司法鑒定分析報告大全11篇

緒論：寫作既是個人情感的抒發，也是對學術真理的探索，歡迎閱讀由發表云整理的11篇司法鑒定分析報告范文，希望它們能為您的寫作提供參考和啟發。

篇（1）

二、司法會計信息化人才培養策略

（一）加強職業道德教育

雖然從整體上來說，國內司法會計人員隊伍的整體素質處于不斷提升，但是因為個人職業素質等原因也存在一些缺陷，這在職業道德方面體現非常明顯，比如說不具備團隊精神、工作態度消極應付、對核算審計工作缺乏耐心等等。對于會計信息化的忽略更影響了司法會計鑒定工作的質量。當前我們處于一個信息社會之中，各行各業都朝著信息化的方向發展，所以司法會計信息化也是社會發展的必然趨勢，作為司法會計，對信息化的忽視將會直接影響工作結果。因此，司法會計信息化人才的培養應該從職業道德教育入手，在當前這樣一個市場經濟形勢下，司法會計人員是否具備良好的職業道德決定了其會計工作能力的發揮?？傊?，會計信息化人才應該在廉潔自律、愛崗敬業的基礎上做到誠實守信、互助合作。

（二）強化信息技能培訓

會計信息化是隨著信息技術的發展以及信息技術在各行業中的普及運用而產生的，和過去的會計工作方式相比，會計信息化極大的簡化的會計工作程序，提升了會計核算工作的準確性。其一，會計信息化簡化了工作流程，在很大程度上降低了人工核算的差錯率；第二，會計信息化有助于我們對大量數據信息進行實時分析，能夠及時生成分析報告，提高會計工作效率；第三，利用信息化系統能夠對會計信息實施全面的動態處理，這樣一來就極大的提升了會計工作的科學性與工作質量；第四，會計信息化采用人機結合的模式，不但可以讓會計工作更加多元化與智能化，同時還可以滿足實際工作中的不同需求。由此可見，會計信息化的推進需要司法會計人員必須具備更多的信息技術知識，因此我們對司法會計信息化人才的培訓主要包含下面幾方面的內容：強化對會計部門骨干人員的培訓；強化對中高級管理人員以及IT技術人員的培訓；注重培訓工作的實效性與針對性，科學設計培訓計劃，組織專門的信息技術人員對司法會計實施專門、專業的培訓服務；強化司法會計人員業務知識與計算機技能的培訓。

（三）努力擴展培訓途徑

現階段，國內依舊缺乏真正科班畢業的司法會計人員，我們必須要重點對目前已有司法會計人員展開培訓工作，可以通過如下方式進行培訓：通過司法機關對目前已有的司法會計人員展開培訓，培訓考核達標之后準予執業；面向社會組織司法會計鑒定人資格考試，考試的內容必須要包含普通會計審計專業課程，同時還必須要包括司法鑒定學、證據學、訴訟法學等法律專業課程。通過考核之后獲得司法會計資格證書，之后準予其從事相關工作。這樣做的優勢在于不僅提升了司法會計人員隊伍的整體素質，同時還有效的處理好了司法會計從業人員的執業資格問題，做到了和國際接軌。站在長遠的角度而言，應該在國內的重點會計學院以及審計學院設置系統全面的司法會計專業課程，設置司法會計方向，讓學生能夠在學校就熟悉掌握會計專業知識和司法會計相關的課程知識，為培養更多的優秀司法會計從業人員打下人才基礎。（四）不斷豐富培訓內容一方面是對司法機關內部正在從事司法會計鑒定工作但是卻沒有通過資格考試的相關會計人員，在其自愿申請的前提下，通過所在機構的批準后組織進行提高培訓，學習司法會計相關的專業知識，法律法規以及司法鑒定的技術手段等，從而增強其專業水平。另一方面對現有司法人員展開司法會計知識的培訓，比如說對偵查人員進行司法會計檢查培訓，讓其能夠基本了解司法會計檢查技巧，讓偵查人員能夠在偵查過程中擁有查賬能力，從而提升其取證能力，以便于更加全面的收集證據。另外還可以針對司法人員進行一些司法會計鑒定基礎知識的培訓活動，讓司法會計能夠更加熟悉的掌握鑒定工作的范圍以及鑒定工作相關的流程、手續、鑒定資料的收集與提取等。最后應該重點培訓司法會計鑒定的基本原理，讓司法會計檢查筆錄、司法會計檢驗報告以及司法會計鑒定結論等相關的文字證據材料和財務會計資料具有更高的準確性和法律效力，讓人員與審判人員能夠借助這些資料和證據作出更加公正準確的判決。

篇（2）

本報告統計數據的來源分為兩個部分：

（1）法學核心期刊。以南京大學《中文社會科學引文索引2010-2011年來源期刊目錄》21種法學期刊和北京大學《中文核心期刊要目總覽》27種法學期刊為數據來源，重合部分只做一次統計。27種法學核心期刊分別為：《法學研究》、《中國法學》、《法商研究》、《政法論壇》、《中外法學》、《法律科學（西北政法大學學報）》、《現代法學》、《法學》、《法學評論》、《法制與社會發展》、《環球法律評論》、《比較法研究》、《行政法學研究》、《知識產權》、《法學雜志》、《法學論壇》、《法學家》、《當代法學》、《華東政法大學學報》、《政治與法律》、《中國刑事法雜志》、《河北法學》、《法律適用》、《人民司法》、《人民檢察》、《中國法醫學雜志》和《中國司法鑒定》。

（2）知識產權專業期刊。共有9種，分別為：《知識產權》、《電子知識產權》、《中國版權》、《中國知識產權》、《科技與法律》、《中國發明與專利》、《中國專利》、《中國專利與商標》和《中華商標》。

二、統計說明

1、本報告統計的文章為知識產權領域的專業文章，包括學術論文、專業評論、案例分析等與知識產權相關的文章；

2、本報告只統計文章的第一作者及其第一工作單位。工作單位只統計到一級名稱，如“上海大學知識產權學院”統計為“上海大學”；

3、期刊、雜志記者的新聞報道、采訪，以及未注明工作單位的文章，不在本報告統計范圍以內；

4、本報告中的區域以省、直轄市和自治區為統計單位；

5、本報告將所有機構分為四大類，分別為司法系統、政府部門、科研院所和社會組織。其中，司法系統包括法院、檢察院、監獄和公安局；政府部門包括國家政府行政機關，不包括公安局；科研院所包括高校、研究所等科研機構；社會組織包括一般企業、知識產權公司和律師事務所等機構。

三、特別聲明

本報告的統計分析只供參考，最終解釋權歸上海知識產權研究所。

篇（3）

根據查閱文獻截至2000年，我國23個?。ㄗ灾螀^、直轄市）的不完全統計，共發生農業環境污染事故891起，污染農田60萬畝，直接經濟損失達2.2億元。有225萬畝土地遭受水蝕，有15萬畝耕地遭受鹽漬化，風蝕與荒漠化面積達5萬畝，固體廢棄物堆壓土地達0.83萬畝。如何做好農田環境污染損害損失的鑒定評估，對于化解農村矛盾糾紛，保障群眾利益，保護生態提供賠償依據。本文從以下幾個方面闡述農田環境污染損害損失的鑒定評估。

1、確定農田環境污染因果關系

1.1確定污染因子

根據受污染情況，開展農田土壤、水質、空氣及農產品監測，結合國家各類監測因子的標準，比對未受污染和人類影響的土壤、水質、空氣及農產品監測結果確定污染農田的污染因子。

1.2確定污染源

通過可能存在的污染源進行監測分析，比對污染因子，用排除法確定污染源頭。

1.2.1確定灌溉用水是否為污染源。

生活、工業污水中，含有植物所需的養分，且含有許多有毒有害的物質，如果沒有經過處理而直接用于農田灌溉，會導致農田受污染。

1.2.2確定大氣是否為污染源。

大氣中的有工業中排出的有毒廢氣，它的污染面大，會對土壤造成嚴重污染。工業廢氣的污染大致分為兩類：氣體污染，如二氧化硫、氮氧化物等；氣溶膠污染，如粉塵、煙塵等固體粒子及煙霧，霧氣等液體粒子，它們通過沉降或降水進入農田，造成污染。

1.2.3確定化肥是否為污染源。

施用化肥是農業增產的重要措施，但不合理的使用，也會引起農田污染。長期超量使用農肥，會破壞土壤結構，影響農作物的產量和質量。

1.2.4確定農藥是否為污染源。

用于作物上的農藥，除部分被植物吸收或逸入大氣外，有一部分散落于農田，與直接施用于田間的農藥構成農田土壤中農藥的基本來源。

1.2.5確定固體廢物是否為污染源。

工業廢物和城市垃圾是土壤的固體污染物。固體污染物既不易蒸發、揮發，也不易被土壤微生物分解，是一種長期滯留土壤的污染物。

1.3確定污染因子與污染源關系

根據污染因子分析報告、污染源調查報告，進行數據分析比對，現場農田現狀及人員走訪調查情況，根據分析確定污染因子與污染源因果關系。

2.確定農田環境污染損害程度

2.1確定污染因子濃度

根據對受污染的農田開展監測，比對背景值及國家標準，調查影響范圍及深度，從而確定污染因子濃度分布情況。

2.2確定污染因子危害

根據污染因子濃度及分布情況，污染因子物理、化學性質，國家法律法規及專業技術部門的對各位物質危害分類情況，分析污染因子對農田、農產品、人類的危害。

2.3確定污染因子修復方案

根據技術可行、經濟相對可行的主要的農田土壤修復方法，結合污染自身特點，周圍環境特性以及污染物要素等方面綜合考慮選擇合理可行的修復方案。如：一般農田重金屬污染修復方案可從原位修復技術中的植物修復法、微生物修復法、隔離法、化學氧化法、電動修復；異位修復技術、土壤洗滌法、焚燒法、換土法。或者通過調整農業種植結構，利用不同作物對污染因子的富集特性有較大差異，同時作物的可食部分污染因子含量也存在差異，通過了解污染區域污染因子特性。有針對性的選擇對造成該區域污染的污染因子，不敏感的作物進行種植。有效減少污染因子通過食物鏈向人體的遷移措施。

3.確定農田環境污染損失

3.1確定農田污染修復費用

根據鑒定及專家論證的修復方案，確定污染因子修復費用。其應由修復方案編制費用、修復材料費、監測檢測費、修復效果評估費、監管費用、人力成本等組成。

3.2確定農田污染后農產品質量及產量下降損失

根據相關法律法規及《農業環境污染事故司法鑒定經濟損失估算》的規定，一是確定損害評估內容。包括農田環境污染損害費用及農田受損部分修復費用。二是估算對象和估算范圍確定。根據現場調查，確定造成污染的對象及損害持續時間。三是損失量參數確定。根據現場踏勘、采樣監測報告以及現場測量數據，確定影響區域及農田上農作物的財產損害情況。四是損失價值計算。農產品損失采用市場價值法，該法適用于農業環境污染事故引起的具有市場價格或者可以換算為市場價格的農產品經濟損失估算。根據農產品產量損失和農產品質量損失之，并鑒定基準日至農業環境恢復到污染前狀態的農產品經濟損失。從而確定農田污染后農產品質量及產量下降損失。

【參考文獻】：

[1]《農業環境污染事故司法鑒定經濟損失估算實施規范》（SF/Z JD060100）―2014年3月17日實施）。

篇（4）

通過三年時間的案例研究和對比觀察，一份由黃雪濤等人執筆的《中國精神病收治制度法律分析報告》在2010年公布，直指中國精神病收治制度的多個缺陷。2011年，黃雪濤又了徐武案。

2011年6月20日上午，黃雪濤來到北京，參加“精神衛生立法問題與倫理”研討會，同與會專家一起討論《草案》可能存在的問題，22日接受CCN記者采訪時，她正在入住的酒店里，給國務院法制辦寫針對《草案》的建議信。

“我真正的想法是：在好的制度下，政府應該為精神障礙患者提供‘兜底’保障，和免費的司法救助，這是一個終極的目標。目前政府認為，現在還沒到那個發展階段，還未富裕到那種程度。所以說，政府很難去做這個結構性的改變。”

“我們不會提出一些像西方福利社會、法制社會那樣的高標準。只是希望，至少在一些可以解決的個案上，給那些精神障礙患者和被精神病的受害者，留一條通道?！?/p>

未等記者提問，黃雪濤首先如此表述。

不該走到連民國都不如的地步

“親屬間的人身自由限制這個漏洞，一定要填補。不能去開這個口，開了這個口，那我們真的就是回到民國以前了?！?/p>

CCN：關于《草案》，您和包括“精神衛生立法問題與倫理”研討會上在內的一些專家，主要的意見集中于哪些方面?

