公共行政管理論文大全11篇

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篇（1）

針對(duì)新公共管理的內(nèi)涵，胡德從管理過(guò)程的角度將其歸納為七個(gè)方面：

（1）公共政策領(lǐng)域中的專(zhuān)業(yè)化管理。

（2）明確的績(jī)效標(biāo)準(zhǔn)和測(cè)量。

（3）格外重視產(chǎn)出和控制。

（4）公共部門(mén)內(nèi)由聚合趨向分化。

（5）公共部門(mén)向更具競(jìng)爭(zhēng)性的方向發(fā)展。

（6）對(duì)私營(yíng)部門(mén)管理方式的重視。

（7）強(qiáng)調(diào)資源利用具有更大的強(qiáng)制性和節(jié)約性。我國(guó)學(xué)者張成福和黨秀云認(rèn)為，“從總體上來(lái)看，新公共管理以自利人為假設(shè)，基于公共選擇人理論及其交易成本理論，以傳統(tǒng)的管理主義和新泰羅主義為基點(diǎn)而發(fā)展起來(lái)的，其核心點(diǎn)在于：強(qiáng)調(diào)經(jīng)濟(jì)價(jià)值的優(yōu)先性、強(qiáng)調(diào)市場(chǎng)機(jī)能、強(qiáng)調(diào)大規(guī)模使用企業(yè)管理的哲學(xué)與技術(shù)、強(qiáng)調(diào)顧客導(dǎo)向的行政風(fēng)格。”這種觀點(diǎn)簡(jiǎn)潔而又抓住了重點(diǎn)，概括了新公共管理的實(shí)質(zhì)內(nèi)涵。

（二）新公共管理的主要內(nèi)容

一是重視績(jī)效管理?？?jī)效管理即是通過(guò)績(jī)效評(píng)估和績(jī)效衡量，推動(dòng)績(jī)效持續(xù)改進(jìn)的活動(dòng)。通過(guò)績(jī)效指標(biāo)的設(shè)計(jì)，對(duì)政府的活動(dòng)和提供的服務(wù)進(jìn)行評(píng)估，從而追求政府管理的經(jīng)濟(jì)、效率和效能，落實(shí)政府責(zé)任。二是主張市場(chǎng)機(jī)制的引入和公共服務(wù)的民營(yíng)化。由于政府機(jī)制存在本質(zhì)上的缺失，容易導(dǎo)致資源配置的無(wú)效率，即政府失靈。而新公共管理主張引入市場(chǎng)機(jī)制，借助市場(chǎng)的力量來(lái)彌補(bǔ)政府治理的弊端。競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制的應(yīng)用還可以打破政府的自然壟斷現(xiàn)象，促使其提升效率。三是采用私人部門(mén)管理方式。傳統(tǒng)的行政模式主要強(qiáng)調(diào)公共部門(mén)與私人部門(mén)的不同，排斥將私人部門(mén)的管理經(jīng)驗(yàn)應(yīng)用于公共部門(mén)中。而新公共管理主張政府借鑒私人部門(mén)的管理經(jīng)驗(yàn)，比如目標(biāo)管理、全面質(zhì)量管理、效率導(dǎo)向等等四是強(qiáng)調(diào)顧客導(dǎo)向。顧客導(dǎo)向的理念主張將企業(yè)管理中顧客至上的精神應(yīng)用于政府管理，以顧客需要為施政方向，以顧客的滿(mǎn)意為目標(biāo)。政府以顧客為導(dǎo)向，改變了傳統(tǒng)上政府的權(quán)威心態(tài)，重新定位了政府職能及政府與社會(huì)的關(guān)系。

二、新公共管理視角下的中國(guó)行政改革

（一）新公共管理對(duì)中國(guó)行政改革的必要性

1.對(duì)改革開(kāi)放來(lái)中國(guó)歷次行政改革的回顧和問(wèn)題分析。改革開(kāi)放以來(lái)我國(guó)政府推行了很多輪機(jī)構(gòu)改革。第一次規(guī)模較大的行政改革是在1982年，主要是針對(duì)機(jī)構(gòu)臃腫、部門(mén)職責(zé)不清、工作效率低下等方面。故這次改革以“適應(yīng)工作重點(diǎn)轉(zhuǎn)移，提高政府工作效率”為核心。第二次改革開(kāi)始于1988年，主要目標(biāo)是進(jìn)一步轉(zhuǎn)變職能、精簡(jiǎn)機(jī)構(gòu)和人員、提高行政效率等。第三次改革發(fā)生于1992年，為了適應(yīng)黨的十四大上提出的建立社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的目標(biāo)，此次改革的主要內(nèi)容包括堅(jiān)持政企分開(kāi)、精簡(jiǎn)機(jī)構(gòu)編制等幾個(gè)方面。第四次改革是在1998年，是1949年以來(lái)規(guī)模最大的一次。改革的目標(biāo)是：建立辦事高效、運(yùn)轉(zhuǎn)協(xié)調(diào)、行為規(guī)范的政府行政管理體系，完善國(guó)家公務(wù)員制度，建設(shè)高素質(zhì)的專(zhuān)業(yè)化行政管理隊(duì)伍等。第五次改革是在2003年，主要是為進(jìn)一步轉(zhuǎn)變政府職能，調(diào)整和完善政府機(jī)構(gòu)設(shè)置等，以建立一個(gè)行為規(guī)范、運(yùn)轉(zhuǎn)協(xié)調(diào)、公正透明、廉潔高效的行政管理體制。這些政府機(jī)構(gòu)改革伴隨著我國(guó)的市場(chǎng)化改革的進(jìn)程。雖然中國(guó)的行政改革已經(jīng)取得了顯著成績(jī)，但依然存在很多問(wèn)題。比如1998年以前的政府機(jī)構(gòu)改革因?yàn)闆](méi)有將政府機(jī)構(gòu)改革與職能轉(zhuǎn)變聯(lián)系起來(lái)，都未能取得預(yù)期效果。之后的幾次改革作用明顯，但仍沒(méi)有理清政府與市場(chǎng)、政府與社會(huì)的關(guān)系，依然存在政府職能配置不合理、行政效率低下等問(wèn)題。另外，這些改革缺乏新公共管理理念的指導(dǎo)，也沒(méi)有很好的運(yùn)用新公共管理。我國(guó)一直未能走出行政改革中存在的精簡(jiǎn)-膨脹-再精簡(jiǎn)-再膨脹的怪圈，所以合理運(yùn)用新公共管理推動(dòng)我國(guó)行政改革勢(shì)在必行。

2.中國(guó)現(xiàn)階段行政管理中存在的問(wèn)題。中國(guó)行政部門(mén)在很多方面仍然存在弊端。第一，行政部門(mén)缺乏績(jī)效管理。比如政府不以績(jī)效為導(dǎo)向，導(dǎo)致政府事務(wù)龐雜、效率低下、機(jī)構(gòu)臃腫等。由于預(yù)算約束不足和缺乏成本與收益的考核，很多地方政府變成了純粹的“吃飯財(cái)政”，造成人員膨脹和預(yù)算支出過(guò)多。第二，政府管制太多，市場(chǎng)發(fā)展不充分。政府職能范圍過(guò)于寬廣，包辦所有事務(wù)，成了競(jìng)技場(chǎng)上的“運(yùn)動(dòng)員”而非“裁判員”，限制了自由市場(chǎng)的發(fā)展，政府失靈嚴(yán)重。再加上政企不分，使得市場(chǎng)自由發(fā)揮的空間受限、市場(chǎng)參與不足。政府的自然壟斷排斥了市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)，導(dǎo)致公共服務(wù)效率低下，比如國(guó)企的問(wèn)題。另外，很多可以民營(yíng)化的產(chǎn)品和服務(wù)卻被政府牢牢控制。第三，政府的官僚體制問(wèn)題嚴(yán)重，導(dǎo)致管理的惡性循環(huán)。政府的決策權(quán)威集中化，使執(zhí)行人員自由裁量權(quán)較少，不能適應(yīng)環(huán)境的需要。講究層級(jí)節(jié)制，束縛了行政人員的個(gè)性發(fā)展，從而影響行政效率?？傮w來(lái)說(shuō)，中國(guó)行政部門(mén)的問(wèn)題集中在低效率和低效益。這些問(wèn)題都與行政部門(mén)缺乏管理理念密切相關(guān)，亟須政府運(yùn)用新公共管理加以解決。

（二）新公共管理對(duì)中國(guó)行政改革的借鑒意義

新公共管理在西方資本主義國(guó)家政府改革中的普遍應(yīng)用，已經(jīng)在很大程度上提高了政府的行政效率和效益，增強(qiáng)了政府的治理能力，同時(shí)也滿(mǎn)足了更多的公共服務(wù)需求。所以，這些改革的成功經(jīng)驗(yàn)對(duì)我國(guó)行政改革也具有重要的借鑒意義，主要包括以下四個(gè)方面：一是實(shí)行績(jī)效管理。在行政管理中引入了績(jī)效管理中的成本與收益分析方法，有利于減少政府部門(mén)的資源浪費(fèi)現(xiàn)象和實(shí)現(xiàn)資源配置的優(yōu)化，并落實(shí)行政人員的責(zé)任。同時(shí)，績(jī)效管理提供了一個(gè)政府與公民互動(dòng)的平臺(tái)。政府把績(jī)效的信息公開(kāi)，便于公眾了解和監(jiān)督，并反映自己的意見(jiàn)。二是借鑒市場(chǎng)的力量，推動(dòng)公共服務(wù)民營(yíng)化。市場(chǎng)機(jī)制是改善政府績(jī)效的一個(gè)重要手段，可以引入競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，借用市場(chǎng)的力量改造政府，以提高政府的工作效率和效益。由于政府機(jī)制存在本質(zhì)上的缺失，難免出現(xiàn)政府失靈，比如成本與收益的隔離、內(nèi)部性問(wèn)題等等。而市場(chǎng)機(jī)制的應(yīng)用可以改進(jìn)政府資源配置的無(wú)效率狀況，減少政府的失靈。三是合理運(yùn)用企業(yè)的管理技術(shù)，建設(shè)企業(yè)型政府。大規(guī)模的借鑒企業(yè)的管理技術(shù)和哲學(xué)是新公共管理的核心理念之一。在實(shí)際中，政府中的很多公務(wù)人員辦事拖拉、敷衍塞責(zé)，導(dǎo)致效率低下和民眾的不滿(mǎn)。所以，可以利用企業(yè)管理中的目標(biāo)管理、全面質(zhì)量管理、績(jī)效管理等先進(jìn)的管理經(jīng)驗(yàn)來(lái)促使行政人員提高辦事效率和效益，建設(shè)企業(yè)型政府，以實(shí)現(xiàn)高績(jī)效的政府。四是建設(shè)服務(wù)型政府。服務(wù)型政府即服務(wù)于人民的政府，以人民的滿(mǎn)意為政府的施政目標(biāo)。從新公共管理的視角看，也就是把民眾視做顧客對(duì)待，政府人員應(yīng)全心全意為其服務(wù)。而當(dāng)前，我國(guó)官員腐敗現(xiàn)象頻發(fā)，部分官員利用職權(quán)謀取私利，而不是為造福社會(huì)，造成了官員的信任危機(jī)。所以，必須嚴(yán)懲腐敗，規(guī)范官員的公共行為，提高其公共服務(wù)意識(shí)，建設(shè)服務(wù)型政府。

篇（2）

公共管理是以政府管理為核心，以多元主體為特征，以公民社會(huì)為背景和基礎(chǔ)的管理體制。我國(guó)首屆公共管理理論與教學(xué)研討會(huì)對(duì)公共管理進(jìn)行了內(nèi)涵界定，認(rèn)為“公共管理既是一種新的管理模式,也是一門(mén)學(xué)科、一種新的學(xué)位教育方式。公共管理有狹義與廣義之分,狹義的公共管理即公共行政管理,亦即政府事務(wù)的管理,廣義的公共管理是公共行政管理的延伸,它除了政府事務(wù)的管理外,還包括社會(huì)事務(wù)的管理[][]”，這就以廣義和狹義的定義模式整合了公共行政與公共管理的內(nèi)涵。簡(jiǎn)言之，公共管理學(xué)是在公共行政的基礎(chǔ)上將管理學(xué)、經(jīng)濟(jì)學(xué)、政治學(xué)等多學(xué)科理論與方法技巧引入整合，在主客體領(lǐng)域涉及政府組織和非政府組織的以公共事務(wù)為起點(diǎn)的學(xué)科群體系。為進(jìn)一步明晰公共管理的內(nèi)涵，我們對(duì)公共管理內(nèi)涵進(jìn)行簡(jiǎn)單地剖析解讀。首先，主體的多元性?，F(xiàn)代公共管理理論倡導(dǎo)從主體的廣泛意義上理解公共管理，公共管理的主體不再只限于政府和組織。其次，民主和效率的客觀訴求。公共管理是以政府為核心的公共部門(mén)整合社會(huì)的各種力量，以實(shí)現(xiàn)公共的福利與公共利益為目的，側(cè)重于民主訴求的踐行與服務(wù)效率的提升。再次，公共管理可細(xì)化為宏觀、中觀、微觀三個(gè)層次。宏觀層面指的是政治學(xué)（價(jià)值）意義上的公共管理，即政治學(xué)所研究的國(guó)家治理或政治管理；中觀層面的公共管理是我們所謂純粹意義上的公共管理，即與政治統(tǒng)治相分離的公共管理活動(dòng)；微觀層面的公共管理重點(diǎn)是解決管理技術(shù)和方法問(wèn)題，這一范疇更多地體現(xiàn)為新公共管理理論。

2.公共行政。

公共行政是以剛性規(guī)范和固化原則為支撐，依托政府這一主體來(lái)維護(hù)政治統(tǒng)治，是國(guó)家行政機(jī)構(gòu)依法管理社會(huì)公共事務(wù)的有效活動(dòng)。本文作者認(rèn)為，公共行政是以政府及其他法律、法規(guī)授權(quán)的組織為主體，將國(guó)家、社會(huì)及自身事務(wù)作為客體依法進(jìn)行決策、組織、管理和調(diào)控等一系列活動(dòng)的學(xué)科體系。其本質(zhì)是國(guó)家行政機(jī)構(gòu)依法管理社會(huì)公共事務(wù)的有效活動(dòng)，具有工具性、依附性的內(nèi)在屬性。同樣，我們借助于對(duì)公共行政概念的剖析解讀來(lái)加深對(duì)其內(nèi)涵的認(rèn)知，從多維視角辨析公共行政與公共管理在內(nèi)涵上的差異。首先，公共行政有狹義和廣義之分，狹義上的公共行政是指政府對(duì)自身事務(wù)的管理，廣義上的公共行政是指政府對(duì)包括自身事務(wù)在內(nèi)的整個(gè)社會(huì)的管理。其次，公共行政主體具有單一性。公共行政活動(dòng)的主體是國(guó)家行政機(jī)構(gòu)及其他法律、法規(guī)授權(quán)的組織，即通常所說(shuō)的政府或者行政當(dāng)局，不包括立法和司法機(jī)構(gòu)。再次，權(quán)利與職責(zé)的踐行。行政的字面意思是“行其政事”，其要義在于政治統(tǒng)治的維護(hù)、職責(zé)的踐行和社會(huì)的進(jìn)步，具有明確的權(quán)威性和責(zé)任性。另外，在公共行政的包裹著合法性、合理性、程序性等剛性規(guī)范，要求其必須依法踐行、合乎程序。

二、主客體區(qū)分

1.主體區(qū)分。

主體是行為的施動(dòng)者，可以是單一的亦可以是多元的。公共管理的主體則呈現(xiàn)多元性，涵蓋政府、非政府組織及其他社會(huì)組織。各管理主體根據(jù)自身的業(yè)務(wù)范圍，對(duì)管理權(quán)限內(nèi)的各項(xiàng)事務(wù)進(jìn)行統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，在法律范圍內(nèi)享有充分的權(quán)限自由。公共行政的主體是政府及少數(shù)其他法律、法規(guī)授權(quán)的組織，主要依靠政府為代表的法定權(quán)力機(jī)構(gòu)（一般不包括立法機(jī)構(gòu)和司法機(jī)構(gòu)），多數(shù)時(shí)間內(nèi)政府作為單一主體踐行公共行政的相關(guān)職責(zé)。政府依托其內(nèi)部各部門(mén)的分工與職責(zé)屬性負(fù)責(zé)公共政策的制定及執(zhí)行，成為公共行政運(yùn)作的核心載體。

