風險分析的含義大全11篇

緒論：寫作既是個人情感的抒發，也是對學術真理的探索，歡迎閱讀由發表云整理的11篇風險分析的含義范文，希望它們能為您的寫作提供參考和啟發。

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ICU（Intensive Care Unit的縮寫）即重癥加強護理病房。ICU把危重病人集中起來，在人力、物力和技術上給予最佳保障，以期得到良好的救治效果。ICU護理風險分析系統是一個不確定性和確定性的動態系統，如果要解決這一問題就好尋找一種合適的方法。而集中分析是對不確定性和確定性系統進行辯解認識。文章對ICU護理過程中存在的風險進行分析，了解護理風險、減少護理事故的發生，從而全面提升護理質量。

一、資料與方法

1.1一般資料

ICU現有床位50張，配備先進的診療、監測設備，主要收治多發性創傷、重癥感染、休克、多器官功能衰竭、老年危重患者及圍手術期危重患者。

1.2集對分析方法

1.2.1護理風險集對與聯系度

集對分析理論將護理風險看作是一個確定與不確定的系統，從風險等級之間聯系與轉化的同一度、差異度和對立度3個方面進行分析。假設給定2個護理風險集合A和B，組成集對H=（A，B）。在分析護理風險大小時，對集對H的風險分析指標展開分析，共得到N個護理風險分析指標。其中有S個護理風險分析指標為集對H中的集合A和B共同所有，在P個護理風險分析指標上集合A和B相對立，在其余的F=N-P-S個護理風險分析指標上既不相對立，又不為這2個集合共同所有，稱比值S/N為這2個集合在問題W下的護理風險分析指標系統同一度，簡稱同一度；F/N為這2個集合在問題W下的護理風險分析指標系統差異度，簡稱差異度；P/N為這2個集合在問題W下的護理風險分析指標系統對立度，簡稱對立度。

集對H=（A，B）的護理風險分析系統聯系度為

μ=a+bi+cj （1）

式中，a=S/N（同一度）；b=F/N（差異度）；c=P/N（對立度）；i為差異標記符號或相應系數，取值區間為[-1，1]；j為對立標記符號或相應系數，規定取值為-1。如果考慮護理風險分析指標權重，則護理風險分析系統聯系度為：

式中 為護理風險分析指標的權重，可由層次分析法確定。

1.2.2護理風險集對勢

護理風險集對勢主要是反映了2個護理風險集合的同異反聯系程度。當聯系度A+bi+cj中的C≠0時，稱同一度a與對立度c的比值a/c為所論集對在指定問題背景下的集對勢，記為SHI（H）=a/c，體現護理風險等級之間關系。其中，a/c>1為同勢，即ICU護理風險處于“風險高”等級比處于“風險低”等級趨勢大；a/c=1為均勢，即ICU護理風險處于“風險高”等級與處于“風險低”等級趨勢相同；a/c

1.2.3ICU護理風險分析步驟

1.2.3.1指標權重及專家權重

指標權重指每個指標對系統的貢獻大小，專家權重是指由于專業、工作經驗、職稱、職務、評審檔案等因素對打分的影響。指標權重與專家權重可以通過層次分析法得到。

1.2.3.2 ICU護理風險分析系統等級

考慮到μ的取值范圍為[-1，1]，本文采用“均分原則”將其分成3級論域：“風險高”（0.33，1]，“風險中等”（-0.33，0.33]，“風險低”[-1，-0.33]。

1.2.3.3 ICU護理風險分析結果

考慮指標權重時，計算式為：

式中W為專家權重矩陣；R2為同異反三元分析矩陣，通過式（2）計算；E為聯系分量矩陣。

二、結果

分析結果如下：①對i取值分析。由于i在區間[-1，1]不斷變化，因此，ICU護理風險分析系統所屬等級可能發生質的變化。當i=-1，j=-1時，即ICU護理過程中，護理人員操作技術有所提高、填寫護理記錄更為認真等，得到μ=-0.48。因此，ICU護理風險分析系統處于“風險低”等級，即風險等級由“風險中等”轉化為“風險低”；當i=1，j=-1時，即ICU護理過程中，護理人員操作技術有所下降、操作態度變差等，得到μ=0.38，ICU護理風險分析系統處于“風險高”等級，即風險等級由“風險中等”轉化為“風險高”。②集對勢分析。針對ICU護理風險分析系統，SHI（H）=0.84，可知ICU護理風險瞬時態勢屬于反勢，即護理風險整體發展方向：向“風險低”等級轉化較向“風險高”等級轉化趨勢大。

三、討論

集對分析理論具有解決動態性問題、模糊性問題等優點，而ICU護理過程中，由于患者病情、護理人員技術、工作環境等因素的多變性決定了其不是一個靜態系統，而是一個不斷變化的動態系統。本研究結合集對分析理論特點，從多個角度對ICU護理風險進行分析，獲得了ICU護理風險分析系統屬于各個風險等級的程度，合理、可行；針對ICU現場情況，聘請科室內護理人員組成專家組，對其護理風險分析系統進行現場評分，得到了ICU某一時刻護理風險聯系度；根據聯系度含義，結合ICU護理風險分析系統相關指標的變化情形可知，該系統有可能從等級“風險中等”轉化為“風險低”，也有可能從等級“風險中等”轉化為“風險高”。本文建立的ICU護理風險分析系統涉及多個指標，任一指標變化都會使取值發生變化，進而導致風險態勢變化。