黃雪濤：主要集中于三點。一是“擾亂公共秩序”這個精神病收治的實體標準；二是家庭成員之間的“善意推定”；三是在整個環節中醫生的權力。

CCN：相比而言，第一、三點的質疑我們較為熟悉，對于“善意推定”，您能否具體說說其中的爭議?

黃雪濤：按《草案》的相關規定，親屬可以通過善意的“推定”，而將一個家庭成員送進精神病院，這是有很大瑕疵的。一旦這個“精神衛生法”授權近親屬憑自己的主觀猜測，就可以限制親屬的人身自由，并將其送進精神病院，而且不提供其他的什么救濟途徑的話，那就是完全地“突破”了。

CCN：“突破”?

黃雪濤：突破了1980年代對個人自的保護。那時的《民法通則》、《民事訴訟法》、《憲法》、《刑法》，都已經捍衛了普通公民個人的人身自由。如果一個人確實有精神病，需要限制其自的話，應該必須經過一個司法程序去宣告。

我們應該注意到，家庭之間其實也是一個利益沖突的多發點，現代社會觀念的沖突、財產糾紛、意見不合等等，在家庭中是非常常見的。民國時期建立起來的司法制度，為保障個人權益，就已經廢除了及親屬之間的這種權力的行使。此前，按中國傳統的“族權”，可以去懲罰家族成員，但到了民國，就廢除了親屬之間對人身自由的限制權力。

我們不應走到連民國都不如的境地吧?“善意推定”，不是一個法律的原則。為什么我說民國時期的法律就將親屬權收回了?就是為了避免家庭成員間的互相傷害，因為在法律面前，是以“人”作為獨立主體，而非以家庭作為主體。

CON：所以你們一直強調，在精神病鑒定及治療，特別是非自愿治療這整個環節中的司法介入?

黃雪濤：對，這是一個共識，但也有爭議。爭議主要是司法應該在什么環節介入。如果對所有的案件，都通過司法授權，可能標準太高了。所以我覺得，將司法介入放在這個程序的中間，對于有爭議的，才去受理。

很多的個案，在非自愿治療中，存在爭議，那么當事人的權益如何保護?所以，為保障“精神障礙患者”的權益，我認為必須、至少要保留其指定和授權委托人替他說話的權利。

現在的這個《草案》，有個好的地方在于，你被送進精神病院了，如果找到一個醫生幫你，你就可以出來了。但對于有爭議的個案，最好的方式，是保留他的選擇權，如果我“被精神病”了，但醫生都與我為敵，怎么辦?這就需要司法保障，比如一開始我就可以選擇拿到法院去解決爭議。

CON：司法是保障精神障礙患者，是精神障礙治療濫用的受害人的最后底限?

黃雪濤：對，是一個底限，但不是最后。我的建議是，將司法介入置于整個程序的中間靠后的位置。這已經非?，F實、非常妥協了。

“病”與“病人”

“對于精神病，我們認為就該放進醫院，去治這個‘病’，但經常忘記，接受治療的其實是一個人?！?/p>

CON：《草案》從起草到出臺，歷經26年，期間有何阻礙因素?

黃雪濤：雖然我不太愿意這么說，其實這和法律人沒有開設這個課題有關。我們有很多的刑法學研究學者、民法學研究學者，但在精神衛生領域卻很空白。所以，這個課題不應由法律學者去研究，而是醫生。

醫生的思維，是“善意推定”的，他對社會的“不良動機”缺乏理解，而且他又是這個行業里的一個重要利益相關方，所以他立出來的東西，是從怎么方便自己操作而來。而且他眼中看到的精神病人的權利，只有一個，就是就醫權。

所以，對于精神病，我們認為就該放進醫院，去治這個“病”，但經常忘記，治療的其實是一個人。

CON：這就涉及到前面說的第一、三點意見，特別是非自愿治療和醫生的權力。

黃雪濤：我承認精神病的非自愿治療是有價值的。但是，由此帶來的副作用也是極大的。

可是現在的情況是，沒有一種外力迫使醫生去考慮這種副作用，因為，被治療的人，都喪失了話語權。這些人表達的對非自愿治療的不滿、痛苦，完全被遮蔽了。

CON：不得不承認一個現實，如果不是那么多“被精神病”現象的出現，對于這部《草案》，可能也不會引發如此的關注。

黃雪濤：是的，所以我說推動這個法律出臺，也包括了這些受害者的努力和當事人出來說話。這個很重要，其實多數受害者是害怕公開露面的，愿意公開說的更是極少數。

其實，隱藏著的類似個案是非常多的。這種“多”，不是說這些人都沒有病，有很多是有病的人，也不應該被強制收治，這給他們帶來的傷痛，也是很巨大的。

CON：說到強制收治，除卻一般的醫療機構，還有一些特殊的機構，比如“安康”。這種設置是否合理?

黃雪濤：肯定有問題。但是要去“動”的話，一定是超出了我的能力，甚至包括調研的能力。

這可以說是財政部門化導致的結果。

依據《刑法》第18條規定，對于嚴重刑事犯罪的精神病人，經過司法鑒定可以由公安將其送進精神病院。

這可以說是財政部門化導致的結果。依據《刑法》第18條規定，“精神病人在不能辨認或者不能控制自己行為時造成危害結果，經法定程序鑒定確認的，應當責令家屬或監護人嚴加看管和醫療，在必要的時候由政府強制醫療?！?/p>

據此規定，對于嚴重刑事犯罪的精神病人，經過司法鑒定可以由公安將其送進精神病院。這就意味著公安系統代表政府，去行使“強制治療”的權力，費用也就由公安機關承擔，然后去建醫院，于是就有“安康”――由公安機關管理的執行強制醫療措施的專門機構。

其實我以前的報告，關注這一領域的很多。但是后來我發現，這一領域的數據很“宏觀”，而且這個研究領域所涉及的，不僅僅是精神衛生，更是公共領域的一個“大局”。所以我就完全放棄，不再談了。

強加的“父權主義”

“價值觀、道德倫理的不同，不能作為精神衛生領域的標準。”

CON：針對你們對《草案》的意見，以及在精神衛生領域的觀點，也有相關專家提出質疑，比如中國疾病預防控制中心精神衛生中心副主任謝斌關于《草案》的六個“迷思”，你作何回應?

黃雪濤：把爭議搜集和集中起來，進行參考是好的。但最重要的是，在爭議中要避免“自說自話”。比如我說人身自由很重要，在非自愿治療及監護人的權利規定上需謹慎，但他們卻說健康權很重要，并以此作為爭議的理由。

當我說人生自由重要的時候，并沒有否認健康權不重要，這二者沒有沖突。

CON：那么這樣的爭議就沒有實質的內容?

黃雪濤：對，比如提到“被精神病”，以及精神障礙患者的權益被親屬侵犯，對方說這只是極少數的個案。即便是這樣，那么“極少數”的問題需不需要去解決?對極少數的權益侵犯如果不去制裁，少數也會變成多數。

CON：在一些與你不同的觀點里，提到非自愿治療是“社會對其病弱失能者行使‘國家父權’的一種關愛”，我不太理解這句話的意思。

黃雪濤：對，我們“害怕”的就是這個詞!指這是國家行使一個“父權”，一個像“父親”一樣的關懷，為了你好，所以可以剝奪你的自。

但這個“好不好”的標準，不是法律標準，而是“價值觀”的強加。就好比我喜歡吃甜的，你喜歡吃咸的，你就非要我和你一樣吃咸的，這本身就有問題。因為你沒有權力逼迫我遵循你的價值觀。

價值觀、道德倫理的不同，不能作為精神衛生領域的標準。在一個多元社會下，“父權主義”就是不對的。什么叫作“異見分子”，不就是我和你的價值觀不一樣嗎?

CON：價值觀不同，看待同一個問題，角度就不同，針對這個《草案》，也是如此。

黃雪濤：每個人都是“問題主義者”。對于吸引我們的焦點，我們就會將這個焦點放得很大。

這個我承認，比如我們這些法律人，看《精神衛生法(草案)》，最重要的問題就是制度漏洞，那么我們就會將這方面“放大”，只要看到漏洞，我們就覺得不可以，就會提出意見。

制度建設，是為了解決現實問題

“投入資源，去建立一套爭議機制，這是社會必須要下決心做的?！?/p>

CON：如果這個《草案》原文通過了，你怎么看?

黃雪濤：不好。如果原文通過的話，其他不說，就比如“擾亂公共秩序”這個精神病收治的實體標準，是災難性的，有可能導致將權力濫用合法化。

CON：那么你們的意見，有沒有一個程序去表達?

黃雪濤：在體制外，我們只有通過寫建議信的方式。我會將我和一些專家的觀點總結出來，寄往國務院法制辦，以及相關的委員等。我很想和大家分享我的個人意見，制度上，我想盡量容易操作。

CON：制度上如何做到最大程度可操作性?

黃雪濤：我自己想表達的是：就“精神病”這個議題本身，它的類型實在太多，試圖完全以實體立法來處理，其實很困難。

從宏觀角度來看，各國在此領域的不同立法進程，其實都是在社會對個案處理的討論，以及牽涉各方長期的博弈中，慢慢成熟和完善的。

所以，我希望有一個爭議的機制，能進行個案的討論，去處理好一些個案，這才是一個真正解決這個議題的通道。針對我們精神衛生領域存在的種種問題，投入社會成本，建立這樣一個機制，是必須的。

CON：你認為自己是“制度審美”者，那么這算是一種妥協嗎?

篇（5）

2006年3月，美國卡內基·梅隆大學計算機科學系主任周以真（Jeannette M.Wing）教授在美國計算機權威期刊《Communications of the ACM》雜志上發表的《Computational Thinking》一文中定義了計算思維（Comp-utational Thinking）的概念，即計算思維是運用計算機科學的基礎概念進行問題求解、系統設計以及人類行為理解等涵蓋計算機科學之廣度的一系列思維活動。計算思維是每個人的基本技能，不僅僅屬于計算機科學家。

1.引言

醫學生學習任務繁重，理工基礎相對薄弱，記憶式學習占主導地位。醫學院校傳統的《數據庫基礎》教學往往采取“以教師為主導”的教學模式，即“教師講什么，學生學什么，考試考什么”的灌輸式的教學，學生的學習思維始終被教師牽制。教師單純注重知識鏈條的系統性和完整性，力圖做到把知識點“講全講細”，忽略了醫學生的自身特點，沒有將數據庫知識與醫學生所學專業有機的結合起來，沒有將計算思維的本質即抽象（Abstraction）和自動化（Automation）的思想有效的灌輸給學生，造成醫學生的學習興趣普遍不高，教學效果不甚理想。

為了改變這種落后的教學局面，對原有的教學模式重新進行了規劃和設計，從培養興趣出發，結合醫學專業特色，采用PBL教學方法和任務驅動等教學方法，將科學的邏輯思辨能力和計算思維融入課堂教學環節，大幅提升了教學效果。

2.教學改革的實施過程

（1）教學分組

為了驗證教學改革是否有效，將教授的法醫學專業學生分成2組（每組30人），一組采用基于計算思維的教學模式進行教學（以下簡稱組一教學），另一組采用基于非計算思維的教學模式進行教學（即傳統的教學模式，以下簡稱組二教學）。

（2）項目選題與實施

在組一教學中，打破傳統的教學模式，從上課伊始就要求學生結合法醫專業特點，自主選題，利用Visual FoxPro 6.0數據庫程序開發與法醫學應用相關的信息管理系統。由學生自愿組成5-6人的開發小組，由組長帶領組員到學校的司法鑒定中心和法醫學院各個教研室進行調研，設計需求分析報告，再根據需求分析報告進行模塊分工，每個同學至少完成1個模塊的編程任務，項目的開發周期貫穿整個學期。

在教學理念上，教師由傳統的“主導教學”轉變成“引導教學”，采用PBL教學方法（Problem-based learning，即以問題為導向的教學方法），激發學生的興趣和自主創新意識，在課堂上大量采用討論甚至爭論的形式就開發過程中遇到的問題進行比較和分析，逐步完善解決方案。教師僅在設計的關鍵點上進行核心語句的講解，把開發自完全下放給學生，著力培養學生自主學習能力及抽象和自動化的計算思維。比如有同學建議將尸檢信息，如身高、體重、體形、膚色、尸斑大小、尸斑位置、死亡地點等信息抽象成二維表便于信息的處理。再如在死亡時間的推斷問題上，多數同學都是根據尸體特征推測死亡時間的，有的同學提出還可以根據蠅蛆的生活史推斷死亡時間，進而有的同學指出死亡時間的推斷還應該考慮環境溫度的影響。經過一學期的實踐，同學們相繼開發出諸如《法醫毒物分析管理軟件》、《法醫尸檢信息管理系統》《法醫傷檢圖像分析系統》等具有一定應用價值的信息系統。