2.客體區(qū)分。

客體對(duì)象是主體行為的內(nèi)容，在本文中客體具體指公共管理與公共行政實(shí)際運(yùn)行中的作用對(duì)象及運(yùn)作范圍。在客體維度上的區(qū)分，需要我們從公共行政與公共管理的特性或側(cè)重性上探析。公共管理側(cè)重于社會(huì)性，注重公共服務(wù)的提供、公眾的參與程度、行政事務(wù)的透明化及社會(huì)責(zé)任和義務(wù)的履行，充分體現(xiàn)了客體的社會(huì)性?xún)?nèi)涵。而公共行政側(cè)重于公共性，注重公共權(quán)利的執(zhí)行和公共利益的維護(hù)，體現(xiàn)工具性、權(quán)威性、規(guī)范性等特性。公共管理客體多樣，在不斷擴(kuò)展、變換中以更具象化的形式呈現(xiàn)，包括：以公共利益、公共服務(wù)為導(dǎo)向的社會(huì)公共事務(wù)，公共資源（公共設(shè)施、產(chǎn)品）等。公共行政的研究外延具有動(dòng)態(tài)性，其學(xué)科前沿將以社會(huì)發(fā)展的現(xiàn)實(shí)問(wèn)題為導(dǎo)向，不斷引入新的學(xué)科知識(shí)，在學(xué)科內(nèi)容上包含公共管理原理、行政管理等方向。公共行政客體多樣，有較為固定的管理程序，更大程度上是基于鞏固政治統(tǒng)治的政策執(zhí)行。以民利為導(dǎo)向，維護(hù)公共利益是公共行政公共性的直接體現(xiàn)。

三、內(nèi)在區(qū)分

1.特征區(qū)分。

從對(duì)公共管理與公共行政之上的解讀中，我們不難發(fā)現(xiàn)二者都具備自身的鮮明特征。公共管理的鮮明特征集中體現(xiàn)在：專(zhuān)業(yè)性更強(qiáng)，重視專(zhuān)業(yè)化管理；注重績(jī)效評(píng)估體系的科學(xué)化、完善化建設(shè)，積極引入人事彈性機(jī)制和業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，強(qiáng)調(diào)公平與效率的統(tǒng)籌兼顧；側(cè)重顧客導(dǎo)向，構(gòu)建順暢的溝通反饋機(jī)制，以為人民服務(wù)為要旨，對(duì)結(jié)果予以關(guān)注和實(shí)現(xiàn)；強(qiáng)調(diào)走向市場(chǎng)，具有顯著的管理主義色彩。公共行政的特征則表現(xiàn)為：公共性是核心要素，旨在保持公眾權(quán)力行使的合法性及公眾利益最大化。政治性、權(quán)威性、層次性突出，管理的體制及模式固化；剛性規(guī)范引導(dǎo)特色，管理的程序經(jīng)過(guò)規(guī)范性界定，管理的權(quán)限和內(nèi)容受法律約束和保護(hù)。責(zé)任原則鮮明，作為公民權(quán)利運(yùn)行的授權(quán)人的公共行政主體受到內(nèi)外部的廣泛監(jiān)督,政府的行為須對(duì)社會(huì)大眾負(fù)責(zé)。

2.管理目標(biāo)區(qū)分。

公共管理和公共行政在管理目標(biāo)方面，存在著維度性上的區(qū)別。一者，公共行政是一種“內(nèi)部取向”，重視機(jī)構(gòu)、過(guò)程和程序的管理。二者，公共管理是“外部取向”，公共管理重視項(xiàng)目、結(jié)果和績(jī)效的管理。

篇（3）

1.政府的管理職能應(yīng)是掌舵而不是劃槳。與在傳統(tǒng)公共行政管理中政府只是收稅和提供服務(wù)不同，新公共管理主張政府在公共行政管理中應(yīng)該只是制定政策而不是執(zhí)行政策，即政府應(yīng)該把管理和具體操作分開(kāi)，政府只起掌舵的作用而不是劃槳的作用。這樣做的好處是可以縮小政府的規(guī)模，減少開(kāi)支，提高效率。“掌舵的人應(yīng)該看到一切問(wèn)題和可能性的全貌，并且能對(duì)資源的競(jìng)爭(zhēng)性需求加以平衡。劃槳的人聚精會(huì)神于一項(xiàng)使命并且把這件事做好。掌舵型組織機(jī)構(gòu)需要發(fā)現(xiàn)達(dá)到目標(biāo)的最佳途徑。劃槳型組織機(jī)構(gòu)傾向于不顧任何代價(jià)來(lái)保住‘他們的’行事之道。”[1](P12)因此，有效的政府并不是一個(gè)“實(shí)干”的政府，不是一個(gè)“執(zhí)行”的政府，而是一個(gè)能夠“治理”并且善于實(shí)行“治理”的政府。

2.新公共管理把一些科學(xué)的企業(yè)管理方法，如目標(biāo)管理、績(jī)效評(píng)估、成本核算等引入公共行政領(lǐng)域，對(duì)提高政府工作效率是有促進(jìn)作用的。盡管政府公共管理與企業(yè)管理或私營(yíng)部門(mén)的管理在各自的目的、對(duì)象和方法上有種種差異，完全采用企業(yè)管理特別是私營(yíng)企業(yè)的管理方法來(lái)管理公共事務(wù)并不完全合適，但企業(yè)管理的科學(xué)性、重視市場(chǎng)需求和顧客的反饋這些方面則可以為公共管理所借鑒。通過(guò)將企業(yè)管理的講求投入和產(chǎn)出、講求成本核算的精神引入政府公共管理之中，可以提高政府管理人員的責(zé)任感，同時(shí)還可以更為科學(xué)地衡量管理人員的工作業(yè)績(jī)。

3.政府應(yīng)廣泛采用授權(quán)或分權(quán)的方式進(jìn)行管理。政府組織是典型的等級(jí)分明的集權(quán)結(jié)構(gòu)，這種結(jié)構(gòu)將政府組織劃分為許多層級(jí)條塊。人們認(rèn)同自己所屬的基層組織，跨組織層次之間的交流及其困難，使得政府機(jī)構(gòu)不能對(duì)新情況及時(shí)作出反應(yīng)。由于信息技術(shù)的發(fā)展趨勢(shì)，加快決策的壓力猛烈地沖擊著政府的決策系統(tǒng)，政府組織需要對(duì)不斷變化的社會(huì)作出迅速的反應(yīng)。企業(yè)界經(jīng)理采取分權(quán)的辦法，通過(guò)減少層級(jí)、授權(quán)和分散決策權(quán)的辦法迅速作出反應(yīng)，從而有效地解決問(wèn)題。因此，政府也應(yīng)該通過(guò)授權(quán)或分權(quán)的辦法來(lái)對(duì)外界變化迅速作出反應(yīng)。政府應(yīng)將社會(huì)服務(wù)與管理的權(quán)限通過(guò)參與或民主的方式下放給社會(huì)的基本單元：社區(qū)、家庭、志愿者組織等，讓他們自我服務(wù)、自我管理。奧斯本和蓋布勒說(shuō)：“當(dāng)家庭、居民點(diǎn)、學(xué)校、志愿組織和企業(yè)公司健全時(shí)，整個(gè)社區(qū)也會(huì)健康發(fā)展，而政府最基本的作用就是引導(dǎo)這些社會(huì)機(jī)構(gòu)和組織健康發(fā)展?！切┘芯Ψe極掌舵的政府決定其社區(qū)、州和國(guó)家的發(fā)展前途。它們進(jìn)行更多的決策。它們使更多的社會(huì)和經(jīng)濟(jì)機(jī)構(gòu)行動(dòng)起來(lái)?！盵1](P7～8)這是因?yàn)?，健康而有活力的社?huì)基本單元構(gòu)成健康而有活力的國(guó)家。新公共管理認(rèn)為，與集權(quán)的機(jī)構(gòu)相比，授權(quán)或分權(quán)的機(jī)構(gòu)有許多優(yōu)點(diǎn)：比集權(quán)的機(jī)構(gòu)有多得多的靈活性，對(duì)于新情況和顧客需求的變化能迅速作出反應(yīng)；比集權(quán)的機(jī)構(gòu)更有效率；比集權(quán)的機(jī)構(gòu)更具創(chuàng)新精神；能夠比集權(quán)的機(jī)構(gòu)產(chǎn)生更高的士氣，更強(qiáng)的責(zé)任感，更高的生產(chǎn)率等等。

4.政府應(yīng)廣泛采用私營(yíng)部門(mén)成功的管理手段和經(jīng)驗(yàn)。與傳統(tǒng)公共行政排斥私營(yíng)部門(mén)管理方式不同，新公共管理強(qiáng)調(diào)政府廣泛采用私營(yíng)部門(mén)成功的管理手段和經(jīng)驗(yàn)，如重視人力資源管理、強(qiáng)調(diào)成本—效率分析、全面質(zhì)量管理，強(qiáng)調(diào)降低成本，提高效率等。新公共管理認(rèn)為，政府應(yīng)根據(jù)服務(wù)內(nèi)容和性質(zhì)的不同，采取相應(yīng)的供給方式。政府可以把巨大的官僚組織分解為許多半自主性的執(zhí)行機(jī)構(gòu)，特別是把商業(yè)功能和非商業(yè)功能分開(kāi)，決策與執(zhí)行分開(kāi)；移植私營(yíng)部門(mén)的某些管理辦法，如采用短期勞動(dòng)合同、開(kāi)發(fā)合作方案、簽訂績(jī)效合同以及推行服務(wù)承諾制；主張全面的貨幣化激勵(lì)，不過(guò)分主張傳統(tǒng)的道德、精神、地位和貨幣等因素的混合以及單一的固定工資制的激勵(lì)機(jī)制。特別是主張對(duì)高級(jí)雇員的雇用實(shí)施有限任期的契約，而不是傳統(tǒng)的職位保障制。

5.政府應(yīng)在公共管理中引入競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制。傳統(tǒng)的觀念認(rèn)為，微觀經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域應(yīng)該由私營(yíng)企業(yè)承擔(dān)，而公共服務(wù)領(lǐng)域則應(yīng)該由政府壟斷。與傳統(tǒng)公共行政排斥私營(yíng)部門(mén)參與管理不同，新公共管理強(qiáng)調(diào)政府管理應(yīng)廣泛引進(jìn)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，取消公共服務(wù)供給的壟斷性，讓更多的私營(yíng)部門(mén)參與公共服務(wù)的供給，通過(guò)這種方式將競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制引入到政府公共管理中來(lái)，從而提高服務(wù)供給的質(zhì)量和效率。之所以需要引入競(jìng)爭(zhēng)，是因?yàn)楦?jìng)爭(zhēng)有種種好處：競(jìng)爭(zhēng)可以提高效率，即投入少產(chǎn)出多；競(jìng)爭(zhēng)迫使壟斷組織對(duì)顧客的需要作出反應(yīng)；競(jìng)爭(zhēng)獎(jiǎng)勵(lì)革新，而壟斷則扼殺革新；競(jìng)爭(zhēng)提高公營(yíng)組織雇員的自尊心和士氣。因此，政府為了高效地實(shí)現(xiàn)公共服務(wù)的職能，應(yīng)該讓許多不同的行業(yè)和部門(mén)有機(jī)會(huì)加入到提供服務(wù)的行列中來(lái)。

6.政府應(yīng)重視提供公共服務(wù)的效率、效果和質(zhì)量。傳統(tǒng)的政府注重的是投入，而不是結(jié)果。由于不衡量效果，所以也就很少取得效果，并且在很多情況下，效果越差，得到的投入反而越多。例如當(dāng)治安工作不利，犯罪率上升時(shí)，它們通常會(huì)得到更多的撥款。與傳統(tǒng)公共行政只計(jì)投入，不計(jì)產(chǎn)出不同，新公共管理根據(jù)交易成本理論，認(rèn)為政府應(yīng)重視管理活動(dòng)的產(chǎn)出和結(jié)果，應(yīng)關(guān)心公共部門(mén)直接提供服務(wù)的效率和質(zhì)量，應(yīng)能夠主動(dòng)、靈活、低成本地對(duì)外界情況的變化以及不同的利益需求作出富有成效的反應(yīng)。因此，新公共管理主張政府管理的資源配置應(yīng)該與管理人員的業(yè)績(jī)和效果聯(lián)系起來(lái)。在管理和付酬上強(qiáng)調(diào)按業(yè)績(jī)而不是按目標(biāo)進(jìn)行管理，按業(yè)績(jī)而不是按任務(wù)付酬。在對(duì)財(cái)力和物力的控制上強(qiáng)調(diào)采用根據(jù)效果而不是根據(jù)投入來(lái)?yè)芸畹念A(yù)算制度。即按使命作預(yù)算；按產(chǎn)出作預(yù)算；按效果作預(yù)算；按顧客需求作預(yù)算。

7.政府應(yīng)放松嚴(yán)格的行政規(guī)則，實(shí)施明確的績(jī)效目標(biāo)控制。新公共管理反對(duì)傳統(tǒng)公共行政重遵守既定法律法規(guī)、輕績(jī)效測(cè)定和評(píng)估的做法，主張放松嚴(yán)格的行政規(guī)制，實(shí)行嚴(yán)明的績(jī)效目標(biāo)控制，即確定組織、個(gè)人的具體目標(biāo)，并根據(jù)績(jī)效目標(biāo)對(duì)完成情況進(jìn)行測(cè)量和評(píng)估。他們認(rèn)為，雖然任何組織都必須具有規(guī)章才能運(yùn)行，但是過(guò)于刻板的規(guī)章則會(huì)適得其反?！拔覀兘邮芤?guī)章和繁文縟節(jié)以防止發(fā)生壞事，但是同樣這些規(guī)章會(huì)妨礙出現(xiàn)好事。它們會(huì)使政府的辦事效率慢得像蝸牛爬行。它們對(duì)正在迅速變化中的環(huán)境不可能作出反應(yīng)。它們使得時(shí)間和精力的浪費(fèi)成為組織結(jié)構(gòu)的固有組成部分?！盵1](P91)他們認(rèn)為，企業(yè)家式的政府是具有使命感的政府。它們規(guī)定自己的基本使命，然后制定能讓自己的雇員放手去實(shí)現(xiàn)使命的預(yù)算制度和規(guī)章，放手讓雇員以他們所能找到的最有效的方法去實(shí)現(xiàn)組織的使命。有使命感的組織比照章辦事的組織的士氣更

高、也更具有靈活性、更具有創(chuàng)新精神、從而更有效率。

8.公務(wù)員不必保持中立。在看待公務(wù)員與政務(wù)官員關(guān)系的問(wèn)題上，新公共管理與傳統(tǒng)公共行政存在著明顯的分歧。傳統(tǒng)公共行政強(qiáng)調(diào)政治與行政的分離，強(qiáng)調(diào)公務(wù)員保持政治中立，不參與黨派斗爭(zhēng)，不得以黨派偏見(jiàn)影響決策等。新公共管理則認(rèn)為，鑒于行政所具有的濃厚的政治色彩，公務(wù)員與政務(wù)官員之間的相互影響是不可避免的。因此，與其回避，倒不如正視這種關(guān)系的存在?；谶@種看法，新公共管理主張對(duì)部分高級(jí)公務(wù)員實(shí)行政治任命，讓他們參與政策的制定過(guò)程并承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，以保持他們的政治敏感性。在新公共管理者看來(lái)，政策制定與政策執(zhí)行不應(yīng)截然分開(kāi)。正視行政機(jī)構(gòu)和公務(wù)員的政治功能，不僅能使公務(wù)員盡職盡責(zé)地執(zhí)行政策，還能使他們以主動(dòng)的精神設(shè)計(jì)公共政策，使政策能更加有效地發(fā)揮其社會(huì)功能。這體現(xiàn)了新公共管理者重視激勵(lì)、鼓勵(lì)公民參與的價(jià)值取向。

新公共管理思想在西方的出現(xiàn)不是偶然的。首先，自20世紀(jì)70年代開(kāi)始，由于石油危機(jī)以及福利國(guó)家負(fù)擔(dān)過(guò)重等因素，西方各國(guó)普遍出現(xiàn)了經(jīng)濟(jì)衰退，公共財(cái)政也因收入減少和福利開(kāi)支過(guò)大等因素出現(xiàn)了持續(xù)的赤字，各國(guó)政府都面臨著財(cái)政緊張的困境。其次，自二次世界大戰(zhàn)以來(lái)，由于政府職能的不斷擴(kuò)張，政府的規(guī)模也在逐漸擴(kuò)大。這使得西方各國(guó)政府普遍臃腫，效率低下。第三，由于科技革命，特別是信息技術(shù)革命的影響，使得各國(guó)政府迫切需要建立一種適合本國(guó)經(jīng)濟(jì)、社會(huì)發(fā)展需要的政府管理模式。這些因素導(dǎo)致了西方各國(guó)政府行政與組織的內(nèi)在變革。通過(guò)在政府管理中實(shí)施企業(yè)化管理，以顧客為導(dǎo)向引進(jìn)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，推廣民營(yíng)化等改革措施，西方國(guó)家普遍掀起了公共行政管理的改革浪潮，這些現(xiàn)象的出現(xiàn)標(biāo)志著西方國(guó)家普遍進(jìn)入了新公共管理時(shí)代。

二、新公共管理對(duì)中國(guó)行政管理改革的借鑒意義

新公共管理思想是西方社會(huì)特定的政治、經(jīng)濟(jì)、科學(xué)技術(shù)發(fā)展條件下的產(chǎn)物，體現(xiàn)了西方公共行政發(fā)展的趨勢(shì)和方向。新公共管理改革浪潮在西方國(guó)家的普遍展開(kāi)，已經(jīng)在相當(dāng)程度上改善了西方國(guó)家的公共管理水平，促進(jìn)了西方國(guó)家經(jīng)濟(jì)與社會(huì)的發(fā)展，滿(mǎn)足了更多的公共服務(wù)需求，同時(shí)也增強(qiáng)了西方國(guó)家在國(guó)際社會(huì)中的競(jìng)爭(zhēng)能力。