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一、稅收風險管理在稅收征管中的重要地位

稅收風險管理，是指納稅遵從風險管理，也就是稅務機關以納稅遵從最大化為目標，利用征管資源，以有效方式進行風險目標規劃、識別排序、應對處理和績效評價，根據風險等級高低合理配置征管資源，以不斷降低納稅遵從風險、減少稅收流失的過程。其中：風險目標規劃是管理層對一定時期稅收風險管理的工作目標、階段重點、主要措施等做出的決策安排;風險分析識別是借助風險特征指標、數據模型等工具，尋找發現存在的稅法遵從風險;風險估算排序是對存在稅法遵從風險的納稅人進行歸類分析，對其風險度高低做出判斷形成風險等級;風險應對實施是根據風險等級，合理配置征管資源，采取納稅輔導、跟蹤監控、納稅評估、反避稅、稅務稽查等不同的服務管理措施;風險管理績效評價主要從稅法遵從度和征管成本效益兩方面對稅收風險管理質量和效率做出評判，促進風險管理持續改進。

二、稅收風險分析識別在稅收風險管理中的重要地位

從稅收風險分析識別的概念來看，包含了兩層含義：一是要尋找稅收風險存在的領域，即發現并確定風險發生的主要范圍，歸納并能準確描述稅收風險的共性特征;二是要分析識別稅收風險發生的具體目標，即利用歸納的風險特征進行全面掃描，鎖定符合風險特征的風險納稅人。從稅收風險管理的各環節來看，是一個有機的不可分離的整體，哪個環節都是不可或缺的。但是針對層出不窮的偷騙稅手法來講，稅收風險分析識別將是最重要的一環!在稅收風險管理中，既使依照風險管理的要求建立協調統一高效的征管體制機制，同時無論風險應對人員業務怎樣嫻熟精通，但是如果稅收風險分析識別不到位，所有一切只能成為泡影，不僅僅通過風險管理實現稅收遵從最大化的目標難以實現，也會造成基層稅務人員極大的不滿和對整個風險管理的不信任，讓整個風險管理的體制形同虛設。所以，稅收風險分析識別是風險管理中最能體現“信息管稅”應用和防范風險的環節，其在整個風險管理中的地位十分重要。

三、稅收風險分析識別的重要作用

一是具體實現稅收風險目標規劃相關內容的主要途徑。每階段風險管理的目標規劃都會基于當前或今后一段時間的內外部環境的判斷，明確一定時期內稅收風險管理的工作目標、階段重點等內容。其中重要的一個方面就是從宏觀上分析相關的稅收風險的動向，提出防范的要求和目標。而風險分析識別就是這些風險管理目標和重點落實的具體體現，是聯系目標規劃和其他環節的紐帶，分析識別的準確與否關系到目標和重點是否能夠實現。

二是風險排序評定、風險應對等環節實施的基礎。如果我們考慮稅收風險管理與信息系統的結合，那在系統中的第一個環節就是風險分析識別。這是后續各環節的基礎，風險分析識別為排序提供了具體的風險信息，為風險應對提供的按戶歸集的豐富全面信息，不僅為風險應對全面客觀的分析風險度的大小和指向性提供了充分的依據，也從分析識別的方法上為風險應對提供了新的思路。

三是風險管理技術含量和不斷提升發展趨勢的最主要的體現。風險分析識別的工作過程，實際上就是稅收業務水平和現代科學技術融合并產生效益的過程，它必須對稅收法律法規和稅收程序的各個方面有充分的了解和深入的研究，才尋找出稅收風險所在的環節和領域。當然這些風險存在于哪些納稅人，必須借助于現代信息技術的支撐才能實現。因此在風險分析識別這個環節一定是風險管理中最能體現技術含量的部分。同時，借助于信息技術，我們才可能對風險應對過程中，各個風險特征的有效性和指向性進行統計分析，并不斷地改善和調整在風險分析識別方面的思路，使之更趨向于合理、準確，邁入循環提升的良性步調。

四是最能讓基層稅務人員接受和認可風險管理理念并激發他們參與風險管理熱情的環節。在我們看來，通過分析風險管理的各環節的實施，充分發揮風險管理的理念，會給現代稅收體制機制帶來深刻且富有積極意義的變化。要貫徹落實好稅收風險管理，除了我們在完善相關制度建設和大力宣傳風險管理理念的同時，基層在具體實施過程中接受與否是其成敗的關鍵。而讓基層感受是否有效、能否接受，最主要的就是要讓其能夠在工作中感受到風險管理對稅收征管的巨大的推動作用，相比以前無論工作的方式、壓力、成效都有積極的變化，從而才能認可，使風險管理真正落實到位。同時，基層人員的對風險分析識別的方面的認可度，通過風險應對積累的經驗，也會激發其在風險分析識別方面新的思路和理念，促進整個風險管理的向前邁進。

四、加強稅收風險分析識別建設的可行性方法

一是要以現有信息數據為基礎開展風險分析識別。要做好風險分析識別，首先要有信息，沒有基礎信息，風險分析識別就無從談起。只有積極努力拓寬數據源，特別是內部及第三方信息的取得將會給我們風險分析識別帶來更大空間。同時，信息數據的范圍、要求是永無止境的，風險分析識別要立足以現有的信息數據為基礎來開展。

二是要以與納稅遵從有關的風險作為主要分析識別對象。在風險分析識別方面，首先要進行定位，風險分析識別應該識別什么。在稅收風險管理中，有把征管基礎類指標、發票監控類指標、稅務機關工作差錯類指標、質量考核類指標統統列入了風險分析識別范圍內，這是不可取的。這些指標也是有風險指向的，但并不是符合納稅遵從風險。所以風險識別的目標一定要與納稅遵從有關的，其他類別的指標也可以作為補充，組合運用的效果更佳。