在組二教學中，采用傳統的教學方式，在學期結束前3周由教師統一布置《住院信息管理系統》的開發項目，將學生以5-6人為規模進行分組，指定組長，采取組長負責制，由組長負責子模塊的劃分，組員獨立完成子模塊的設計，完成整個項目系統的開發工作。

在教學理念上，教師采用“以教師為中心”的教學思想，以知識點分布為主線，嚴格依照教材章節的順序，從數據庫基礎知識開始講解各個章節的內容，把每個重點難點講懂講透，尤其在程序設計的三種循環結構和表單控件內容上花費了大量的時間，反復向學生灌輸程序設計思想。由于學時有限，課堂教學以經典案例教學為主，提問為輔。每章結束后，布置相應的作業，要求同學以實驗報告的形式上交給教師進行評閱。

（3）教學改革評價

在學期結束后向學生就教學改革中所涉及的8個方面進行了認可程度的問卷調查（見表1），發放60份，收回有效問卷58份。對所收集到的數據進行t檢驗的成對二樣本統計分析，其P

3.討論

自從周以真教授第一次清晰系統地描述計算思維概念以來，計算思維的概念得到國內外計算機同行的廣泛關注和支持。計算思維是一種由知識轉化為能力，再由能力遞進為思維的一種高級思維活動。通過對《數據庫基礎》教學重新規劃和組織，將計算思維融入課堂教學，使學生思考問題的廣度和深度都有了較大的提高，獨立分析問題、解決問題的能力得到很大的提升。和傳統的教學方法相比，基于計算思維的教學模式取得了更好的效果。

但由于計算思維本身的抽象性和高度概括性，如何理解計算思維的本質和內涵，如何確定計算思維的內容和體系，如何著手培養學生的計算思維等，還需要廣大計算機教育工作者繼續深入的探索。

參考文獻

[1]董榮勝.計算思維與計算機導論[J].計算機科學，2009 （4）：50-53.

[2]董榮勝，古天龍.計算思維與計算機方法論[J].計算機科學，2009，36（1）：1.

[3]周以真.計算思維[J].中國計算機學會通訊，2007，3（11）.

[4]宋曉榮，姬明麗，司艷莉，劉友才.研討式教學法在機能學綜合實驗教學中的應用[J].新鄉醫學院學報，2011，28 （3）：399-400.

[5]陳杰華，戴麗娟.以培養計算思維為核心的程序設計實驗教學[J].實驗技術與管理，2011，28（1）：125-127.

[6]廖偉志，李文敬，王汝涼.計算思維在離散數學課堂教學中的應用[J].計算機科學，2008（（11）.

[7]王榮良.信息技術課程中算法學習的價值探索[J].中國電化教育，2008（8）：78-81.

[8]薩師煊，王珊.數據庫系統概論[M].北京：高等教育出版社，2006.

篇（6）

結節性硬化癥（TSC）是很少見的遺傳性疾病。我院近年遇到1例意外死亡患者，經尸解和病理觀察發現其有顯著特點，現分析報告如下，希望能對臨床診治此病有所幫助。

病歷資料

患者，男，26歲，自幼智力發育遲緩，未見典型癲癇發作史，成人后仍有明顯智力障礙，面部鼻翼兩側有蝶形略高于皮膚紅色皮疹。2010年冬某天獨自外出后失蹤，3天后在農田地溝內發現其尸體和取暖時燃燒的玉米桿灰燼，死者全身衣物大部已燃盡，上身，為明確其死因受家屬和公安部門委托進行尸檢。

結 果

尸解體表所見：死者營養一般，偏瘦。頭發大部分燒盡，頭面部皮膚部分呈灰褐色，口鼻周圍及腔內均見有少量碳沫附著，右面部殘存皮膚可辨有粗糙如顆粒樣改變，體表其他部位除部分有灰褐色和淺表燒傷外，未見其他明顯異常。

臟器主要病變：①肺：雙肺表面光滑，切面大部呈瘀血狀。鏡下：雙肺肺泡輕度擴張，肺泡壁及肺間質血管明顯擴張充血，并見肺間質散在多灶性纖維母細胞結節狀增生，未見其他明顯病變。②腎：左腎大小11cm×8cm×4.5cm，近腎門處突出4cm×4cm×4cm灰白色腫物，其余腎被膜下另見8個灰白色結節，直徑0.4～2cm；右腎大小12cm×6cm×4cm，表面可見灰白色結節21枚，直徑0.3～1.6cm。鏡下：雙腎多發性血管平滑肌脂肪瘤（AML）。腫瘤免疫組化，AE1/AE3（-），EMA（-），HMB45灶性（+），malen-A小灶（+），SMA（+），Des（-），CD 34血管內皮（+）。③大腦：表面充血，多切面腦實質內未查見明顯病變；左側腦室室管膜下突出灰白結節，直徑1.2cm，質稍硬，與腦組織分界不清，右側腦室室管膜下突出2個結節，直徑0.4～0.8cm，切面同左冊。鏡下：大腦表面血管明顯擴張充血；雙側腦室下結節均為神經膠質細胞增生伴多灶性鈣化。免疫組化，結節內細胞GFAP、S-100、vimentin、Syn均陽性，符合神經膠質細胞表達。

病理診斷及死因：①結節性硬化癥伴雙側腎臟多發性平滑肌血管脂肪瘤，雙側腦室室管膜下多灶性結節性鈣化；②肺間質散在結節性硬化伴急性彌漫性肺充血。經尸檢和司法鑒定，死因為點火取暖引起的意外死亡。

討 論

TSC是一種很少見的常染色體顯性遺傳性疾病，發病率1/10000～1/6000，無性別及種族差異［1］。

臨床診斷：目前TSC診斷主要根據臨床表現，具有前述典型三聯征者只占少數。因癲癇是TSC最常見就診原因，對臨床因癲癇就診者伴有面部皮疹時應想到本?。?］，應做超聲或腦CT明確診斷。同樣，腎臟AML患者若有以下情況也應考慮TSC診斷［3］：①AML累及雙腎、多發；②有神經系統表現如反復癲癇發作、智力低下者；③有特征性皮膚病變如面部對稱性血管纖維瘤、額部斑塊、脫色斑等；④伴有腎外多臟器占位，但一般情況良好排除晚期惡性腫瘤者。因此，多臟器損害也是本病的特點之一。

治療：由于70%～80%的TSC患者可伴腎AML，且易發生腫瘤較大、破裂出血，故治療與一般腎AML不同［4］，無癥狀且＜4cm的腫瘤應每半年檢查1次，隨訪中若腫瘤增大或出現癥狀需外科治療；≥4cm的腫瘤發生自發破裂出血的風險較大，無論有無癥狀都主張行預防性手術治療。目前外科治療最常用的為保留腎臟療法，包括AML剜除術、部分腎切除術及選擇性動脈栓塞（SAE）。近年來因SAE具有費用低、住院時間短、并發癥少等特點被采用逐漸增多，尤其適用于雙腎多發AML不宜手術者；而對于腫瘤較大且腎臟破壞嚴重的應采用根治性腎切除術，同時密切隨訪監測對側腎臟［5］。近年在對TSC的研究中發現，細胞中有TSC1和TSC2兩種基因，有試驗顯示其產物tuberin、hamartin可通過激活mTOR途徑致AML中平滑肌細胞的增殖，而mTOR抑制劑rapamycin可致AML瘤體凋亡，也可使腦結節硬化灶退化［5］。我們期待針對TSC或伴腎AML基因靶點的內科治療方法問世。本例因意外死亡后行尸體解剖，讓我們能從多方面進一步了解結節性硬化癥的表現和實質，此外，本例伴側腦室室管膜下多發結節，而大腦皮層未查見異常結節，這也從病理學角度印證了此例無臨床癲癇發作，即側腦室室管膜下結節與神經系統的癥狀無直接關系［4］，但是否是巧合或個例，還有待進一步研究。

參考文獻

1 Kandt R S.Tuberous sclerosis complex and neurofibromatosis type1:The two most common neurocutaneous diseases［J］.Neurologic Clinics of North America,2003,21（4）:983-1004.

2 李玉莉,鄭軍華,姜蕾,等.腎臟血管平滑肌脂肪瘤的臨床病理學分析［J］.中華泌尿外科雜志,2006,27（12）:814-816.

3 葉烈夫,陳梓甫,何延瑜,等.伴結節性硬化癥的雙腎多發性血管平滑肌脂肪瘤（附4例報告）［J］.中華泌尿外科雜志,2003,24（8）:520-523.

篇（7）

引言  

2013年3月20日，廣東省高級人民法院針對原告北京奇虎科技有限公司（簡稱“360”）訴被告騰訊科技（深圳）有限公司、深圳市騰訊計算機系統有限公司（共同簡稱“騰訊”）壟斷糾紛一案做出了一審判決1法院認定360錯誤地定義了涉案“相關市場”，同時認定騰訊在涉案相關市場不具有市場支配地位，因此駁回了360關于騰訊構成濫用其在相關市場的市場支配地位、違反《反壟斷法》2相關規定的全部訴訟請求。

國內媒體對此案很快就做出了反應。業界普遍認為原告在反壟斷民事訴訟中的舉證責任過高，特別是在涉及到濫用市場支配地位的反壟斷民事訴訟中更是如此。

本文就中國反壟斷民事訴訟中舉證責任如何分配進行分析，并且嘗試分析業界關于原告舉證責任過高的批評是否客觀。

中國的《反壟斷法》并沒有反壟斷民事訴訟的程序性規定。根據《民事訴訟法》第64條的規定，民事訴訟當事人對自己提出的主張有責任提供證據予以證明。4這就是我們常說的“誰主張，誰舉證”原則。因此，在民事訴訟領域，包括反壟斷民事訴訟，其基本的舉證原則依然是：原告應當為其訴訟主張承擔相應的舉證責任，而被告則需要為其抗辯主張或者反訴請求提供相應的證據。

 

 

二、壟斷協議糾紛

 

（一）法律規定《反壟斷法》將壟斷協議定義為“排除、限制競爭的協議、決定或者其他協同行為”。5壟斷協議事實上包括橫向壟斷協議和縱向壟斷協議這兩種類型。橫向壟斷協議是指具有競爭關系的經營者之間達成的包括“固定商品價格”、“限制商品產量”或“分割銷售市場”等條款的協議。6縱向壟斷協議則是指經營者與交易相對人之間達成的包括“固定向第三人轉售商品的價格或者限定向第三人轉售商品的最低價格”等條款的協議。

根據前述“誰主張，誰舉證”的基本舉證原則，原告需要在涉及壟斷協議糾紛的民事訴訟中舉證證明涉案協議屬于《反壟斷法》所列舉的壟斷協議類型之一。

例如，原告必須舉證證明橫向協議的各方當事人在該協議中固定了商品價格，或者經營者在縱向協議中向其經銷商強加了轉售商品價格的限制性條款。

根據《反壟斷法》第15條的規定，不管是橫向壟斷協議還是縱向壟斷協議，如果該協議具有提高經營效率、實現公共利益或者其他促進競爭效果等情形的，都可能被《反壟斷法》豁免。該條本身就對舉證責任進行了分配，因為其明確表述“經營者能夠證明所達成的協議屬于下列情形之一的”，不適用本法第13條、第14條的規定，也即，如果作為被告的經營者希望法院適用該條款給予豁免，則相應的證明責任在于作為被告的經營者一方。

此外，如上所述，《反壟斷法》中“壟斷協議”

的定義表明，壟斷協議必然是一種“排除或限制競爭”

