總數(shù)的30%,30歲—45歲的員工占員工總數(shù)的60%,45歲以上的員工占總數(shù)的10%,也就是說人員年齡集中在30歲到45歲之間,現(xiàn)在已出現(xiàn)了臨柜人員年齡結(jié)構(gòu)不合理現(xiàn)象,若干年后,我行員工年齡將普遍老化,再加上不進(jìn)不出,不上不下及提拔任用青年干部的力度還不夠,使我們農(nóng)業(yè)銀行員工隊(duì)伍缺乏生機(jī)和活力。

3、人力資源配置不合理。

一個(gè)完善、科學(xué)、合理的內(nèi)部人員流動(dòng)機(jī)制在我行尚未真正建立起來。(1)一方面在引進(jìn)人才,而另一方面由于內(nèi)部資源得不到充分利用出現(xiàn)了人力資源閑置現(xiàn)象。(2)由于員工數(shù)量與質(zhì)量結(jié)構(gòu)的不對稱性,也限制和影響了員工整體素質(zhì)的改善和提高,形成了人員數(shù)量對質(zhì)量劣性替代,使得我行缺乏進(jìn)行人力資源投資、改善所必需的物質(zhì)條件。(3)由于存在各層次、各崗位人員調(diào)配及區(qū)域性分布不合理,使人力資源得不到充分的挖掘,致使經(jīng)營成本增加。(4)由于側(cè)重人力資源的計(jì)劃配置,而忽視了市場配置的職能,也就不可能認(rèn)識(shí)到在市場經(jīng)濟(jì)條件下人力資源投入是一種經(jīng)濟(jì)行為(有利可圖的經(jīng)濟(jì)行為),投資主體一定應(yīng)該獲得投資回報(bào),正是由于忽視了這一點(diǎn),使我行的人才投入增加與人才短缺并存。

4、人才培養(yǎng)和使用存在矛盾。

由于受到經(jīng)營效益和費(fèi)用指標(biāo)的限制,農(nóng)業(yè)銀行現(xiàn)行的投資方向往往只側(cè)重于營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的裝修、技術(shù)裝備的改進(jìn)和安全防范設(shè)施的完善等物質(zhì)資源的投入,而對于員工的素質(zhì)教育、繼續(xù)教育和崗位培訓(xùn)等人力資源投入的力度不大。對現(xiàn)有的人員,在用人機(jī)制上雖已不是完全沿用計(jì)劃經(jīng)濟(jì)下的用人模式,但仍未做到“人盡其才,才盡其用”,一批有專業(yè)特長的員工沒有在合適的崗位上工作或沒有充分發(fā)揮其才能,開發(fā)利用的力度不足,措施不力,造成了人力資源浪費(fèi)嚴(yán)重。

二、改善農(nóng)業(yè)銀行人力資源現(xiàn)狀的幾點(diǎn)建議

1、大力推行全員勞動(dòng)合同制。

入世后,不但是國外的金融機(jī)構(gòu)在我國境內(nèi)設(shè)立機(jī)構(gòu),我國的金融機(jī)構(gòu)也將大踏步地進(jìn)入國際金融領(lǐng)域,我行駐外機(jī)構(gòu)也會(huì)增多,我行員工與國外金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)交往與業(yè)務(wù)合作也會(huì)更多,僅靠飯碗維系的雇傭關(guān)系難以維持原有穩(wěn)定的人力資源使用。當(dāng)務(wù)之急,一是要建立勞動(dòng)合同用工機(jī)制,在農(nóng)業(yè)銀行全面推行全員勞動(dòng)合同制,打破延續(xù)多年的員工只進(jìn)不出的勞動(dòng)用工終身制。二是要完善我行內(nèi)部的人才流動(dòng)機(jī)制,建立內(nèi)部人力資源流動(dòng)市場,進(jìn)行跨崗位、跨部門、跨區(qū)域的人才調(diào)劑,深挖內(nèi)部資源,并做到合理配置。三是對那些不適宜現(xiàn)崗位工作的人員要盡可能分流,區(qū)分不同情況,采取具有針對性和強(qiáng)制性的措施,如對長期病休人員可實(shí)行早退、內(nèi)部退養(yǎng);對不勝任本崗位工作且不服從組織安排的人員要實(shí)行下崗制度。

2、創(chuàng)新用人機(jī)制,完善激勵(lì)機(jī)制。

人力資源管理的一項(xiàng)重要任務(wù)就是通過激勵(lì)機(jī)制吸引、開發(fā)和留住人才,激發(fā)員工的工作熱情、想象力和創(chuàng)造力,適當(dāng)?shù)莫?jiǎng)勵(lì)形式和工作環(huán)境,及一定的行為規(guī)范和懲罰措施,有助于激發(fā)、引導(dǎo)、保持和規(guī)范員工的行為。在當(dāng)前形式下,建立和完善農(nóng)業(yè)銀行激勵(lì)機(jī)制的目的在于:(1)吸引優(yōu)秀人才;(2)開發(fā)現(xiàn)有人力資源,促進(jìn)在職員工充分發(fā)揮其才能和智慧;(3)留住優(yōu)秀的人才;(4)造就良好的工作環(huán)境,從國外發(fā)達(dá)的金融機(jī)構(gòu)可以看到,其所提供的舒適的工作環(huán)境,相對較高的薪資,良好的福利保障都是吸收、留住人才的基本措施,這些措施也使得員工具有公平感、安全感、成就感。此外,歐美國家的一些大銀行還推出了諸如帶薪休假、住房補(bǔ)貼、醫(yī)療及退休保障等福利項(xiàng)目的激勵(lì)措施,極具吸引力。

完善的激勵(lì)機(jī)制必須與經(jīng)營目標(biāo)責(zé)任制考核掛起鉤來,如建立利潤工資含量制度,在工資獎(jiǎng)金分配、職稱晉升上體現(xiàn)區(qū)別對待的政策,再如實(shí)行高級(jí)管理人員、高級(jí)技術(shù)人才年薪制,堅(jiān)持效益優(yōu)先、穩(wěn)健經(jīng)營的原則,堅(jiān)持責(zé)任與利益相一致的原則,形成激勵(lì)和約束相結(jié)合的機(jī)制,以促進(jìn)農(nóng)行整體效益的穩(wěn)步持續(xù)增長。當(dāng)然對于我們國有商業(yè)銀行來說,在完善物質(zhì)激勵(lì)機(jī)制的同時(shí),必須強(qiáng)化精神激勵(lì)機(jī)制,通過黨、團(tuán)、政、工、婦等組織加強(qiáng)對員工的思想政治工作,強(qiáng)化職業(yè)道德教育,還可通過評(píng)先進(jìn)、勞模,授予各種榮譽(yù)稱號(hào),開展勞動(dòng)競賽等形式激勵(lì)員工自覺敬業(yè)愛崗,為農(nóng)業(yè)銀行事業(yè)多作貢獻(xiàn)。

篇（4）

（二）缺乏鮮明特色和個(gè)性就企業(yè)文化的性質(zhì)和最終用途來看，企業(yè)文化是在一定背景下形成的具有企業(yè)自身特點(diǎn)的一種管理模式，農(nóng)村商業(yè)銀行的企業(yè)文化也是如此，它是農(nóng)村商業(yè)銀行個(gè)性化的表現(xiàn)。企業(yè)文化并不是迎合時(shí)尚的標(biāo)語，也不是標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一的教條和模式。新時(shí)期農(nóng)村商業(yè)銀行的企業(yè)文化建設(shè)過程中，往往是移植了西方發(fā)達(dá)國家金融業(yè)的文化理念，使得企業(yè)文化缺乏自身獨(dú)特的風(fēng)格和鮮明的個(gè)性，難以形成適合自身可持續(xù)發(fā)展的農(nóng)村商業(yè)銀行企業(yè)文化[1]。

（三）行政管理體制色彩濃厚在我國的農(nóng)村金融體系中，大多數(shù)由轉(zhuǎn)制成功的農(nóng)村商業(yè)銀行，仍然接受上級(jí)管理機(jī)構(gòu)的行政管理，因此，企業(yè)本身具有很強(qiáng)的行政色彩。目前我國整個(gè)農(nóng)村金融系統(tǒng)正面臨改革轉(zhuǎn)型期，其行業(yè)規(guī)范及管理標(biāo)準(zhǔn)都在不斷完善中，上級(jí)管理機(jī)構(gòu)對基層農(nóng)村商業(yè)銀行的企業(yè)文化建設(shè)缺乏完善的評(píng)價(jià)體系，未能通過充分的客觀分析和評(píng)估，對基層農(nóng)村商業(yè)銀行提出適合其自身發(fā)展的企業(yè)文化指導(dǎo)意見。

（四）長期價(jià)值觀的培養(yǎng)與短期利益相沖突在當(dāng)前我國商業(yè)銀行的發(fā)展中，部分剛起步的農(nóng)村商銀行較為重視短期利益，它們熱衷于抓“見效快”的項(xiàng)目，欠缺對長期發(fā)展的規(guī)劃和相應(yīng)的連續(xù)性，沒有按照企業(yè)文化本質(zhì)的基本邏輯和機(jī)理進(jìn)行企業(yè)自身文化的建設(shè)，沒有將企業(yè)自身的文化塑造成一個(gè)充滿生機(jī)的生態(tài)系統(tǒng)，造成了企業(yè)文化在建設(shè)與塑造流于形式的現(xiàn)狀。由于新舊觀念的沖突以及價(jià)值觀的轉(zhuǎn)換，使得農(nóng)村商業(yè)銀行的短期利益與長期的文化建設(shè)目標(biāo)之間發(fā)生矛盾，造成企業(yè)新價(jià)值觀念的形成發(fā)生了嚴(yán)重的滯后現(xiàn)象。

二、農(nóng)村商業(yè)銀行企業(yè)文化建設(shè)的意見

鑒于農(nóng)村商業(yè)銀行在區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要地位，其企業(yè)文化的建設(shè)，必須與現(xiàn)存的金融經(jīng)濟(jì)環(huán)境和傳統(tǒng)文化的氛圍緊密聯(lián)系，形成具有自身特色的、可持續(xù)發(fā)展的核心價(jià)值觀和企業(yè)文化框架。首先，農(nóng)村商業(yè)銀行的企業(yè)文化建設(shè)要能反映當(dāng)?shù)剞r(nóng)村金融經(jīng)濟(jì)的特色，立足“三農(nóng)”，服務(wù)普羅大從，切實(shí)解決農(nóng)民的借款難問題，為中小微企業(yè)提供資金保障；其次，企業(yè)文化建設(shè)必須體現(xiàn)中國傳統(tǒng)文化，構(gòu)建以核心價(jià)值觀為基礎(chǔ)，融會(huì)了經(jīng)營理念、管理理念、人才理念、團(tuán)隊(duì)理念、服務(wù)理念、風(fēng)險(xiǎn)理念、學(xué)習(xí)理念、廉潔理念的企業(yè)文化體系，進(jìn)而形成金融服務(wù)機(jī)構(gòu)與社會(huì)全體成員的和諧，使得農(nóng)村商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)扶持三農(nóng)、服務(wù)社區(qū)居民以及扶持弱勢群體的社會(huì)責(zé)任目標(biāo)。