三是要通過科學的方法來進行風險分析識別。要開展并實施好風險分析識別工作，就必須掌握科學的方法。要善于從紛亂復雜的稅收經濟業務中發現風險;要善于要實踐中做到宏觀與微觀相結合;要善于從眾多繁瑣的指標中選擇最能衡量和甄別風險的指標;要善于把復雜的風險模型以簡單的方式進行展示和描述。

四是要建立機制，從實踐出發不斷完善和優化風險分析識別。風險分析識別是稅收風險管理成敗的關鍵，尤其表現在風險分析識別能不能適應整個經濟稅收的發展。這就需要建立機制，來保證風險分析識別的有效性，且能根據應對結果不斷地調整完善和優化整合。這應該是一種保證持續研究分析、尋找識別稅收管理中的風險的協調機制。

五、依托稅收風險管理平臺加強稅收風險識別建設

1.樹立稅收風險管理的理念，加強稅收風險分析識別建設

“信息管稅”已經成為稅務部門一個時期稅收征管和科技工作的指導思想，落實信息管稅就必須樹立稅收風險管理理念。做好稅收風險的分析識別工作也已經成為貫徹稅收風險管理理念和落實信息管稅的關鍵環節。因此，只有始終堅持風險分析識別是稅收風險管理的重要環節的認識，在風險分析識別中抓住主要矛盾，從風險管理的整體運行考慮;明確風險分析識別的職能分工，配備高素質專業人員，建立風險管理聯席會議制度;加強稅收風險管理特別是風險分析識別方面的培訓，開展稅收風險分析識別方面的交流和探討，建立面、線、點有機聯系的風險分析識別的立體框架。

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1 引言

隨著社會和經濟的不斷發展，企業也在不斷的發展之中，要發展就得使企業不斷的在規模和技術上不斷的擴建，然而企業的擴建并不是有簡單的因素決定的，尤其是現在面臨國際金融危機全球經濟蕭條，對于增資擴建問題就更需要加倍的小心、認真分析，所以本文試圖通過對層次分析法模型的建立，將其運用到此領域，并通過實證分析以便使企業在金融危機爆發的當下能夠合理正確的對企業擴建問題作出判斷。

2 研究現狀

現代風險管理最早起源于第一次世界大戰之后的德國，第一次世界大戰后，戰敗的德國發生了嚴重的通貨膨脹管理論文，提出包括風險管理在內的企業經營管理問題，較早的建立了風險管理的理論體系。后來美國于1929-1933年卷入20世紀最嚴重的世界經濟危機，更使風險管理問題成為許多經濟學家研究的重點。1931年，美國管理協會首先倡導風險管理，風險管理問題得到了理論探討和在一些大企業的初步實踐，20世紀50年代初，美國的一些大公司發生重大損失促使高層決策者認識到風險管理的重要性。從20世紀60年代開始，風險管理理論研究逐步趨向系統化、專業化，使風險管理成為管理領域中一門獨立學科專業，專門處理那些因未發生的事而帶來可能性的負面影響。20世紀60年代至70年代，美國主要大學工商管理學院都開設了風險管理課程，風險管理日漸受到學術界的廣泛重視。

目前對風險分析評價的研究主要集中在金融市場分析、工程運行、網絡安全、企業財務狀況分析、投資分析、災害規避、信息安全與動植物貿易安全等方面。風險分析評價過程實際是探索系統未來運行軌跡的系統運行過程，要提高風險分析的科學性和可靠性，必須用系統工程理論和方法做指導并貫穿于風險分析評價的始終論文的格式。

有關投資風險評價的研究早在上個世紀60年代己經開始，其起點是Marquis和Myers做的大規模實證研究。Moriarty和Kosnik認為高新技術項目投資風險可以分為兩大類：市場風險和技術風險，Souder和Bethay認為應分為技術、資金、設計、支撐體系、成本與進度和外部因素等六類。

錢水土(2002)研究投資風險因素分析，在對技術風險、市場風險、管理風險、環境風險分析的基礎上，從公司發展的角度，引入了成長風險和道德風險分析。

高斯林和巴格(1986)研究表明，在風險投資公司的投資風險評價中，管理質量和水平是一個重要的因素，他們認為是企業家組建了經營管理小組管理論文，既然是企業家與風險投資公司建立了風險企業合同，因此企業家必須具有挑戰性素質。

關于企業擴建的研究方法，許多專家運用權重和概率相結合的方法，對風險投資項目投資風險評價模型的指標進行量化，將數學中的定量分析方法用于風險投資項目的投資風險評價中，目前主要有：模糊綜合評價法、層次分析法、灰色模型法、數據包絡分析法、蒙特卡羅經濟風險分析法、期權定價模型以及人工神經性網絡的應用等方法。本文將以層次分析法為主建立模型。

3 建立模型

3.1 層次分析法的原理

AHP把復雜的問題分解成各個組成因素．又將這些因素按支配關系分組形成遞階層次結構通過兩兩比較的方式確定層次中諸因素的相對重要性然后綜合決策者的判斷．確定決策方案相對重要性的排序[2]。整個過程體現了人的決策思維的基本特征，即分解、判斷、綜合。

3.2 層次分析法的基本步驟

運用AHP進行決策時，可以分為4個步驟：

3.2.1 建立遞階層次結構

遞階層次結構是一種自上而下的支配關系所形成的層次結構。其構造原則是：將復雜的問題分解為元素。然后按照其屬性將元素分成若干組。形成不同的層次同一層次的元素作為準則對下一層次的某些元素起支配作用。同時它又受上一層次元素的支配這些層次大體可以分為[3]：目標層、準則層和方案層。

3.2.2 構造兩兩判斷矩陣

①確定比例標度：就每一個上層元素對與其有邏輯關系的下層元素進行一對一的成對比較。 即通過分析、判斷確定下層次元素就上層某一元素而言的相對重要性。判斷結果顯示在判斷矩陣中采用1-9之間的整數及其倒數作為比例標[4]論文的格式。如表1所示