的協議。《反壟斷法>將其作為壟斷協議的定義的一部分，而不是作為壟斷協議的構成要件單獨予以規定。

換句話說，《反壟斷法》并沒有明確原告在提起民事訴訟時是否必須證明涉案協議具有限制或排除競爭效果。

（二）橫向壟斷協議糾紛由于橫向協議是在生產或者銷售過程中處于同一市場的經營者（即相互處于競爭關系的經營者）之間達成的協議，對于競爭的危害程度往往更大；而縱向協議是指在生產或銷售過程中處于不同市場的經營者（即相互之間不具有直接競爭關系的經營者）之間達成的協議，只有在競爭不充分的情況下才可能產生競爭問題。所以通常情況下可以推定某些橫向協議當然具有排除、限制競爭的效果，而縱向協議則并不必然具有這種效果。如果法院在壟斷協議民事糾紛中一味要求原告承擔全部的舉證責任，那么對于只涉及到橫向協議糾紛的原告來說舉證負擔會過于沉重。正是出于這種考慮，《最高人民法院關于審理因壟斷行為引發的民事糾紛案件應用法律若干問題的規定》9（簡稱“司法解釋”）第7條規定：被訴壟斷行為屬于《反壟斷法》第十三條第一款第（一）項至第（五）項規定的壟斷協議的，被告應對該協議不具有排除、限制競爭的效果承擔舉證責任。這一規定與涉及到新產品制造方法專利的專利侵權訴訟所規定的舉證責任倒置非常類似，都有著嚴格的適用條件。首先，上述規定只針對橫向壟斷協議糾紛案件；其次，它僅僅適用于《反壟斷法》第13條第1款中第（一）項至第（五）項所明確規定的壟斷協議，而并不包括該款第（六）項中所規定的“國務院反壟斷執法機構認定的其他壟斷協議”。只有同時滿足了上述兩個條件，才能由壟斷協議糾紛的被告來舉證證明其涉案協議不具有排除l郟艮制競爭的效果。

（三）縱向壟斷協議糾紛針對縱向壟斷協議的舉證責任，最高院的上述司法解釋并沒有做出任何明確表態。相反，在最高院出臺上述司法解釋之前的征求意見稿中，曾經明確規定：

證明縱向壟斷協議具有限制、排除競爭效果的責任在于原告方。但是業界認為：涉及橫向壟斷協議糾紛的民事訴訟中，最高院明確規定了證明涉案協議不具有排除或者限制競爭效果的責任在于被告方，而針對縱向壟斷協議糾紛的民事訴訟則沒有提及，言外之意是原告必須舉證證明該類協議具有限制或排除競爭的效果。例如，《（最高人民法院關于審理因壟斷行為引發的民事糾紛案件應用法律若干問題的規定）的理解與適用》一文中，最高院明確表明，對于縱向協議則需同樣適用民事訴訟的基本舉證原則，因為關于縱向協議是否限制競爭的效果是不明顯的，所以原告必須舉證證明縱向協議具有排除或者限制競爭的效果。

強生案中的核心法律問題也涉及到縱向協議是否具有排除或限制競爭效果的舉證責任分配的問題。“’在這個案件中，強生的一個經銷商北京瑞邦涌和科貿有限公司在上海市第一中級人民法院起訴了作為醫療器材制造商的強生，聲稱強生在他們之間的分銷合同中限定了向第三人轉售商品的最低價格，該條款屬于壟斷協議條款。2012年5月，盡管法院認定該分銷合同確實包含了限定最低轉售價格的條款，而且當強生發現該經銷商以低于其限定的最低價格銷售其商品時終止了該分銷合同，但是法院還是做出了有利于強生的判決。法院駁回原告訴訟請求的主要原因在于，本案所涉及的壟斷協議屬于縱向壟斷協議，因此原告應當舉證證明前述限定最低轉售價格的條款具有排除或限強生案中的核心法律問題涉及至n縱向協議是否具有排除或限制競爭效果的舉證責任分配的問題。從法院的判決結果看來。法院認為原告應當舉證證明限定最低轉售價格的條款具有排除或B艮韋4競爭的效果o。

制競爭的效果，然而作為本案原告的該分銷商沒有成功的舉證這一事實，因此應當承擔舉證不利的敗訴后果。

 

 

三、濫用市場支配地位的壟斷糾紛

 

（一）法律規定《反壟斷法》自身沒有規定濫用市場支配地位民事糾紛案件中的舉證責任。但是最高院的上述司法解釋明確了原告應當承擔被告“具有市場支配地位”以及其“濫用市場支配地位”的舉證責任，而被告則需要為其行為具有“正當理由”進行抗辯而承擔相應的舉證責任。“根據現有法律規定的內在邏輯，證明被告“具有市場支配地位”必須首先界定“相關市場”。

（二）相關市場的界定中國采用了國際慣例來定義相關市場。《反壟斷法》

第12條明確規定：本法所稱相關市場，是指經營者在一定時期內就特定商品或者服務進行競爭的商品范圍和地域范圍。由此可知，相關市場包括相關產品范圍以及相關地域范圍。國務院反壟斷委員會《關于相關市場界定的指南》對于如何定義相關市場作了清晰的規定。”在以往的反壟斷民事訴訟中，雖然只有極個別法院明確引用了指南的規定（如：騰訊案以及湖州白蟻防治案”），但是中國法院都基本遵從了上述指南所設定的原則。

實踐中，對于相關市場的準確界定被證明是對于反壟斷民事訴訟中原告的主要挑戰之一¨1。最明顯的案例就是騰訊案，該案的一審法院用了很長的篇幅來闡述分析各方當事人關于相關市場的爭論。對于相關產品市場，騰訊案一審法院認為，考慮到即時通訊包括社交網站以及微博，因此涉案的相關產品市場應該比原告所主張的相關產品市場更為寬泛。換句話說，騰訊案的一審法院實際上認為原告錯誤地界定了本案的相關產品市場或者說原告沒有成功舉證證明“綜合性的即時通訊產品及服務”構成一個獨立的相關產品市場，雖然本案原告提交了專家意見支持其關于相關產品市場的界定，但是法院并未采信這一專家意見。

在類似于騰訊案的另一個案例，即中國網通案中，“李方平起訴中國主要的電信經營商之一中國網通濫用其市場支配地位，北京市第二中級人民法院駁回了李方平的訴訟請求。主要理由是：李方平沒有成功舉證證明涉案相關產品市場就是其主張的固定電話、小靈通和ADSL服務市場。法院認為，在很大程度上固定電話、小靈通和移動電話以及ADSL上網和無線上網之間存在很大的可替代性。另外，在北京書生訴盛大案中，15原告主張被告濫用了其在“中國網絡文學”相關市場上的市場支配地位。上海高院認定，原告所提交的證據同時提及“網絡文學”和“原創網絡文學”市場，因此認定原告沒有清楚的界定涉案的相關產品市場。”

關于相關地域市場，騰訊案中的法院同樣也駁回了原告所主張的涉案相關地域市場應該是中國大陸市場的主張，反而認定涉案地域市場應該是全球市場。”

綜合上述案例可知，原告需要在反壟斷民事訴訟中舉證證明其所主張的相關市場就是法院最終所應該認定的相關市場，否則后續的分析以及主張都會建立在其錯誤的相關市場基礎之上，毖然也不會被法院所認可。比如，原告可以提供證據證明國內外其他法院或者反壟斷機構在以往案例中對相關市場的界定情況。

例如一些決定中關于商務部在審查經營者集中時所采信的關于相關市場的界定，這些決定在商務部的網站上可以獲得。”在大量的案例中，商務部的決定清楚地界定了相關市場。在騰訊案中，法院同樣明顯依賴了關于及時通訊領域中的一個經營者集中的決定——微軟收購Skype案——這個歐盟委員會而不是商務部的決定。類似地，當在北京第一中級人民法院起訴北京百度網訊科技有限公司違反《反壟斷法》時，原告互動在線（北京）科技有限公司（互動百科膿靠了北京中、高兩級法院在唐山人人訴百度案”中關于相關市場的界定。20另外，原告可以尋求專家證人的幫助，例如，經濟學家，給出他們針對相關市場界定的觀點。然而，在上述提及的案例中，原告往往并沒有窮盡所有這些可能的取證方法來界定相關市場，而僅有騰訊案的原告提供了專家意見，雖然一審法院并未采信該專家意見。

（三）市場支配地位《反壟斷法》規定了一些具體的關于如何認定在相關市場具有“市場支配地位”的評估方法。其第17條第2款以“定性的方式”定義了市場支配地位的概念：

“本法所稱市場支配地位，是指經營者在相關市場內具有能夠控制商品價格、數量或者其他交易條件，或者能夠阻礙、影響其他經營者進入相關市場能力的市場地位”?！斗磯艛喾ā返?8條進一步列舉出了認定經營者是否具有市場支配地位的考量因素，而第19條則規定了幾種推定經營者具有相關市場支配地位的情形，其中就包括“一個經營者在相關市場的市場份額達到二分之一的”即可推定其在相關市場具有市場支配地位的這種情形。

在反壟斷民事訴訟中，證明被告在相關市場具有市場支配地位對于原告來說可能是最艱難的任務。例如在騰訊、百度、盛大以及中國網通等案件中，所有的法院都沒有認可原告關于相應被告在相關市場具有市場支配地位的主張。除騰訊案外，上述案件中的法院都認定原告沒有提供足夠的證據證明相應被告在相關市場具有市場支配地位。在騰訊案中，法院在做了更進一步的分析之后認定騰訊不具有相關市場的市場支配地位。前述四個案件中的原告都試圖主要依靠《反壟斷法》第19條所規定的如果“一個經營者在相關市場的市場份額達到二分之一的，可以推定經營者具有市場支配地位”來推定涉案被告具有相關市場的市場支配地位。

然而，百度案以及盛大案的法院都認為原告沒有提供足夠的證據來證明法院應該適用上述推定規則。

在百度案中，一審法院認定原告沒有完成相應的舉證責任，因為原告主要依靠兩種類型的證據，諸如媒體的文章（發表在中國證券報以及咨詢公司網站上）以及百度自己網站的摘要。法院認為，這種證據材料不能說明其計算被告市場份額的方法和基礎數據。類似地，在盛大案中，原告提供了網上獲得的市場宣傳材料，上海一中院認為那些市場宣傳材料的準確性不能得到認定，并因此認定該類證據是不夠充分的。21相反，在華為公司作為原告訴InterDigital的壟斷糾紛案件中，華為成功地證明了被告在相關市場的市場支配地位。22實際上，InterDigital案是反壟斷民事訴訟中的一個比較特殊的案例”，因為它涉及到標準中的必要專利。而深圳市中級人民法院認定標準必要專利權人這一事實本身就已經使得該必要專利權人處于相關市場的市場支配地位，因此法院認為無需再進行進一步分析。所以在這個特殊的案件中，原告關于被告是否在相關市場具有市場支配地位的舉證責任就相對較低。類似地，原告在陜西數字電視壟斷糾紛案中也獲得了勝訴，該案中原告同樣主張被告具有相關市場的市場支配地位。在這個案件中，被告被認定為在法院所認定的相關市場——即陜西省有線電視傳輸服務市場上具有100％的市場份額。24西安市中級人民法院同時發現其他經營者要進入有線電視傳輸服務市場的準入門檻非常高，需要一個大規模的有線傳輸網絡以及巨額的投資。同樣，在湖州白蟻防治案中，浙江高院認定了被告具有相關市場的市場支配地位，因為該案被告是在湖州地區經過政府備案而提供白蟻防治服務的唯一公司。該法院認定，由于本案被告是該相關市場的唯一經過備案的服務商，其在該相關市場占有100％的市場份額。根據《反壟斷法》第19條所規定，單一經營者在相關市場的市場份額超過50％時就可以推定其在該相關市場具有市場支配地位，因此法院認定本案可以適用該規定而推定該案被告具有相關市場的市場支配地位?！斗磯艛喾ā返?9條所規定的推定是一條證明相關經營者具有相關市場支配地位的捷徑。

這一規定允許原告集中精力證明被告在相關市場的市場份額這個單一因素即可，盡管《反壟斷法》本身同時規定了市場份額僅僅是判定經營者是否具有市場支配地位的參考因素之一。雖然這一推定規則降低了原告的舉證責任，但是很多原告依然不能證明被告具有市場支配地位。筆者認為部分原因可能是原告沒有花足夠的時間和精力去收集更有利的證據，許多原告僅僅是通過互聯網而打印相關的網頁作為證據。然而幾個法院都相繼認為網絡證據不足以證明特定經營者的市場支配地位。特別是在高技術領域有許多專業的市場分析家，他們擁有很多關于相關市場以及市場參與者的有益數據和信息。例如在InterDigital案中，原告提供了一份分析報告，而且深圳法院也在判決中多次引用了該報告中的數據。簡言之，筆者認為在許多案件中，原告沒有成功證明被告的市場支配地位，至少是部分歸咎于原告自身缺乏足夠的投入和準備。

（四）市場支配地位的濫用《反壟斷法》第6條原則性地規定，具有市場支配地位的經營者，不得濫用市場支配地位排除、限制競爭。同時，該法在第17條第1款中以列舉的方式規定了各種濫用市場支配地位的具體情形，包括：以不公平的高價銷售商品或者以不公平的低價購買商品；沒有正當理由，以低于成本的價格銷售商品；沒有正當理由，拒絕與交易相對人進行交易；沒有正當理由，限定交易相對人只能與其進行交易或者只能與其指定的經營者進行交易；沒有正當理由搭售商品，或者在交易時附加其他不合理的交易條件；沒有正當理由，對條件相同的交易相對人在交易價格等交易條件上實行差別待遇等。