中國(guó)是發(fā)展中國(guó)家，同時(shí)也是經(jīng)濟(jì)體制從計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌的國(guó)家。中國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)建設(shè)雖起步時(shí)間不長(zhǎng)，卻已獲得了經(jīng)濟(jì)高速增長(zhǎng)，人民生活水平不斷提高等舉世公認(rèn)的成就。隨著全球一體化的發(fā)展趨勢(shì)，如何進(jìn)一步發(fā)揮政府在完善我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)建設(shè)中的作用，政府如何運(yùn)用市場(chǎng)的方法來(lái)管理公共事務(wù)，提高公共行政服務(wù)的質(zhì)量和效率，實(shí)現(xiàn)公共行政管理的現(xiàn)代化，這是擺在國(guó)人面前的現(xiàn)實(shí)而又緊迫的問(wèn)題，有必要進(jìn)行深入的研究和探索。而以市場(chǎng)化為導(dǎo)向的西方國(guó)家公共行政管理改革的理論與實(shí)踐，顯然可以為我國(guó)的公共行政管理改革提供一定的經(jīng)驗(yàn)，起到一定的借鑒作用。

從我國(guó)改革開(kāi)放的實(shí)踐來(lái)看，自20世紀(jì)70年代末以來(lái)，我國(guó)普遍開(kāi)始了政治、經(jīng)濟(jì)、文化、教育、科研體制等各個(gè)領(lǐng)域的全方位的改革。其中經(jīng)濟(jì)體制改革的步伐最快，開(kāi)創(chuàng)了具有漸進(jìn)特色的社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的道路。經(jīng)濟(jì)體制的改革一方面提出了公共行政管理體制改革的必要性，另一方面也為這一改革創(chuàng)造了必要的條件。

雖然在20世紀(jì)70年代以前，中國(guó)政府也進(jìn)行過(guò)多次機(jī)構(gòu)改革，但這些改革主要與計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下政府機(jī)構(gòu)規(guī)模膨脹過(guò)快，超過(guò)財(cái)政承受力有關(guān)。而從1978年開(kāi)始，政府機(jī)構(gòu)改革的動(dòng)因則主要與市場(chǎng)化改革的進(jìn)程相關(guān)。尤其是20世紀(jì)90年代初以來(lái)的政府機(jī)構(gòu)改革，更是主要與為適應(yīng)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，要求政府轉(zhuǎn)變職能有關(guān)。

1998年以前的政府機(jī)構(gòu)改革都未能取得預(yù)期效果，其原因或者是因?yàn)闆](méi)有將政府機(jī)構(gòu)改革與職能轉(zhuǎn)變聯(lián)系起來(lái)，或者是因?yàn)殡m然將二者聯(lián)系起來(lái)，但由于沒(méi)有制度上的保證，所以效果仍不明顯。我們認(rèn)為，在當(dāng)前世界經(jīng)濟(jì)、科技發(fā)展速度日趨加快，競(jìng)爭(zhēng)日趨勢(shì)激烈的背景下，我國(guó)政府機(jī)構(gòu)改革的目標(biāo)不僅是轉(zhuǎn)變職能，而且還要提高效率。只有這樣，才能適應(yīng)社會(huì)未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)。

1998年，新一輪的國(guó)務(wù)院機(jī)構(gòu)改革開(kāi)始。這次改革的目標(biāo)是：建立辦事高效、運(yùn)轉(zhuǎn)協(xié)調(diào)、行為規(guī)范的政府行政管理體系，完善國(guó)家公務(wù)員制度，建設(shè)高素質(zhì)的專(zhuān)業(yè)化行政管理隊(duì)伍，逐步建立適應(yīng)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的有中國(guó)特色的政府行政管理體制。從這次機(jī)構(gòu)改革的基本目標(biāo)和原則可以看出，這次機(jī)構(gòu)改革的指導(dǎo)思想仍然主要是公共行政的傳統(tǒng)準(zhǔn)則，即集權(quán)性的韋伯式的官僚體制的基本準(zhǔn)則，尚缺少當(dāng)前西方各國(guó)流行的新公共管理的準(zhǔn)則。但是根據(jù)我國(guó)國(guó)情和公共行政管理實(shí)際發(fā)展水平，我們認(rèn)為傳統(tǒng)的公共行政模式的基本準(zhǔn)則在我國(guó)并未完全過(guò)時(shí)。畢竟，西方發(fā)達(dá)國(guó)家公共行政管理改革與我國(guó)公共行政體制改革所處的社會(huì)發(fā)展背景不同。但是我們認(rèn)為，這并不排斥我們?cè)诟母镏形蘸徒梃b西方新公共管理的某些思想。這是因?yàn)?，世界各?guó)在公共行政管理改革中面臨的許多問(wèn)題都是共同的，這一點(diǎn)不論在理論上還是在實(shí)踐上都是如此。因此，了解和吸取西方國(guó)家公共行政管理改革實(shí)踐中取得的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，對(duì)我國(guó)公共行政管理改革的實(shí)踐是有積極意義的。縱觀西方新公共管理思想的理論和實(shí)踐，至少在如下幾個(gè)方面對(duì)我國(guó)公共行政管理體制的改革具有借鑒意義：

1.新公共管理強(qiáng)調(diào)政府的企業(yè)化管理，強(qiáng)調(diào)管理的高效率。我國(guó)政府機(jī)構(gòu)長(zhǎng)期以來(lái)一直存在效率低下的現(xiàn)象。造成這種現(xiàn)象的原因是多方面的：由于長(zhǎng)期實(shí)行計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制，造成權(quán)力過(guò)分集中，政府管了許多不該管，管不好，也管不了的事；由于組織機(jī)構(gòu)不合理，機(jī)構(gòu)重疊，從而使得職責(zé)不清，互相掣肘、扯皮；由于行政法規(guī)不健全，任意增加編制，從而造成機(jī)構(gòu)龐大、臃腫，人浮于事。新公共管理強(qiáng)調(diào)政府公共管理應(yīng)該像企業(yè)管理那樣，將效率放在首要地位，這一思想是值得借鑒的。為了提高效率，政府管理人員首先應(yīng)樹(shù)立效率意識(shí)，增強(qiáng)活力，用有限的資源創(chuàng)造更多的公共產(chǎn)品，提供更好的服務(wù)。

2.新公共管理把一些科學(xué)的企業(yè)管理方法，如目標(biāo)管理、績(jī)效評(píng)估、成本核算等引入公共行政領(lǐng)域，對(duì)提高政府工作效率是有促進(jìn)作用的。盡管政府公共管理與企業(yè)管理或私營(yíng)部門(mén)的管理在各自的目的、對(duì)象和方法上有種種差異，完全采用企業(yè)管理特別是私營(yíng)企業(yè)的管理方法來(lái)管理公共事務(wù)并不完全合適，但企業(yè)管理的科學(xué)性、重視市場(chǎng)需求和顧客的反饋這些方面則可以為公共管理所借鑒。通過(guò)將企業(yè)管理的講求投入和產(chǎn)出、講求成本核算的精神引入政府公共管理之中，可以提高政府管理人員的責(zé)任感，同時(shí)還可以更為科學(xué)地衡量管理人員的工作業(yè)績(jī)。

3.新公共管理將競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制引入政府公共服務(wù)領(lǐng)域，打破了政府獨(dú)家提供公共服務(wù)的壟斷地位。這一方面提高了公共服務(wù)的效率和質(zhì)量，另一方面也緩解了政府的財(cái)政壓力。為了提高我國(guó)政府在公共服務(wù)領(lǐng)域，特別是基礎(chǔ)設(shè)施行業(yè)的管理效率和水平，更好地發(fā)揮市場(chǎng)機(jī)制的作用，我們可以借鑒西方的做法，在加強(qiáng)對(duì)提供公共服務(wù)的宏觀管制的同時(shí)，將競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制引入公共服務(wù)領(lǐng)域，開(kāi)放一些

公共服務(wù)的市場(chǎng)，在一定范圍內(nèi)允許和鼓勵(lì)私營(yíng)部門(mén)進(jìn)入提供公共服務(wù)的領(lǐng)域。例如在具有自然壟斷性質(zhì)的電信、電力、鐵路運(yùn)輸、自來(lái)水和燃?xì)夤?yīng)等基礎(chǔ)設(shè)施產(chǎn)業(yè)中便可以進(jìn)行這些方面的改革，從而改變我國(guó)長(zhǎng)期以來(lái)在基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)中存在的“瓶頸”現(xiàn)象。這有利于形成公共服務(wù)供給的競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，提高公共服務(wù)的有效供給，從而產(chǎn)生更好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。

篇（4）

信息不對(duì)稱(chēng)和市場(chǎng)機(jī)會(huì)主義假設(shè)信息完全均勻分布、交易雙方相互對(duì)稱(chēng)，并且每一次交易都能做到精確計(jì)算，那么，信用就不是市場(chǎng)所必需的。但在現(xiàn)實(shí)生活中，許多商品不是新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)所描述的“搜尋品”，即在購(gòu)買(mǎi)過(guò)程中消費(fèi)者就可以確定其質(zhì)量，而是只能等到試用一段時(shí)間才能知悉其質(zhì)量，即“經(jīng)驗(yàn)品”,有的甚至在使用一段時(shí)間后仍不能確定商品的質(zhì)量，即“信任品”。更甚者，在交易前，買(mǎi)家充其量只能對(duì)商品進(jìn)行所謂的“代表性”考察。而這種考核結(jié)果會(huì)導(dǎo)致賣(mài)家有意或者無(wú)意地為改進(jìn)“代表性”而忽視甚至降低商品的質(zhì)量。正是由于市場(chǎng)存在信息不完全和信息不對(duì)稱(chēng)，交易就變得“復(fù)雜”起來(lái)。逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)是在信息不完全和信息不對(duì)稱(chēng)時(shí)，交易主體的“不老實(shí)”行為，即市場(chǎng)機(jī)會(huì)主義。逆向選擇是在簽約或交易之前，由于信息分布不均和不對(duì)稱(chēng)，導(dǎo)致交易者無(wú)法獲取市場(chǎng)真實(shí)信息放棄“正確”而選擇“錯(cuò)誤”，即“劣幣驅(qū)逐良幣”現(xiàn)象。道德風(fēng)險(xiǎn)是在契約簽訂之后，在履約過(guò)程中交易主體不完全按照約定的條款或者在條款并未明確規(guī)定的情況下盡量從自身利益出發(fā)來(lái)行事。依據(jù)交易雙方信息不完全和不對(duì)稱(chēng)所發(fā)生的內(nèi)容和時(shí)間兩個(gè)維度，大致可以分為三種類(lèi)型：一是隱藏知識(shí)的逆向選擇，即在簽約前由于信息擁有不均和不對(duì)稱(chēng)而放棄“正確”選擇“錯(cuò)誤”現(xiàn)象；二是隱藏行動(dòng)的道德風(fēng)險(xiǎn)，即簽約后人選擇了委托人不能直接觀測(cè)的并給其帶來(lái)?yè)p失的行為；三是隱藏知識(shí)的道德風(fēng)險(xiǎn)，即簽約后人不向委托人報(bào)告不能直接觀測(cè)的并給其帶來(lái)?yè)p失的契約未窮盡的或發(fā)生變化的信息，甚至與“客戶(hù)”共謀，共同侵害委托人利益的行為。

（二）信用自我管理機(jī)制

重復(fù)博弈、聲譽(yù)機(jī)制和合作機(jī)制

1.重復(fù)博弈

該定理認(rèn)為，在無(wú)限次重復(fù)博弈中，會(huì)出現(xiàn)對(duì)雙方均有利的合作均衡。在經(jīng)典“信任博弈”例子中，博弈者A和B，如果A會(huì)選擇一開(kāi)始就不信任，雙方都獲得0收益，如果A選擇信任，可能受損，也可能獲益，在此情況下，B為了獲得利益可能會(huì)采取可置信的承諾，比如進(jìn)行抵押，與A簽訂一個(gè)強(qiáng)制合約，使得違約的懲罰金超過(guò)B欺騙的租金等。另一個(gè)解決途徑就是增加交易次數(shù)。只要未來(lái)的合作交易貼現(xiàn)不低于即期違約的租金，則交易雙方的信用關(guān)系就會(huì)產(chǎn)生。

2.聲譽(yù)機(jī)制

四位經(jīng)濟(jì)學(xué)家（Kreps，Milgrom，RobertandWilsons）將不完全信息引入重復(fù)博弈，建立了聲譽(yù)模型，即著名KMRW定理。定理的解釋是，每一個(gè)參與人盡管在選擇合作時(shí)可能會(huì)面臨被對(duì)手出賣(mài)的風(fēng)險(xiǎn)，但是如果不合作則暴露了自己的類(lèi)型，從而失去長(zhǎng)期合作收益的可能（如果對(duì)方是合作類(lèi)型的話(huà)）。因此，如果博弈重復(fù)次數(shù)足夠多的話(huà)，出于對(duì)未來(lái)收益的考慮，每一個(gè)參與人都會(huì)盡量樹(shù)立自己合作的良好聲譽(yù)（即使本質(zhì)上是非合作類(lèi)型的），以獲得對(duì)手同樣的回報(bào)。3.合作機(jī)制。有學(xué)者提出的合作機(jī)制演化研究認(rèn)為，凡是具有善良性和寬容性的個(gè)體合作性較強(qiáng)?！搬?shù)h相對(duì)”的個(gè)體則集中了善良和寬容的特征，善良性防止他陷入非合作的麻煩中，對(duì)對(duì)方背叛的報(bào)復(fù)則保證了對(duì)方背叛行為的謹(jǐn)慎性；寬容性則有助于在對(duì)方背叛后重新開(kāi)始合作，而簡(jiǎn)單清晰的規(guī)則更易于被人理解，從而導(dǎo)出長(zhǎng)期的合作。另有學(xué)者提出了集體穩(wěn)定策略，即假設(shè)存在一個(gè)全部采取某一個(gè)特定策略的群體和一個(gè)采用不同策略的變異個(gè)體。如果這個(gè)變異個(gè)體能得到比群體中的個(gè)體更多的收益，則這個(gè)變異策略就能入侵這個(gè)群體。而如果一個(gè)群體的策略是不能被入侵的，則就是一個(gè)集體穩(wěn)定的策略。信任與合作的戰(zhàn)略只有在長(zhǎng)期的交互關(guān)系中才能成為集體穩(wěn)定策略。

（三）信用外部管理機(jī)制

雙邊信用管理機(jī)制、第三方信用管理機(jī)制和匿名社會(huì)的非人格信用管理機(jī)制

1.雙邊信用管理機(jī)制

有學(xué)者在對(duì)中世紀(jì)熱那亞商人遠(yuǎn)程貿(mào)易研究中發(fā)現(xiàn)，在熱那亞商業(yè)社會(huì)，商人一般會(huì)讓人其地中海沿岸的遠(yuǎn)程貿(mào)易，若商誠(chéng)實(shí)履行貿(mào)易，則獲得合作剩余，而若選擇欺騙，則商人損失了的貨物，但終止關(guān)系。熱那亞商人普遍會(huì)支付較高的傭金或工資，使得人對(duì)未來(lái)繼續(xù)合作的預(yù)期收入貼現(xiàn)超過(guò)了其背叛所得，因此，遠(yuǎn)程貿(mào)易制度在中世紀(jì)地中海沿岸的商業(yè)往來(lái)中得到普遍推廣，商人間長(zhǎng)期交易關(guān)系的確立有助于建立“雙邊聲譽(yù)機(jī)制”。據(jù)學(xué)者考證，熱那亞的商業(yè)人一般為貧窮和低收入階層人群，優(yōu)厚的傭金使得他們可以經(jīng)過(guò)若干時(shí)間的誠(chéng)實(shí)而上升到中收入階層，這種社會(huì)階層的流動(dòng)構(gòu)成了社會(huì)縱向的緊密結(jié)合和“文化信任”的形成。

2.第三方信用管理機(jī)制

第三方信用管理機(jī)制就是一種俱樂(lè)部制度，或者說(shuō)是一個(gè)多邊互惠體系。體系外具有排他性，盡管俱樂(lè)部體制對(duì)于成員沒(méi)有強(qiáng)制的約束，但是一旦發(fā)現(xiàn)成員的背叛行為，將使得俱樂(lè)部所有成員迅速知曉而將其排除在整個(gè)俱樂(lè)部之外，停止與這個(gè)成員交易。這種俱樂(lè)部“放逐”行為能保證俱樂(lè)部仲裁結(jié)果的有效實(shí)施。這些俱樂(lè)部組織形式的第三方信用保障機(jī)制能使成員間保持信息高度流通，從而大幅度降低交易的信息不對(duì)稱(chēng)。