表1 標度的含義

 

標度

含義

1

3

5

7

9

2、4、6、8

倒數

表示兩因素相比．具有同樣重要性

表示兩因素相比．一個因素比另一個岡素稍微重要

表示兩因素相比．一個因素比另一個因素明顯重要

表示兩因素相比．一個因素比另一因素強烈重要

表示兩因素相比．一個因素比另一因素極端重要

上述兩相鄰判斷中值．如2為屬于同樣重要和稍微重要之間

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引言

電力工程項目建設的成敗對于一個國家的經濟增長和社會發展有著重大的影響。隨著我國改革開放的不斷深化，國民經濟高速發展，近幾年電力需求急速增加，電力負荷嚴重超載，出現的電力短缺以至于拉閘限電現象日趨頻繁，對經濟持續發展和人民正常生活形成很大障礙。

1電力工程項目風險分析概述

辨識風險僅能從宏觀上了解和識別風險，若要了解風險的準確情況和確切的根源，尚須對其進行進一步的評估和分析。風險分析是指應用各種風險分析技術，用定性、定量或兩者相結合的方式處理不確定性的過程，其目的是評價風險的可能影響。風險分析和評估是風險識別和決策之間聯系的紐帶，是風險管理決策的基礎，是風險管理的關鍵。

風險分析包括以下三個必不可少的主要步驟：

1.1采集數據

首先必須采集與所要分析的風險相關的各種數據。這些數據可以從投資者或者承包商過去類似項目經驗的歷史記錄中獲得。所采集的數據必須是客觀的，可統計的。某些情況下，直接的歷史數據資料還不夠充分，尚需主觀評價，特別是那些對投資者來說在技術、商務和環境方面都比較新的項目，需要通過專家調查的方法獲得具有經驗性和專業知識的主觀評價。

1.2完成風險分析模型

以已經得到的有關風險的信息為基礎，對風險發生的可能性和可能的結果給以明確的定量化。通常用概率來表示風險發生的可能性，可能的結果體現在項目的現金流上，用貨幣表示。

1.3對風險分析給出結論

在不同風險事件的不確定性己經模型化后，緊接著就要評價這些風險的全面影響。通過評價把不確定性與可能結果綜合起來。

2電力工程項目風險分析與評價

分析與評估項目風險的最終目的是為電力工程項目的風險管理決策提供信息。風險管理者最關心的信息無疑是分析和評估的內容。因此，如果能做出準確風險評價，就能為項目的運行決策提供依據，同時也便于項目管理人員采用合適的對策，加強風險管理，盡量減少風險所造成的損失。項目風險分析評價就是指項目管理人員對可能導致損失的項目的不確定性進行預測、識別、分析、評估的過程，并確定項目的整體風險是否能為項目主體所承受。

2.1電力工程項目風險分析評價目的

電力工程項目風險分析評價是一種目的性很強的工作。沒有目標，項目風險分析評價工作就無從開展，只有通過目標，才能把握好項目風險分析評價的科學性和準確性。工程項目風險分析評價是考察項目中的風險程度是否在項目相關人所能接受的范圍之內，分析評價結果用于項目管理、風險控制等決策。工程項目風險評價目標首先要與整個項目組的根本目標相一致，在此基礎上還應具備以下條件：

1）現實性。在進行項目風險管理的過程中，會受到眾多客觀條件的限制，因此必須注意目標的時空允許程度及邊界條件。即在時間上，目標的確定要注意不同階段、不同時期目標可能實現的程度；在空間上，目標的確定要充分研究項目的內部條件和外部條件的可行性。

2）明確性。分析評價指標的含義必須明朗、具體，對約束條件也要有明確的規定。對項目風險評價有約束作用的主要因素包括：內部的人力、物力、財力等，外部的法律、制度、規章方面的限制性規定，有時候項目相關人的主觀要求也構成一種條件約束。

3）綜合性。對項目諸風險進行比較和評價，考慮各種不同風險相互之間的關系，確定項目整體的綜合風險。

4）層次化。應根據工程項目目標的重要程度，區分項目管理目標的主次。高層次的目標要不折不扣的完成，而低層次的則沒有必要加以絕對限制。大型項目，還可以區分總目標與分目標，層層分解落實，從而構成有層次結構的項目風險管理目標體系。

5）定量化。盡可能地利用數量指標來分析評價結果。在項目風險分析評價過程中，有些評價指標本身就是一種數量指標，如成本、利潤、回收率等，而有些指標是定性的，需要采用現代科學方法，使之盡量滿足評價結果定量化的要求。因此，項目風險管理人員必須具有科學的態度和戰略的眼光。

上述目標只是從項目風險分析評價的現實意義出發所作的一般概括，這些目標相互聯系、相互作用。確定什么樣的項目風險分析評價目標，受公司一定時期和一定條件下眾多相關因素的影響。不同的公司有著不同的項目風險管理指導思想和不同的發展戰略，因而項目風險分析評價目標的選擇也有一定的差異。容易發現，要同時實現上述所有目標是不可能的，而且各項目標之間也有不一致的地方，損失發生前與損失發生后的目標有時也要發生矛盾，甚至無法統一。這就要求風險管理者認真協調各項目標之間的矛盾，確定目標之間的最佳組合，并根據要解決的具體問題的性質，選擇風險管理技術和方法，保證實現最重要的目標。