根據民事訴訟中舉證責任分配的一般規則，原告應當舉證證明被告“濫用”了其市場支配地位。25事實上，在以往的反壟斷民事訴訟中，法院也將被告是否濫用其市場支配地位的舉證責任分配給了相應的原告來承擔。

相較于“具有市場支配地位”的證明責任，原告舉證證明被告“濫用”了其市場支配地位在某種程度上更容易一些。例如，在中國網通案中，一審法院認為，被告的涉案被訴行為具有限制競爭的效果，這就意味著該行為是潛在的“濫用”。在騰訊案中，廣東高級人民法院更進～步，認定騰訊的涉案行為屬于限定交易。這一認定格外讓人意外，因為法院已經認定騰訊在相關市場不具有市場支配地位，因此也就排除了對于《反壟斷法》第17條的繼續適用。然而與司法經濟性相左，法院繼續分析了騰訊的行為是否構成濫用行為。經過法院分析后，法院認定騰訊的涉案迫使用戶“二選一”的措施使得360的競爭性反病毒軟件不能與其QQ即時通訊服務相兼容（而360主張騰訊在該領域具有市場支配地位），因此騰訊的上述措施構成了不合理的限定交易（但是不屬于非法搭售行為）。

相反，百度案中，法院認定原告沒有證據證明百度的行為屬于歧視對待或者構成“強迫”，因此百度不構成《反壟斷法》意義上的濫用行為。原因在于法院認定百度的涉案被控行為至少部分是合理的，百度具有正當理由。在盛大案中，一審法院則認定原告沒有舉證證明盛大從事了任何限定交易，并進而分析盛大的涉案被訴行為無論從哪個角度分析都是正當、合理的。”

（五）正當理由根據《反壟斷法》規定，除了第17條所列的第一種濫用情形（即，以不公平的高價銷售商品或者以不公平的低價購買商品的情形）之外，其他所有該條列明的濫用行為都可以存在正當理由而進行抗辯?！斗磯艛喾ā繁旧頉]有規定誰承擔“正當理由”抗辯的相應舉證責任，但是“正當理由”作為一個抗辯概念，顯然就意味著被告應該承擔相應的舉證責任。最高院的司法解釋對此也進行了明確地確認。27在以往的反壟斷民事訴訟案例中，很多被告都利用證明其涉案被控行為存在正當理由而非常成功地避免了承擔相應法律責任。

在百度案和盛大案中，法院都認可了被告關于其實施涉案被控行為具有正當理由因此不構成濫用的辯解。在中國網通案中。法院同樣認為被告對于不同用戶采取不同的策略具有合理性，被告這樣做的目的是為了防范信用風險而保護自身利益不受損害。在騰訊案中，法院對于騰訊實施被控行為是否具有正當理由進行了詳盡的分析。有意思的是，法院參考了《民法通則》以及《侵權責任法》中的“正當防衛”以及“緊急避險”概念。最終，法院認定騰訊所采取的涉案被控措施超出了必要的限度。法院特別指出，騰訊所采取的反制措施的最終指向目標是QQ用戶而不是360本身，意味著騰訊所強調的這種自力救濟的直接反擊對象是錯誤的。

 

 

四、推定的適用

 

如上所述，許多業內人士都認為在中國的反壟斷民事訴訟中原告的舉證責任過高。針對這種呼聲，最高人民法院制定出臺了上述司法解釋，該司法解釋規定了一些適用推定的情形，從而將舉證責任轉移到被告一方并以此降低原告的舉證責任。

（一）壟斷行為的排除、限制競爭的效果前面已經提到，司法解釋第7條要求被告在橫向壟斷協議糾紛中舉證證明其構成《反壟斷法》第13條第1款的卡特爾式的相關行為不具有排除或者限制競爭的效果。

在深圳有害生物防治協會案中，有害生物防治協會的成員簽訂了《自律公約》同意它們的服務費不低于某一最低收費標準。”一審法院以及二審法院都以涉案協議并不具有明顯排除、限制競爭的效果而駁回了原告的訴訟請求。法院駁回原告訴訟請求的理由之一是，原告沒有足夠的證據證明涉案固定最低價格的《自律公約》具有嚴重排除、限制相關市場競爭的效果。

雖然深圳有害生物防治協會案的一審判決是在反壟斷司法解釋出臺之前做出的，但是二審判決是在反壟斷司法解釋出臺之后做出。在該案判決中，一審法院明確認為在反壟斷民事訴訟方面目前還沒有關于舉證責任的特殊規定。30因此，如果反壟斷司法解釋被一許多業內人士都認為在中國的反壟斷民事訴訟中原告的舉證責任過高。針對這種日乎聲。最高人民法院制定出臺7上述司法解釋。該司法解釋規定7一些適用推定的情形。

從而將舉證責任轉移至n被告一方并以屹降低原告的舉證責任。”

審或者二審法院充分適用，該案就這一特定爭議點的認定結果或許會有所不同。

（二）公用企業和依法壟斷者的市場支配地位司法解釋第9條規定，被訴壟斷行為屬于公用企業（如水、電的供應商等）或者其他依法具有獨占地位的經營者（如食用鹽、煙草供應商等）濫用市場支配地位的，人民法院可以根據市場結構和競爭狀況的具體情況，認定被告在相關市場內具有支配地位。但是該條款同時允許被告提交相反證據來推翻上述推定。

即便如此，這一推定也并非自動適用，因為該規定僅僅是提供了一種法院在考慮市場結構和競爭狀況基礎上作出上述推定的可能性而非必然性。”

在陜西數字電視案中，由于反壟斷司法解釋當時已經頒布實施，所以法院多次引用了該司法解釋。當法院在評估被告是否具有市場支配地位時，西安中院認定涉案有線電視傳輸服務市場屬于省級專營業務。

毫不奇怪，法院認定被告是該相關市場中唯一合法經營有線電視傳輸業務的經營者和電視節目集中播控者，因此被告在涉案相關市場具有100％的市場份額。

很有意思的是，根據本案公開的信息，該案并沒有適用司法解釋第9條，雖然陜西省有線傳輸運營很可能是屬于公用企業的自然壟斷或者依法進行的合法壟斷。

（三）關于市場支配地位的自認反壟斷司法解釋第10條允許原告將被告自己對外的信息作為證明其具有市場支配地位的證據。這種情形在中國法院的司法實踐中又被稱作“自認”。

根據民事訴訟的基本規則，一方當事人的陳述如果被對方當事人明確承認的，進行相關陳述的當事人可以免除證明其所陳述事實的鞘Ⅱ責任。”如果來自公共領域的信息能夠表明被告自身宣傳其在相關市場具有市場支配地位，那么法院則可以根據具體情況而認定被告具有相關市場的支配地位，除非被告能夠提供相反證據推翻上述推定。因此，這一規定所起的作用類似于一種推定（有效實現了舉證責任的轉移）。

在百度案中，該案判決做出時間早于反壟斷司法解釋的出臺。二審法院特別指出，因為現在沒有關于反壟斷民事訴訟舉證問題的特別安排，所以本案應當適用民事訴訟舉證責任的基本原則，即“誰主張，誰舉證”原則。如果上述司法解釋能夠適用于百度案。

也許原告在主張被告具有相關市場的市場支配地位時就會有更多的機會。需要說明的是，原告已經提交了百度自己在其網頁上宣稱百度是全球最大的中文搜索引擎、具有超過50％的市場份額的證據，而且原告主張百度的這一宣稱已經符合《反壟斷法》中根據單一經營者市場份額超過50％就可以推定其具有相關市場支配地位的條件。法院在該案中拒絕了這一推定方法，認定網絡打印件不足以信賴，因為法院認為百度公司所認可的內容，不僅事關其作為本案當事人的市場經濟地位，而且關乎相關市場的競爭秩序及經濟發展，因此不能簡單地適用民事訴訟證據制度有關“自認”

的規則而免除原告唐山人人公司的相關舉證責任。法院的意思似乎是作為市場經營主體的經營者往往都為了商業目的而傾向于夸大陳述其市場地位。

在東風日產案中，原告也提交了被告的自認證據來主張被告在相關市場上具有市場支配地位。在該案中，原告給被告客服代表打電話并且將電話交談內容進行了錄音。然而，長沙中院沒有認可這一自認證據，理由是被告客服人員的電話咨詢既不是被告公開的財務信息，也不屬于公開的市場占有信息，因此在反壟斷民事訴訟中，這種經由經營者提供的信息并不必然產生民事訴訟中自認的法律后果。”

結論反壟斷民事訴訟在中國開始得相對較晚，到目前為止的大多數反壟斷民事訴訟案件中，原告的訴訟請求基本被全部駁回。多數情況下，法院都認定原告沒有提供足夠的證據來支持其訴訟請求。僅單純從統計數據的角度來看，目前的司法實踐似乎表明中國的反壟斷民事訴訟中原告的舉證責任確實比較高。

篇（8）

近年來，福建省市工商局運用高科技手段精確監管網絡交易市場，制定電子證據取證規則，打造誠信網絡交易環境，取得了顯著成效。一是抓好準入監管，全市網絡市場主體備案取得進展，已完成2000多家網絡市場經營主體的備案核準工作，逐步建立“網絡經濟戶口”。二是大力查處網絡違法經營案件，運用監管系統軟件排查案件線索，去年截至11月份，立案查處174起網絡違法案件，案值554.3萬元，案件性質涵括不正當競爭、商標侵權、虛假廣告、消費侵權、無照經營等多種類型。三是積極開展行政指導，一方面進行網絡經營之道，責令改正225起網絡輕微違法行為，另一方面開展消費指導，受理調處312起網絡消費糾紛。維護廣大消費者的合法權益。四是加強了電子商務合同的監管和指導，如豐澤區12315成功調處了一起馬耳他共和國駐華大使館轉達的該國某企業與某企業的網絡合同糾紛案件，為該企業挽回經濟損失1170美元據不完全統計。

目前僅地區的各類經營性網站數量已達到3萬多個，在國內某知名網絡交易平臺上開設的地區網店就有近2萬5千家，網絡商品成交額逐年增大。支持、鼓勵和促進網絡市場發展壯大，已成為工商機關履行法定職責、服務當地經濟發展的重要抓手。

二、對工商局網絡監管工作的主要感受

2012年初，市工商局在全省乃至全國工商系統范圍內，較早地提出“開展互聯網商務監管探索和實踐”系統化工作理念

幾年來，圍繞總局、省局的部署要求，工商局逐步確立“以拓展監管為主要工作取向，以規范發展為主要工作目標，以交易平臺為主要監管對象，以信息技術為主要監管手段，以行指導為主要監管方式”的網絡市場監管工作思路，堅持先行先試，努力拓寬監管領域，認真落實《網絡商品交易及有關服務行為管理暫行辦法》，鼓勵扶持并指導本地網絡交易平臺服務商及電子商務市場規范運作、合法經營，不斷開發升級監管技術手段，創新網絡市場監管機制，促進網絡交易秩序規范有序，取得一定成效。國家工商總局周伯華局長及其他幾位總局領導先后多次親臨視察指導，周伯華局長兩次做出指示批示，總局辦公廳專門致函給予肯定鼓勵，《工商行政管理市場監督管理參考》、《中國工商報》、《新華網》等多次報道工商局相關工作經驗，先后接待了170多批次來自全國各地各級別的考察交流團隊并承辦了“中國－歐盟網絡商品交易及相關服務監管工作研討會”。他們的具體工作舉措有如下幾點：

一、定位準確，樹立服務網絡市場健康發展的工作理念

2012年，我國的網絡市場正處于起步發展階段，多數行政監管部門對這一新興領域的監管更多地傾向于選擇消極監管、被動應對、保守觀望等思路。而市工商局清醒認識和深入研究網絡市場發展趨勢，全面解析監管難題和創新機遇，明確提出“以積極穩妥的監管和主動高效的服務促進網絡市場的健康有序發展”的工作理念，以“三個點”定位網絡市場監管工作，切合網絡市場發展趨勢和國家監管政策取向：

一是以促進發展為立足點。對網絡市場實施行政監管只是手段和方式，其根本目的在于促進網絡市場的發展。工商局著眼履行新“三定”規定，在現行法律法規框架內，認真履行市場監管和行政執法職能，服務、推動網絡市場健康發展。據不完全統計，目前僅地區的各類經營性網站數量已達到3萬多個，在國內某知名網絡交易平臺上開設的地區網店就有近2萬5千家，網絡市場經營額不斷提升。