3.匿名社會(huì)的非人格信用管理機(jī)制

熟人間或俱樂(lè)部式的信用保障的根本點(diǎn)在于長(zhǎng)期穩(wěn)定的交易，因此，交易秩序必須封閉于一個(gè)特定的群體之內(nèi)。而在現(xiàn)代匿名社會(huì)中，非穩(wěn)定交易是常態(tài)，信息不完全和不對(duì)稱(chēng)尤為突出，外部性普遍存在。在存在外部性的世界里，容易產(chǎn)生“公共地悲劇”，即個(gè)體利用自身信息與行為優(yōu)勢(shì)占有公共領(lǐng)域的剩余；“搭便車(chē)”，即個(gè)體不付出成本只獲取集體收益；“囚徒困境”，即在信息不對(duì)稱(chēng)博弈中，參與人的自利行為會(huì)導(dǎo)致非合作的“納什均衡”等現(xiàn)象，以及簽約人對(duì)合約簽訂后的可執(zhí)行性和執(zhí)行結(jié)果的機(jī)會(huì)主義預(yù)期，執(zhí)行過(guò)程的難以監(jiān)督會(huì)導(dǎo)致簽約人行為的扭曲。因此，用于熟人社會(huì)的信用機(jī)制不能解決匿名社會(huì)里的所有市場(chǎng)外部性問(wèn)題，信用關(guān)系很大程度上依賴(lài)于非人格的制度與法律框架。專(zhuān)家系統(tǒng)、正式制度、司法系統(tǒng)都是匿名社會(huì)非人格化的信用管理機(jī)制。

（四）政府信用管理機(jī)制

降低信息成本和改變信用預(yù)期從廣義上理解，正式制度、司法系統(tǒng)都屬于政府信用管理的范疇，而狹義的政府信用管理主要是針對(duì)市場(chǎng)信用問(wèn)題政府進(jìn)行直接干預(yù)，即政府信用管制。西方學(xué)者認(rèn)為需要政府信用管制是因?yàn)椋阂皇窍M(fèi)者雖然可以通過(guò)諸如民事法庭判決獲得補(bǔ)償，但不足以彌補(bǔ)損失，社會(huì)總成本高于政府管制代價(jià)。二是消費(fèi)者不可能輕易地對(duì)搜索到的信息作出評(píng)價(jià)，而犯錯(cuò)誤的代價(jià)很高，如某種藥物的潛在效力與安全，某一特定的航線安全性。三是市場(chǎng)供給方不能提供所需要的信息。而政府在市場(chǎng)信息不對(duì)稱(chēng)的情況下具有降低得到信息成本的規(guī)模效益。政府信用監(jiān)管的基本原理是在企業(yè)信用雙方（或各方）博弈矩陣中嵌入政府博弈變量，以第三方或者以博弈對(duì)手身份參與博弈，并以盡可能低的政府成本改變企業(yè)間一般信用博弈的參與者預(yù)期，從而減少信用風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。有學(xué)者認(rèn)為：第一，如果政府擁有更多的企業(yè)信用信息并對(duì)外公布，將有利于消除市場(chǎng)交易主體之間的信息不對(duì)稱(chēng)，從而減少“逆向選擇”。第二，如果政府對(duì)企業(yè)失信行為處罰力度足夠大，企業(yè)將消除失信的動(dòng)機(jī)，從而克服“道德風(fēng)險(xiǎn)”。第三，如果政府能提高發(fā)現(xiàn)企業(yè)失信的能力，企業(yè)失信的概率將降低。第四，如果企業(yè)失信收益越高，其失信概率越大，政府對(duì)其監(jiān)管的力度也應(yīng)加大。第五，如果加大對(duì)政府機(jī)關(guān)及其工作企業(yè)信用失職瀆職的責(zé)任追究，將有利于降低企業(yè)失信概率。

二、工商行政管理企業(yè)信用監(jiān)管的工作重點(diǎn)

工商部門(mén)是負(fù)責(zé)市場(chǎng)監(jiān)管和行政執(zhí)法的政府管理部門(mén)，承擔(dān)著市場(chǎng)主體準(zhǔn)入資格認(rèn)定、維護(hù)公平競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)秩序和保護(hù)消費(fèi)者合法權(quán)益等職責(zé)。隨著市場(chǎng)逐步在資源配置中起決定性作用，企業(yè)信用與信用監(jiān)管地位日益顯現(xiàn)。工商部門(mén)作為政府市場(chǎng)監(jiān)管主要部門(mén)，信用監(jiān)管貫穿整個(gè)工商行政管理監(jiān)管領(lǐng)域和監(jiān)管過(guò)程，其監(jiān)管重點(diǎn)包括：

（一）不斷建立健全企業(yè)信用管理法律、法規(guī)和規(guī)章從建設(shè)法治信用出發(fā)

不斷完善《公司法》、《個(gè)人獨(dú)資企業(yè)法》、《合資企業(yè)法》、《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》和《消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法》等法律、法規(guī)和規(guī)章，明確工商部門(mén)在企業(yè)信用監(jiān)管中的內(nèi)容和責(zé)任，將企業(yè)信用監(jiān)管納入法治軌道，從制度上保障企業(yè)信用管理有法可依、違法必究和執(zhí)法必嚴(yán)，提高工商部門(mén)企業(yè)信用監(jiān)管的地位與權(quán)威，從而引導(dǎo)企業(yè)在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中改變信用成本預(yù)期，減少市場(chǎng)機(jī)會(huì)主義發(fā)生，為構(gòu)建良好的市場(chǎng)秩序創(chuàng)造條件。

（二）充分發(fā)揮市場(chǎng)主體（企業(yè)）信用信息公示系統(tǒng)的功能進(jìn)一步完善與政府其他部門(mén)

社會(huì)團(tuán)體和其他社會(huì)組織對(duì)接的信息互聯(lián)互通渠道，提升數(shù)據(jù)交換質(zhì)量，提高數(shù)據(jù)交換效率，盡快將企業(yè)經(jīng)濟(jì)戶(hù)口數(shù)據(jù)庫(kù)提升為企業(yè)信用信息公共數(shù)據(jù)庫(kù)。開(kāi)展企業(yè)公示信息科學(xué)研究，探索企業(yè)信用數(shù)據(jù)變量間的影響路徑、相關(guān)關(guān)系和因果關(guān)系，提升企業(yè)信用信息公示的針對(duì)性和有效性，增強(qiáng)政府企業(yè)信用信息的權(quán)威性，充分發(fā)揮企業(yè)信用信息的規(guī)模效應(yīng)，擴(kuò)大企業(yè)信用信息的社會(huì)應(yīng)用，最大限度地緩解市場(chǎng)信用信息不對(duì)稱(chēng)現(xiàn)象。

（三）充分發(fā)揮企業(yè)信用自我管理約束機(jī)制指導(dǎo)企業(yè)、行業(yè)組織建立信用管理組織

健全信用管理體系，注重企業(yè)聲譽(yù)或信譽(yù)，開(kāi)展信用自我評(píng)價(jià)、行業(yè)評(píng)價(jià)活動(dòng)，主動(dòng)維護(hù)企業(yè)或行業(yè)整體信譽(yù)。積極培育企業(yè)信用服務(wù)組織，積極開(kāi)展企業(yè)信用調(diào)查服務(wù)（專(zhuān)項(xiàng)服務(wù)）和第三方企業(yè)信用評(píng)價(jià)活動(dòng)，定期區(qū)域市場(chǎng)信用評(píng)價(jià)指數(shù)；制定企業(yè)信用獎(jiǎng)勵(lì)政策，積極探索企業(yè)信用積分制度以及信用資產(chǎn)管理制度，賦予誠(chéng)實(shí)守信企業(yè)更多的信用資產(chǎn)。

篇（5）

以河北省為例，有的部門(mén)編制部門(mén)預(yù)算時(shí)少報(bào)上年結(jié)余資金和事業(yè)收入，有的部門(mén)編報(bào)部門(mén)決算時(shí)隱瞞年末結(jié)余資金；有些部門(mén)收取的行政性收費(fèi)、罰沒(méi)款等非稅收入未及時(shí)足額上繳財(cái)政，有些部門(mén)超出批準(zhǔn)的預(yù)算安排支出或自行調(diào)劑預(yù)算支出。在其他省市中，如廣西省某市工商局1994年至1999年共隱瞞行政性收費(fèi)收入468.96萬(wàn)元，其他收入6950.99萬(wàn)元[1]。江西省審計(jì)廳在2000年對(duì)全省工商系統(tǒng)的審計(jì)中查出隱瞞收入408.33萬(wàn)元；漏繳稅費(fèi)141.55萬(wàn)元[2]。

(二)私設(shè)“小金庫(kù)”和公款私存，擠占挪用

以河北省為例，工商系統(tǒng)被查出“小金庫(kù)”的主要是將收取的企業(yè)登記費(fèi)、門(mén)面出租收入交易費(fèi)等未入賬，而是用于職工福利、購(gòu)車(chē)等開(kāi)支；將收取綜合管理費(fèi)、市場(chǎng)管理費(fèi)、服務(wù)費(fèi)、攤位費(fèi)、治安費(fèi)、水電費(fèi)等分別存入存折；有些工商局的出納員將規(guī)費(fèi)收入和經(jīng)費(fèi)結(jié)余以個(gè)人名義存入存折，直接在賬外列收列支。如廣西省某地區(qū)工商系統(tǒng)被查出“小金庫(kù)”157.34萬(wàn)元，主要是1999年以前將收取的企業(yè)登記費(fèi)、門(mén)面出租收入交易費(fèi)等未入賬反映，用于職工福利、購(gòu)車(chē)等開(kāi)支[3]。江西省審計(jì)廳在2000年對(duì)全省工商系統(tǒng)的審計(jì)中查出擠占挪用資金1156.86萬(wàn)元，私設(shè)“小金庫(kù)”420.81萬(wàn)元，國(guó)有資產(chǎn)流失102.99萬(wàn)元[4]。

(三)拖欠、截留應(yīng)繳預(yù)算收入和財(cái)政專(zhuān)戶(hù)資金

以河北省為例，主要表現(xiàn)在：截留、拖欠應(yīng)繳財(cái)政預(yù)算的企業(yè)注冊(cè)登記費(fèi)、商標(biāo)注冊(cè)費(fèi)，經(jīng)濟(jì)合同簽證費(fèi)收入；截留、拖欠應(yīng)繳財(cái)政專(zhuān)戶(hù)的集貿(mào)市場(chǎng)管理費(fèi)資金等。在其他省市中，如廣西省某市工商局歷年應(yīng)繳未繳罰沒(méi)款541萬(wàn)元；某地區(qū)工商局欠繳財(cái)政專(zhuān)戶(hù)931.25萬(wàn)元[5]。江西省審計(jì)廳在2000年對(duì)全省工商系統(tǒng)的審計(jì)中查出拖欠、截留應(yīng)繳預(yù)算收入968.08萬(wàn)元，拖欠應(yīng)繳財(cái)政專(zhuān)戶(hù)款172.03萬(wàn)元[6]。

(四)違反規(guī)定超范圍亂收費(fèi)亂罰款

以河北省為例，有些工商行政管理部門(mén)沒(méi)有嚴(yán)格按照國(guó)家規(guī)定的收費(fèi)內(nèi)容、范圍、及標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)，擅自立項(xiàng)收費(fèi)，超范圍收費(fèi)，超標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)。其中一些工商部門(mén)超范圍收費(fèi)，主要是繼續(xù)執(zhí)行1997年財(cái)政部、國(guó)家計(jì)委取消了汽車(chē)、鋼材交易市場(chǎng)管理費(fèi)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，1999年全國(guó)共清理掉不符合規(guī)定的收費(fèi)項(xiàng)目32項(xiàng)，清理關(guān)閉銀行賬戶(hù)1578個(gè)[7]。在其他省市中，江西省審計(jì)廳在2000年對(duì)全省工商系統(tǒng)的審計(jì)中查出亂收費(fèi)亂罰款金額389.92萬(wàn)元；其他違規(guī)金額940.65萬(wàn)元[8]。

(五)沒(méi)有嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”

以河北省為例，在預(yù)算管理、收費(fèi)“收支兩條線”方面主要有經(jīng)費(fèi)超支嚴(yán)重，沒(méi)有依法辦理經(jīng)費(fèi)追撥手續(xù)、一些地方?jīng)]有嚴(yán)格貫徹執(zhí)行行政性收費(fèi)罰沒(méi)收入“收支兩條線”的規(guī)定、部分地方票據(jù)管理中存在較大的管理漏洞、規(guī)費(fèi)代征管理普遍松懈等問(wèn)題。

二、我國(guó)工商行政管理機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)管理問(wèn)題產(chǎn)生的原因

從總體上看，上述工商行政管理部門(mén)違紀(jì)問(wèn)題的產(chǎn)生既有客觀原因，也有主觀原因。

(一)客觀原因

1.歷史原因

(1)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)不足：以河北省為例，一方面：隨著政府職能的轉(zhuǎn)變，工商行政管理部門(mén)的減費(fèi)因素不斷增加，決定收入呈現(xiàn)停滯或下滑趨勢(shì)；另一方面：隨著市場(chǎng)監(jiān)管任務(wù)的不斷加重，工作人員的數(shù)量不斷增加，工資因素和辦公消費(fèi)指數(shù)上升，決定支出呈現(xiàn)遞增趨勢(shì)。在目前工商財(cái)務(wù)體制不變情況下，收入和支出矛盾較大，各級(jí)工商行政管理部門(mén)經(jīng)費(fèi)都出現(xiàn)緊張局面。

(2)經(jīng)費(fèi)保障能力較弱：以河北省為例，由于工商行政部門(mén)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)不足，經(jīng)費(fèi)保障還不能完全到位，部分地區(qū)仍然使用行政性收費(fèi)來(lái)保障工商行政管理部門(mén)的各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)需要。

2.工作性質(zhì)原因

工商管理局除管理正常經(jīng)費(fèi)外，還要按規(guī)定要求進(jìn)行行政性收費(fèi)和罰沒(méi)收入的“收、管、用、繳”工作。這就增加了工商行政管理機(jī)構(gòu)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理的難度，也為財(cái)務(wù)管理的違法違紀(jì)問(wèn)題的出現(xiàn)提供了可趁之機(jī)。

(二)主觀原因：

1.缺乏科學(xué)的理財(cái)思想

以河北省為例，在工商行政管理機(jī)構(gòu)內(nèi)部沒(méi)有充分認(rèn)識(shí)到依法履行市場(chǎng)監(jiān)管職能的重要性，守法意識(shí)差；沒(méi)有樹(shù)立預(yù)算觀念；沒(méi)有樹(shù)立艱苦奮斗、勤儉辦公的思想。

2.財(cái)務(wù)管理制度、體制不完善

以河北省為例，工商行政管理機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)公開(kāi)制度、財(cái)務(wù)內(nèi)審制度、財(cái)務(wù)檢查制度、固定資產(chǎn)管理制度、政府采購(gòu)制度、基建工程管理制度、罰沒(méi)物資管理制度等管理制度不完善，在體制上沒(méi)有落實(shí)新的財(cái)務(wù)管理關(guān)系等，給違法違紀(jì)行為提供了漏洞。

3.財(cái)會(huì)人員的素質(zhì)還不能適應(yīng)新形勢(shì)對(duì)財(cái)務(wù)工作的要求

以河北省為例，財(cái)務(wù)人員的法律意識(shí)淡薄，公款私存；職業(yè)道德缺乏，工作散漫，不負(fù)責(zé)任；會(huì)計(jì)核算和會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作等業(yè)務(wù)技能不合格。

4.無(wú)法滿(mǎn)足規(guī)范化統(tǒng)一管理需求，且財(cái)務(wù)監(jiān)控滯后

以河北省為例，一些部門(mén)仍然使用傳統(tǒng)的單機(jī)和局域網(wǎng)處理賬務(wù)，財(cái)務(wù)監(jiān)控不僅受到時(shí)間、空間、及人力方面的限制，更為重要的是它無(wú)法實(shí)現(xiàn)行之有效的事前或事中的財(cái)務(wù)監(jiān)控。

三、我國(guó)工商行政管理機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)管理應(yīng)采取的對(duì)策

針對(duì)上述工商行政管理機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)管理存在的問(wèn)題以及對(duì)產(chǎn)生這些問(wèn)題的原因分析，應(yīng)從以下幾個(gè)方面加強(qiáng)工商行政管理機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)管理。

(一)我國(guó)工商行政管理部門(mén)要樹(shù)立新時(shí)期工商行政管理的理財(cái)思想

我國(guó)工商行政管理部門(mén)要樹(shù)立法制觀念、預(yù)算觀念，還要樹(shù)立艱苦奮斗、勤儉辦公思想和提高效益的思想。

(二)我國(guó)工商行政管理部門(mén)要加強(qiáng)財(cái)務(wù)制度建設(shè)和財(cái)務(wù)體制建設(shè)

1.加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理

一要設(shè)置專(zhuān)門(mén)管理機(jī)構(gòu)。對(duì)固定資產(chǎn)的管理要落實(shí)到部門(mén)，有專(zhuān)人負(fù)責(zé)，統(tǒng)一登記、管理。二是建立完善固定資產(chǎn)管理制度。

2.推行政府采購(gòu)

按照“公開(kāi)、公平、公正、效益”的原則，大宗辦公用品、儀器設(shè)備、裝修裝潢等消費(fèi)品集中由政府采購(gòu)，提高資金支出的透明度和資金使用效益。

3.加強(qiáng)基建工程管理

加強(qiáng)基本建設(shè)項(xiàng)目投資前論證工作，合理確定和有效控制建設(shè)規(guī)模和標(biāo)準(zhǔn)；實(shí)行工程項(xiàng)目公開(kāi)招投標(biāo)制；加強(qiáng)竣工財(cái)務(wù)決算工作。