2.2電力工程風險分析評價方法

風險分析評價方法有許多，常見的主要有調查和專家打分法、層次分析法、模糊數學法、敏感性分析法、蒙特卡羅模擬法、影響圖法等。

（1）調查和專家打分法

調查和專家打分法是一種最常用、最簡單的分析方法。它的應用由兩步組成：首先，辨識出某一特定工程項目可能遇到的所有重要風險，列出風險調查表;其次，利用專家經驗，對可能的風險因素的重要性進行評價，綜合成整個項目風險。該方法適用于決策前期。這個時期往往缺乏項目具體的數據資料，主要依據專家經驗和決策者的意向，得出的結論也不要求是資金方面的具體值，而是一種大致的程度值，它是進一步分析的基礎。

（2）層次分析法

在工程風險分析中，層次分析法提供了一種靈活的、易于理解的工程評價方法。一般都是在工程項目招投標階段使用層次分析法來評價工程風險，它使風險管理者能在投標前就對擬建項目的風險情況有一個全面的認識，判斷出工程項目的風險程度，以決定是否投標。工程風險的分析和評價是個主觀、客觀結論相結合的過程，而對某些過程中潛在的風險因素或子因素的評價也很難用定量數字來描述。層次分析法用于工程項目風險分析與評價正好恰當地解決了這個困難。它處理問題的程序與管理者的思維程序、分析解決問題的思路相一致，并用系統分析的方法，即把整個項目分解成若干個工作包，再逐一考慮每一個工作包的風險程度。在考慮過程中采用專家評判，并用定量原則檢驗這一評判的正確性，最后再綜合成整個項目的風險，既有定性分析，又有定量結果，為管理者提供一個全面了解項目全過程中風險情況的機會，使其決策更為科學。

（3）模糊數學法

在經濟評價過程中，有很多影響因素的性質和活動無法用數字來定量地描述。它們的結果也是含糊不定的，無法用單一的準則來評判。為解決這一問題，美國學者L.A.Zadeh于1965年首次提出模糊集合的概念，對模糊行為和活動建立模型。工程項目中潛含的各種風險因素很大一部分很難以用數字來準確地加以定量描述，但都可以利用歷史經驗或專家知識，用語言生動地描述出它們的性質及其可能的影響結果。并且，現有的絕大多數風險分析模型都是基于需要數字的定量技術，而與風險分析相關的大部分信息很難用數字表示，卻易于用文字或句子來描述，這種性質最適合于采用模糊數學模型來解決問題。模糊數學把定性的問題巧妙地轉化為定量描述，為工程管理和風險分析提供了一條新的思路。

（4）蒙特卡羅模擬法

蒙特卡羅方法又稱隨機抽樣技巧或統計試驗方法，它是估計經濟風險和工程風險常用的一種方法，應用蒙特卡羅方法可以直接處理每一個風險因素的不確定性，并把這種不確定性在成本方面的影響以概率分布的形式表示出來?？梢姡且环N多元素變化分析方法，在該方法中所有的元素都同時受風險不確定性的影響。另外，可以編制計算機軟件來對模擬過程進行處理，大大節約了時間，該技術的難點在于對風險因素相關性的辨識與評價。

綜上所述，每一種風險分析技術都有其特點，在工程實際應用中可根據特定的風險環境選擇適用的風險分析方法;或者用多種風險分析方法分析所面臨的風險，取長補短，以期對風險有一個更全面和深入的認識，為風險管理決策提供依據?？梢钥闯?，每一種工程風險分析技術的提出都是伴隨著具體工程問題的出現和需要而產生的，都有它們的適應性和獨特的解決問題的方式。被絕大多數國際承包商普遍采用的風險調查和打分法的優點在于方法簡單、易懂、節約時間，并且適應性很強，但有時需要更精確的結果，該方法就難以奏效了。為了更系統地綜合專家經驗，更全面地看待項目總體風險，層次分析法被引入風險分析中來。這種方法有廣泛的適用性，易懂易操作，不足之處在于它受計算規則的限制，不易于在復雜項目中應用。層次分析法將風險分析過程中主觀、客觀考慮有機地結合起來，其本質也是一種決策樹方法。

在分析工程項目中風險因素的性質時，可以看出，有些風險因素難以定量化描述，只能用語言描述其性質和變化，而且有些風險因素的結果也是模糊、不確定的，沒有統一的準則來評判。針對這一問題，引入模糊數學方法分析工程風險。這種方法的結論也沒有得出項目風險程度的確切值，只能判斷項目大致的風險度，用于決定是否投標。

3結束語

對工程項目的風險分析評價方法進行研究。由于工程項目的風險分析評價問題涉及主觀指標的綜合評判問題，評價過程離不開專家的主觀綜合評判，因此，本文主要對工程項目風險分析評價問題的主觀多層次模糊綜合評判評價法進行研究，使分析評價方法能夠盡可能體現專家的意愿。

參考文獻

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中圖分類號： C93 文獻標識碼： A

1施工項目風險的含義

施工項目風險，簡單來說就是建筑項目施工階段發生事故導致損失的不確定性。要定義施工風險，首先就要了解“風險”的含義。“風險”這個概念由來已久，但是至今還沒有明確且統一的定義。各個行業以及各個領域的學者都有各自的認識和理解?？偨Y起來主要有以下幾種：

第一種說法認為，風險就是在特定的客觀情況下，在特定的時期內，某一事件其預期結果與實際結果之間變動程度的概率分布，變動程度的期望值和方差越大，風險越大，反之風險越小。

第二種說法認為，風險是給定情況下的可能結果的差異性。

第三種說法認為，風險是未來損失的不確定。

第四種說法認為，對風險的認識可以分為主觀說和客觀說。主觀說認為風險是損失的不確定性。而客觀說認為，風險是給定情況下一定時期可能發生的各種結果間的差異。諸如此類的對風險的定義很多。