二是以引導規范為切入點?！爸笇г谙?、柔性監管”，工商負責網絡市場監管的領導和干部們始終秉持著這樣的理念，將行政指導柔性管理方式引入網絡市場監管領域，合理運用解釋、提醒、引導、規勸、建議等多種柔性方式，使經營者和消費者逐步了解規范網絡市場經營行為的意義所在，消除經營者的抵觸情緒，從而理解、支持和配合工商部門開展網絡市場監管工作，保障了各項工作平穩有序地推進，直到目前尚未出現因該項工作而引發的當事人投訴或社會反面輿論事件。

三是以誠信自律為歸結點。督促推動經營者的自律意識和行為，最終促使網絡誠信守法經營歸于自覺，是工商局開展網絡市場監管工作的歸結點。工商局依托“福建工商系統互聯網商務監督管理系統（1.0版）’、“案管系統”、“工商業務綜合管理平臺”等信息化載體，初步建立和完善了網絡市場經營主體信用分類監管、信用公示、信用預警、信用獎懲等制度，為有效提高經營性網站的誠信水平提供了制度保證。

二、規范運作，構建網絡市場長效監管機制

幾年來，市工商突出規范運作、重在監管實效，積極構建網絡市場長效監管機制：

（一）形成一套科學扎實的支撐理論。系統地提出開展互聯網商務監管工作項目規劃，先后制訂《互聯網商務監管工作可行性研究報告》、《互聯網商務監管系統技術需求方案》、《互聯網商務監管工作方案》等報告和方案，開展“互聯網商務監管工作基礎研究”、“工商執法工作中電子證據的提取和應用”、“網絡傳銷違法行為動態及其監管對策”、“網絡商標侵權行為特征及整治要點”等專題調研活動，形成較為全面、可行的和業務需求架構。工商局先后7次獲邀參加總局網絡及監管機制研討會議，部分實踐經驗和工作理論被吸納提升到全國性法制規范層面。

（二）執行一套系統完善的工作制度。先后擬定了《網絡市場監管規則（試行）》和《網絡市場經營主體備案管理規定（試行）》、《互聯網商務監督管理系統操作規程》、《工商行政管理機關電子證據取證規則》（根據國家工商總局委托擬訂的意見稿）、《網絡市場監管工作績效考評方案》等規范性文件及配套表格文書，進一步細化了網絡市場監管原則、管轄權限、巡查方法、取證規則、督辦協查機制、登記備案工作流程和績效考評標準，為全市乃至全省各級工商機關開展互聯網商務監管工作提供了依據和參考。工商局還接受國家工商總局委托，在上述工作制度基礎上，論證設計全國工商系統網絡市場監管工作體系架構建議方案，供總局領導及有關單位決策參考。

（三）組建一支專業有力的監管執法隊伍。在福建省乃至全

國工商系統內率先設立網絡監管大隊，并接受福建省局委托在該大隊基礎上建立“福建省工商局互聯網商務監測中心”，承擔福建區域內網絡市場的集中巡查監測及工商執法電子證據取證分析的技術支持職責，突出網管大隊查辦網絡違法案件專業隊、突擊隊、機動隊、指導隊的作用，突出監測巡查室在網絡市場巡查監測、案件分流轉辦及督察督辦等方面的作用，突出電子數據取證分析室提供電子證據取證分析技術支持的作用，形成“巡查監測一一監控定位一一調查取證一一規范指導”一體化工作機制；各縣級局和工商所相應成立專門的監管執法機構、指定專人負責，形成市、縣、所三級聯動執法機制，為網管工作提供必要的執法力量保障。

（四）建立一個便捷管用的技術支撐系統。一方面根據福建省局委托研發“福建工商行政管理網絡市場監督管理系統（1.0版），為全省各級工商部門開展網絡經營主體準入監管、網絡經營行為日常監測、網絡違法案件的調查取證等構建了較為先進、高效的技術平臺，并接受國家工商總局委托以該系統為藍本代擬全國工商系統網絡市場監管軟件開發需求方案。另一方面在全國系統范圍內率先參照司法刑事取證程序規范，研發配置了“數據硬盤高速復制機”、“電子數據在線取證分析系統”、“電子數據取證綜合勘查平臺”、“互聯網違法經營案件現場勘查箱”等一系列電子證據取證分析專用設備，建成標準化的電子數據取證分析實驗室，制定執行電子數據取證分析規范流程，加強電子數據取證分析過程的技術性監控，運用高科技手段保證提取的網絡侵權違法案件電子證據的客觀、真實、合法，為復雜的電子證據提取和分析應用提供強有力的技術支撐，對網絡違法經營者產生強大的技術威懾作用。

（五）推行一套積極穩妥的主體準入規范。監督指導網絡交易服務平臺經營者認真履行平臺用戶的身份審查登記和信息公示義務，落實《網絡商品交易及有關服務管理暫行辦法》規定的平臺責任制、用戶實名制。印發《無實體網店登記工作指導意見（試行）》，靈活應用國家賦予海西經濟區的特殊優惠政策，在福建省內率先探索推行無實體店鋪網店的登記注冊工作，根據網店經營特點適當放寬準入條件，鼓勵引導轄區無實體店鋪網店的登記注冊工作，根據網店經營特點適當放寬準入條件，鼓勵引導轄區無實體網店主動前來辦照，實現了網絡經營主體準入制度的一次積極而穩妥的改革創新，同時采取主動引導、自愿免費的原則，指導轄區已辦照的網絡市場經營主體辦理備案手續，頒發工商備案電子圖標，建立健全網絡市場經營主體經濟戶口數據庫。

（六）創設一套科學靈敏的網絡信息資源利用方法。市工商局依托“網管系統（1·0版）”，建立集中監測和分級巡查、定期巡查和專項監測相結合的網絡市場監測巡查制度和網絡輿情監控分析制度，運用高科技手段強化對轄區網絡市場經營動態以及網絡輿情動態的監測分析，創設性地編制《網絡市場監測分析報告》及《網絡輿情監控分析報告》兩種固定形式的內部報告，深挖網絡信息資源，為監管決策提供有益參考，為執法辦案提供豐富的案源線索。

（七）運作一個規范高效的執法維權體系。一是建設運行網絡消費維權體系，充分依托12315消費維權服務網絡，積極受理和分流處置消費者有關網絡侵權違法行為的咨詢、申訴、舉報案件，實現與“12315消費者申訴舉報信息管理系統”的數據對接和信息轉化，提高網絡消費維權效率，維護消費者合法權益；二是健全完善與企業聯手打假維權體系，收集重點保護字號（商號）、注冊商標及其權益許可使用情況、重點產品包裝裝潢等重要信息，建立健全網絡重點維權對象信息數據庫，完善互聯網商務相關敏感信息自動監控和比對查證功能，實施網上重點監控和重點維權，目前已有安踏、特步等知名企業加入該網絡維權體系；三是構建網絡聯動執法體系，充分發揮工商行政管理整體職能作用，適時組織專項執法活動，加強內外協調，構建區域性執法協作機制，進一步建立健全異地網絡案件協查移交制度，提高網絡打假維權效能，有力打擊轄區網絡違法經營行為，規范網絡市場經營秩序，同時積極利用參加國家工商總局網絡監管業務研討會的契機，就構建全國工商系統網絡違法行為協查協辦機制等問題向國家工商總局市場司建言獻策，努力推動全國性網絡聯動執法維權工作規范化、制度化和常態化。

三、對工商網絡市場監管工作體會

改革開放以來，從傳統的集貿市場到各類商品交易市場再到以網絡信息技術為支撐的網絡市場，市場的變遷，見證著社會主義市場經濟從計劃經濟體制中脫胎而出的歷程。如今，有序、可信的網絡市場環境業已成為社會和諧的重要組成部分，做好網絡市場監管工作成為工商部門落實科學發展觀必須解決的問題。2009年7月份，《國務院辦公廳關于印發國家工商行政管理總局主要職責內設機構和人員編制規定的通知》（[2008]88號）（下文簡稱“新三定”方案），在確定工商部門的主要職責部分進一步明確指出，工商部門負責監督管理網絡商品交易及有關服務的行為。據此，開展網絡市場監管業已成為工商部門義不容辭的職責和使命。工商要結合自身實際，迎難而上，補上網絡監管的這一課，縮小我們與市工商行政管理機關在網絡市場監管方面的差距。

（一）整章建制，規范監管行為

2010年7月工商行政管理機關網絡市場監管規則已頒布，并于今年開始實施。我們必須以此為依據，借鑒市工商局在網絡市場制度建設總結經驗的基礎上，建立一套符合法律精神又切合實際的工作制度，明確網絡市場的監管范圍和職責，進一步細化監管原則、管轄權限、巡查方法、取證規則、登記備案責任單位和工作流程，為全省各級工商機關開展網絡市場監管工作提供操作規范，形成市場巡查監測，線索分流轉辦等工作機制，有效地將網絡市場主體巡查的方式方法、案件查辦、登記備案等各項工作制度化，務求在取得實效的同時，確保執法行為的規范。

（二）積極探索，破解監管難題

第一，對于網絡市場主體市場準入，可借鑒市工商局根據網絡經營的實際特點，明確對于僅從事互聯網上商品經營及信息服務、沒有實體經營場所的經營者，戶籍所在地與經營用計算機終端設備在同一轄區的，以其戶籍所在地作為經營場所登記；戶籍所在地與經營用計算機終端設備不在同一轄區的，以其經常居住地作為經營場所登記。同時，對網絡市場主體登記后的備案制度做出詳盡的規定。

第二，對于網絡市場管轄權的確定，明確網絡違法行為發生地包括實施違法行為的網絡服務器、計算機終端所在地和違法行為所侵害的經營者或消費者所在地，同時確定網絡違法行為管轄地應當本著“利于查處、利于效率、利于規制”的原則，綜合考慮案件的調查取證及行政強制措施、行政處罰的執行以及經營者、消費者權益保護等情形。

第三，對于電子證據取證問題，可參照市工商局參照司法鑒定標準，建設電子證據取證分析室，建設用于拆卸、修復硬盤，調取、復制、復原、分析電子數據的規范工作臺和清潔度100級的無塵操作室，并根據電子證據特點，配置專用取證設備，實現密碼破譯、硬盤不拆機復制、數據修復等常用功能，同時對每個操作臺進行不間斷攝像監控，運用高科技手段提取客觀、真實、合法的電子證據，保證證據效力的同時，進一步保證執法辦案活動的合法、高效、公正。

（三）加快健全機構，落實監管隊伍的步伐

主要從三個方面做好工作保障：一是完善機構。首先是配備業務骨干組成項目開發組，調研網絡市場監管的可行性和必要性，提出監管軟件技術需求。其次是專設監管機構，在市局檢查支隊設立專門大隊，專攻網絡市場違法經營案件，又新增設監測室和鑒證室兩個工作小組，承擔網上集中巡查和復雜取證任務，并明確市、縣兩級檢查支（大）隊和工商所負責網絡市場監管的任務，行政服務中心和各工商所開設專用窗口受理網絡市場主體備案申請，形成三級監管網絡。二是明確職責。出臺《省工商行政管理局網絡市場監管工作方案》，確定工作目標、監管重點，細化機關各部門的職責分工，并制定《省工商行政管理機關網絡市場監管規則（試行）》和《省網絡市場主體備案管理規定（試行）》，對有關巡查執法、等級備案等具體工作提出要求，為網絡市場監管工作指明方向。三是人力保障。抽調部分綜合掌握計算機網絡技術、工商業務知識、法律法規知識的復合型業務骨干充實專設的監管大隊和監測室、取證室，保障網絡市場監管軟件開發、制度擬定、監測執法等工作順利進展；同時注意吸收專業人才、強化業務培訓，提高全系統執法人員素質，以適應網絡市場監管工作需要。

（四）研發軟件，提高工作效能

市工商局通過三年多的調研與實踐，認為，將執法觸角延伸到網絡當中，實現對網絡市場的有力監管和高效監管，必須依托科技手段，實現“以網治網”。對此，省工商局可以針對監管方向和監管需求，充分發揮12315模式的做法，依靠自己的力量，用最經濟的辦法，先后研發運行一期、二期網絡市場監督管理業務平臺軟件，設有“經營主體資格監管、互聯網商務行為監管、企業維權、網上巡查、涉嫌違法網站監控、統計報表”六個功能模塊，建有“轄區網站數據庫、經營性網站備案庫、企業信息查詢庫、常見違法行為關鍵字詞庫、重點保護企業商標包裝裝潢庫”等與工商行政管理職能相關聯的業務數據庫，通過互聯網商務主體備案管理功能，逐步健全，全省經營性網站“網絡經濟戶口”；通過常見違法行為關鍵字詞庫自動比對、企業商標包裝裝潢數據庫比對等操作，實現搜索并且分析網上涉嫌違法的經營行為等功能；通過增設手機號碼段、郵編或區號、IP定位等策略，增加巡查日志詳情及線索核審分流等程序，將網站定位、巡查日志、統計分析等輔助功能逐步完善。最終，將使用權限分配到各縣（市、區）局和各工商所用戶，實現監管軟件在全省系統的全面啟用。此外，還應建設開通“網絡市場經營主體備案平臺”，作為經營者辦理工商備案事務的通道，通過行政指導、處罰公告等欄目的設置，有效促進互聯網商務市場誠信體系的建設。通過應用的監管軟件將網絡市場監管工作流程固定化，格式化，規范化，有效地提高監管工作效能。

（五）強化指導，營造工作氛圍

篇（9）

風險管理部門述職報告1剛剛走出大學校園的我們是幸運的，被領導選中來到__公司，正好趕上公司開業籌備，我們三月份就步入了期待已久的職業生涯。時光如梭，轉眼間一年就要結束，歷數這一年做的工作、得到的肯定、犯過的錯誤，我看到了自己由稚嫩的學生漸漸變成職業人。在這個過程感謝領導和同事給予的信任、包容!