4.加強(qiáng)罰沒(méi)物資管理，嚴(yán)禁任何人私自動(dòng)用涉案物資

(三)建立高效嚴(yán)格的財(cái)務(wù)管理體制

1.適應(yīng)上下級(jí)關(guān)系的變化，迅速轉(zhuǎn)變觀念和行為方式

下級(jí)機(jī)關(guān)要堅(jiān)決地貫徹執(zhí)行系統(tǒng)財(cái)務(wù)管理辦法，經(jīng)常向上級(jí)局匯報(bào)財(cái)務(wù)工作的情況。上級(jí)機(jī)關(guān)要加強(qiáng)對(duì)下級(jí)局的財(cái)務(wù)監(jiān)督管理工作。

2.嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線管理的規(guī)定

工商部門(mén)要嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政部、國(guó)家工商行政管理局關(guān)于印發(fā)《工商管理單位財(cái)務(wù)管理辦法》的通知(財(cái)工字[1999]4號(hào))，以及《行政單位會(huì)計(jì)制度》、《財(cái)政部關(guān)于下達(dá)行政性收費(fèi)、罰沒(méi)收入實(shí)行預(yù)算管理實(shí)施辦法的通知》(財(cái)預(yù)字[1995]27號(hào))的規(guī)定。

3.建立順暢快捷的上繳下?lián)芮?/p>

在系統(tǒng)內(nèi)部，抓好票據(jù)的使用和管理，做到應(yīng)收盡收，應(yīng)繳盡繳。在外部，要解決好與省財(cái)政的關(guān)系，加快經(jīng)費(fèi)的核撥速度；加強(qiáng)與銀行的聯(lián)系，解決劃款的時(shí)間問(wèn)題、代收代繳款的上劃問(wèn)題和代收網(wǎng)點(diǎn)問(wèn)題。

4.理順資產(chǎn)、債務(wù)關(guān)系

做好垂管后資產(chǎn)上劃工作，各地在市場(chǎng)管辦脫鉤的基礎(chǔ)上，積極與當(dāng)?shù)刎?cái)政、國(guó)有資產(chǎn)管理等部門(mén)協(xié)調(diào)，全面開(kāi)展清產(chǎn)核資工作，做到產(chǎn)權(quán)清楚、債務(wù)清楚、收支清楚、家底清楚，保證經(jīng)費(fèi)上劃和資產(chǎn)移交工作的順利進(jìn)行。

(四)我國(guó)工商行政管理機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)，提高財(cái)務(wù)人員素質(zhì)

1.加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員政治業(yè)務(wù)培訓(xùn)

財(cái)務(wù)人員要努力學(xué)習(xí)黨和國(guó)家的各項(xiàng)方針政策，不斷提高自身的政策水平和政治素養(yǎng)。保護(hù)單位資產(chǎn)的安全、完整，確保國(guó)家法律法規(guī)和單位內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行。

2.加強(qiáng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)知識(shí)，提高會(huì)計(jì)電算化管理水平

財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員要努力學(xué)習(xí)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)知識(shí)，精通業(yè)務(wù)，做到人人持證上崗。對(duì)于那些業(yè)務(wù)不精且不努力學(xué)習(xí)的人員進(jìn)行淘汰。要有效的發(fā)揮全系統(tǒng)對(duì)工商財(cái)務(wù)軟件操作作用，不斷提高全系統(tǒng)財(cái)務(wù)人員電算化水平和賬務(wù)規(guī)范處理能力，提高辦事效率。

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注釋?zhuān)?/p>

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篇（6）

供電企業(yè)作為國(guó)有企業(yè)的重要組成部分，在行政管理模式上受到傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)思想和制度的束縛，存在著以下兩個(gè)方面的問(wèn)題：首先，從縱向角度看，我國(guó)的供電企業(yè)是垂直管理模式，也即上級(jí)供電企業(yè)對(duì)下級(jí)供電企業(yè)的人力、人事和財(cái)務(wù)工作等進(jìn)行直接管理，這一模式勢(shì)必會(huì)導(dǎo)致管理鏈條過(guò)長(zhǎng)、效果不佳等后果；其次，從橫向的角度看，供電企業(yè)的行政管理模式還存在脫離實(shí)際、死板等問(wèn)題，如有的企業(yè)內(nèi)部安全檢查活動(dòng)就近乎形式化，浪費(fèi)了大量的人力、物力。

2.行政管理體系不規(guī)范

首先，從行政管理的機(jī)構(gòu)來(lái)看，雖然我國(guó)供電企業(yè)大都設(shè)置了相關(guān)的行政管理部門(mén)，但其工作的開(kāi)展卻存在著諸多限制，行政管理權(quán)受到黨政機(jī)關(guān)的干預(yù)；另一方面，供電企業(yè)內(nèi)部的行政管理部門(mén)設(shè)置過(guò)多，這會(huì)導(dǎo)致企業(yè)在實(shí)際運(yùn)行過(guò)程中效率不高。其次，從行政管理的制度來(lái)看，還存在著管理體制落后、制度不規(guī)范的問(wèn)題。一方面，供電企業(yè)受?chē)?guó)家政策的影響，在一定程度上仍未充分落實(shí)公司制度，缺乏有效的市場(chǎng)運(yùn)營(yíng)機(jī)制；另一方面，在行政管理系統(tǒng)中，還存在制度不完善的問(wèn)題，關(guān)于供電企業(yè)工作人員的管理、考核以及獎(jiǎng)懲等方面的規(guī)定仍需健全。

3.對(duì)行政管理不重視

目前，供電企業(yè)內(nèi)部領(lǐng)導(dǎo)層的思想觀念仍然很陳舊，認(rèn)為行政管理的內(nèi)容就是管好企業(yè)內(nèi)部的人員。因此，在新形勢(shì)下對(duì)創(chuàng)新行政管理模式的重視程度不夠。此外，很多供電企業(yè)的行政管理部門(mén)對(duì)于自身的職能和工作任務(wù)認(rèn)識(shí)不清，并且在傳統(tǒng)思維模式的影響下存在“惰性管理”的現(xiàn)象，同時(shí)也缺乏積極進(jìn)取和開(kāi)拓創(chuàng)新的動(dòng)力。

4.行政人員素質(zhì)不高

一方面，目前我國(guó)供電企業(yè)的行政管理人員大多年齡層次偏老，他們對(duì)新知識(shí)和新技術(shù)的掌握程度不高，同時(shí)也缺乏創(chuàng)新改革的活力；另一方面，我國(guó)供電企業(yè)內(nèi)部也缺乏相應(yīng)的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和人員激勵(lì)制度，因此，行政管理人員的綜合素質(zhì)普遍較低，不僅不利于供電企業(yè)工作的順利開(kāi)展，還在一定程度上阻礙了行政管理改革的進(jìn)行。

5.管理效率低下

當(dāng)前我國(guó)供電企業(yè)的行政管理工作效率較低，筆者認(rèn)為這主要是企業(yè)屬性造成的。供電企業(yè)本身屬于國(guó)有性質(zhì)，在行政管理方面仍然存在機(jī)構(gòu)復(fù)雜、工作繁瑣、遇到工作相互推諉等問(wèn)題，這是管理效率低下的最直接原因。

二、供電企業(yè)行政管理改革的對(duì)策

1.完善企業(yè)行政管理機(jī)構(gòu)，避免權(quán)力過(guò)度集中

首先，從行政組織管理結(jié)構(gòu)上來(lái)說(shuō)，要精簡(jiǎn)部門(mén)，實(shí)行科學(xué)規(guī)范化管理。一方面，要進(jìn)一步明確供電企業(yè)行政管理的職能和內(nèi)容，從而分散權(quán)力，設(shè)置合理的組織機(jī)構(gòu)；另一方面，要考慮供電企業(yè)的實(shí)際業(yè)務(wù)情況，優(yōu)化配置有限的人力資源，使行政管理部門(mén)之間形成有效的互動(dòng)局面。其次，從行政管理制度和機(jī)制上看，要健全相關(guān)的企業(yè)管理制度，例如《供電企業(yè)人事管理?xiàng)l例》、《供電企業(yè)工作人員教育培訓(xùn)與職業(yè)考核規(guī)范》等，從而促進(jìn)行政管理的系統(tǒng)化和科學(xué)化建設(shè)。

2.加強(qiáng)企業(yè)行政管理隊(duì)伍建設(shè)

首先，要注重供電企業(yè)行政管理人員的素質(zhì)提升。企業(yè)要定期開(kāi)展知識(shí)和技能培訓(xùn)工作，不斷更新行政管理人員的知識(shí)儲(chǔ)備和技能；同時(shí)，企業(yè)要營(yíng)造良好的文化氛圍，使員工有提升自我的環(huán)境。其次，要從制度上激勵(lì)行政管理人員提高自身綜合素質(zhì)。一方面，行政管理人員要在基本管理能力提升的基礎(chǔ)上做到“業(yè)有所精”，這樣才能在開(kāi)展工作的過(guò)程中為供電企業(yè)建言獻(xiàn)策；另一方面，對(duì)管理人員實(shí)行定期考核，對(duì)業(yè)績(jī)優(yōu)者予以適當(dāng)獎(jiǎng)勵(lì)，這是提高行政管理人員素質(zhì)的重要手段。

3.通過(guò)危機(jī)管理模式推進(jìn)行政管理的創(chuàng)新

要徹底改變當(dāng)前我國(guó)供電企業(yè)管理模式存在的弊端就必須突破國(guó)有企業(yè)傳統(tǒng)機(jī)構(gòu)管控的束縛，不斷優(yōu)化行政管理模式，推行危機(jī)管理。當(dāng)前我國(guó)供電企業(yè)改革面臨著很多挑戰(zhàn)，但同時(shí)也會(huì)帶來(lái)很多機(jī)遇，推行危機(jī)管理模式可以有效帶動(dòng)企業(yè)內(nèi)部管理改革。一方面，需要企業(yè)內(nèi)部進(jìn)行良好地管控和規(guī)劃，控制不利因素的產(chǎn)生；另一方面，應(yīng)立足于供電企業(yè)的未來(lái)發(fā)展，做好危機(jī)預(yù)防和準(zhǔn)備工作，攻堅(jiān)克難，勇于成為國(guó)有企業(yè)改革的先鋒。

4.完善激勵(lì)機(jī)制，提高行政管理效率

建立完善的激勵(lì)機(jī)制是促進(jìn)行政管理運(yùn)行效率提高的外在動(dòng)力。一方面，在制定激勵(lì)體系時(shí)要充分考慮企業(yè)自身的效益情況，以實(shí)現(xiàn)企業(yè)健康穩(wěn)定發(fā)展和工作人員全面發(fā)展的和諧互動(dòng)；另一方面，要實(shí)現(xiàn)激勵(lì)機(jī)制的制度化和公平化，從而真正激發(fā)企業(yè)工作人員的創(chuàng)造性。

篇（7）

一、證據(jù)的形式要求

證據(jù)作為一種物，總以一定的形式存在，讓人能以某種方式被認(rèn)知與感受，獲得一種印象。工商行政管理機(jī)關(guān)行政處罰案件中的證據(jù)同樣具有物的屬性，以不同的形式存在。有的是實(shí)物，有的是聲音，有的是圖像，有的是文字記載內(nèi)容等等。人們通過(guò)對(duì)相關(guān)證據(jù)的審查認(rèn)識(shí)，確定所證明的當(dāng)事人的某種行為事實(shí)是否具有違法性，是否理應(yīng)受到行政處罰，且工商行政管理機(jī)關(guān)所作出的行政處罰這一具體行政行為是否具有合法性、合理性。作為能證明工商行政管理機(jī)關(guān)行政處罰這一具體行政行為具有合法性的證據(jù)，不同形式的證據(jù)，在法律上有法定的不同形式要求。

證據(jù)的形式要求是指證據(jù)以某種形式存在，必須符合特定的法律規(guī)定，是對(duì)證據(jù)外在表現(xiàn)的要求。工商行政管理機(jī)關(guān)在調(diào)查取證過(guò)程中收集到的證據(jù)種類(lèi)很多，如現(xiàn)場(chǎng)檢查筆錄、對(duì)當(dāng)事人的調(diào)查筆錄、當(dāng)事人的陳述、證人證言、鑒定結(jié)論、書(shū)證資料、實(shí)物、視聽(tīng)資料等等，這些不同的證據(jù)其外在表現(xiàn)各不相同，法律上對(duì)其形式要求也不一樣。

書(shū)證。書(shū)證是指以文字、符號(hào)、圖畫(huà)記載的內(nèi)容來(lái)證明案件事實(shí)的書(shū)面文件或其他物品。書(shū)證具有書(shū)面形式，以其記載的內(nèi)容來(lái)證明案件真實(shí)情況。根據(jù)證據(jù)規(guī)則，工商行政管理機(jī)關(guān)在行政處罰案件中所取得的書(shū)證應(yīng)是原件，原本、正本和副本均屬于書(shū)證的原件；取得原件確有困難的，可以提供與原件核對(duì)無(wú)誤的復(fù)印件、照片、節(jié)錄本；提取的由有關(guān)部門(mén)保管的書(shū)證原件的復(fù)制件、影印件或者抄錄件的，應(yīng)當(dāng)注明出處，經(jīng)該部門(mén)核對(duì)無(wú)異后加蓋其印章；調(diào)取的報(bào)表、圖紙、會(huì)計(jì)帳冊(cè)、專(zhuān)業(yè)技術(shù)資料、科技文獻(xiàn)等書(shū)證的，應(yīng)當(dāng)附有說(shuō)明材料；工商行政管理關(guān)行政處罰案件中的詢(xún)問(wèn)、陳述、談話(huà)類(lèi)筆錄，應(yīng)當(dāng)有行政執(zhí)法人員、被詢(xún)問(wèn)人、陳述人、談話(huà)人簽名或者蓋章。如果國(guó)家法律、法規(guī)、司法解釋和規(guī)章對(duì)書(shū)證的制作形式另有特殊規(guī)定的，應(yīng)遵照相關(guān)規(guī)定。

物證。物證是以物質(zhì)的存在、外部特征或?qū)傩宰C明案件情況的一種證據(jù)。物證多種多樣，其基本的表現(xiàn)形式是物品和物質(zhì)痕跡。它以物質(zhì)的存在、外部特征和屬性對(duì)案件起證明作用。它是客觀實(shí)在物，從靜態(tài)上對(duì)案件事實(shí)起證明作用。作為證據(jù)，所取得的物證應(yīng)是原物。提供原物確有困難的，可以提供與原物核對(duì)無(wú)誤的復(fù)制件或者證明該物證的照片、錄像等其他證據(jù)。原物可以分為種類(lèi)物與特別物。原物為數(shù)量較多的種類(lèi)物的，可提取其中的一部分。

證人證言。證人證言是證人就自己知道的案件情況所作的陳述。證人證言證據(jù)在形式上要求，寫(xiě)明證人的姓名、年齡、性別、職業(yè)、住址等基本情況；有證人的簽名，不能簽名的，應(yīng)當(dāng)以蓋章等方式證明；注明出具日期；并附上居民身份證復(fù)印件等證明證人身份的文件。

視聽(tīng)資料。視聽(tīng)資料是以錄音、錄像設(shè)備所反映的聲像、計(jì)算機(jī)儲(chǔ)存的資料以及其它科技設(shè)備與手段提供的信息，來(lái)證明案件真實(shí)情況的證據(jù)。視聽(tīng)資料作為證據(jù)，應(yīng)當(dāng)提供有關(guān)資料的原始載體。提供原始載體確有困難的，可以提供復(fù)制件；注明制作方法、制作時(shí)間、制作人和證明對(duì)象等；同時(shí)聲音資料應(yīng)當(dāng)附有該聲音內(nèi)容的文字記錄。

鑒定結(jié)論。鑒定結(jié)論是指委托具有鑒定資格的具有專(zhuān)門(mén)知識(shí)的人對(duì)案件中某些專(zhuān)門(mén)性問(wèn)題進(jìn)行鑒定后所作出的書(shū)面結(jié)論。鑒定結(jié)論作為一種獨(dú)立的證據(jù)，是鑒定人對(duì)案件中專(zhuān)門(mén)性問(wèn)題提出的客觀理性的意見(jiàn)，不是感性認(rèn)識(shí)，是就案件中專(zhuān)門(mén)性問(wèn)題發(fā)表的意見(jiàn)，而不解決法律上的適用問(wèn)題。鑒定人所作出的鑒定結(jié)論在形式上應(yīng)當(dāng)載明委托人和委托鑒定的事項(xiàng)、向鑒定部門(mén)提交的相關(guān)材料、鑒定的依據(jù)和使用的科學(xué)技術(shù)手段、鑒定部門(mén)和鑒定人鑒定資格的說(shuō)明，并應(yīng)有鑒定人的簽名和鑒定部門(mén)的蓋章。通過(guò)分析獲得的鑒定結(jié)論，并說(shuō)明分析過(guò)程。

現(xiàn)場(chǎng)筆錄。現(xiàn)場(chǎng)筆錄是工商行政管理機(jī)關(guān)辦案人員人員在依法行使職權(quán)作出具體行政行為過(guò)程中，對(duì)有關(guān)的現(xiàn)場(chǎng)、物品進(jìn)行調(diào)查所作的客觀記錄。現(xiàn)場(chǎng)筆錄，應(yīng)當(dāng)載明時(shí)間、地點(diǎn)和事件等內(nèi)容，并由執(zhí)法人員和當(dāng)事人簽名。當(dāng)事人拒絕簽名或者不能簽名的，應(yīng)當(dāng)注明原因。有其他人在現(xiàn)場(chǎng)的，可由其他人簽名。