雖然風險的定義各有不同，但是卻確定了風險共同的幾個特征。我國國內對風險定義明確了三個特征，即：一是風險是不確定的。古代的人們常常用“天有不測風云，人有旦夕禍?！眮硇稳蒿L險的這個特征，而現在人們也常常用“風險無處不在”來描述風險的不確定性；二是風險是會帶來損失的，有一定災難性，但是同時會帶來成功；三是風險是可以度量的。

綜上，作者認為施工風險就是指事先不能確定的，會導致施工項目預期質量、進度、造價和安全等目標不能實現的資金、技術、管理、組織、人員等方面消極的不確定性的不利因素和事件。施工風險的種類是多種多樣的，各種風險因素之間也是互相聯系、互相影響的。總結起來，施工風險主要有以下特征：一是客觀性，即施工風險不以人的意志為轉移；二是不確定性，即發生的時間、地點、形式以及造成的損失大小等在施工風險發生前難以確定；三是復雜性，即風險種類很多，風險的影響因素也很多，并且因素與因素之間往往相互作用和影響，其狀態并不穩定，并且始終在不斷變化著；四是相對規律性，即風險的產生有一定規律性，人們可以通過對大量資料進行統計和分析來預測風險，從而達到控制和規避風險的目的。

2施工項目風險形成機理

研究施工項目風險首先要清楚施工項目的風險是如何形成的。對于研究施工項目風險的形成機理，目前學術界已經形成了比較一致的觀點，即施工項目風險是由風險因素引起風險事件，進而產生風險損失的過程。

（1）風險因素

風險因素是指能增加風險發生頻率或增大風險損失的因素，它是風險事故發生的潛在原因。在施工項目中存在著各種風險因素，對施工項目的實施產生各種各樣的影響，造成各種各樣的風險事件，繼而產生風險損失。例如，政府政策因素，經濟環境因素，業主道德素質等不確定因素導致施工項目產生風險損失。

（2）風險事件

風險事件是指風險因素引起的各種不確定事件。如氣候惡劣風險因素可能導致施工項目過程中發生長時間下雨，持續炎熱高溫等風險事件。但是，風險事件的發生并不必然導致施工項目風險損失的產生，風險損失是否產生還由風險事件對施工項目影響的途徑、施工承包商風險管理水平及采取的風險控制措施等決定。

（3）風險損失（風險后果）

風險損失指風險事件所帶來的非故意的、非計劃的和非預期的施工項目建設目標的損失。風險事件發生后，可能會引起風險損失，但也有可能不對建設目標產生影響，不導致風險損失。

3風險管理的內涵

風險管理 ，它既是工程項目管理的一個基本內容，又是工程項目管理必不可少的一個環節?！帮L險管理是通過對風險的識別、衡量和控制，以最低的成本使風險所致的各種損失降到最低限度的管理方法。風險管理是承包商或者工程負責人對不確定的風險進行識別和評估，并根據自身承受風險的能力和財務狀況采取相應應對措施以避免投資增大、工期延長、設備淘汰、成本增加、計劃失控等偏離既定目標實現的管理手段。如果是可控風險，那么在風險發生前就能夠采取措施避免損失發生；如果是不可控風險，那么就在風險發生后采取措施使損失降低到最小。目前，人們通常用到系統理論、概率論、數理統計和模糊數學等理論方法對風險進行預測評價，但是，人們還不能利用現在掌握的所有的技術、方法對風險進行準確的預測。隨著科技的發展，人們對風險的認識的加深，相信對風險預測的準確度也會越來越高。

人們對風險管理的意識由來已久，最早的保險雛形―共同海損制度就是風險管理意識衍生的產物。然而，風險管理直到20世紀50年代才獨立成為一門學科。在美國、日本、英國、法國、德國等發達國家，風險管理受到了極大的重視。在這些國家大都設了了風險管理協會，負責宣傳風險管理知識，定期召開風險管理年會以及出版風險管理論文。并且在這些國家的企業中普遍也都設立了風險管理部門以及專門從事風險管理工作的人員職位。然而，在我國，風險管理是一個新興事物，并且并未得到足夠重視。施工企業和承包商的風險管理意識大都比較薄弱。這是由于風險管理理論傳入我國的時間比較晚，并且我國人們在長期計劃經濟思想觀念的束縛下難以轉變觀念。長期以來由建設方決定項目投資和工期的方式往往使得項目管理人缺乏發現工程問題的主動性和積極性，風險管理意識淡薄。風險管理研究理論目前只在我國一些大型施工企業得到一定程度的應用，而在絕大多數急需進行風險管理的小型民營施工企業卻沒有得到應有的重視。

險管理的基本程序

一般的風險管理基本程序分為風險識別、風險分析與評估、風險對策、風險控制。

風險識別是進行風險管理的前提，也是貫穿于工程施工整個過程中的一項重要活動。風險識別是通過之前工程施工中的相關統計資料，對工程項目實施過程中可能產生的風險因素系統分類和了解的過程。風險往往具有隱蔽性，不易被人察覺。但是風險同樣具有一定規律性，通過多次工程施工積累下來的經驗和統計資料，應用科學的識別方法，也是可以識別風險的。目前的風險識別比較常用的方法有頭腦風暴法、面談法、情景分析法、德爾菲法和核查表法等。

風險分析，是指在風險識別的前提下，對識別出來的風險因素用定性法和定量法綜合分析，評估風險可能產生的后果，按風險嚴重程度進行排序，最終預測風險發生時間和影響范圍。目前的風險分析比較常用的方法有頭腦風暴法、德爾菲法、查核表法、層級分析法、蒙地卡羅擬、決策樹等。