報表方面

1、協助經理梳理人行、銀監會(局)報表，與其他__公司、監管機構反復溝通、核對，重點關注表樣是否完整、報送時間是否準確，確保及時、全面的報送報表，最后按方便取數的原則將報表按部門分配，發予各部門。

2、協助經理匯總上報銀監會1104報表及其他銀監報表，包括計財資金部、信貸管理部及本部門填制的報表，匯總后進行檢查，保證報表可以通過銀監報表系統的表內、表間校驗。

報表上報后針對已經或可能出現的問題及時與監管部門溝通。

3、協助經理填報人行、銀監局其他經常性或臨時性報表，主要是風險方面以及跨部門的報表。

按季度匯總上報財協報表。

風險防范方面

1、協助經理對信貸業務進行貸前調查，分析風險點。

為深入了解可能的風險，在開展或將要開展新業務前，對其業務特點、操作流程、以及存在的風險點進行分析，并形成初步成果，如委托貸款、融資租賃、買方信貸、消費信貸、商業匯票業務、房地產貸款等。

2、協助經理對貸款資料是否真實、合法、完整進行審查，組織貸審會，完成會議的記錄工作，完成相關文件的簽批工作。

放款時，協助經理對放款各要素進行檢查，包括線上和線下的合同文本、協議及各方面材料是否完整、準確。

協助經理對資產五級分類結果進行復核。對相關材料進行分類和保管。

合規方面

1、在領導的指導下，收集、整理、學習與財務公司相關的法律、法規及規范性文件，明確財務公司合規環境。

為方便各部門查閱，制作電子書同時整理后打印裝訂成冊。在日常工作中，持續關注、更新。

2、在開展各項業務，特別是信貸業務前，協助經理進行合規性分析，尋找解決合規問題的方案，規避監管風險。

3、協助經理開展監管評級自評估工作，協同其他部門及本部門進行自評估、改進，完善規章制度，并按制度要求開展業務。

以期完善公司管理狀況、經營狀況，順利通過銀監局現場監管考核，為未來更好地發展夯實基礎。

除此之外，積極參與領導交辦的其他工作：

1、開業初期，由于綜合?a

href='//xuexila.com/yangsheng/kesou/' target='_blank'>咳嗽苯粽?，参优F瓿閃瞬?a href='//xuexila.com/chuangye/zhucegongsi/fengongsi/' target='_blank'>分公司物品的采購工作，主要是餐具、茶壺、暖壺及部分文具。按領導要求，整理小會議室，為方便取物按大類對物品進行分類，并貼標簽。

2、按領導要求，參與分析了__銀行金融服務方案，并形成初步成果《__金融方案總結分析》;

3、參與搜集了注冊地在__、集團旗下有上市公司、集團沒有整體上市的財務公司，匯總了包括組織架構、人員結構、經營情況特別是資金歸集率的信息，形成報告;

4、按領導要求，參與研究了財務公司歸集上市公司資金的法律、政策限制，需要履行的手續，需要簽訂的文件等方面問題，并形成報告。

后期參與設計與上市公司簽訂的三個文件的模板，負責《風險評估報告》模板的設計;

5、積極參與了公司開業慶典的準備與實施，參與禮品的采購與分裝、制作大堂的大屏幕歡迎畫面、制作與安置樓梯引導標識，活動過程中充當引領員;

6、積極參與內刊的投稿，前期參與各模塊設計的討論，日常關注熱點、特別是與集團產業有關的新聞，積極投稿。

7、參與__項目的可行性分析，期間參與調研了__公司、__公司、__公司、__公司及__協會，最終形成報告。

8、協助審計稽核部經理制作《資金管理電子系統客戶服務協議》、《資金管理電子系統業務申請表》、《資金管理電子系統客戶證書領取單》，打印全部成員單位的申請表、領取單、密碼信封，檢查各要素的準確性后蓋章交給綜合管理部及結算業務部。

9、協助審計稽核部經理開展對結算業務部的審計工作。

經過一年的工作，感謝領導的指導、同事的幫助，我主要在以下方面得到提升：

風險與收益成正比，銀行既是經營風險的機構，財務公司作為銀行業金融機構也勢必不能規避這個問題。__經理有20余年銀行從業經驗，在她的悉心指導下，我對銀行業的各業務模塊有了較為直觀的認識，特別是信貸業務方面，掌握更為深刻、直觀。

在__經理的指導下，學習了"三個辦法，一個指引"、《貸款通則》以及信貸業務有關的其他法律、法規及規范性文件，初步了解了信貸業務的合規問題。通過參與了公司自營貸款業務和委托貸款業務，了解了信貸業務的操作流程、信貸合同文本內容、放款所需材料等方方面面。

通過報送報表及文字性材料，對金融業所面臨的監管環境有了一定的感受，對監管部門的監管重點有了一些認識。通過填寫本部門報表及檢查匯總報表，對金融行業經常涉及的財務指標有了一定的了解。

通過對其他財務公司經營情況的..搜集分析、上市公司關聯交易的了解、小貸公司可行性分析，對本行業及相關行業有了一定的了解。

通過對本部門制度的學習和梳理，對現代企業的管理模式、內部控制、風險防范等方面有了一定的認識。

更為重要的是，在公司上上下下勤懇、務實這一風氣的感染下，我培養了敬業、務實、虛心的工作作風，開創了比較好的職業發展起點。

作為一名職場新人，我對本年度工作表現基本滿意，表現在態度比較積極、工作比較勤懇、認真、對新事物求知欲較強，有較好責任意識。但是，我同樣意識到自身還有諸多地方有待提高，在新的一年，我將更加嚴格要求自己，保持良好習慣的同時，改進缺點，更好地工作。"聚如一團火，散若滿天星"，我相信，公司在新的一年會紅紅火火，我也會憑借努力成為其中一顆閃亮的星!

風險管理部門述職報告220__年上半年我在南京路支行任柜員崗位。柜臺是銀行的基礎工作，直接面對前來辦理業務的八方客戶，是客戶認知__的第一道窗口，因此，我深刻地體會到此崗位的重要性和責任性。從事柜員崗位以來，一直嚴格遵守__銀行柜臺人員的各項規章制度，積極學習各項業務知識，了解和熟練掌握相關技能，及時快速地辦理各項業務，為客戶做好柜臺服務。堅決按照崗位職責嚴格要求自己，按照業務要求辦事，保證業務無誤和資金安全的同時，積極的向客戶介紹我行理財和電子銀行等業務，順利的完成了支行下達的任務指標。

到了8月份，我非常榮幸的被調任到分行風險管理部。風險管理部是負責風險管理政策的落實、風險監測和控制的綜合管理部門，是風險和內控的日常管理職責部門。作為風險管理部授信后管理人員，在實際工作中，主要完成以下幾個方面的工作：對__銀行青島分行運行的cecm系統進行維護和管理，對本部門檔案進行整理保管，日常辦公相關工作。

面對新的崗位、新的環境、新的挑戰，讓我既感到陌生，又感到空前的壓力，但是在這將近半年的時間里，我受到領導和各位前輩多方面的關心和照顧，在工作上受到了無微不至的指導，幫助我快速的熟悉和勝任這個崗位。在風險管理部幾個月的時間里，我抱著謙虛好學的態度努力工作，積極學習業務知識、掌握操作技能、適應工作崗位，基本能較好的完成本職工作和領導交辦的工作。由于首次進入風險部，面對全新的工作崗位，面臨著全新的挑戰，這個過程不僅是角色的換位，更是一種思考方式和學習方法的換位，在實際工作中，認識到授信后管理需要嚴謹的態度、正確的方法、積極的溝通、全面的思考，才能更好的管理授信系統和提高工作效率。青島__優良的培訓系統使我能夠養成在每一天的工作生活中不斷學習和獲取新的知識，努力了解學習授信管理和風險控制等業務知識，把所學所悟運用到實際工作中。

雖然目前在風險部的工作時間很短，但是我在這幾個月的時間里努力向各位前輩學習業務知識和管理工作，努力養成良好的工作習慣和工作方法，近來的工作使本人越來越深刻的理解了良好的工作習慣是能力和效率提升的基礎，特別是在工作的條理性上，受到各位前輩的耐心指導，受益匪淺，今后還將更加努力。

工作中的不足：

由于家在異地，生活習慣和地域習俗有很大差異，接人待物和溝通交流方面亟需改進和提高;首次擔任授信后管理崗位，日常工作涉及很多方面，工作條理和時間安排還有很多不足;對很多業務和流程還沒有完全熟悉掌握，需要多加強學習。

風險管理部授信后管理崗是一個需要責任心與耐心的崗位，通過這幾個月的學習和工作，我堅信能夠勝任崗位并做出良好的成績;在今后的工作中，我將更加努力進取，力爭成為優秀的__一員。

風險管理部門述職報告3各位領導:

大家好!

我代表風險管理部匯報20__年第3季度工作總結。報告分為四個部分，第一部分明確部門職責與目標，第二部分匯報第二季度工作總結，第三部分分享經驗教訓，第四部分提出下季度工作計劃。

一、風險管理部主要職責是推行制度、提供法務支持、開展內部審計審查。目標是及時完成重點工作計劃和日常合同審核任務，保證公司順利通過質量管理體系監督審核，盡量為公司規避風險、減少損失等。

二、20__年3季度，風險管理部重點工作和日常合同審核均在規定時間內圓滿完成。

三、工作總結

1、質量管理體系推行方面:風險管理部對A分公司開展了合同管理培訓，對B分公司開展了制度管理、風險管理、反腐倡廉、合同管理、檔案管理培訓，對總部檔案管理培訓。

對A分公司進行了合同管理、檔案管理檢查，對總部職能部門和項目部進行了檔案管理檢查。

2、合同審核方面:風險管理部審核各部門初次送審的合同共232份，其中總部78份，A子公司89份，B子公司25份，C分公司14份，物業公司共25份。

3、法律咨詢和風險防范方面:

1)風險管理部擬制并了《對經濟類文件授權審批和簽字蓋章事宜的特別要求》，要求各部門與對方簽訂經濟合同時，應同時向對方書面明確僅有指定的授權人才是代表本公司對外簽署經濟文件的合法有效人，合作方與其他人員簽署的經濟文件對本公司不產生任何法律效力。

2)針對商鋪帶租約銷售的策略，風險管理部建議公司設立運營公司以規避《商品房銷售管理辦法》第十一條對返租銷售的禁止性規定，在托管合同中設計對租回商鋪經營管理的基本思路，界定管理內容與責權利等，并協調解決運營公司與客戶的租期和與租賃戶租期不一致的'問題。

3)商務宿舍蓄客階段，所有資料是按超高一層銷售。辦預售證時，因房管局限價，只能由一層改為兩層賣。風險管理出具法律意見書和相關文書，指導營銷策劃部公告取消前期宣傳廣告內容，并進行公證。請認購客戶簽訂知悉取消前期宣傳廣告內容的確認書，并出具不修二層樓板的申請。

4)風險管理部根據C公司咨詢，向其提供意外傷害賠償相關法律法規和行業慣例，指導其完成賠償并防范負面影響。

4、訴訟仲裁方面:20__年第3季度風險管理部順利推進奧的斯電梯仲裁案，圓滿完成__園林仲裁案，受理并有序推進商鋪客戶要求雙倍返還定金50萬元的訴訟案等。

對A子公司與總包單位的經濟糾紛進行了全面、深入地調查，秉承尊重客觀事實、誠實守信、合情合理、平等互利的原則，向公司提交專題報告，并強烈建議A子公司與對方協商解決，避免給公司經濟效益和社會聲譽造成不必要的損失。