三、推進(jìn)新時(shí)期農(nóng)村商業(yè)銀行企業(yè)文化建設(shè)的措施

（一）堅(jiān)持以人為本，提高思想認(rèn)識(shí)企業(yè)文化在一定意義上體現(xiàn)了企業(yè)的價(jià)值取向，是企業(yè)形成良好的工作氛圍和強(qiáng)大的精神力量的有力保障，因此，農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)適應(yīng)形勢，堅(jiān)持“以人為本”，提高思想認(rèn)識(shí)，尊重知識(shí)和人才，關(guān)注員工的個(gè)人情感和自我發(fā)展的需要，樹立“德才兼?zhèn)洌瑑?nèi)外兼修”的理念，并將此貫穿于企業(yè)管理的全過程中，重視人力資源規(guī)劃與開發(fā)工作，建立以崗位管理為依托的創(chuàng)新人才機(jī)制和保障機(jī)制，深度挖掘員工的潛能，使其與績效掛鉤，形成權(quán)責(zé)分明的薪酬制度，鼓勵(lì)員工積極創(chuàng)新，提高農(nóng)村商業(yè)銀行的服務(wù)質(zhì)量[2]。

（二）培養(yǎng)農(nóng)村商業(yè)銀行卓越的企業(yè)精神作為企業(yè)文化的精髓，企業(yè)精神是企業(yè)全體員工經(jīng)營信念和紀(jì)律道德的體現(xiàn)，往往是通過簡潔鮮明的語言表現(xiàn)出來，具有一定的號(hào)召力和鼓動(dòng)性。有的農(nóng)村商業(yè)銀行注重以企業(yè)文化推動(dòng)經(jīng)營發(fā)展，可以以“務(wù)實(shí)奉獻(xiàn)，日新致遠(yuǎn)”作為其企業(yè)精神，并通過各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)和員工在日常工作中身體力行，培育卓越的企業(yè)精神。

（三）塑造農(nóng)村商業(yè)銀行良好的企業(yè)形象作為社會(huì)公眾和內(nèi)部員工對企業(yè)的一種信譽(yù)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，企業(yè)的社會(huì)形象直接關(guān)系到企業(yè)的未來發(fā)展，在市場經(jīng)濟(jì)條件下，農(nóng)村商業(yè)銀行的企業(yè)形象將直接或間接影響其經(jīng)營目標(biāo)能否順利實(shí)現(xiàn)。因此，農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)從細(xì)微處入手，堅(jiān)持服務(wù)第一的理念，不斷提升服務(wù)質(zhì)量，優(yōu)化服務(wù)流程，恪守信譽(yù)，并將其上升到企業(yè)精神層面，提升企業(yè)的社會(huì)美譽(yù)度。此外，通過公關(guān)和廣告宣傳工作，提高自身的知名度，加強(qiáng)與客戶、新聞媒介等的聯(lián)系，推進(jìn)業(yè)務(wù)工作的開展，樹立農(nóng)村商業(yè)銀行良好

的企業(yè)形象。

（四）強(qiáng)化內(nèi)部制度建設(shè)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理在農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展過程中，制度文化既是企業(yè)文化的底線，也是企業(yè)文化的外在表現(xiàn)。一定的行為規(guī)范體現(xiàn)了企業(yè)價(jià)值的取向，因此，新時(shí)期的農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)積極建立以內(nèi)部控制為中心的管理文化，建立健全的企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督檢查機(jī)制和崗位責(zé)任制度，強(qiáng)化農(nóng)村商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理，完善金融防范體系，保證農(nóng)村商業(yè)銀行持續(xù)、穩(wěn)定、健康的發(fā)展，帶動(dòng)區(qū)域金融經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展。

（五）落實(shí)企業(yè)文化的培植與傳播，提高自身軟實(shí)力新時(shí)期的農(nóng)村商業(yè)銀行，必須結(jié)合自身實(shí)際，切實(shí)做好企業(yè)文化的建設(shè)與融合工作，進(jìn)一步發(fā)揮企業(yè)文化的引導(dǎo)、規(guī)范、凝聚、輻射和激勵(lì)作用，推陳出新，精煉出符合企業(yè)未來需求的企業(yè)文化。農(nóng)村商業(yè)銀行可根據(jù)自身的需要，編輯、制作企業(yè)文化畫冊，凝聚自身的歷史發(fā)展和企業(yè)文化的內(nèi)容，利用新聞媒體的傳播作用，更好地把企業(yè)文化進(jìn)行對外宣傳。

篇（5）

一、企業(yè)文化的內(nèi)涵

1.表層的企業(yè)文化。這是企業(yè)文化的外顯部分，指那些視之有形，聞之有聲，觸之有覺得文化形象。城商行的外形外貌，職工的接人待物、言談話語、行為習(xí)慣等皆屬于表層的企業(yè)文化。它能給客戶以第一印象，使之從中觀察或感覺到銀行員工的精神風(fēng)貌與職業(yè)道德狀況，從而決定是否與銀行建立一種長期的合作關(guān)系。

2.中層的企業(yè)文化。它不像表層文化那樣直接外露，需要人們調(diào)查了解才能搞清楚，又不像深層文化那樣隱蔽在職工的頭腦中，人們可以通過一定的直觀形象把握它。它體現(xiàn)在銀行的規(guī)章制度、組織機(jī)構(gòu)等。隨著社會(huì)的不斷發(fā)展，職工群眾的思想觀念在不斷變化，銀行應(yīng)建立健全與之相適應(yīng)的約束機(jī)制。通過合理的制度，合理的管理，使銀行的社風(fēng)健康向上，干部職工的精神面貌煥然一新。

3.深層的企業(yè)文化。與企業(yè)文化的表層部分截然不同，深層的企業(yè)文化不是人們憑感覺器官就能直接體察到的，它是滲透在職工的心靈之中的意識(shí)形態(tài)，包括理想信念、道德規(guī)范、價(jià)值取向、經(jīng)營思想等，這部分內(nèi)容是商行企業(yè)文化的核心，是商行這特殊企業(yè)的靈魂。

二、銀行的企業(yè)文化主要表現(xiàn)

第一，凝聚作用。銀行企業(yè)文化的凝聚作用就像黏合劑，把銀行干部與員工緊密聯(lián)系在一起，為銀行的共同目標(biāo)而奮斗，推動(dòng)銀行向前發(fā)展。銀行企業(yè)文化的目標(biāo)是通過精神的力量，如共同的價(jià)值觀，把銀行組成一個(gè)有機(jī)的整體，形成一個(gè)有效率的團(tuán)體，讓每一名員工對這個(gè)團(tuán)體有安全感和歸宿感。銀行的企業(yè)文化讓員工對企業(yè)有責(zé)任感和使命感，自覺地提高自身素質(zhì)、鉆研業(yè)務(wù)，不斷增強(qiáng)銀行的凝聚力和向心力。

第二，激勵(lì)與自律作用。銀行企業(yè)文化對員工的激勵(lì)與自律作用是相輔相成的。激勵(lì)作用就像活力的加壓泵，調(diào)動(dòng)起銀行員工的積極性、主動(dòng)性和創(chuàng)造性，激勵(lì)員工進(jìn)行自我完善和創(chuàng)新。同時(shí)，銀行企業(yè)文化對員工也有自律作用，即對員工行為的約束。商業(yè)銀行的行紀(jì)、行規(guī)和行貌都會(huì)對員工產(chǎn)生潛移默化的影響，讓員工自覺地按照要求來規(guī)范自己的行為，形成一種自律傾向，從而規(guī)范銀行群體行為，形成一種無形的精神力量，有利于形成良好的風(fēng)氣。

第三，輻射作用。銀行企業(yè)文化不但對內(nèi)部員工有凝聚、激勵(lì)和自律作用，而且還向社會(huì)輻射銀行的各種信息，使人們了解商業(yè)銀行的社會(huì)地位及經(jīng)營狀況。同時(shí)，其他的商業(yè)銀行也會(huì)仿效，有利于推動(dòng)我國商業(yè)銀行業(yè)共同發(fā)展。商業(yè)銀行提供的金融產(chǎn)品也蘊(yùn)含著自身的企業(yè)文化，人們通過對金融產(chǎn)品的購買而加深對該銀行企業(yè)文化的印象，大大提高了商業(yè)銀行的社會(huì)形象。

三、農(nóng)商銀行企業(yè)文化現(xiàn)狀及存在問題

對于目前農(nóng)商銀行企業(yè)文化存在問題可以大致總結(jié)為以下幾點(diǎn)：

1.是缺乏特色。當(dāng)前，農(nóng)商銀行改革歷史不長，還處在邊探索邊實(shí)踐階段，多數(shù)農(nóng)商銀行還未形成特色鮮明、卓有成效的企業(yè)文化。轉(zhuǎn)型的不徹底，造成企業(yè)文化迂腐味重，創(chuàng)新能力差。在農(nóng)商銀行發(fā)展體系中，還沒產(chǎn)生它應(yīng)有的作用。各家農(nóng)商銀行標(biāo)識(shí)各異，鮮明度不夠，缺乏特色。

2.是根基較淺。農(nóng)商銀行前前后后加起來也有60多年的歷史，但真正按照商業(yè)銀行的理念來建設(shè)企業(yè)文化卻只有不到十年的時(shí)間。加上以前我們對企業(yè)文化的不重視，形成了現(xiàn)在根基淺，企業(yè)文化缺乏延續(xù)性。

3.是貫徹較難。銀行的行業(yè)特殊性，分支機(jī)構(gòu)繁雜，管理人員素質(zhì)背景差異大，整個(gè)企業(yè)文化體系貫徹的完整性不足。在貫徹落實(shí)中，無法做到“思行”統(tǒng)一，企業(yè)文化無法在企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展中發(fā)揮應(yīng)有的作用。

4.是重視不夠。銀行經(jīng)營的指標(biāo)瓶頸，引導(dǎo)我們將更多的視線集中在業(yè)務(wù)拓展，提升市場份額，提高經(jīng)濟(jì)效益的領(lǐng)域上來，文化的重要性得不到足夠的重視。甚至淪為一種可有可無的因素。