風險評估是通過評估量化工具和手段對風險發生的可能性、風險發生時間、風險后果嚴重程度、風險影響范圍等內容進行研究和量化分析。目前的風險評估比較常用的方法有查核表法、層級分析法、蒙地卡羅模擬等。

風險對策就是在項目風險分析的基礎之上，為避免或減少項目風險發生的可能性以及其潛在損失而采取的各種措施。采用風險對策可降低預期損失或使這種損失更具有可控性。包括風險回避、風險預防、風險分離、風險分散及風險轉移。

參考文獻：

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旅游業具有較強的綜合性和敏感性，旅游業的發展容易受政治、經濟、社會、市場等多種因素的影響，其中部分因素又具有突發性和不確定性。為保障旅游業的健康、穩定發展，需要制定科學、合理的旅游規劃。

《旅游規劃通則》[1]規定，旅游規劃應對旅游項目的宏觀背景、資源稟賦、開發條件、環境保護等作充分的分析和研究。但由于諸多不確定因素的客觀存在，旅游規劃的實施效果與規劃目標仍會產生一定的偏差，因而“旅游規劃蘊含風險”[2]。因此，在旅游規劃中應重視風險分析，識別影響規劃實施的風險因素，評估其風險程度，制定相應的風險對策。風險分析可以提高旅游規劃的前瞻性和可操作性，減小風險因素的不利影響。

本文基于工程項目管理中的風險分析理論，結合旅游業的自身特點，探討風險分析方法在旅游規劃中的應用。

1 風險分析的含義

1.1風險的定義[3]

風險的定義有狹義與廣義之分。狹義的風險是指“不利結果出現或不幸事件發生的機會”(英國風險管理學會(IRM))。狹義的風險定義認為風險的本質是有害的或不利的。廣義的風險定義認為風險是中性的，如國際標準化組織(ISO)將風險定義為“某一事件發生的概率和其后果的組合”。廣義的風險定義可以理解為：風險是未來變化偏離預期的可能性以及對目標產生影響的大小[3]。

1.2風險分析的內容

風險分析的主要內容包括：識別可能存在的潛在風險因素；估計這些因素發生的可能性及由此造成的影響；為防止或減小不利影響而制定對策。與上列內容相對應，風險分析可以分為以下3個步驟：①風險識別；②風險評估；③風險對策[3]。

2旅游規劃中的風險識別

由于旅游活動易受多種因素的影響，在旅游規劃中需要考慮的風險因素也比較多。按風險因素的來源，旅游規劃中的風險可分為外部風險和內部風險2大類。外部風險一般包括政策、經濟、社會、環境、市場等方面，內部風險一般包括決策、管理、技術等方面。不同的規劃類型和規劃階段，涉及的風險因素不盡相同，需要根據具體項目區別對待。

2.1外部風險

（1）政策風險旅游規劃的政策風險可能來自2個方面，一方面是因國家相關政策的調整，改變了旅游規劃實施的政策條件；另一方面，部分地方政府不合理的旅游發展政策，可能與生態環境、自然文物保護等法律法規劃相悖。

（2）經濟風險旅游業受經濟因素的影響非常顯著，經濟波動一方面直接影響旅游者的經濟收入與消費能力，另一方面也會影響其消費心理與消費預期。如2008年開始的金融危機，對旅游業造成了巨大影響，而且這種影響與經濟形勢恢復相關，一般持續時間較長。

（3）社會風險社會風險因素可能會對旅游活動造成關鍵影響。旅游規劃中需要考慮的社會風險有：①當地居民是否支持旅游開發；②旅游活動涉及到的民族矛盾、宗教問題；③旅游開發引起的移民、拆遷補償問題；④突發性事件如非典、H1N1流感及暴力事件等。

（4）環境風險環境因素日益成為制約旅游業發展的關鍵因素。環境風險一方面來自環境變化對旅游活動的影響，如氣溫變暖引起雪山融化，干旱使河水斷流，污水排放使旅游區水體遭受污染等，對相關旅游活動將構成重要威脅。另一方面，旅游活動的環境保護措施不當，也會引起環境的破壞，而給旅游項目帶來風險。

（5）市場風險市場風險是競爭性項目常遇到的重要風險，對旅游規劃來說，市場風險主要來自以下幾個方面：①市場預測方法或數據錯誤，導致市場需求分析出現重大偏差；②旅游者偏好轉移，使市場需求與預測發生偏離；③競爭格局變化；④產品價格不被市場認可，影響旅游項目的預期收益。

2.2內部風險

（1）決策風險由于旅游業的復雜性和認識能力的局限性，管理者在規劃、管理、經營的決策過程中，不可避免具有主觀性，如果決策時未考慮風險因素的影響或忽略了某些主要的風險因素，就會導致決策風險。例如宜昌市“三峽集錦”項目，因盲目跟風人造景觀熱，“真三峽前建設假三峽”，建成10年后被迫拆除，造成了巨大的投資損失(楚天都市報，2006年8月24日)。

（2）管理風險

管理風險是由于管理模式不合理，組織不當，管理混亂或主要管理者能力不足等引起的風險。旅游規劃中需要考慮的管理風險有：①旅游開發活動中的管理風險；②旅游企業經營風險；③旅游人力資源管不足、人才流失的風險。

（3）技術風險

旅游項目的技術風險可能來源于：①前期勘察資料的可靠性及開發方案的可行性；②工程施工風險，如旅游基礎設施建設中遭遇滑坡、坍塌等；③旅游活動的安全性，特別是一些高危性旅游項目，如漂流、探險等，往往存在較大的技術風險。

3旅游規劃中的風險評估

旅游規劃中風險評估的任務是估計風險因素發生的可能性及其對規劃目標的影響，并按照一定的指標體系和評價標準，劃分風險等級，確定關鍵風險因素。風險評估分為風險估計和風險評價2部分內容。