5、專項調查和危機應對方面:針對物業公司匿名舉報信進行專項調查，發現舉報內容均與被舉報人無直接關系，但同時發現被舉報人存在其他不當行為。

公司其后對被舉報人換崗處理。參與廣告公司舉報事宜調查，發現舉報事宜的確存在，但當事人之間存在較大誤解。協助公司處理總部總包單位工人鬧事危機事件，并準備相關往來函件和公關報告。

6、員工培訓方面:根據師徒協議，指導新員工學習公司制度和文化、風險管理部職責和法律專員崗位職責，帶領兩人前往各子公司開展審計審查等，在日常工作實踐中開展培訓。

帶領新入職風險管理部的資深專家學習風險管理部職責和內審專員崗位職責，帶領她開展檔案管理培訓和檢查，在工作中學習審核技能技巧。

二、分享經驗

__園林仲裁案于20__年7月結案，關于此案，風險管理部于20__年3月9日收到A子公司的法律協助申請，由于距仲裁委要求提交的證據期限(收到仲裁申請后15日內)僅剩1日，我方舉證面臨巨大風險，風險管理部及時與仲裁委取得聯系，并提交延期審理申請書、中止審理申請書、調取證據申請書，并通過選取需回避的仲裁員獲得第二次選擇仲裁員的機會，以爭取寬限期限。

之后風險管理部與A子公司及總部成本部密切配合，積極準備開庭資料，反復審查結算資料，共同參加開庭、調解、質證共計5次，到司法鑒定中心現場核對工程造價1次，提交我方異議或質證說明共計5次(具體工作記錄參見附表)，最終為公司減少經濟損失1,034,137.75元。此案不僅可作為公司齊心協力應對仲裁的成功案例，還可作為公司向社會弘揚正氣，向供應商彰顯規范、陽光、透明企業文化的經典案例。

20__年第4季度，風險管理部將繼續認真完成全公司日常合同審核和法律服務工作;推進奧的斯仲裁案、___總包單位仲裁案等;完成總部檔案管理檢查;開展全公司工程結算和經濟簽證檢查;收集各部門質量目標達成情況，并組織改進;開展分/子公司例行財務審計。

謝謝大家!

風險管理部門述職報告4銀行是經營風險的行業，銀行的經營活動始終與風險為伴，其經營過程就是管理風險的過程，我行開辦的小額貸款業務更是一項高風險、高收益業務。20__年，被確定為____銀行的“合規管理年”，根據“合規管理年”活動的工作部署和要求，我行嚴格貫徹小額貸款業務制度，規范業務操作程序，加強資產質量管理，嚴格控制風險?，F就我行小額貸款業務上半年風險狀況和防控措施報告如下：

一、信貸基本情況

截止6月_日，我行累計放款330筆，金額1396萬元;累計回收回177筆，金額945.88萬元;累計結存153筆，金額450.12萬元;6月_日所有逾期貸款戶數33筆，逾期金額107.74萬元，逾期率23.94%。其中有4戶逾期貸款為次級類客戶，16戶為可疑類客戶，均產生不良貸款現象，風險防控形勢非常嚴峻。

二、風險管理工作情況

半年來，我行認真學習、深刻理解總行會議和文件精神，適時分析形勢，認真執行政策，嚴格按照規范化管理要求，切實加強信貸基礎工作，規范內部管理，切實防范風險。

1、嚴格按照總行下發的《小額貸款業務管理辦法》和《小額貸款業務操作規程》開展業務，嚴格拓展、篩選小額貸款準客戶，把風險防控關口前移，進一步對信貸風險進行控制，對授信行為進行規范。

嚴密了貸前調查、審查及審批手續，對信貸人員貸前調查的范圍及要求，確保信貸調查材料真實有效。

2、嚴格控制信貸風險，嚴格執行信貸風險防范控制管理體系，全面實行審貸分離，規范了貸審會，實行了貸審例會制，嚴格按照貸審會議事規程召開會議，明確各環節主責任人職責。

3、扎實細致地開展貸后檢查工作，定期和不定期地對客戶經營狀況和家庭狀況進行檢查，認真填報貸后檢查表。

2月份我行對發放貸款先后開展了信貸自查及全面排查。此次排查工作通過調閱客戶檔案、現場走訪客戶、拍攝客戶經營場地和走訪信貸員家庭情況及信貸員思想排查等形式，重點關注逾期貸款客戶、聯保貸款客戶和放款金額較多及逾期貸款較多的信貸員。從排查情況來看，我行未發現與中介合作、編造虛假資料騙貸等現象，也未發現收受客戶好處費、代客戶收取貸款本息等情況。

4、強化管理，完善的內部管理機制。

我行在不斷加強和改善日常信貸工作的同時，不斷強化管理，重點是制度執行管理和從業人員管理，加強對制度執行情況的檢查和貫徹落實。注重加強信貸人員的業務學習，以便能在業務操作中得心應手，提升工作質量和工作效率。在搞好管理的同時，我行還不斷強化服務意識，改善服務手段，積極開展優質文明服務，樹立“陽光、惠農、方便”的信貸形象，以優質的服務和陽光的品牌促進業務的發展。

5、抓好逾期催收，嚴格控制資產質量。

我行領導及信貸人員從產生第一筆逾期貸款起，就對逾期催收工作高度重視，認真組織落實，集叢人之力，盡職盡力開展信貸還款管理及逾期貸款催收工作，并把這項工作長期作為信貸業務發展中的重中之重來抓，最大程度的控制好風險。及早成立了以行領導、業務主任、信貸主任及信貸員組成的催收小組，集中人力、物力，采取各種措施和方法，堅持不懈開展逾期貸款的催收工作。在做好電話催收、上門催收和聯合催收的同時，果斷決策，將逾期30天以上的客戶依法提起訴訟，申請資產保全，利用法律的手段進行貸款的清收，最大程度的控制好逾期貸款風險，防止貸款出現損失。

三、下一步風險防控強化措施

為有效促進我行小額貸款業務穩健發展，我行要加強小額貸款的合規管理，促進小額貸款經營和操作的合規性和規范性，有效維護我行小額貸款業務發展的良性循環。下一步，我行將在以下幾個方面繼續做好風險防控工作：

1、完善規章制度

一是建立否決貸款登記制度。對每筆被否決貸款進行詳細地記錄，記錄內容包括客戶基本信息、申請信息、否決原因等。二是對聯保貸款分行業分用途、采用等額本息還款法、分組調查等控制風險的措施。三完善審查人員崗位職責。要求審查人員在對權限范圍內的信貸業務進行審查時，除對資料的完整性、合規性進行審查外，還須進行電話核實客戶信息，在必要時還須進行現場核實。四要嚴格系統崗位配置制度。嚴格執行崗位兼職的合規性，規范信貸人員工號及崗位設置、變更，保證系統中客戶信息管理的規范性和嚴肅性。五要嚴格落實檔案管理。建立完善的檔案管理辦法，對提交審貸會成功的資料要嚴格把關，認真檢查相關資料及貸款信息，并嚴格執行保密制度。

2、規范信貸操作流程

一是提升貸前調查質量。對于收入、成本等關鍵信息應盡可能取得紙質單據或書面證明做支撐;關鍵的財務數據必須進行交叉檢驗;對于房產或車輛等信息，應查看和復印房產證、行駛證、租賃合同等。調查項目應全面，堅持“眼見為實”原則。二要嚴把貸中審查。審查人員必須電話核實借款客戶的真實性。審貸會必須有2名以上管理人員參加，且被審查貸款的主副調必須全部參加審貸會。審貸會提問提升質量，問到關鍵風險點。三是落實貸后檢查。信貸員在貸款發放后的四周內，必須到客戶住所或生產經營場所進行首次貸后檢查，對資金使用情況和貸款投向進行監控，以后每月不少于一次貸后檢查。

3、加強逾期貸款管理。

對于逾期貸款，除對信貸員進行考核外，還對貸款的逾期原因進行分析，采取一切措施和辦法，不惜代價進行逾期貸款的催收，以防微杜漸，保持貸款的良好回收和質量。

4、加強信貸隊伍建設。

每天晨會及每周例會對信貸所有人員進行信貸業務、操作規范性、法律法規等知識進行集中地學習，同時加強對信貸人員的思想品德教育。要每半年對信貸員進行一次梳理，同時對信貸從業人員實行年審，年審不合格的調離信貸崗位。要加強對信貸人員良好作風的培養。嚴格執行“八不準”要求，打造郵儲小額貸款品牌，樹立良好的公眾形象。

風險管理部門述職報告5__年，在總行領導的正確指導下，緊緊圍繞全行工作中心，全面履行風險、合規部門的管理職責，扎實工作，以強化信貸管理為突破口，全力抓好全行貸款風險分類、不良貸款監測、清收、考核工作及超權限貸款風險審查審批工作，有效地履行了風險管理與合規管理職責，較好地發揮了部門的職能作用?，F將就風險管理與合規管理方面的工作做如下匯報：

一、部門工作職責履行情況

1、做好風管部職責內的報表、報告制作和報送工作

一是及時做好__工程報表的制作和報送工作;二是做好風險分類相關報表;三是做好不良資產監測報表;四是做好市辦要求的業務經營分析報告、風險監測報告及相關報表;五是及時向人行報送風險監測指標報告及相關報表;六是及時向監管部門報送業務經營風險分析報告及相關報表。

2、全力抓好全行貸款的五級分類和十級分類管理工作

一是每季末月下旬均向每個網點下發季度清分通知，要求各網點按照我行貸款分類規定及時做好季度清分工作，并對下季度每月貸款分類或分類調整的注意事項做出提醒。二是每月末，我部均能及時監測全行貸款臺帳，督促各網點嚴格按照相關規定做好當月新增貸款的分類確認工作及部分存量貸款的分類調整工作。三是每月初及時收集各網點超權限貸款的五級、十級分類認定表，并認真審核，對其中分類錯誤、分類理由不規范的認定表一律予以清退并要求重做。以此保證每月新增貸款的準確分類。四是堅持每半年下各網點檢查五級分類、十級分類情況。對其中分類不準確、分類未及時調整的貸款及時做出指導和修改。通過以上工作，保障了我行貸款五級分類、十級分類的準確性和分類調整的及時性，為我行不良貸款的管理打好了基礎。

3、積極做好訴訟案件的起訴、執行工作

根據各網點上報的訴訟材料，我部及時做好起訴材料準備、證據收集、申請訴訟、出庭參訴、執行申請、參與強制執行等工作，極大減輕了基層各網點的工作壓力。

4、抓好每月逾期貸記卡的風險預警和清收工作

根據每月測貸記卡的逾期情況，根據歷史監測數據和向基層信貸員了解的情況，針對部分信用觀念差、多次逾期或資產情況出現明顯惡化的貸記卡持卡人提出風險預警，并采取凍結卡片或取消用卡資格、向公安機關報警等措施進行風險控制。

5、做好貸記卡復核工作

根據銀行卡部的貸記卡辦理流程，我部負責貸記卡的`復核工作。準時按內部規定完成貸記卡的復核工作，為貸記卡的快捷辦理和風險控制履行了應盡職責。

6、積極協助基層清收不良貸款

7、做好貸款的審查工作

根據總行工作安排，做好每日基層上報審批貸款的資料審查和風險審核工作，嚴格控制信增風險、及時輔導和糾正各基層網點貸款檔案資料的合規、合法、風險可控情況以及風險分類的準確性情況。

二、工作中存在的問題

我部能較好的履行部門職能工作，積極發揮本部門的職能強化作用，為總行全面完成上級下達的各項工作任務作出了應有貢獻，但還存在不足之處，主要表現為：一是不良貸款清收成績不理想，貸款起訴后執行難問題依然突出;二是組織開展信貸人員崗位培訓及深入基層進行指導的工作仍有待加強;三是還未能實施更為有效的貸款管理，個別新發放貸款仍潛在風險。四是部門職能的強化及作用仍有待于增強。

三、工作思路

為進一步提升風險防范能力，有效降低我行所面臨的各項風險，針對____年度風險與合規管理工作中存在的問題，我部擬在____年的風險與合規工作做出如下安排：

1、繼續加強管理，提升信貸資產質量。

實時動態監測貸款情況，及時發現風險點并采取措施，以盡量減少新的不良貸款的產生。

2、改變執行思路，加大依法清收力度。

進一步加強對借款人綜合信息的跟蹤監測，及時向法院執行局提供借款人實時信息，力爭使執行工作進入常態化和及時性。。

3、加大對基層的服務、指導、協調、管理和培訓。