涉外證據(jù)。涉外證據(jù)是指在中華人民共和國(guó)領(lǐng)域外或在中華人民共和國(guó)香港特別行政區(qū)、澳門(mén)特別行政區(qū)和臺(tái)灣地區(qū)內(nèi)形成的證據(jù)。在中華人民共和國(guó)領(lǐng)域外形成的證據(jù)，應(yīng)當(dāng)說(shuō)明來(lái)源，經(jīng)所在國(guó)公證機(jī)關(guān)證明，并經(jīng)中華人民共和國(guó)駐該國(guó)使領(lǐng)館認(rèn)證，或者履行中華人民共和國(guó)與證據(jù)所在國(guó)訂立的有關(guān)條約中規(guī)定的證明手續(xù)。在中華人民共和國(guó)香港特別行政區(qū)、澳門(mén)特別行政區(qū)和臺(tái)灣地區(qū)內(nèi)形成的證據(jù)，應(yīng)當(dāng)具有按照有關(guān)規(guī)定辦理的證明手續(xù)。

二、證據(jù)的“三性”要求

行政訴訟法第31條規(guī)定，證明案件真實(shí)情況的一切事實(shí)，都是證據(jù)。由此可見(jiàn)，證據(jù)是指經(jīng)過(guò)查證屬實(shí)可以作為定案根據(jù)的、具有法定形式的、能證明案件真實(shí)情況的一切事實(shí)。所有的有效證據(jù)，都應(yīng)具備“三性”即客觀性、關(guān)聯(lián)性和合法性。

證據(jù)的客觀性，即證據(jù)必須客觀存在。證據(jù)可分為兩種，一種是客觀存在的物質(zhì)，一種是被人們感知并存入記憶的事實(shí)。任何主觀的東西，如主觀臆想、分析、判斷，都不能成為證據(jù)。

證據(jù)的關(guān)聯(lián)性，即證據(jù)必須與案件有關(guān)聯(lián)。所謂有關(guān)聯(lián)，指證據(jù)必須與案件存在客觀聯(lián)系，并能證明案件的真實(shí)情況。

證據(jù)的合法性，即證據(jù)必須由法定人員依法定程序收集或提供，并經(jīng)查證屬實(shí)。它強(qiáng)調(diào)證據(jù)必須由具有一定主體資格的法定人員收集或提供，并以法定程序查證屬實(shí)，以法定形式表現(xiàn)出來(lái)的與案件有關(guān)聯(lián)的事實(shí)。

工商行政管理機(jī)關(guān)在行政處罰案件中，結(jié)合證據(jù)的“三性”要求，對(duì)所調(diào)查取得的相關(guān)證據(jù)進(jìn)行審查，使證據(jù)具有客觀性、關(guān)聯(lián)性、合法性，將所處理的行政處罰案件辦成鐵案。

對(duì)證據(jù)關(guān)聯(lián)性的審查。工商行政管理機(jī)關(guān)辦案人員對(duì)所有取得的證據(jù)必須進(jìn)行逐一審查和對(duì)全部證據(jù)綜合審查，遵循職業(yè)道德，運(yùn)用邏輯推理和生活經(jīng)驗(yàn)，進(jìn)行全面、客觀和公正地分析判斷，確定證據(jù)材料與案件事實(shí)之間的證明關(guān)系，排除不具有關(guān)聯(lián)性的證據(jù)材料，準(zhǔn)確認(rèn)定案件事實(shí)。

對(duì)證據(jù)合法性的審查。主要審查證據(jù)是否符合法定形式；證據(jù)的取得是否符合法律、法規(guī)、司法解釋和規(guī)章的要求；是否有影響證據(jù)效力的其他違法情形。特別注意的是，在作出行政處罰具體行政行為后或者在訴訟程序中自行收集的證據(jù)及在行政處罰過(guò)程中非法剝奪公民、法人或者其他組織依法享有的陳述、申辯或者聽(tīng)證權(quán)利所采用的證據(jù)，不具有合法性，不能作為行政處罰的有效證據(jù)。在鑒定結(jié)論中，因鑒定人不具備鑒定資格或鑒定程序嚴(yán)重違法或鑒定結(jié)論錯(cuò)誤、不明確或者內(nèi)容不完整的，亦不能作為合法證據(jù)予以使用。

篇（8）

1.社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)呼喚公共財(cái)政。歷史證明，無(wú)政府主義的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)或者完全自由的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)在配置資源中的成本很高，并不是促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的最有效形式，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)需要政府引導(dǎo)。通過(guò)對(duì)市場(chǎng)行為的宏觀調(diào)控，彌補(bǔ)市場(chǎng)失靈，達(dá)到資源配置最優(yōu)，是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下最基本的公共需要，這一公共需要呼喚政府的公共財(cái)政。在社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，我國(guó)財(cái)政所面對(duì)的基礎(chǔ)，已從作為行政附屬物的企業(yè)和個(gè)人，轉(zhuǎn)到了獨(dú)立的市場(chǎng)主體上來(lái)，財(cái)政的“獨(dú)立主體性”正在形成，財(cái)政活動(dòng)也正轉(zhuǎn)到為經(jīng)濟(jì)主體的公共利益提供服務(wù)上來(lái)，成為滿(mǎn)足經(jīng)濟(jì)主體公共需要的基本手段。國(guó)家財(cái)政對(duì)市場(chǎng)的調(diào)控作用，在我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)初建時(shí)就被充分認(rèn)識(shí)到，而起調(diào)控作用的財(cái)政應(yīng)采取公共財(cái)政的形式，則是近些年才被我們逐漸認(rèn)識(shí)到的。對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)進(jìn)行調(diào)控的國(guó)家財(cái)政不應(yīng)是延續(xù)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)諸多特征的傳統(tǒng)財(cái)政，而應(yīng)是與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的公共需要相適應(yīng)的公共財(cái)政。公共財(cái)政對(duì)市場(chǎng)的調(diào)控作用主要體現(xiàn)在營(yíng)造硬環(huán)境和軟環(huán)境兩個(gè)方面。所謂硬環(huán)境，就是要能保證市場(chǎng)的物資流動(dòng)、資金流動(dòng)和信息流動(dòng)暢通。這種市場(chǎng)環(huán)境只能由政府來(lái)提供。所謂軟環(huán)境，是指能有一套完整的法律法規(guī)，來(lái)規(guī)范市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的“游戲規(guī)則”，并有一套相應(yīng)的機(jī)構(gòu)，來(lái)監(jiān)督這些“游戲規(guī)則”的實(shí)行。

2.公共財(cái)政是提高政府支出效率、遏止腐敗的一劑良藥。公共財(cái)政的重要特征之一，是政府預(yù)算建立在一整套科學(xué)公開(kāi)的運(yùn)作程序之上，這就為精打細(xì)算、有效地使用政府經(jīng)費(fèi)提供了制度保障，從而避免了由預(yù)算制度流于形式所造成的政府支出鋪張浪費(fèi)現(xiàn)象，大大促使政府支出效率的提高。公共財(cái)政的又一重要特征，是通過(guò)對(duì)政府財(cái)力的法律制約，將所有政府預(yù)算內(nèi)外的收入都納入政府預(yù)算中，將政府的一舉一動(dòng)都納入到法治范圍之內(nèi)。政府收支行為如果不能受到有效的法制約束，政府預(yù)算缺乏應(yīng)有的透明度和公開(kāi)性，就為權(quán)力腐敗提供了廣闊的空間和肥沃的土壤。因此，公共財(cái)政的推行實(shí)為醫(yī)治政府權(quán)力腐敗的一劑良藥。

二、我國(guó)公共財(cái)政改革向縱深推進(jìn)所面臨的難題

1.在公共財(cái)政體制下國(guó)有經(jīng)濟(jì)的定位問(wèn)題。無(wú)論在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期，還是在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)時(shí)代，我國(guó)的社會(huì)主義性質(zhì)決定了與國(guó)有經(jīng)濟(jì)相關(guān)的財(cái)政收支始終是一種客觀存在。西方公共財(cái)政學(xué)建立在以私有經(jīng)濟(jì)為主的“社會(huì)共同需要”之上，我國(guó)在借鑒西方公共財(cái)政體制時(shí)如何給大量的國(guó)有經(jīng)濟(jì)定位，就成為一大難點(diǎn)問(wèn)題。有些學(xué)者認(rèn)為我國(guó)的財(cái)政應(yīng)該由公共財(cái)政與國(guó)有資產(chǎn)財(cái)政所組成，提出所謂的公共財(cái)政雙元結(jié)構(gòu)論。也有學(xué)者將國(guó)有經(jīng)濟(jì)視作構(gòu)建我國(guó)公共財(cái)政體制的關(guān)鍵障礙，主張放棄對(duì)國(guó)有產(chǎn)權(quán)的庇護(hù)?！肮藏?cái)政雙元論”本身違背了公共財(cái)政論將財(cái)政定位在滿(mǎn)足社會(huì)共同需要的這一初衷。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，涉及國(guó)有資產(chǎn)的財(cái)政收支，也同樣服務(wù)于社會(huì)公共需要這一大目標(biāo)，這部分政府收支僅僅是財(cái)政的一個(gè)構(gòu)成要素，而非獨(dú)立成分。也即是說(shuō)，國(guó)有資產(chǎn)財(cái)政只是公共財(cái)政的一個(gè)組成部分。從根本上說(shuō)，如果將滿(mǎn)足社會(huì)共同需要作為財(cái)政分配的唯一目標(biāo)，那么公共財(cái)政必然是一元論。至于將國(guó)有經(jīng)濟(jì)視作公共財(cái)政的障礙、主張放棄對(duì)國(guó)有產(chǎn)權(quán)庇護(hù)的觀點(diǎn)，與我國(guó)政治經(jīng)濟(jì)的本質(zhì)特征相違背，也是不符合國(guó)情的。

篇（9）

工商行政管理是我國(guó)行政管理的重要組成部分，是指國(guó)家通過(guò)各級(jí)工商行政管理機(jī)關(guān)對(duì)社會(huì)商品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者、社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)所進(jìn)行的管理。隨著社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的不斷完善，隨著民主與法制進(jìn)程的速度加快，在加入WTO后的不斷變幻的新形勢(shì)下，作為主管市場(chǎng)監(jiān)督管理和行政執(zhí)法的工商行政管理機(jī)關(guān)，地位越來(lái)越高，作用越來(lái)越大，面臨的問(wèn)題和壓力也越來(lái)越多。如何與時(shí)俱進(jìn)，適應(yīng)新的形勢(shì)，提高工商行政管理部門(mén)的行政執(zhí)法水平，切實(shí)履行工商行政執(zhí)法職能，嚴(yán)把市場(chǎng)主體準(zhǔn)入關(guān)，切實(shí)維護(hù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序和保障公平競(jìng)爭(zhēng)，嚴(yán)厲打擊各種經(jīng)濟(jì)違法行為，保護(hù)生產(chǎn)者、經(jīng)營(yíng)者和消費(fèi)者的合法權(quán)益，是擺在工商行政管理機(jī)關(guān)面前的重要課題。本文通過(guò)分析對(duì)工商行政管理行政執(zhí)法中常見(jiàn)的缺陷，提出了幾點(diǎn)具體的提高行政執(zhí)法的方法和對(duì)策，以期能對(duì)優(yōu)化工商行政管理做點(diǎn)貢獻(xiàn)。

1工商行政管理中行政執(zhí)法的缺陷分析

1.1工商行政管理執(zhí)法手段弱化

在推進(jìn)工商管理行政政執(zhí)法現(xiàn)代化的過(guò)程中，一個(gè)比較明確的目標(biāo)就是逐漸轉(zhuǎn)變政府職能，逐漸使全能政府成為有限政府，把政府管制變成政府管理。這一理念打破了傳統(tǒng)行政法制中我國(guó)政府職能無(wú)所不包的局面，為工商行政管理部門(mén)更好更有效地成為服務(wù)型行政部門(mén)起到了有力的推動(dòng)作用。但是，現(xiàn)實(shí)中，過(guò)度簡(jiǎn)化后的政府職能在現(xiàn)代社會(huì)日趨復(fù)雜的社會(huì)關(guān)系中并不能應(yīng)對(duì)自如，作為行政機(jī)關(guān)，其執(zhí)法手段有被一味弱化之嫌。我國(guó)的工商行政執(zhí)法，由于相關(guān)制度不健全，公眾法律素質(zhì)普遍不高，在行政機(jī)關(guān)沒(méi)有相應(yīng)的強(qiáng)硬執(zhí)法手段的情況下，毀滅證據(jù)、轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)、逃避制裁、抗拒處罰的情況時(shí)有發(fā)生，不考慮國(guó)情和實(shí)際，對(duì)行政執(zhí)法手段一味弱化，必然導(dǎo)致執(zhí)法的疲軟。我國(guó)在近年來(lái)不斷借鑒西方發(fā)達(dá)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家的法律和文化，特別是對(duì)行政執(zhí)法手段和執(zhí)法保障的削弱，體現(xiàn)了西方立法技術(shù)中減弱國(guó)家干預(yù)，限制行政職權(quán)的理論。這為我國(guó)的法律制度盡快和國(guó)際接軌具有重要意義。但是在我國(guó)處于社會(huì)主義初級(jí)階段，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制尚不完善，公眾的法律素質(zhì)、執(zhí)法環(huán)境和法律體系均不完善情況下，將西方經(jīng)過(guò)幾百年的法制建設(shè)后才相對(duì)完善的執(zhí)法制度，搬到市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)初級(jí)階段的中國(guó)，不可能帶來(lái)預(yù)期的效果。從歷史上看，只有《投機(jī)倒把行政處罰暫行條例》和《中華人民共和國(guó)企業(yè)法人登記管理?xiàng)l例》兩個(gè)行政法授權(quán)工商部門(mén)在監(jiān)督檢查時(shí)可以行使凍結(jié)、劃撥、封存、暫扣等專(zhuān)項(xiàng)行政強(qiáng)制性手段。但是后來(lái)《商業(yè)銀行法》規(guī)定：只有法律規(guī)定凍結(jié)的才能凍結(jié)，沒(méi)有法律規(guī)定就不能凍結(jié)。這就致使工商管理部門(mén)在監(jiān)督檢查時(shí)候常常處于尷尬處境，對(duì)某些違法經(jīng)營(yíng)行為心有余而力不足。在《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》中賦予了工商部門(mén)主動(dòng)監(jiān)督檢查權(quán)、調(diào)查檢查權(quán)、強(qiáng)制措施權(quán)。可以對(duì)違法行為及物品加以限制，可責(zé)令被檢查的經(jīng)營(yíng)者說(shuō)明商品來(lái)源時(shí)，相對(duì)人往往拒絕回答，要求其暫停銷(xiāo)售不得轉(zhuǎn)移時(shí)，相對(duì)人往往拒絕簽字，事后商品不知道去向?！斗床徽?dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》規(guī)定了監(jiān)督檢查部門(mén)在調(diào)查取證中的詢(xún)問(wèn)、查詢(xún)、復(fù)制、檢查等權(quán)力，但未明確授予查封、扣押財(cái)產(chǎn)等強(qiáng)制措施權(quán)。行政處罰權(quán)與行政強(qiáng)制執(zhí)行權(quán)相分離，工商部門(mén)做出行政處罰決定后，不具備強(qiáng)制執(zhí)行的權(quán)力，削弱了工商行政管理機(jī)關(guān)執(zhí)法的嚴(yán)肅性、權(quán)威性，無(wú)形之中放縱和助長(zhǎng)了違法經(jīng)營(yíng)行為。

1.2工商行政管理執(zhí)法受地方保護(hù)主義干預(yù)嚴(yán)重

工商行政管理機(jī)關(guān)在行政執(zhí)法過(guò)程中由于諸多原因，受到“地方保護(hù)主義”干預(yù)嚴(yán)重?！暗胤奖Ｗo(hù)主義”是當(dāng)今中國(guó)比較流行的一種風(fēng)氣。雖然地方保護(hù)主義弊端重重，但在實(shí)踐操作中，但凡在任的地方官員，都會(huì)自覺(jué)不自覺(jué)地投入到地方保護(hù)的實(shí)際行動(dòng)中。目前地方各級(jí)政府把發(fā)展作為第一要?jiǎng)?wù)，采取各種優(yōu)惠政策，改善投資環(huán)境，吸引外來(lái)投資。地方保護(hù)主義者認(rèn)為，工商行政管理對(duì)外來(lái)投資企業(yè)的檢查，對(duì)企業(yè)的違法行為的處罰，會(huì)影響投資人的積極性，破壞投資環(huán)境。一些地方政府甚至認(rèn)為，發(fā)展是硬道理，只要有產(chǎn)值、有稅收，不管是什么企業(yè)都可以投資興辦，甚至不顧中央的政令，想方設(shè)法地變通處理，把一些對(duì)環(huán)境、資源破壞嚴(yán)重的項(xiàng)目都放行準(zhǔn)辦。為此，他們認(rèn)為工商行政管理是阻礙地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的絆腳石，私自決定未經(jīng)政府允許，工商行政管理部門(mén)一律不得到企業(yè)進(jìn)行檢查和實(shí)施處罰，企業(yè)違法一般不罰或按下限處罰。