四、對策與建議

強(qiáng)化以人為本意識(shí)，營造和諧氛圍。以人為本是企業(yè)文化建設(shè)的核心體現(xiàn)，建立農(nóng)商銀行企業(yè)文化，就應(yīng)該有“員工是財(cái)富，客戶是上帝”的設(shè)計(jì)理念，對內(nèi)要時(shí)時(shí)尊重員工，關(guān)心員工，并把員工間相互關(guān)心協(xié)作作為企業(yè)文化建設(shè)的重點(diǎn)做好做細(xì)。對外要想客戶所想、急客戶所急，盡量滿足不同層次不同需求客戶的意愿。

2.加強(qiáng)制度建設(shè)，建立公證合理的考核約束機(jī)制。宜在原有制度框架范圍內(nèi)，對現(xiàn)有規(guī)章制度進(jìn)行修訂、補(bǔ)充、完善，在充分征求各崗位意見建議的基礎(chǔ)上，制定出農(nóng)商行新的制度規(guī)章，使其能更好地體現(xiàn)權(quán)利、責(zé)任及義務(wù)，讓制度既存壓力，又能使員工看到其合理性和可行性，使制度呈現(xiàn)出較為合理、科學(xué)、公正、全面的特性。另外，考核激勵(lì)機(jī)制也很有必要深入調(diào)查，認(rèn)真研究，科學(xué)制定。考核指標(biāo)既要考慮到激勵(lì)和“施壓”的效果，又要顧及經(jīng)過努力能夠完成的可能性，同時(shí)根據(jù)地區(qū)差異性及工作量大小的實(shí)際特點(diǎn)，制定出相應(yīng)的考核辦法，使考核辦法更加合理科學(xué)有效。

篇（6）

銀行企業(yè)文化體現(xiàn)了一家銀行的價(jià)值觀、道德觀及規(guī)范的觀念形態(tài)文化。各家銀行建立的社會(huì)背景不同，業(yè)務(wù)范圍、經(jīng)營方式、客戶定位以及領(lǐng)導(dǎo)素養(yǎng)和員丁素質(zhì)不同，銀行的企業(yè)文化就不同，各家銀行經(jīng)營也就各具特色。雖然如此，但銀行企業(yè)文化仍存在著許多共性，具體表現(xiàn)為信譽(yù)性、服務(wù)性、規(guī)范性、效益性。

銀行的興衰演變，其背后折射出的是銀行企業(yè)文化的優(yōu)劣。一家銀行是否有優(yōu)秀的文化，可以從企業(yè)產(chǎn)品、服務(wù)和員工行為上得到驗(yàn)證，也可以由企業(yè)可持續(xù)的長期經(jīng)營實(shí)踐來驗(yàn)證。文化因素既受制于銀行的經(jīng)營發(fā)展，又深刻影響著銀行的經(jīng)營管理，是推動(dòng)銀行健康、穩(wěn)定發(fā)展的重要力量。銀行企業(yè)文化在潛移默化地熏陶和影響著員工的價(jià)值觀、道德觀、人生觀，它把行業(yè)的基本要求內(nèi)化成員的內(nèi)在素質(zhì)，體現(xiàn)在員工的思維模式、思想意識(shí)、行為方式、職業(yè)習(xí)慣、職業(yè)素養(yǎng)、知識(shí)體系中，從而指導(dǎo)、約束、規(guī)范員工的言行，體現(xiàn)職業(yè)化。它以共同的價(jià)值觀和價(jià)值取向來引導(dǎo)和幫助員工樹立對銀行的認(rèn)同感、歸屬感，調(diào)動(dòng)職工積極性，激發(fā)職工首創(chuàng)精神，凝聚和穩(wěn)定隊(duì)伍，樹立起共同的思想和精神支柱，讓員工為共同事業(yè)而奮斗。此外，銀行通過企業(yè)文化建設(shè)，還可以使銀行在與社會(huì)的聯(lián)系中逐步樹立良好的企業(yè)形象，提高社會(huì)聲譽(yù)，增強(qiáng)在社會(huì)競爭中的實(shí)力。

一、黑龍江省農(nóng)業(yè)銀行企業(yè)文化現(xiàn)狀

(一)黑龍江農(nóng)行企業(yè)文化的優(yōu)勢

1．優(yōu)良的傳統(tǒng)。在黑龍江省農(nóng)行發(fā)展歷程中形成的愛崗敬業(yè)、艱苦奮斗，合規(guī)經(jīng)營等優(yōu)良傳統(tǒng)和作風(fēng)是黑龍江省農(nóng)行健康、持續(xù)發(fā)展的精神力量和思想源泉，這種傳統(tǒng)和作風(fēng)至今仍在黑龍江省農(nóng)行的經(jīng)營指導(dǎo)思想中發(fā)揮著積極的作用。

2．完善的制度。黑龍江省農(nóng)行各項(xiàng)日常經(jīng)營管理制度相對完善、規(guī)范，內(nèi)容覆蓋全面，程序清晰，權(quán)責(zé)明確，可操作性強(qiáng)，為企業(yè)文化建設(shè)搭建了良好的平臺(tái)。

3．高素質(zhì)的領(lǐng)導(dǎo)層。黑龍江省農(nóng)行領(lǐng)導(dǎo)層綜合素質(zhì)較高，視野寬闊，思維敏捷，賦進(jìn)取精神，具有歷史責(zé)任感和使命感，希望迅速改變銀行的不良狀況，他們提出的治行方略和新的價(jià)值取向?qū)槌珜?dǎo)和培植企業(yè)文化起到重要的推動(dòng)作用。

4．敬業(yè)的員工隊(duì)伍。整個(gè)員工隊(duì)伍思想狀況比較穩(wěn)定，腳踏實(shí)地、服從領(lǐng)導(dǎo)、任勞任怨，對黑龍江省農(nóng)行有深厚的感情，熟悉本地情況。青年員工占多數(shù)，文化素質(zhì)較高，作風(fēng)頑強(qiáng)，能夠成為企業(yè)文化建設(shè)的中堅(jiān)力量。

5．優(yōu)良的社會(huì)形象。黑龍江省農(nóng)行通過支持本省經(jīng)濟(jì)發(fā)展、服務(wù)社會(huì)，在客戶和公眾面前樹立了良好的社會(huì)形象。營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)形象鮮明、亮麗，獨(dú)具特色；辦公環(huán)境整潔、典雅。業(yè)務(wù)品種齊全，可供選擇面廣。營業(yè)人員態(tài)度親切、周到。從多個(gè)方面都較好地體現(xiàn)了黑龍江省農(nóng)行作為大型國有商業(yè)銀行實(shí)力雄厚、功能完善、服務(wù)良好的社會(huì)形象。

6．良好的企業(yè)文化建設(shè)機(jī)遇。黑龍江省農(nóng)行正面臨著進(jìn)行企業(yè)文化建設(shè)的良好契機(jī)，中國金融市場全面開放，金融業(yè)全球化發(fā)展趨勢，農(nóng)行已經(jīng)完成股改并籌備上市，面臨著重大歷史轉(zhuǎn)折。農(nóng)總行和省農(nóng)行經(jīng)營戰(zhàn)略調(diào)整、并倡導(dǎo)新型企業(yè)文化建設(shè)，黑龍江省農(nóng)行新一屆領(lǐng)導(dǎo)班子調(diào)整不久，經(jīng)營管理的重新市場定位等等。

(二)黑龍江省農(nóng)業(yè)銀行企業(yè)文化的劣勢

1．對企業(yè)文化認(rèn)知度較低。黑龍江省農(nóng)行高層管理者比較認(rèn)可企業(yè)文化，也經(jīng)常在下發(fā)文件和座談會(huì)議上宣傳有關(guān)企業(yè)文化的一些理念，但對文化理念的認(rèn)同不夠協(xié)調(diào)和統(tǒng)一，也未明確、系統(tǒng)地推行企業(yè)文化建設(shè)。中、基層管理人員尚未準(zhǔn)確理解和把握企業(yè)文化的內(nèi)涵，存在重業(yè)務(wù)經(jīng)營、輕文化建設(shè)的思想，在實(shí)際中關(guān)注更多的是企業(yè)文化外在的表現(xiàn)形式，認(rèn)為搞企業(yè)文化建設(shè)就是開展優(yōu)質(zhì)文明服務(wù)活動(dòng)、和業(yè)余文體活動(dòng)。認(rèn)為進(jìn)行企業(yè)文化建設(shè)是“虛功”，耗時(shí)耗力，效果短期難以見效。基層一線人員，對企業(yè)文化有關(guān)知識(shí)了解不多，對企業(yè)文化建設(shè)的目的、意義、方法、程序等不甚了解，對企業(yè)文化持漠然態(tài)度。

2．企業(yè)文化建設(shè)氛圍缺乏。黑龍江省農(nóng)行沒有明確、系統(tǒng)地推行企業(yè)文化建設(shè)，也沒有很好地營造企業(yè)文化建設(shè)的氛圍，缺乏推廣實(shí)施的具體措施。企業(yè)文化的成敗在很大的程度上取決于全面推廣

貫徹，是一個(gè)長期堅(jiān)持的系統(tǒng)工程。

3．團(tuán)隊(duì)精神缺乏，凝聚力不強(qiáng)，執(zhí)行力差。基層員工對客戶服務(wù)意識(shí)相對較強(qiáng)，但機(jī)關(guān)中層管理人員及科室人員對基層營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的服務(wù)意識(shí)不夠，科室之間溝通與協(xié)作也比較少，在營銷客戶及服務(wù)客戶上缺乏主動(dòng)配合意識(shí)，考慮問題首先是個(gè)人及部門利益第一，缺乏大局觀念。由于引導(dǎo)教育和溝通不到位，員工中還存在工作拈輕怕重、牢騷不斷的情況，工作不深入、精細(xì)，制度觀念不強(qiáng)，心性浮躁，工作推諉，不求有功、但求無過，使得內(nèi)部凝聚力體現(xiàn)不夠。另外員工工作單調(diào)、上升通道較窄、人員流動(dòng)渠道不暢，造成了員工缺乏工作激情和活力。

4．創(chuàng)新精神不夠，缺乏工作責(zé)任感與主動(dòng)性。黑龍江省農(nóng)行高層重視創(chuàng)新，也大力提倡創(chuàng)新，但全員整體的創(chuàng)新意識(shí)不夠，創(chuàng)新口號(hào)只停留在口頭上，對市場、客戶、自身經(jīng)營特點(diǎn)、競爭對手研究不深，創(chuàng)新手段和能力不足，習(xí)慣于領(lǐng)導(dǎo)怎么安排怎么做，按部就班工作。此外快節(jié)奏、大工作量的壓力使得廣大員工沒有時(shí)間與精力去考慮創(chuàng)新的問題，而高標(biāo)準(zhǔn)的工作規(guī)范和工作程序考核也使得廣大員工不敢去嘗試和創(chuàng)新，他們深知?jiǎng)?chuàng)新是有風(fēng)險(xiǎn)的，～不小心就成了違規(guī)。創(chuàng)新精神的缺乏導(dǎo)致員工的參與度低，缺乏工作責(zé)任感，不能主動(dòng)去面對激烈的市場競爭。

對策建議

企業(yè)文化不是一個(gè)封閉的、僵滯凝固的體系，而是一個(gè)開放的、不斷創(chuàng)新、不斷發(fā)展的過程。因此，黑龍江省農(nóng)業(yè)銀行的企業(yè)文化建設(shè)不可能一蹴而就，要在科學(xué)發(fā)展觀的指導(dǎo)下，持之以恒地不斷完善和發(fā)展。

(一)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，建立企業(yè)文化建設(shè)的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)制

企業(yè)文化在某種程度上也是企業(yè)家品德、才識(shí)、使命感、責(zé)任感及創(chuàng)新精神的綜合反映。由于企業(yè)家個(gè)人在企業(yè)中所處的特殊地位，其對各項(xiàng)工作具有決策權(quán)、指揮權(quán)和支配權(quán)，其價(jià)值觀念、思維模式和行為方式也必然直接關(guān)系和影響著企業(yè)文化的塑造。企業(yè)文化在多大程度上被企業(yè)員工認(rèn)同和接受，企業(yè)家的積極倡導(dǎo)是一個(gè)重要的推動(dòng)力量。領(lǐng)導(dǎo)干部要從紛繁復(fù)雜的事務(wù)性工作中擺脫出來，不斷學(xué)習(xí)，并從本單位特點(diǎn)出發(fā)，把自己的價(jià)值觀、經(jīng)營哲學(xué)、倫理觀融合到銀行的經(jīng)營理念中，著重文化建設(shè)和管理，并在內(nèi)部不斷宣傳強(qiáng)化，營造和諧、奮進(jìn)的氛圍，引導(dǎo)員工積極參與，逐步獲得員工的認(rèn)同，并最終變成員工的行為規(guī)范。銀行領(lǐng)導(dǎo)在企業(yè)文化建設(shè)中既要積極倡導(dǎo)，更要身體力行，率先垂范，讓員工看到企業(yè)提倡什么、反對什么，應(yīng)該以什么樣的規(guī)范和作風(fēng)做事。如果領(lǐng)導(dǎo)不身體力行，就會(huì)使企業(yè)文化流于形式，陷入空談。

(二)以人為本，實(shí)施民主管理和情感管理

企業(yè)文化是一種以激發(fā)人的潛能、以人為中心的管理方式，只有有了滿意的員工，才會(huì)把滿意的心情帶到工作中去，才會(huì)有滿意的客戶，才會(huì)實(shí)現(xiàn)滿意的績效。所以，要堅(jiān)持把“以人為本”的思路貫徹在文化建設(shè)的全過程，關(guān)心員工、理解員工、尊重員工，重視員工的滿意度，培育其“主人翁意識(shí)”，最大限度地調(diào)動(dòng)員工的積極性、主動(dòng)性，增強(qiáng)其使命感、歸屬感、榮譽(yù)感，使員工與銀行形成一個(gè)意志統(tǒng)一、目標(biāo)一致的利益共同體，從而有效提高銀行經(jīng)營效益。

(三)增強(qiáng)客戶服務(wù)觀念、提高銀行經(jīng)營效益

企業(yè)文化建設(shè)的最終落腳點(diǎn)是要促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展，創(chuàng)造良好的經(jīng)營效益。只有發(fā)展，企業(yè)文化才有生機(jī)和活力，也才能體現(xiàn)出先進(jìn)性。銀行經(jīng)營發(fā)展始終是本，是企業(yè)文化發(fā)展生機(jī)和動(dòng)力的源頭，要擺正兩者的位置。加強(qiáng)企業(yè)文化建設(shè)，旨在推進(jìn)銀行的發(fā)展與振興，促進(jìn)業(yè)務(wù)的拓展與效益的實(shí)現(xiàn)。企業(yè)文化建設(shè)伴隨著業(yè)務(wù)經(jīng)營的每一個(gè)環(huán)節(jié)、每一個(gè)步驟，只有以業(yè)務(wù)經(jīng)營為中心才能實(shí)現(xiàn)內(nèi)容與形式的完美統(tǒng)一，否則，企業(yè)文化建設(shè)就失去了存在的價(jià)值與意義。不可過度夸張文化的作用，不能脫離經(jīng)營管理搞兩張皮式的企業(yè)文化建設(shè)，脫離了業(yè)務(wù)經(jīng)營的企業(yè)文化沒有生命力。

(四)營造健康、積極、充滿活力的工作、生活氛圍

加強(qiáng)局域網(wǎng)及內(nèi)部刊物建設(shè)，營造氛圍，育模范典型。對現(xiàn)有局域網(wǎng)進(jìn)行整合，增加企業(yè)文化等內(nèi)容，用精神理念文化總攬局域網(wǎng)設(shè)置。在內(nèi)部網(wǎng)上增加員工典范內(nèi)容，借助先進(jìn)典型的宣傳，用先進(jìn)模范人物的事跡激勵(lì)全行士氣，引導(dǎo)廣大員工認(rèn)知企業(yè)文化，自覺參與企業(yè)文化建設(shè)。

舉辦文化活動(dòng)，承載文化內(nèi)涵。重視和加強(qiáng)銀行內(nèi)部攝影、書法、美術(shù)、文學(xué)、體育等各種業(yè)余文化社團(tuán)的管理和引導(dǎo)。經(jīng)常性地開展健康向上、特色鮮明、豐富多彩的文體活動(dòng)，滿足員工精神多樣化需求，寓教于樂，愉悅身心，陶冶情操。以文化品位提升精神和道德品位，使員工在文化娛樂活動(dòng)中自我教育、自我規(guī)范、自我提高。增強(qiáng)員工“家”的歸屬感、認(rèn)同感和自豪感，從而讓員工把個(gè)人的前途命運(yùn)與農(nóng)行事業(yè)的興衰緊緊捆綁在一起，風(fēng)雨同舟，榮辱與共。

(五)塑造良好的銀行形象。展示黑龍江省農(nóng)行審謹(jǐn)規(guī)范、穩(wěn)健負(fù)責(zé)，不以追求利潤為唯一目的，積極承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的國有商業(yè)銀行良好形象。與當(dāng)?shù)厣鐣?huì)

保持信賴、溝通的誠摯姿態(tài)，主動(dòng)參與社會(huì)公益事業(yè)，關(guān)心大眾生活品質(zhì)和精神文化需求，積極參與為社會(huì)奉獻(xiàn)愛心的各種社會(huì)活動(dòng)。

在銀行內(nèi)部要致力于經(jīng)營管理水平、服務(wù)質(zhì)量等內(nèi)在素質(zhì)的提高，服務(wù)功能的完善，不斷提高綜合市場競爭力。打造公正廉明、團(tuán)結(jié)協(xié)作、務(wù)實(shí)開拓的領(lǐng)導(dǎo)干部隊(duì)伍和業(yè)務(wù)精通、作風(fēng)于練、素質(zhì)過硬的員工隊(duì)伍。

篇（7）

一、現(xiàn)階段農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部控制工作中存在的問題和壓力

據(jù)調(diào)查，現(xiàn)階段，越來越多的銀行工作人員意識(shí)到了內(nèi)部控制工作對銀行發(fā)展的重要作用，但是內(nèi)部控制工作在實(shí)際執(zhí)行的過程中依舊沒有達(dá)到完美的效果，存在一些問題和不足，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

(一)銀行內(nèi)部資產(chǎn)的控制工作不嚴(yán)格

與國有商業(yè)銀行相比，農(nóng)村商業(yè)銀行的資金實(shí)力相對不足，資本不夠充裕，容易給銀行的發(fā)展埋下潛在的隱患，而在資金控制上由于受制度不嚴(yán)謹(jǐn)、人員素質(zhì)不夠高等因素影響，內(nèi)部控制力度還不夠大，進(jìn)而增加了經(jīng)營的風(fēng)險(xiǎn)；此外，現(xiàn)階段農(nóng)村商業(yè)銀行的不良貸率比國有商業(yè)銀行要高得多，貸款的集中度增高，投入多、產(chǎn)出少，在很大程度上擴(kuò)大了商業(yè)銀行的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，不僅降低了銀行內(nèi)部控制工作的業(yè)績，而且影響了銀行其他相關(guān)工作的順利開展。

(二)農(nóng)村商業(yè)銀行工作人員的綜合素質(zhì)有待提高

就目前情況來看，一些農(nóng)村商業(yè)銀行的內(nèi)部控制工作主要由財(cái)務(wù)部門來完成，更多的工作人員認(rèn)為內(nèi)部控制工作是財(cái)務(wù)部門的事，與自己無關(guān)，所以配合程度不夠高，甚至出現(xiàn)抵觸心理，嚴(yán)重影響了內(nèi)部控制工作的順利開展；此外，工作人員的綜合素質(zhì)和專業(yè)技能不夠高，在賬務(wù)處理、借貸款項(xiàng)目稽核、流動(dòng)資金處理上都不夠嚴(yán)謹(jǐn)，容易出現(xiàn)錯(cuò)帳、呆賬，壞賬，進(jìn)而影響了內(nèi)部控制工作的效率和效果。

(三)配套的監(jiān)督機(jī)制不夠完善

就筆者的調(diào)查研究和工作經(jīng)驗(yàn)來看，相比國有商業(yè)銀行，農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展還不夠成熟，所以配套的制度規(guī)范還不夠健全，一些農(nóng)村商業(yè)銀行的監(jiān)督控制機(jī)制還有處于起步階段，有的即便有也存在形式化和模式化的現(xiàn)象，監(jiān)督機(jī)制的價(jià)值不能充分的體現(xiàn)，反而由于監(jiān)督機(jī)制部門的存在而增加了銀行的日常營業(yè)成本，增加了內(nèi)部控制部門的負(fù)擔(dān)，影響了內(nèi)部控制工作的效率和效果。

二、加強(qiáng)農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部控制的有效途徑

上述農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部控制中問題的存在確實(shí)在一定程度上影響了銀行內(nèi)部控制工作的效率和效果，不利于銀行內(nèi)部績效的提高和其他各項(xiàng)工作的順利開展和運(yùn)行，所以筆者結(jié)合多年的工作經(jīng)驗(yàn)和相關(guān)的調(diào)查研究總結(jié)出以下幾點(diǎn)切實(shí)可行的措施，以期能夠引起業(yè)界人士的共鳴，起到拋磚引玉的作用，具體內(nèi)容如下所述：