1.3工商行政管理行政指導(dǎo)作用沒(méi)有充分發(fā)揮

行政指導(dǎo)指的是行政主體在其職責(zé)任務(wù)和管轄的事務(wù)范圍內(nèi)，為實(shí)現(xiàn)一定的行政目的，采用說(shuō)服、教育、示范、勸告、告誡、鼓勵(lì)、建議、指示等不具有法律強(qiáng)制力的方法促使相對(duì)人為或不為一定行為的非強(qiáng)制。20世紀(jì)60年代以來(lái)，行政指導(dǎo)在實(shí)行市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的國(guó)家就得到了越來(lái)越廣泛的運(yùn)用，成為對(duì)傳統(tǒng)的行政執(zhí)法的重要補(bǔ)充。

行政指導(dǎo)屬于不具備法律強(qiáng)制力的柔性行政行為，主要以示范、勸告、建議、鼓勵(lì)等非強(qiáng)制性方式，行政指導(dǎo)作為一種新型的行政手段，廣泛運(yùn)用于各個(gè)行政領(lǐng)域，是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下政府施政的中心，在現(xiàn)代行政中具有重要地位。行政指導(dǎo)還屬于“積極行政”的范疇。古典市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下的行政是消極行政，政府管得越少越好。由于社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活日益復(fù)雜化和多樣化，公益和私益需要兼顧，效率和公平要平衡，社會(huì)成本需要降低，社會(huì)福利需要增進(jìn)，凡此種種都需要行政行為由消極轉(zhuǎn)為積極?，F(xiàn)代社會(huì)生活需要行政指導(dǎo)以靈活多樣的方式，有效地對(duì)經(jīng)營(yíng)行為進(jìn)行干預(yù)指導(dǎo)。工商行政部門(mén)隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷深入，出現(xiàn)了各種新情況和新問(wèn)題，有些復(fù)雜情況無(wú)論是行政立法還是人大立法都難以完全適應(yīng)工商行政管理職能的客觀要求。這就需要工商行政管理部門(mén)在行政執(zhí)法過(guò)程中，有針對(duì)性地給經(jīng)營(yíng)者下達(dá)提醒、建議、勸告、警示等“行政指導(dǎo)書(shū)”，幫助他們改善經(jīng)營(yíng)管理，改正不當(dāng)行為，提高經(jīng)濟(jì)效益。當(dāng)然，行政機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格監(jiān)管市場(chǎng)主體，對(duì)違法者要依法予以懲處。通過(guò)嚴(yán)格的依法管理和執(zhí)法，促使市場(chǎng)主體遵循法律道德，做到誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)。維護(hù)消費(fèi)者利益。但真正有效的管理并不是一味的“管”。執(zhí)法也不是單純的“執(zhí)罰”。更主要的是根據(jù)具體情況實(shí)事求是的處理好市場(chǎng)行為中的一些具體問(wèn)題。能給予經(jīng)營(yíng)者正確的指導(dǎo)，能促進(jìn)法制社會(huì)的建設(shè)。工商行政管理部門(mén)作為服務(wù)型行政部門(mén)出現(xiàn)，應(yīng)該借助他們對(duì)法律法規(guī)掌握理解的優(yōu)勢(shì)，對(duì)市場(chǎng)主體多些耐心的疏導(dǎo)，善意的提醒，幫助他們少出問(wèn)題，少走彎路，防患于未然，這樣同時(shí)也減輕了行政管理的任務(wù)。行政指導(dǎo)作為工商行政管理機(jī)關(guān)的行政方式，更多的應(yīng)該以不自覺(jué)的方式被運(yùn)用，但在我國(guó)實(shí)際中，這一先進(jìn)理念的貫徹落實(shí)還有很大一段距離。行政指導(dǎo)的作用還遠(yuǎn)未充分發(fā)揮。

2優(yōu)化工商行政管理行政執(zhí)法的對(duì)策

行政的法治化和現(xiàn)代化不是一蹴而就的，而是一個(gè)漫長(zhǎng)而漸進(jìn)的過(guò)程，工商行政管理的法治化之路也是如此。通過(guò)對(duì)我國(guó)工商行政管理行政執(zhí)法的缺陷分析，立足我國(guó)工商行政管理法治建設(shè)的現(xiàn)狀，借鑒國(guó)外市場(chǎng)監(jiān)管的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，現(xiàn)將對(duì)工商管理依法有效行政的建議提示如下。

第一，完善工商行政管理法制體系。

我國(guó)目前在政府職能地位和機(jī)構(gòu)配置的法律依據(jù)存在有不便于操作，條文不細(xì)、規(guī)定過(guò)于原則，靈活性差等不足之處。完善工商行政管理法制體系，加強(qiáng)行政管理組織發(fā)建設(shè)，加強(qiáng)市場(chǎng)體系監(jiān)管立法，解決各類(lèi)市場(chǎng)監(jiān)管無(wú)法運(yùn)用工商行政管理綜合性職能，發(fā)揮職能合力作用迫在眉急。應(yīng)該以《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》、《反壟斷法》、《消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法》和《合同法》等為重點(diǎn)，加快實(shí)施細(xì)則或單項(xiàng)配套法規(guī)的制定，解決工商行政基本法操作性不強(qiáng)的問(wèn)題。加快舊法的修改完善步伐，解決掉新舊法規(guī)自相矛盾、執(zhí)法依據(jù)不統(tǒng)一的問(wèn)題。

第二，加強(qiáng)工商行政管理執(zhí)法。

從上文分析，我們發(fā)現(xiàn)，工商行政管理執(zhí)法存在很多缺陷。改進(jìn)工商行政管理主要要加強(qiáng)化執(zhí)法保障，改善執(zhí)法環(huán)境、完善執(zhí)法程序、加強(qiáng)行政指導(dǎo)等。

市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國(guó)家對(duì)市場(chǎng)監(jiān)督機(jī)構(gòu)賦予了較強(qiáng)的執(zhí)法手段，工商行政機(jī)關(guān)除在監(jiān)督檢查時(shí)可以行使凍結(jié)、劃撥、封存、暫扣等專(zhuān)項(xiàng)強(qiáng)制手段和詢(xún)問(wèn)、查詢(xún)、復(fù)制、檢查等權(quán)力外，可以明確授予查封、扣押財(cái)產(chǎn)等強(qiáng)制措施權(quán)，把行政處罰權(quán)與行政強(qiáng)制權(quán)結(jié)合起來(lái)，提高工商機(jī)關(guān)執(zhí)法的權(quán)威和嚴(yán)肅性。

在改善執(zhí)法環(huán)境方面，除了解決法規(guī)滯后和法規(guī)矛盾問(wèn)題。要多加取得各級(jí)黨委政府的支持和理解?；獾胤奖Ｗo(hù)主義和工商行政管理之間的對(duì)立情緒矛盾。應(yīng)該采取措施“對(duì)各級(jí)政府依法行政提出明確要求，要明確各級(jí)政府的責(zé)任。”國(guó)家要把依法行政和營(yíng)造公平競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)環(huán)境作為地方政府考核指標(biāo)、公正評(píng)價(jià)政府的工作政績(jī)。要把維護(hù)市場(chǎng)秩序和經(jīng)濟(jì)保障的責(zé)任落實(shí)到相關(guān)政府。工商行政管理機(jī)關(guān)也要按照轉(zhuǎn)變政府職能、建立服務(wù)型工商的要求，進(jìn)一步規(guī)范執(zhí)法行為。要通過(guò)自身行為的規(guī)范來(lái)贏得政府對(duì)執(zhí)法工作的支持和理解。地方保護(hù)主義的主要目的是發(fā)展地方經(jīng)濟(jì)。工商行政管理部門(mén)首先要支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展，樹(shù)立服務(wù)觀念。“運(yùn)用工商行政管理職能，支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的指導(dǎo)思想不能變；在地方黨委領(lǐng)導(dǎo)下的領(lǐng)導(dǎo)關(guān)系不能變；積極參與完成地方政府交辦的工作任務(wù)不能變；與地方黨委政領(lǐng)導(dǎo)的工作聯(lián)系職能和感情不能變”。

篇（10）

（一）概念界定

新公共管理，也叫“管理主義”（Pollitt，1990）、“以市場(chǎng)為基礎(chǔ)的公共行政”（FanandRosenbloom，1992）、“后官僚制典范”（Barzelay，1992）等，產(chǎn)生于20世紀(jì)80年代，其主旨思想是克服古典官僚制以及傳統(tǒng)行政的缺陷，將私部門(mén)管理的方法與標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)用于公共機(jī)構(gòu)的管理，重視3E（經(jīng)濟(jì)、效率、效能）。在公共行政中采用的策略包括專(zhuān)業(yè)化管理、私有化、合同外包、競(jìng)爭(zhēng)、績(jī)效測(cè)量等。路徑依賴(lài)（Path－Dependence）是由W•BrianAr－thur首先提出。他指出，新技術(shù)的采用具有報(bào)酬遞增的性質(zhì)。著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家道格拉斯•諾思（DouglassC．North）豐富完善了路徑依賴(lài)?yán)碚摚麑⒅贫茸兞恳M(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的分析中，指出國(guó)家發(fā)展與其所實(shí)行的制度具有密切關(guān)系，導(dǎo)致國(guó)家長(zhǎng)期貧窮的重要因素之一在于制度低效并且長(zhǎng)期依賴(lài)，即制度變遷也具有類(lèi)似于物理學(xué)中的慣性，一旦進(jìn)入某一路徑（無(wú)論是“好”還是“壞”），就可能對(duì)這種路徑產(chǎn)生依賴(lài)，并且強(qiáng)化。因此，低效制度很難走出路徑依賴(lài)自我強(qiáng)化的怪圈。［2］

（二）問(wèn)題：發(fā)展突破與路徑依賴(lài)

路徑依賴(lài)?yán)碚搶?duì)解釋不同社會(huì)體系中行政改革的成效提供了一個(gè)新的視角，也為經(jīng)驗(yàn)借鑒提供了有價(jià)值的對(duì)策建議。新公共管理運(yùn)動(dòng)的本質(zhì)是一場(chǎng)突破路徑依賴(lài)，但同時(shí)又受制于路徑依賴(lài)的行政改革。各國(guó)政府所進(jìn)行的以“新公共管理”為主旨的行政改革都面臨著這一“突破與依賴(lài)”的矛盾。新公共管理運(yùn)動(dòng)在克服古典公共行政缺陷的同時(shí)，也是對(duì)傳統(tǒng)官僚制的脫離與改革。新公共管理運(yùn)動(dòng)以市場(chǎng)化的方式提升了公共服務(wù)的質(zhì)量與效率，幫助克服困擾資本主義社會(huì)的滯脹和福利危機(jī)，幫助社會(huì)主義國(guó)家克服過(guò)度追求公平造成的社會(huì)效率低下。但是，當(dāng)代中西方國(guó)家在新公共管理運(yùn)動(dòng)中，也面臨著諸多困難與障礙，英美國(guó)家的改革中先后都遭到反對(duì)派的大力阻撓，我國(guó)的公共行政改革也步履維艱。歷史的限定與新理念的突破象一對(duì)天敵伴生而行，中西方國(guó)家共時(shí)下實(shí)施的“新公共管理運(yùn)動(dòng)”因歷史的限定而呈現(xiàn)不同的效果與發(fā)展趨勢(shì)。我國(guó)的行政改革取得了更為顯著的成就，民生狀況大幅度改進(jìn)，經(jīng)濟(jì)社會(huì)呈跳躍式發(fā)展，但面臨的“路徑依賴(lài)與突破發(fā)展”的矛盾也更為顯著。西方國(guó)家的“新公共管理”運(yùn)動(dòng)雖廣受批評(píng)與質(zhì)疑，但對(duì)公共行政效率的提升以及緩解其社會(huì)問(wèn)題都起到了積極的作用。相比較而言，西方國(guó)家的行政改革體現(xiàn)了顯著的“路徑依賴(lài)”特征。在“跳躍式發(fā)展”與“路徑依賴(lài)”的矛盾體下，怎樣推進(jìn)我國(guó)的行政改革？西方的“新公共管理”運(yùn)動(dòng)能夠提供哪些經(jīng)驗(yàn)借鑒？

二、西方國(guó)家的新公共管理運(yùn)動(dòng)：路徑沿襲與政策修正

從近百年來(lái)西方國(guó)家頻繁的行政改革來(lái)看，公共行政一直在“效率—公正”的鐘擺下前行?！靶鹿补芾怼边\(yùn)動(dòng)沿襲了“效率與公正”的鐘擺路徑，因其對(duì)效率的重視廣受贊譽(yù)，同時(shí)又因公正問(wèn)題備受詬病，政策在效率與公正之間不斷進(jìn)行調(diào)整。早期的公共行政為擺脫政黨分贓、行政效率低下，實(shí)施了“政治—行政”二分。西方政府亦在“政治—行政”二分法理念的指導(dǎo)之下，在政治、行政領(lǐng)域開(kāi)展了一系列改革，追求公共行政的專(zhuān)業(yè)化、高效率。然而，過(guò)于重視效率導(dǎo)致了20世紀(jì)60年代的新公共行政思潮，公共行政逐漸強(qiáng)調(diào)公平、公正和民主，許多國(guó)家開(kāi)始實(shí)施普遍的福利政策，降低貧富差距，工會(huì)權(quán)力強(qiáng)化，社會(huì)力量增強(qiáng)。普遍的福利政策又帶來(lái)了新的危機(jī)。20世紀(jì)70年代，西方資本主義國(guó)家遭遇“滯脹”，通貨膨脹、經(jīng)濟(jì)下滑、失業(yè)率居高不下同時(shí)并存。在這樣的社會(huì)背景下，以英、美為代表的西方發(fā)達(dá)國(guó)家實(shí)施行政改革，將企業(yè)管理的方法應(yīng)用于政府管理中，提高了公共行政的效率。這場(chǎng)改革被稱(chēng)之為“新公共管理”運(yùn)動(dòng)。由于“新公共管理”對(duì)效率及結(jié)果的的過(guò)度重視，相關(guān)政策亦在不斷的調(diào)整中。新公共管理運(yùn)動(dòng)是西方國(guó)家政府為應(yīng)對(duì)資本主義問(wèn)題的自我改良方式之一。新公共管理將企業(yè)管理的方法應(yīng)用于公共部門(mén)中，實(shí)現(xiàn)了行政方法上的創(chuàng)新，但并未突破西方公共行政的理念與價(jià)值觀?？偟膩?lái)看，新公共管理運(yùn)動(dòng)是西方發(fā)達(dá)國(guó)家的一次政策修正，是西方行政改革整體路徑非常重要的一環(huán)，它沿襲了資本主義社會(huì)的發(fā)展路徑，在“效率—公正”的搖擺中尋求平衡，體現(xiàn)了資本主義發(fā)展的路徑依賴(lài)特征。

三、我國(guó)行政改革的路徑沿襲與突破

當(dāng)前我國(guó)實(shí)施的行政改革是對(duì)中國(guó)特色社會(huì)主義路徑的沿襲，同時(shí)，在行政管理的具體理念與方法上也實(shí)現(xiàn)了一定的突破，尤其是帶動(dòng)我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)跳躍式快速發(fā)展。改革開(kāi)放以后，我國(guó)在政治、經(jīng)濟(jì)、行政領(lǐng)域開(kāi)啟了大規(guī)模、有體系的全面改革。行政領(lǐng)域在經(jīng)歷了十年的癱瘓式運(yùn)作之后，漸進(jìn)調(diào)適型的改革開(kāi)啟，各項(xiàng)制度重新建構(gòu)。當(dāng)代我國(guó)的行政改革是公共機(jī)構(gòu)為應(yīng)對(duì)社會(huì)問(wèn)題作出的重大政策調(diào)整，它的發(fā)展可以追溯至建國(guó)時(shí)期，先后經(jīng)歷了公平至上到效率至上的路徑突破。建國(guó)之初，我國(guó)實(shí)施的是高度計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制，政府全能，行政效率低下、行政機(jī)構(gòu)龐大。無(wú)論在政治、經(jīng)濟(jì)還是社會(huì)領(lǐng)域，都奉行“公平至上”的原則。以后，我國(guó)實(shí)施改革開(kāi)放政策。在經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域，先后實(shí)施的商品經(jīng)濟(jì)、市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)改革，大力進(jìn)行國(guó)有企業(yè)改革，下放權(quán)力，賦予企業(yè)更大自；在行政領(lǐng)域，改革行政機(jī)構(gòu)設(shè)置、轉(zhuǎn)變行政職能、實(shí)施公務(wù)員制度、進(jìn)行績(jī)效考核等；在社會(huì)領(lǐng)域，積極培育社會(huì)力量，提升社會(huì)參與，鼓勵(lì)社會(huì)組織發(fā)展等。這一時(shí)期的改革，以“效率至上”為基本準(zhǔn)則，社會(huì)、政治、經(jīng)濟(jì)和文化領(lǐng)域都得到較大改觀，生產(chǎn)效率提高，民眾生活水平提升。但是，“效率至上”導(dǎo)致中國(guó)社會(huì)問(wèn)題頻發(fā)，社會(huì)差距擴(kuò)大、社會(huì)矛盾增多、社會(huì)不信任持續(xù)增強(qiáng)并引發(fā)“塔西佗”陷阱，社會(huì)需求更加多元。公共行政需要在更深更廣的意義上回應(yīng)社會(huì)需求。十之后，改革更為深入，并將著重點(diǎn)放在“法治”、“公平”上。從我國(guó)行政改革的路徑來(lái)看，在觀念、理念上存在一定程度的突破，表現(xiàn)為以更加科學(xué)理性的精神進(jìn)行社會(huì)主義建設(shè)，并在民生改善上實(shí)現(xiàn)了突破性發(fā)展。同時(shí)也要看到，行政改革旨在建設(shè)中國(guó)特色的社會(huì)主義社會(huì)，現(xiàn)行的行政改革是對(duì)中國(guó)特色社會(huì)主義路徑的沿襲與發(fā)展。