(一)完善銀行的內(nèi)部控制制度

制度是一切工作的基礎(chǔ)和標(biāo)準(zhǔn)，對于內(nèi)部控制工作同樣如此，為有效的提高農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部控制工作的績效，建立和完善銀行的內(nèi)部控制制度是十分必要和重要的，所以銀行的內(nèi)部控制制度首先要符合《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》要求；其次，要遵循全面性、審慎性、有效性和獨(dú)立性的原則，嚴(yán)格內(nèi)部控制制度制定和優(yōu)化的流程，精簡不必要的工作程序，盡量減少工作人員不必要的負(fù)擔(dān)；此外，要落實(shí)崗位責(zé)任制，堅(jiān)決做到人人肩上有責(zé)任，加強(qiáng)各個(gè)崗位之間的合作和交流的力度，盡量做到全員參與，以增加內(nèi)部控制制度的實(shí)用性和適用性。

(二)提高銀行內(nèi)部控制人員的綜合素質(zhì)

內(nèi)部人員素質(zhì)的高低直接影響著銀行內(nèi)部控制工作的高效運(yùn)行與否，所以為了增強(qiáng)農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部控制的效果，對于內(nèi)部控制工作人員的培養(yǎng)和任用上都要有比較好的方案，首先要嚴(yán)格準(zhǔn)入機(jī)制，銀行內(nèi)部控制工作人員的選用要選擇專業(yè)技能較高、綜合素質(zhì)較高、熟練掌握現(xiàn)代化信息技術(shù)的復(fù)合型人才；其次，要有針對性的分層對內(nèi)部控制人員進(jìn)行培訓(xùn)，加大職業(yè)道德的教育力度；此外，要定期舉行會(huì)計(jì)內(nèi)控知識(shí)競賽、會(huì)計(jì)技能比武、觀摩參觀、會(huì)計(jì)內(nèi)控理論研討和調(diào)查研究等多種形式的活動(dòng)，營造健康和諧的內(nèi)部控制氛圍；與此同時(shí)，要不斷完善和優(yōu)化配套的獎(jiǎng)懲機(jī)制，從根本上提高工作人員的工作熱情和工作積極性。

(三)加強(qiáng)對農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部監(jiān)督和外部監(jiān)督的力度

監(jiān)督力度的加強(qiáng)是減少銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的重要手段，提高其內(nèi)部控制監(jiān)督的關(guān)鍵，可以從以下幾個(gè)方面入手，第一，要嚴(yán)格銀行會(huì)計(jì)內(nèi)控運(yùn)行監(jiān)控體系，農(nóng)村商業(yè)銀行要結(jié)合自身的特色設(shè)立專門的會(huì)計(jì)內(nèi)控工作領(lǐng)導(dǎo)協(xié)調(diào)部門，該部門的負(fù)責(zé)人要不斷的提高自身的責(zé)任意識(shí)，嚴(yán)格監(jiān)督銀行內(nèi)部控制制度的建設(shè)和執(zhí)行情況，并提出建設(shè)性的意見；第二，完善銀行的會(huì)計(jì)內(nèi)控監(jiān)督考評(píng)體系，要根據(jù)內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況以及行業(yè)狀況具體設(shè)置內(nèi)控考核評(píng)價(jià)指標(biāo)，對會(huì)計(jì)部門內(nèi)控運(yùn)行情況、會(huì)計(jì)人員內(nèi)控執(zhí)行情況進(jìn)行定期的衡量和評(píng)價(jià)，以提高內(nèi)部監(jiān)督的績效；第三，要善于借鑒國外的成功經(jīng)驗(yàn)，通過定期聘請外部中介機(jī)構(gòu)從第三者的角度出發(fā)對本行會(huì)計(jì)內(nèi)部控制狀況進(jìn)行獨(dú)立審計(jì)和評(píng)估，以彌補(bǔ)會(huì)計(jì)內(nèi)部控制的不足，使得銀行的內(nèi)部監(jiān)督和外部監(jiān)督進(jìn)行有機(jī)結(jié)合，從根本上提高內(nèi)部控制工作的效率和效果。

三、結(jié)束語

總之，加強(qiáng)農(nóng)村商業(yè)銀行的內(nèi)部控制工作對于農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營水平的提高，金融資源的優(yōu)化和培養(yǎng)，以及農(nóng)村商業(yè)銀行體系的推進(jìn)和發(fā)展都有著十分重要的作用，但是面對現(xiàn)在日益復(fù)雜的金融環(huán)境，內(nèi)部控制工作由于種種主客觀因素依舊存在著這樣那樣的問題，農(nóng)村商業(yè)銀行要結(jié)合自身的特點(diǎn)以及行業(yè)現(xiàn)狀提出切實(shí)可行的強(qiáng)化內(nèi)部控制工作的措施是需要業(yè)界人士一直努力的方向和目標(biāo)，也只有這樣，才能使農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部控制工作的效果得以在穩(wěn)步提高的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)更好更快的發(fā)展和進(jìn)步。

作者:劉愛民 單位:河北唐山農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司豐潤支行

篇（8）

【abstract】not having the culture enterprise is the enterprise being short of competition. generally successful enterprise of in the world is in establish initial stage or take what corporate culture to establish as one strategy behind reformation. a important component, the agricultural bank agreeing well with gauge culture being corporate culture need lifting core competition, the realization of sustainable development, build first-rate small side door gauge culture right away be obliged to.

【key words】agricultural bank; agree well with gauge culture

1 合規(guī)文化的內(nèi)涵分析

1.1 合規(guī)文化的內(nèi)涵。

巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)的《合規(guī)與銀行內(nèi)部合規(guī)部門》中指出:“合規(guī)應(yīng)從高層做起。當(dāng)企業(yè)文化強(qiáng)調(diào)誠信與正直的準(zhǔn)則并由董事會(huì)和高級(jí)管理層做出表率時(shí),合規(guī)才最為有效。合規(guī)與銀行內(nèi)部的每一位員工都相關(guān),應(yīng)被視為銀行經(jīng)營活動(dòng)的組成部分。銀監(jiān)會(huì)《合規(guī)指引》指出:“商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè),并將合規(guī)文化建設(shè)融入企業(yè)文化建設(shè)全過程”。合規(guī)作為一種文化,其內(nèi)涵主要包括四個(gè)方面:一是要求從高層做起,即管理者必須率先垂范,躬身實(shí)踐,合規(guī)才最有效;二是強(qiáng)調(diào)人人合規(guī);三是要做到主動(dòng)合規(guī),以往大量的制度和處罰在一定程度上遏制了風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生;四是樹立“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”的理念,我們農(nóng)業(yè)銀行不僅要會(huì)做“加法”,更要會(huì)做“減法”,控制和減少損失同樣也是創(chuàng)造價(jià)值的過程。

合規(guī)文化作為企業(yè)文化的一個(gè)重要組成部分,有利于補(bǔ)充企業(yè)正式制度的不足,從而改善制度運(yùn)作績效其作用:一是導(dǎo)向功能,二是動(dòng)員激勵(lì)功能,三是成本控制功能。

1.2 新形勢下農(nóng)業(yè)銀行必須培育合規(guī)文化。

1.2.1培育合規(guī)文化是農(nóng)業(yè)銀行主動(dòng)適應(yīng)外部監(jiān)管新要求的需要。近年來,我國依法治理的進(jìn)程明顯加快,國家法律體系、法治環(huán)境日趨完善,銀監(jiān)會(huì)對商業(yè)銀行的監(jiān)管也日趨規(guī)范、全面、嚴(yán)格。因此,農(nóng)業(yè)銀行必須建立一整套有效地管理各類風(fēng)險(xiǎn)的職業(yè)行為規(guī)范和方法,自覺地在其內(nèi)部形成濃厚的合規(guī)文化。

1.2.2 培育合規(guī)文化是農(nóng)業(yè)銀行股改的迫切需要。當(dāng)前,農(nóng)業(yè)銀行將面臨著健全公司治理結(jié)構(gòu)、完善經(jīng)營管理體制,從國際銀行業(yè)發(fā)展規(guī)律看,合規(guī)管理是實(shí)施有效公司治理的重要途徑之一。因此,農(nóng)業(yè)銀行培育合規(guī)文化刻不容緩,圍繞決策、執(zhí)行、監(jiān)督三個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)制定切實(shí)有效的措施,加速構(gòu)建具有競爭力的合規(guī)文化。

1.2.3培育合規(guī)文化是農(nóng)業(yè)銀行提高制度執(zhí)行力的需要。當(dāng)前隨著社會(huì)變革的不斷加深、利益沖突的不斷加劇,農(nóng)業(yè)銀行僅靠自身原有的制度已力不從心,因此,建設(shè)良好的合規(guī)文化、實(shí)現(xiàn)銀行內(nèi)部合規(guī)與外部監(jiān)管的有效互動(dòng),并以此促進(jìn)農(nóng)業(yè)銀行從整體上優(yōu)化流程管理、強(qiáng)化內(nèi)部控制,實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營,實(shí)現(xiàn)由制度管人到文化管人的轉(zhuǎn)變是有效控制風(fēng)險(xiǎn)的重中之重。

2 當(dāng)前農(nóng)業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)方面存在的問題及現(xiàn)實(shí)途徑選擇

2.1 當(dāng)前農(nóng)業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)方面存在的問題。

2.1.1 管理文化尚不成熟。一是管理權(quán)力與管理責(zé)任不對等,削弱了管理。在經(jīng)營過程中,為了個(gè)人業(yè)績,追求短期效益而放棄制度約束。另外,責(zé)任追究制度不健全,已形成了“業(yè)務(wù)經(jīng)營硬指標(biāo),內(nèi)控管理軟約束”的普遍認(rèn)識(shí),無法起到威懾作用。三是第二道防線管理傳導(dǎo)不力。農(nóng)業(yè)銀行在多級(jí)委托組織體系下,管理環(huán)節(jié)多,鏈條長,傳導(dǎo)渠道及力度不足,使執(zhí)行效果層層衰減,尤其是基層業(yè)務(wù)主管部門,作為制度執(zhí)行的督辦、協(xié)助層,是領(lǐng)導(dǎo)層和基層營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的傳遞橋梁和紐帶,也是內(nèi)控的“第二道防線”,但有些部門只是簡單地充當(dāng)“二傳手”的角色,片面強(qiáng)調(diào)經(jīng)營壓力,淡化管理責(zé)任,“第二道防線”的控制削弱,形成執(zhí)行“斷層”。

2.1.2 執(zhí)行文化未真正建立。實(shí)踐證明,再多再好的制度不去執(zhí)行,制度也只能是一紙空文。導(dǎo)致執(zhí)行文化缺失的重要原因之一是違規(guī)成本較低,內(nèi)控制度就形成虛設(shè),造成很多問題屢查屢犯、屢禁不止。

2.1.3 內(nèi)控制度建設(shè)未重視“規(guī)”的合格性。一是“部門制度”造成管理邊緣化現(xiàn)象突出;二是規(guī)章制度的可操作性影響了執(zhí)行力。一些專業(yè)部門不是出于全面控制風(fēng)險(xiǎn)的目的有計(jì)劃、有針對性地進(jìn)行制度梳理,而是為了擺脫部門的管理責(zé)任想出了許多“不準(zhǔn)”、“不要”、“嚴(yán)禁”之類的戒律,通過打補(bǔ)丁式的制度限制員工的操作行為。三是新制度的出臺(tái)缺乏流程控制。由于沒有以往的管理經(jīng)驗(yàn),在新業(yè)務(wù)的設(shè)計(jì)和制度建設(shè)中存在“拿來主義”和“摸著石頭過河”的現(xiàn)象,一些制度的出臺(tái)也僅僅是為了應(yīng)付經(jīng)營的需要而閉門造車。目前,盡管為加強(qiáng)合規(guī)制度建設(shè)而設(shè)立了合規(guī)部門,但新制度出臺(tái)也只停留在合規(guī)部門進(jìn)行“會(huì)簽”的基礎(chǔ)上。

2.2 農(nóng)業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)的現(xiàn)實(shí)途徑選擇。

2.2.1 制度建立應(yīng)充分體現(xiàn)流程控制。一要建立“制度的制度”。制度是人們相互的約定,制度的制定過程要體現(xiàn)流程控制,沒有可操作性和流程控制的制度不能成為制度。農(nóng)業(yè)銀行要改變目前規(guī)章制度的制定模式,可聘請外部專業(yè)機(jī)構(gòu),發(fā)動(dòng)各業(yè)務(wù)條線共同對業(yè)務(wù)流程進(jìn)行梳理,實(shí)現(xiàn)員工手冊化、標(biāo)準(zhǔn)化作業(yè)。二要避免制度的“破窗效應(yīng)”。根據(jù)政治學(xué)家威爾遜和犯罪學(xué)家凱林提出的“破窗理論”,當(dāng)違規(guī)發(fā)生時(shí),管理者要及時(shí)在業(yè)務(wù)政策、行為手冊和操作程序上進(jìn)行適當(dāng)?shù)母倪M(jìn),以避免任何類似違規(guī)事件像“破窗”一樣重復(fù)發(fā)生。通過定期測試等工作,主動(dòng)維護(hù)、強(qiáng)化事前預(yù)警和控制。進(jìn)一步建立制度流程的后評(píng)價(jià)制度,切實(shí)有效地落實(shí)問責(zé)制。

篇（9）

一、農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)的內(nèi)涵及目標(biāo)

農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)是進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防范的重要手段，是進(jìn)行監(jiān)督，評(píng)價(jià)各項(xiàng)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)的關(guān)鍵，同時(shí)也是農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)防控的重要組成部分。其主要內(nèi)容是通過一系列規(guī)范化的方法對農(nóng)村商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況，經(jīng)營活動(dòng)，治理效果進(jìn)行審查和評(píng)價(jià)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)其存在的漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，并提出改進(jìn)的方法，使得農(nóng)村商業(yè)銀行可以穩(wěn)定持續(xù)健康發(fā)展。農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)的目標(biāo)是：合理保證國家相關(guān)法律法規(guī)和方針政策的落實(shí)，合理控制農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的波動(dòng)范圍，改善農(nóng)村商業(yè)銀行的運(yùn)營環(huán)境，協(xié)調(diào)銀行各職能部門的工作，提高農(nóng)村商業(yè)銀行的經(jīng)營管理水平。

二、農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)工作中存在的問題

(一)內(nèi)部審計(jì)部門的獨(dú)立性不強(qiáng)

農(nóng)村商業(yè)銀行的內(nèi)部審計(jì)工作是農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部進(jìn)行科學(xué)管理和合法經(jīng)營的手段，但在現(xiàn)階段，農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)部門的獨(dú)立性不強(qiáng)，并沒有達(dá)到良好的審計(jì)效果。

(二)內(nèi)部審計(jì)工作風(fēng)險(xiǎn)控制不到位

農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)主要有兩個(gè)方面。一是由于審計(jì)人員的疏忽，無意識(shí)的發(fā)表了與客觀事實(shí)不相符的審計(jì)結(jié)論而使銀行遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)；二是農(nóng)村商業(yè)銀行的審計(jì)職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，指由于除了審計(jì)部門和相關(guān)工作人員之外的原因給農(nóng)村商業(yè)銀行帶來損失的風(fēng)險(xiǎn)，主要包括在取證，查證和定性的過程中存在的風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)村商業(yè)銀行的取證風(fēng)險(xiǎn)指的是在內(nèi)部審計(jì)過程中所得到的審計(jì)證據(jù)不當(dāng)或不充分所造成的風(fēng)險(xiǎn)；農(nóng)村商業(yè)銀行的查證風(fēng)險(xiǎn)指的是內(nèi)部審計(jì)工作在核查中出現(xiàn)漏洞，與實(shí)際情況不相符，使得與之相關(guān)聯(lián)的其他業(yè)務(wù)受到影響，增大審計(jì)結(jié)論的偏離幅度。

(三)內(nèi)部審計(jì)工作人員的專業(yè)素質(zhì)不夠高

在審計(jì)過程中，審計(jì)人員的專業(yè)素質(zhì)會(huì)影響到審計(jì)工作的質(zhì)量，但目前很多的農(nóng)村商業(yè)銀行中的審計(jì)人員有很大一部分并不是相關(guān)專業(yè)的，而是從銀行其他的部門調(diào)至審計(jì)部門，雖然他們對于銀行的運(yùn)行或者其他工作內(nèi)容有較多的經(jīng)驗(yàn)和業(yè)務(wù)能力，但農(nóng)村商業(yè)銀行的審計(jì)工作需要一定的知識(shí)儲(chǔ)備，需要對農(nóng)村商業(yè)銀行進(jìn)行全面系統(tǒng)分析后才能有效進(jìn)行的工作。

三、針對以上問題的對策

(一)提高內(nèi)部審計(jì)部門的獨(dú)立性

農(nóng)村商業(yè)銀行的內(nèi)部審計(jì)部門能否獨(dú)立的對于其他的各部門進(jìn)行審計(jì)工作關(guān)系到銀行自身能否健康穩(wěn)定的發(fā)展，銀行通過提高審計(jì)的獨(dú)立性能夠保障其處理問題時(shí)的公正，客觀。總行設(shè)立審計(jì)委員會(huì)，并要求分支機(jī)構(gòu)對其負(fù)責(zé)，提高審計(jì)委員會(huì)的權(quán)威性；其次，可以聘請銀行以外的專業(yè)人員對審計(jì)委員會(huì)提供咨詢服務(wù)，由內(nèi)部審計(jì)委員會(huì)制定詳細(xì)的審計(jì)流程，職責(zé)，從而提高其獨(dú)立性，促使農(nóng)村商業(yè)銀行的審計(jì)部門發(fā)揮出自身的職能。

(二)提高審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的重視程度

1.對審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效評(píng)估

內(nèi)部審計(jì)部門在進(jìn)行審計(jì)工作之前，首先應(yīng)該對審計(jì)對象的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效評(píng)估，根據(jù)評(píng)估結(jié)果選取一定的樣本，要分清審計(jì)主次，增強(qiáng)審計(jì)樣本的合理性，從而降低審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，其評(píng)估主要從以下三個(gè)方面開展：首先需要了解被審計(jì)對象所處的外部環(huán)境，包括商業(yè)環(huán)境，地理位置等，這些對于對象各部分?jǐn)?shù)據(jù)的影響相對較大；其次，應(yīng)該充分了解其業(yè)務(wù)方向，能力和規(guī)模，以便確定審計(jì)的重點(diǎn)；最后，應(yīng)該對審計(jì)對象的內(nèi)部控制制度展開調(diào)研，提高樣本的代表性。

2.健全審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)控制體系

農(nóng)村商業(yè)銀行的內(nèi)部審計(jì)是進(jìn)行管理和監(jiān)督的重要手段，能否較好的控制其風(fēng)險(xiǎn)關(guān)系到審計(jì)能否達(dá)到預(yù)期的效果。農(nóng)村商業(yè)銀行可以制定內(nèi)部審計(jì)的標(biāo)準(zhǔn)和尺度，嚴(yán)格控制審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)該對審計(jì)過程中可能出現(xiàn)的各種風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行歸類，總結(jié)，量化，并進(jìn)行統(tǒng)一評(píng)價(jià)，對于不同的審計(jì)對象設(shè)定不同的制度，確保審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)范性，科學(xué)性和合理性，從而降低審計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)。

(三)完善農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)制度和流程

首先，應(yīng)該擴(kuò)大審計(jì)工作的范圍，充實(shí)審計(jì)工作的內(nèi)容，尤其是新出現(xiàn)的業(yè)務(wù)和產(chǎn)品應(yīng)進(jìn)行詳細(xì)分析并進(jìn)行審計(jì)工作；其次，應(yīng)該采用更先進(jìn)的技術(shù)手段，要不斷進(jìn)行審計(jì)的技術(shù)創(chuàng)新，可以借鑒其他國家的經(jīng)驗(yàn)，采用更加優(yōu)化的系統(tǒng)和模型進(jìn)行審計(jì)工作，完善審計(jì)機(jī)制和體制，明確隸屬機(jī)構(gòu)，職責(zé)權(quán)限并建立審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)。

(四)重視內(nèi)部審計(jì)人員專業(yè)素質(zhì)培訓(xùn)

審計(jì)人員的專業(yè)素質(zhì)是提高內(nèi)部審計(jì)效果的關(guān)鍵，農(nóng)村商業(yè)銀行必須要提高對審計(jì)工作人員專業(yè)程度的重視。首先，必須要使審計(jì)工作人員提高審計(jì)意識(shí)和責(zé)任意識(shí)，其次，應(yīng)該加強(qiáng)對于審計(jì)人員專業(yè)素質(zhì)的培訓(xùn)和指導(dǎo)，使其充分了解銀行內(nèi)部和銀行外部的狀況，還應(yīng)定期對培訓(xùn)結(jié)果進(jìn)行考核，對于考核結(jié)果較好的人員給予獎(jiǎng)勵(lì)，以提高審計(jì)人員工作和學(xué)習(xí)的積極性。