四、當(dāng)代中西方國(guó)家行政改革的路徑差異

綜上所述，我們發(fā)現(xiàn)在中西方幾乎同時(shí)進(jìn)行的“新公共管理”取向的行政改革具有很多共同點(diǎn)，如對(duì)效率的追求，對(duì)績(jī)效、競(jìng)爭(zhēng)的重視，市場(chǎng)化機(jī)制的引進(jìn)等，但是在背景、文化、價(jià)值等路徑依賴(lài)的主要因素方面二者表現(xiàn)出明顯差異。

（一）社會(huì)文化

西方新公共管理運(yùn)動(dòng)依托于西方文化體系，重視個(gè)體性，強(qiáng)調(diào)個(gè)體利益、求異思維，改革的目標(biāo)是個(gè)體福利的增長(zhǎng)。我國(guó)的行政改革依托于東方文化體系，強(qiáng)調(diào)整體性和綜合性，重視整體利益、求同思維，行政改革的目標(biāo)是國(guó)家利益與民族利益的整體提升。

（二）社會(huì)價(jià)值觀

18、19世紀(jì)，歐洲的啟蒙思想家，如洛克、密爾、盧梭、伏爾泰等提出的天賦人權(quán)、人人平等、社會(huì)契約論等思想奠定了西方社會(huì)的價(jià)值基礎(chǔ)。西方發(fā)達(dá)國(guó)家的新公共管理運(yùn)動(dòng)依托于這些價(jià)值理念，進(jìn)行行政方法上的革新。我國(guó)的行政改革依托于以儒家文化為核心的中華傳統(tǒng)文化，強(qiáng)調(diào)“仁、義、禮、德”等。同時(shí)，的價(jià)值觀不僅是我國(guó)政治文化的主導(dǎo)，也是社會(huì)文化的重要組成部分，對(duì)當(dāng)前我國(guó)的行政改革來(lái)說(shuō)，起到價(jià)值引領(lǐng)的作用。

（三）經(jīng)濟(jì)環(huán)境

從行政改革所依托的經(jīng)濟(jì)環(huán)境來(lái)看，西方國(guó)家的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是在法治基礎(chǔ)上的私有制經(jīng)濟(jì)，經(jīng)過(guò)200多年的發(fā)展，相關(guān)制度比較規(guī)范，企業(yè)更是積累了豐富的管理經(jīng)驗(yàn)與管理方法，為新公共管理運(yùn)動(dòng)提供了具體的管理工具。在我國(guó)，黨的十四大初次確立社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的改革目標(biāo)，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)以公有制為基礎(chǔ)，僅有二十多年的發(fā)展歷程，有關(guān)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的法制還不太完善，公共機(jī)構(gòu)的宏觀調(diào)控、市場(chǎng)監(jiān)管還面臨艱巨的任務(wù)。

（四）路徑連續(xù)性

從路徑連續(xù)性來(lái)看，西方國(guó)家的新公共管理運(yùn)動(dòng)是連續(xù)式路徑。西方“新公共管理”未導(dǎo)致公共管理范式的轉(zhuǎn)變。［3］在行政改革的整個(gè)路徑上，西方國(guó)家表現(xiàn)出了目標(biāo)、價(jià)值理念、依托文化上的連續(xù)性，政策變化屬于框架之內(nèi)的修正。我國(guó)的行政改革在路徑上既有沿襲，也有突破，對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)、公共部門(mén)、社會(huì)等的認(rèn)識(shí)不斷深化，行政組織的結(jié)構(gòu)、職能亦在不斷調(diào)整甚至突破?？偟膩?lái)說(shuō)，當(dāng)代中西方國(guó)家的行政改革沿著各自的歷史軌跡前行，階段性策略的相似性并未改變二者前行的軌跡。但同時(shí)應(yīng)該看到，追求社會(huì)物質(zhì)福利的增長(zhǎng)是中西方行政改革的共同愿景之一，因此，在策略的選擇上會(huì)出現(xiàn)共同點(diǎn)，這也是中西方國(guó)家“新公共管理”取向的公共行政改革在路徑上偶合的主要原因。

五、路徑依賴(lài)?yán)碚搶?duì)我國(guó)行政改革的啟示

十八屆三中全會(huì)之后，我國(guó)進(jìn)入全面深化改革的關(guān)鍵時(shí)刻，改革的未來(lái)走向成為社會(huì)關(guān)注的焦點(diǎn)。中西方新公共管理運(yùn)動(dòng)的對(duì)比分析表明，每一個(gè)國(guó)家和社會(huì)都有自己存在和發(fā)展的特殊環(huán)境和條件，不能輕易改變或取代。但是，不同發(fā)展路徑下的經(jīng)驗(yàn)可以互相借鑒，西方新公共管理運(yùn)動(dòng)的方法，尤其是新公共管理運(yùn)動(dòng)在路徑上的延續(xù)，通過(guò)政策微調(diào)實(shí)現(xiàn)社會(huì)改良為我國(guó)的行政改革提供了有價(jià)值的對(duì)策建議。

（一）確立傳統(tǒng)文化的根基

哈耶克曾說(shuō)：“在長(zhǎng)期歷史上經(jīng)過(guò)篩選的意識(shí)形態(tài)是真正成功的，這是人類(lèi)最寶貴的東西，你不能輕易的用另外的東西來(lái)代替它?！鄙舷挛迩甑奈拿魇侵腥A民族繁衍生息的基礎(chǔ)，傳統(tǒng)文化所確立的價(jià)值觀念悄無(wú)聲息的引領(lǐng)著人們對(duì)事物的認(rèn)知、對(duì)世界的看法。當(dāng)前的行政體系是我國(guó)文明發(fā)展的一部分，行政改革對(duì)服務(wù)型、責(zé)任型政府的追求，對(duì)和諧社會(huì)的追求也是我國(guó)傳統(tǒng)文化的集中體現(xiàn)。僅基于行政改革方法、形式上的特征模糊對(duì)我國(guó)改革路徑依賴(lài)的價(jià)值觀的認(rèn)識(shí)是膚淺的。可以說(shuō)，在我國(guó)的行政改革路徑中，傳統(tǒng)文化從未缺失過(guò)，它一直都是那只“看不見(jiàn)的手”。當(dāng)前的行政改革，需要揭開(kāi)那只“看不見(jiàn)的手”的面紗，清晰認(rèn)知傳統(tǒng)文化給予行政體系的滋養(yǎng)，明晰行政改革路徑依賴(lài)的文化與價(jià)值基礎(chǔ)，借鑒西方的經(jīng)驗(yàn)，取其精華，使改革適應(yīng)并回應(yīng)本土需求。

（二）經(jīng)驗(yàn)與方法的本土化

新公共管理運(yùn)動(dòng)起源于西方國(guó)家，行政改革的主要策略、方法與西方國(guó)家的政治、經(jīng)濟(jì)和文化狀況是吻合的。我國(guó)的行政改革借鑒西方國(guó)家的方法，行政改革的策略與方法面臨水土不服的問(wèn)題。我國(guó)改革要取得成效，必須進(jìn)行經(jīng)驗(yàn)與方法的本土化。結(jié)合我國(guó)的政治、經(jīng)濟(jì)和文化狀況，對(duì)西方國(guó)家公共管理運(yùn)動(dòng)的成功的經(jīng)驗(yàn)方法進(jìn)行改造、消化和吸收，使之適合我國(guó)國(guó)情。

（三）完善社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制

當(dāng)前，我國(guó)的社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制還不完善，對(duì)行政體制改革既有需求，也是障礙因素。完善社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制，需以法治為基礎(chǔ)，規(guī)范市場(chǎng)運(yùn)行。公共機(jī)構(gòu)對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)以宏觀監(jiān)控、政策引導(dǎo)為主，要激勵(lì)企業(yè)創(chuàng)新，促進(jìn)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。完善市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制還要在社會(huì)中確立市場(chǎng)中平等、自由的價(jià)值觀念，以經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶動(dòng)社會(huì)發(fā)展，為政治、行政體制改革創(chuàng)造更好的環(huán)境。

（四）路徑延續(xù)與突破

篇（11）

一、新公共管理運(yùn)動(dòng)對(duì)工商行政管理的影響

20世紀(jì)70年代末80年代初,伴隨著新自由主義思潮的興起和信息技術(shù)革命的浪潮,西方各國(guó)掀起了一場(chǎng)公共行政改革運(yùn)動(dòng),其核心是運(yùn)用市場(chǎng)機(jī)制并通過(guò)借鑒企業(yè)管理經(jīng)驗(yàn)來(lái)提升政府的行政績(jī)效,這場(chǎng)運(yùn)動(dòng)被理論界稱(chēng)為“新公共管理運(yùn)動(dòng)”。新公共管理運(yùn)動(dòng)源于對(duì)70年代凱恩斯主義推行所帶來(lái)的“滯脹”困境和“政府失靈”,并對(duì)工業(yè)社會(huì)向信息社會(huì)轉(zhuǎn)型期間傳統(tǒng)官僚制政府的管理模式的弊端進(jìn)行了深刻的反思,是西方行政管理從規(guī)制主義向市場(chǎng)主義的再次回歸。新公共管理運(yùn)動(dòng)具有明顯的市場(chǎng)導(dǎo)向,主張將市場(chǎng)機(jī)制引入公共管理,打破政府對(duì)公共產(chǎn)品與服務(wù)的壟斷;主張更多的注重公共行政管理的結(jié)果,而不只是專(zhuān)注于過(guò)程,重視公共行政的績(jī)效考核;主張把公眾視為顧客,將公眾的滿(mǎn)意程度作為衡量政府績(jī)效的標(biāo)準(zhǔn)。

隨著我國(guó)改革發(fā)展的不斷深入,公共服務(wù)日益成為政府的重要責(zé)任和核心職能。黨的十六屆三中全會(huì)指出:政府經(jīng)濟(jì)管理部門(mén)在新時(shí)期要把主要職能轉(zhuǎn)移到為市場(chǎng)主體服務(wù)和創(chuàng)造良好發(fā)展環(huán)境上來(lái)。黨的十七屆二中全會(huì)《關(guān)于深化行政管理體制改革的意見(jiàn)》把服務(wù)型政府的職能定義為創(chuàng)造良好發(fā)展環(huán)境、提供優(yōu)質(zhì)公共服務(wù)、維護(hù)社會(huì)公平正義。工商行政管理部門(mén)在整個(gè)公共行政體系內(nèi)具有特殊的作用。2008年7月11日,國(guó)務(wù)院《國(guó)家工商行政管理總局主要職責(zé)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)和人員編制規(guī)定》指出:國(guó)家工商行政管理總局的主要職責(zé)有十五項(xiàng),概括起來(lái)一是肩負(fù)對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活實(shí)施有效監(jiān)督的行政執(zhí)法職能,承擔(dān)維護(hù)市場(chǎng)秩序的職責(zé):二是肩負(fù)為市場(chǎng)主體服務(wù)、為國(guó)家法律服務(wù)、為經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)、為老百姓切身利益服務(wù)的責(zé)任。作為政府職能部門(mén),工商行政管理部門(mén)既是政府的執(zhí)法部門(mén),又是政府的服務(wù)部門(mén),既肩負(fù)的市場(chǎng)監(jiān)管和行政執(zhí)法這一基本職責(zé),又承擔(dān)著為社會(huì)公眾提供公共服務(wù)產(chǎn)品的責(zé)任。

二、我國(guó)工商行政管理工作在公共服務(wù)方面存在的問(wèn)題

長(zhǎng)期以來(lái),工商行政管理部門(mén)充分發(fā)揮職能,在提供優(yōu)質(zhì)公共服務(wù)產(chǎn)品方面發(fā)揮了重要作用,但對(duì)照公平取向、對(duì)照和諧要求,還存在一些問(wèn)題,在一定程度上影響了工商公共服務(wù)產(chǎn)品提供的質(zhì)量和效益。

(一)工商機(jī)關(guān)的服務(wù)理念尚未完全建立,思想意識(shí)滯后

受原有計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制的影響,工商部門(mén)一直以管理者的身份出現(xiàn),沒(méi)有真正樹(shù)立起監(jiān)管就是服務(wù)的理念。由于思想觀念沒(méi)有完全轉(zhuǎn)變,因此在監(jiān)管與被監(jiān)管的認(rèn)識(shí)上發(fā)生偏差,習(xí)慣把自己凌駕于被管理者之上,缺乏平等的姿態(tài)和真誠(chéng)的心態(tài),為群眾服務(wù)的意識(shí)和為市場(chǎng)主體服務(wù)的思想淡漠。

(二)工商服務(wù)體系尚未建立,服務(wù)措施不力

工商服務(wù)目前只停留在基層和窗口的服務(wù),而背后缺乏一套高效、簡(jiǎn)潔的機(jī)構(gòu)作支撐,使基層和窗口成為管理矛盾的焦點(diǎn)。由于沒(méi)有精簡(jiǎn)內(nèi)部機(jī)構(gòu)和下方審批權(quán)限,基層和窗口能夠承辦的事項(xiàng)有限,需要層層上報(bào)和審批,導(dǎo)致服務(wù)效率低下,無(wú)法讓群眾滿(mǎn)意。

(三)服務(wù)考核機(jī)制不健全,制約了服務(wù)質(zhì)量的提高

我國(guó)現(xiàn)有的工商服務(wù)考核機(jī)制尚未完全建立,近年來(lái)工商機(jī)關(guān)為提高監(jiān)管質(zhì)量和效率,制定了管理質(zhì)量考核指標(biāo)體系,但其中只有極少數(shù)反映工商服務(wù)質(zhì)量和效率的指標(biāo),這一方面反映工商機(jī)關(guān)并沒(méi)有完全把服務(wù)工作納入考核體系,另一方面也影響工商服務(wù)質(zhì)量和效果的提高。

(四)社會(huì)整體資源尚未充分利用,社會(huì)中介服務(wù)未能充分發(fā)揮作用

我國(guó)工商業(yè)雖然經(jīng)過(guò)多年探索與發(fā)展取得一定的成績(jī),但目前發(fā)展緩慢,工商的市場(chǎng)規(guī)模仍然偏小,行為極不規(guī)范,人員的素質(zhì)也亟待提高。

三、工商行政管理工作中體現(xiàn)的新公共管理思想

(一)促進(jìn)各類(lèi)企業(yè)快生優(yōu)生

一是積極為企業(yè)提供全方位服務(wù),促進(jìn)企業(yè)做大做強(qiáng)。對(duì)外資項(xiàng)目和外商投資企業(yè)提供更為快捷的登記注冊(cè)服務(wù)。二是對(duì)常規(guī)市場(chǎng)準(zhǔn)入項(xiàng)目實(shí)行一審一核制,將受理、審查、核準(zhǔn)權(quán)限全部授予有資格的“注冊(cè)官”,在窗口一次辦結(jié),進(jìn)一步提高辦照效率。三是實(shí)行鼓勵(lì)政策。鼓勵(lì)外地企業(yè)投資落戶(hù),鼓勵(lì)外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè),鼓勵(lì)發(fā)展農(nóng)村經(jīng)紀(jì)人,鼓勵(lì)高校畢業(yè)生從事個(gè)體經(jīng)營(yíng)。

(二)促進(jìn)私營(yíng)個(gè)體經(jīng)濟(jì)做大做強(qiáng)

一是大力扶持優(yōu)勢(shì)企業(yè)做大規(guī)模,引導(dǎo)和鼓勵(lì)私營(yíng)企業(yè)開(kāi)展上市融資和組建企業(yè)集團(tuán)。二是大力促進(jìn)私營(yíng)個(gè)體經(jīng)濟(jì)與外商投資企業(yè)配套協(xié)作。定期組織私營(yíng)企業(yè)、個(gè)體工商戶(hù)與外商投資企業(yè)配套協(xié)作洽談會(huì),進(jìn)一步推動(dòng)私營(yíng)個(gè)體企業(yè)在與外商投資企業(yè)嫁接配套過(guò)程中的層次和水平。三是大力發(fā)展科技型企業(yè),鼓勵(lì)大專(zhuān)院校、科研院所、科技企業(yè)和科研人員以高新技術(shù)成果投資舉辦企業(yè),加速知識(shí)成果轉(zhuǎn)化利用,提高企業(yè)技術(shù)檔次。

(三)推進(jìn)名牌戰(zhàn)略實(shí)施