(五)提高商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)的信息化

在計(jì)算機(jī)技術(shù)飛速發(fā)展的新時(shí)期，信息化不僅可以提高內(nèi)部審計(jì)的效率，還能使審計(jì)更加規(guī)范化和精確化，因此，應(yīng)該重視審計(jì)系統(tǒng)的建設(shè)和維護(hù)，定期更新數(shù)據(jù)和進(jìn)行系統(tǒng)升級(jí)，提升審計(jì)的效果。

四、結(jié)束語

綜上分析可知，農(nóng)村商業(yè)銀行的內(nèi)部審計(jì)對于銀行的發(fā)展有重要意義，從而關(guān)系到國家和社會(huì)的效益。在今后的審計(jì)工作中，應(yīng)該及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并進(jìn)行解決，才能使農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營效益和社會(huì)效益達(dá)到最優(yōu)，推動(dòng)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的不斷向前。

作者:劉愛民 單位:河北唐山農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司豐潤支行

參考文獻(xiàn)：

篇（10）

個(gè)人金融業(yè)務(wù)是銀行在經(jīng)營中按客戶劃分市場，對居民個(gè)人和家庭提供的全方位、多層次的金融產(chǎn)品和金融服務(wù)以滿足其金融需求的業(yè)務(wù)活動(dòng)。我國農(nóng)業(yè)銀行個(gè)人金融業(yè)務(wù)順應(yīng)時(shí)代潮流，在近年來已經(jīng)進(jìn)行了各種有益的探索，個(gè)人金融業(yè)務(wù)服務(wù)開展速度很快，業(yè)務(wù)產(chǎn)品層出，但從全國范圍內(nèi)來看，仍然處于“試水階段”。與國內(nèi)外先進(jìn)銀行相比，除總體業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、內(nèi)部管理、考核機(jī)制的完善有差距外，還存在市場營銷工作中資源整合能力差、產(chǎn)品創(chuàng)新能力低、現(xiàn)有的理財(cái)概念狹窄、業(yè)務(wù)發(fā)展滯后等差距，因而需要盡快找準(zhǔn)問題，逐步完善提高。其存在的問題主要有： 

一、經(jīng)營管理仍主要以產(chǎn)品為中心，而不是以滿足客戶需求為中心的經(jīng)營模式。 

行領(lǐng)導(dǎo)是高端客戶的推銷員，客戶經(jīng)理是企業(yè)客戶推銷員、理財(cái)師、柜員是大眾客戶推銷員。雖然也是全員營銷，但未形成合力，并不是一個(gè)高效的營銷系統(tǒng)。例如目前金融產(chǎn)品中，核心部分還是儲(chǔ)蓄產(chǎn)品，因?yàn)槊總€(gè)銀行都有攬存款的任務(wù)，一線業(yè)務(wù)崗位任務(wù)尤其重。所以當(dāng)儲(chǔ)戶到現(xiàn)金窗口辦理存取款業(yè)務(wù)時(shí)，工作人員就會(huì)勸說客戶繼續(xù)存款或者購買保險(xiǎn)。而理財(cái)中心的員工則希望現(xiàn)金窗口的工作人員能向客戶宣傳其它的理財(cái)產(chǎn)品，比如說基金或者理財(cái)帳戶等。但是現(xiàn)金窗口的員工認(rèn)為自己的任務(wù)完成起來都比較困難，更不用說幫忙宣傳跟自己沒有關(guān)系的業(yè)務(wù)。理財(cái)中心的員工都是從事過窗口業(yè)務(wù)，深知窗口客戶資源的優(yōu)勢，但是現(xiàn)在分成了兩個(gè)服務(wù)區(qū)域，雖然現(xiàn)金區(qū)可以把存款額在10萬以上的客戶名單給了理財(cái)區(qū)，但打電話向客戶介紹理財(cái)產(chǎn)品效果不太好，態(tài)度好的往往敷衍說等下一次去銀行時(shí)到理財(cái)中心看看，態(tài)度不好的干脆說沒時(shí)間，感覺上好像是理財(cái)中心求現(xiàn)金區(qū)介紹客戶給他們，這多少讓理財(cái)中心的員工心情郁悶，大家工作都是為了整個(gè)企業(yè)，又都是一個(gè)支行，怎么能這么不團(tuán)結(jié)?而現(xiàn)金窗口員工則覺得你們的任務(wù)為什么要我們幫你們完成，那我們的任務(wù)誰來幫助? 

二、產(chǎn)品創(chuàng)新能力不足，市場調(diào)研不足。 

基于個(gè)人金融業(yè)務(wù)產(chǎn)品是上級(jí)行分派的，任務(wù)指標(biāo)也是上級(jí)定的，因而基層行只是做單一推銷，未能做成功的個(gè)人金融產(chǎn)品組合，或捆綁式銷售，做成多個(gè)客戶可以選擇的理財(cái)方案。成功的產(chǎn)品策略必須擁有增長率和市場份額各不相同的產(chǎn)品組合。高增長的產(chǎn)品需要有現(xiàn)金投入才能獲得高市場份額，低增長的產(chǎn)品則應(yīng)產(chǎn)生大量現(xiàn)金，這兩類產(chǎn)品缺一不可。 

三、個(gè)人金融業(yè)務(wù)服務(wù)不到位，差異化程度低。 

目前，農(nóng)業(yè)銀行向客戶提供的個(gè)人金融業(yè)務(wù)產(chǎn)品，與他行產(chǎn)品相比，同質(zhì)化問題比較嚴(yán)重，除了產(chǎn)品推出速度與他行存在差異外,多數(shù)服務(wù)趨同，產(chǎn)品和服務(wù)很快可以相互“復(fù)制”，無法形成真正的特色。盡管已建立多間“金鑰匙理財(cái)中心”，意在為VIP客戶提供全方位個(gè)人金融業(yè)務(wù)服務(wù)。理財(cái)室裝修格調(diào)清新,設(shè)施齊全，不僅可滿足VIP客戶洽談業(yè)務(wù)、辦理業(yè)務(wù)所需，還提供舒適的休閑區(qū),供目標(biāo)客戶小憩，便于拉近距離，交流溝通。硬件環(huán)境有了，但理財(cái)中心內(nèi)僅有些基金、保險(xiǎn)銷售宣傳單，以及當(dāng)期銷售的理財(cái)產(chǎn)品介紹，配有一個(gè)理財(cái)師，沒有個(gè)人金融業(yè)務(wù)產(chǎn)品的完整介紹，也沒有理財(cái)方案及理財(cái)流程介紹，很難傳遞理財(cái)中心為個(gè)人客戶融資，個(gè)人財(cái)產(chǎn)保值增值理念，對客戶來說，現(xiàn)在的這種個(gè)人金融業(yè)務(wù)只能說是一種技術(shù)服務(wù)，而不是讓客戶真正獲得效益的智能服務(wù)。因?yàn)橛行?fù)雜的保險(xiǎn)條款常常需要壽險(xiǎn)推銷員通俗化的解釋才能讓人弄明白，然而目前由銀行的很多保險(xiǎn)在理財(cái)室里卻少有人主動(dòng)地向顧客推銷介紹。一些新的國債、基金等的收益、風(fēng)險(xiǎn)情況也是平常百姓所不熟悉的，單單看一下宣傳冊，尤其是一些老年人根本就很難弄明白。而針對普通客戶的理財(cái)服務(wù)仍然只停留在很淺的層次，只是提供現(xiàn)有的理財(cái)產(chǎn)品和普通的網(wǎng)點(diǎn)服務(wù),以及部分咨詢服務(wù)，在理財(cái)產(chǎn)品的營銷宣傳和服務(wù)上針對性不強(qiáng)。理財(cái)中心給客戶印象僅是一個(gè)基金、保險(xiǎn)，以及本外幣理財(cái)產(chǎn)品的賣場。 

四、科技支持力度不夠，導(dǎo)致客戶結(jié)構(gòu)不理想。 

客戶關(guān)系管理系統(tǒng)（CRM）由于各種原因,或自身開發(fā)有難度或等總行統(tǒng)一，至今尚未正常運(yùn)營，而無法挖掘數(shù)據(jù)，營銷人員很難及時(shí)了解個(gè)人客戶單位、效益怎樣，轄內(nèi)有多少家庭、每個(gè)家庭成員的基本情況、職業(yè)收入等相關(guān)信息，很難按一定的標(biāo)準(zhǔn)將眾多客戶的需求進(jìn)行分層管理，使?fàn)I銷服務(wù)趨于表面化和同質(zhì)化，難以培養(yǎng)客戶的忠誠度。五、個(gè)人金融業(yè)務(wù)隊(duì)伍建設(shè)亟待加強(qiáng)。 

受各種因素影響，個(gè)人業(yè)務(wù)理財(cái)經(jīng)理和客戶經(jīng)理隊(duì)伍難以建成。一方面，個(gè)人客戶經(jīng)理特別是個(gè)人金融業(yè)務(wù)經(jīng)理隊(duì)伍不足，阻礙個(gè)人金融業(yè)務(wù)進(jìn)一步發(fā)展；另一方面，個(gè)人金融業(yè)務(wù)隊(duì)伍素質(zhì)參差不齊，目前，農(nóng)業(yè)銀行B分行取得個(gè)人金融理財(cái)師資格證的員工只有8人，遠(yuǎn)不適應(yīng)個(gè)人金融業(yè)務(wù)規(guī)模，而且大部分取得金融理財(cái)師資格和參加過理財(cái)經(jīng)理培訓(xùn)的專業(yè)人才仍未能發(fā)揮應(yīng)有的作用。 

六、個(gè)人金融業(yè)務(wù)宣傳不得力。 

宣傳作為促銷手段之一,低成本，高效率，應(yīng)該引起管理層高度重視。農(nóng)業(yè)銀行B分行理財(cái)產(chǎn)品基本靠網(wǎng)點(diǎn)張貼的傳單,和客戶的口傳，極可能漏掉一些大客戶和潛在客戶。農(nóng)業(yè)銀行B分行有一個(gè)網(wǎng)站，欄目有新聞，內(nèi)部員工通知事項(xiàng)，下載中心等欄目，魚龍混雜，理財(cái)專欄在右下角，很不起眼，其內(nèi)容僅僅是一些過期的基金知識(shí)，以及一些過期的基金行情，及保險(xiǎn)的基本知識(shí)，對目標(biāo)受眾定位不明確。 

七、個(gè)人金融業(yè)務(wù)營銷管理還是粗放式，客戶僅停留在柜員的頭腦中。 

隨著客戶經(jīng)理或管理人員離職，轉(zhuǎn)向其他行，帶來客戶尤其個(gè)人客戶的流失；和新型商業(yè)銀行相比，對營銷人員激勵(lì)不夠，或者是激勵(lì)機(jī)制不夠完善，嚴(yán)重挫傷前線人員的積極性，在潛在客戶挖掘中處于弱勢；再者，促銷手段還是比較簡單，一些管理人員仍然未能認(rèn)識(shí)到個(gè)人金融業(yè)務(wù)是銀行業(yè)競爭到一定程度的必然產(chǎn)物，是無可避免的趨勢，他們依然認(rèn)為，國內(nèi)金融監(jiān)管采取分業(yè)經(jīng)營體制，銀行不能直接經(jīng)營證券、保險(xiǎn)等行業(yè)，現(xiàn)階段開展個(gè)人金融業(yè)務(wù)仍不具備條件，在考核體制、分配機(jī)制等相關(guān)配套等激勵(lì)系統(tǒng)措施不到位，仍然存在“重對公、輕對私”的傳統(tǒng)思想，認(rèn)為個(gè)人業(yè)務(wù)花時(shí)間、費(fèi)工夫、見效慢，做一筆個(gè)人貸款與做一筆對公貸款所花費(fèi)的心血相差不大，但收到的成效相差很遠(yuǎn)，個(gè)人收入上不去、單位業(yè)績上不去，追求短期利益現(xiàn)象嚴(yán)重。 

篇（11）

中圖分類號(hào)：F83 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

收錄日期：2014年9月9日

引言

從美國次貸危機(jī)到國際金融危機(jī)，全球銀行業(yè)遭受了巨大沖擊。同時(shí)，我國銀行業(yè)在市場競爭力、風(fēng)險(xiǎn)管理、行業(yè)監(jiān)管等方面較薄弱，有必要認(rèn)真研究國內(nèi)外金融業(yè)的成功與失敗以取長補(bǔ)短，推動(dòng)我國銀行業(yè)平穩(wěn)、健康發(fā)展。而其中資產(chǎn)質(zhì)量是當(dāng)今衡量企業(yè)現(xiàn)代化競爭力的重要指標(biāo)，必然成為企業(yè)制定競爭策略的重要依據(jù)，而資產(chǎn)質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)就更加不容忽視。資產(chǎn)質(zhì)量的復(fù)雜性內(nèi)容決定了其分析方法的多樣性，這里主要運(yùn)用會(huì)計(jì)指標(biāo)分析的方法進(jìn)行必要的綜合分析。

一、理論基礎(chǔ)

商業(yè)銀行的主要經(jīng)營業(yè)務(wù)就是信貸業(yè)務(wù)，所以信貸資產(chǎn)在商業(yè)銀行的資產(chǎn)總額中所占比重最大。那么，商業(yè)銀行貸款質(zhì)量的高低不僅從財(cái)務(wù)收入上來說會(huì)影響到自身的安危，同時(shí)在宏觀上對國家的整個(gè)金融體系的正常運(yùn)行都會(huì)產(chǎn)生巨大的影響。因此，對于商業(yè)銀行最基本的風(fēng)險(xiǎn)管理就是貸款質(zhì)量的管理。貸款質(zhì)量指標(biāo)也是中央銀行考核商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量的監(jiān)控指標(biāo)，本文的研究對象是“農(nóng)業(yè)銀行”的資產(chǎn)質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)，這種風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行的資金運(yùn)動(dòng)形成的。具體運(yùn)用到不良貸款率，不良貸款撥備覆蓋率，貸款總額準(zhǔn)備金率，單一最大客戶貸款比率以及最大十家客戶貸款比率。

二、“農(nóng)業(yè)銀行”資產(chǎn)質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)分析與評(píng)價(jià)

（一）“農(nóng)業(yè)銀行”資產(chǎn)質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的構(gòu)建。中國銀監(jiān)會(huì)在印發(fā)《企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和分類監(jiān)管指引》（銀監(jiān)發(fā)[2007]81號(hào)）的通知中指出資產(chǎn)質(zhì)量評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)如下：

1、定量指標(biāo)：不良資產(chǎn)率、資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率、不良貸款率、貸款損失準(zhǔn)備充足率、單一貸款比以及最大10家貸款比。

2、定性因素：（1）資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類準(zhǔn)確，偏離度較低，偏離情況能夠得以及時(shí)糾正；（2）不良資產(chǎn)的處置措施有力，不良資產(chǎn)持續(xù)減少，資產(chǎn)質(zhì)量趨好；（3）實(shí)行綜合授信管理，單一客戶的授信集中度維持合理水平，風(fēng)險(xiǎn)可控。

（二）“農(nóng)業(yè)銀行”資產(chǎn)質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的計(jì)算與比較。資產(chǎn)質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的分析又分為兩類：

1、貨款質(zhì)量指標(biāo)分析。其具體指標(biāo)有如下兩個(gè)：（1）不良貸款率指金融機(jī)構(gòu)不良貸款占總貸款余額的比重。不良貸款率高，說明商業(yè)銀行收回貸款的風(fēng)險(xiǎn)大；不良貸款率低則風(fēng)險(xiǎn)小。不良貸款率=（次級(jí)類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）÷各項(xiàng)貸款×100%；（2）撥備覆蓋率，也稱為撥備充足率。不良貸款撥備覆蓋率是衡量商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備金計(jì)提是否充足的一個(gè)重要指標(biāo)。依據(jù)《股份制商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)體系（暫行）》，撥備覆蓋率是實(shí)際計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備對應(yīng)計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備的比率，該比率最佳狀態(tài)為100%。不良貸款撥備覆蓋率=貸款損失準(zhǔn)備金計(jì)提余額/不良貸款余額。

2、單個(gè)資款比例指標(biāo)分析。對于商業(yè)銀行開展信貸業(yè)務(wù)而言，“別把雞蛋放在一個(gè)籃子里”是一個(gè)必須信奉的原則。依據(jù)這一原則，世界各國都對商業(yè)銀行的貸款集中性問題予以監(jiān)管，衡量貸款集中程度的主要指標(biāo)就是單個(gè)貸款比例指標(biāo)。它又包括：（1）單一貸款比=同一借款客戶貸款余額/資本凈額；（2）最大10家貸款比=對最大10家貸款戶發(fā)放的貸款總額/資本凈額。

為了控制貸款集中過度風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行法規(guī)定：單一貸款比不得超過10%，最大10家貸款比不得超過50%。此外，計(jì)算上述指標(biāo)時(shí)應(yīng)以本外幣合并數(shù)計(jì)算。

（三）“農(nóng)業(yè)銀行”資產(chǎn)質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)分析與評(píng)價(jià)。農(nóng)業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)各指標(biāo)的具體數(shù)值見表1，從定量角度分析。（表1）

根據(jù)表1的統(tǒng)計(jì)，截至2013年底，農(nóng)業(yè)銀行不良貸款余額878億元，較上年末減少將近20億元；不良貸款率1.22，下降0.11個(gè)百分點(diǎn)。關(guān)注類貸款余額2，763億元，較上年末減少191億元，其占比3.82，下降了0.77個(gè)百分點(diǎn)。雖然不良貸款的存在對風(fēng)險(xiǎn)有很大影響，但是貸款的撥備覆蓋率從上市前2009年的一百多個(gè)百分點(diǎn)上升到2013年的三百多個(gè)百分點(diǎn)，所以不良貸款對風(fēng)險(xiǎn)的貢獻(xiàn)性的影響可以減緩。

三、“農(nóng)業(yè)銀行”風(fēng)險(xiǎn)影響因素分析及建議

概括起來，本文從定量的角度來將農(nóng)業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，并給予一定的建議。

資產(chǎn)質(zhì)量方面，農(nóng)行占據(jù)三農(nóng)業(yè)務(wù)主導(dǎo)地位。農(nóng)行營業(yè)機(jī)構(gòu)過于分散以及分布在欠發(fā)達(dá)地區(qū)所導(dǎo)致的直接后果就是農(nóng)行整體經(jīng)營管理水平提升速度緩慢，反映到經(jīng)營層面體現(xiàn)為資產(chǎn)質(zhì)量低于同業(yè)水平。而作為國內(nèi)唯一將農(nóng)業(yè)信貸業(yè)務(wù)占為主導(dǎo)的國有銀行，如何將不良信貸資產(chǎn)保持在較低水平，這是農(nóng)行在上市路演進(jìn)程中面臨的最大問題。實(shí)際上這個(gè)問題包含了兩個(gè)方面：一是農(nóng)行如何持續(xù)改善資產(chǎn)質(zhì)量；二是農(nóng)行如何持續(xù)提升盈利能力，從而提高化解不良貸款的能力。根據(jù)本文數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)到農(nóng)業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量方面近幾年的情況，近幾年農(nóng)業(yè)銀行的發(fā)展相對穩(wěn)定，對于不良貸款控制得當(dāng)，為了保持這樣的資產(chǎn)質(zhì)量良好態(tài)勢，農(nóng)業(yè)銀行的不良貸款撥備儲(chǔ)量相當(dāng)大，這有可能影響到其盈利水平，所以風(fēng)險(xiǎn)依然存在，需要在盈利風(fēng)險(xiǎn)可控的情況下保持當(dāng)前資產(chǎn)質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)，后續(xù)本文會(huì)對于農(nóng)業(yè)銀行盈利能力風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)控分析。

資產(chǎn)質(zhì)量的穩(wěn)定需要確保，更要建立更為有效的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。風(fēng)險(xiǎn)管理是決定一家銀行能走多快、走多遠(yuǎn)的根本因素，目前仍是制約我國銀行業(yè)發(fā)展的最大短板。要確保資產(chǎn)質(zhì)量的穩(wěn)定，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控的前瞻性和預(yù)見性，就應(yīng)該強(qiáng)化集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)控制措施，加大存量信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整力度，從源頭上防控風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，進(jìn)一步完善覆蓋全機(jī)構(gòu)、全業(yè)務(wù)、全類別的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，加快風(fēng)險(xiǎn)量化工具的開發(fā)及應(yīng)用。

國有商業(yè)銀行作為我國信貸市場的中堅(jiān)力量，在過去、現(xiàn)在和將來都將扮演不可替代的重要角色。然而，巨額的不良貸款卻成為了我國商業(yè)銀行進(jìn)一步發(fā)展的絆腳石，削弱了其在國際金融領(lǐng)域的競爭能力。因此，深入開展本課題的研究對于豐富和完善農(nóng)業(yè)銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的分析與評(píng)價(jià)的理論方法，尤其是資產(chǎn)質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)方面的控制，對于增強(qiáng)農(nóng)業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)防范能力，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量與獲利能力都具有重要的理論指導(dǎo)和實(shí)踐意義。

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