3.1風險估計

風險估計包括風險概率估計和風險影響估計2個方面。風險概率即風險因素發生的可能性。旅游項目中風險概率估計可以采用定性和定量相結合的辦法進行，前者主要包括頭腦風暴法、電子會議法、德爾非法等，后者一般是通過統計分析、數學計算和計算機的應用來實現[4]。

按風險發生的概率大小及評價的需要，可以將風險概率分為若干檔次，如文獻[3]將風險分為很低、較低、中等、較高、很高5檔，對應風險概率從0%按每檔20%遞增至100%。同樣，根據風險發生對規劃目標的影響大小，可以把風險影響劃分為5級，即：嚴重影響、較大影響、中等影響、較小影響和可忽略影響。

3.2風險評價[3]

風險評價以風險概率估計和風險影響估計為基礎，對風險劃分等級。評價方法主要有風險評價矩陣法和專家評價法等。

旅游規劃中的風險評價，可以使用定性與定量相結合的風險評價矩陣。以風險因素發生的概率為橫坐標，以風險發生后對規劃目標的影響大小為縱坐標，將各種風險因素排列在矩陣的25個網格內。結合風險因素發生的概率及對規劃目標的影響，將風險程度劃分為5個等級。

4旅游規劃中的風險對策

在旅游規劃中，不僅要了解規劃可能面臨的風險因素，還要提出針對性的風險對策，以避免風險的發生或將風險發生的損失降低到最小程度，保證規劃目標的實現。另一方面，風險對策研究的結果應及時反饋到規劃的其它方面，作為規劃修改和方案調整的依據。

4.1基本要求

(1)風險對策應具針對性旅游規劃可能涉及各種各樣的風險因素，各種規劃的內容和重點也不相同。因此風險對策應結合旅游項目的特點，針對特定對象和關健的風險因素制定對策，將風險影響降低到最小程度。

(2)風險對策應具可行性風險對策應立足于現實客觀的基礎之上，提出的風險對策應是切實可行的。所謂可行，不僅指技術上可行，而且從財力、人力和物力方面也是可行的。

(3)風險對策應具經濟性規避防范風險是要付出代價的，如果風險對策所需要的費用遠大于可能造成的風險損失，那么該對策是沒有意義的。在風險對策研究中應將規避防范風險所付出的代價與該風險可能造成的損失進行權衡，尋求以最小的費用獲取最大的風險效益。

4.2常用的風險對策

在旅游規劃中，需要根據不同的風險分別采用不同的對策。常用的風險對策主要有：風險回避、風險控制、風險轉移和風險自擔。

(1)風險回避風險回避是徹底規避風險的一種做法，即斷絕風險的來源。對旅游規劃而言意味著改變規劃方案或否決某些開發項目。風險回避方法在規避了潛在的風險損失的同時，也放棄了預期的收益。因此，這種方法一般是在風險影響嚴重，風險概率很高的情況下采用。

(2)風險控制風險控制是針對可控性風險采取防止風險發生，減少風險損失的對策，是最常用的風險對策。風險控制措施需要針對具體的情況，一般包括技術措施、工程措施和管理措施等。如在旅游項目決策過程中進行科學論證，鼓勵公眾參與，強化監督工作，落實決策失誤的責任追究制度，可以有效減少決策的盲目性，降低決策風險。

風險分散是另一種常用的風險控制措施，例如對某些新興旅游項目，市場前景較好，但不確定因素也較多，可以采取引進風險投資的方式，分散部分風險。

(3)風險轉移風險轉移是將潛在風險轉移給他人承擔以避免風險損失的一種方法。例如旅游企業采取向保險公司投保的方式將旅游活動的風險轉嫁給保險公司。此對策尤其適用于高危性旅游項目和某些人力難以控制的災害性風險。

旅游項目建設中的工程風險，可以通過相關合同條款轉移給承建方，再由承建方依據自身情況制定相應的風險對策。

(4)風險自擔風險自擔就是將風險損失由旅游項目自己承擔，主要適用于風險程度較低的風險因素。另外，在采取風險應對措施的費用遠大于風險損失的情況下，也可以使用風險自擔的對策。

5結語

旅游業的發展涉及旅游區的諸多方面，同時也是一個長期積累的過程，因此旅游規劃中的風險分析應具有廣泛性和長遠性，旅游規劃風險分析需要加強以下幾方面的工作：

(1)旅游規劃風險分析應涵蓋與旅游業關系密切的政策、經濟、社會、環境、市場、管理、技術等諸多方面。

(2)旅游規劃風險分析應涵蓋旅游規劃、投資建設、運營管理的全過程，旅游規劃人員應具有一定的風險預見能力。

(3)旅游規劃風險分析需要相關的政府部門、規劃單位、旅游企業及其它利益相關者及社會公眾的廣泛參與。

參考文獻

[1] GB/T18971-2003,旅游規劃通則[S].

[2] 汪宇明.旅游規劃方的理性和責任-再談規避旅游規劃的風險[J].旅游學刊,2008,23(9):6.

[3] 全國注冊咨詢工程師(投資)資格考試參考教材編寫委員會.項目決策分析與評價[M].北京:中國計劃出版社,2008,388-423.

篇（7）

中圖分類號：U45 文獻標識碼：A 文章編號：

巖石隧道工程中經常會發生某些不可預知的風險問題，例如工程資金的不到位、自然災害和地質活動導致的工程地質條件發生變化等問題。這些不可預知的風險問題，影響工程施工的效率或要求更高水平的施工技術，而且在地質變化導致的工程地質條件強烈變化中可能造成工程中已經完成的施工部分在技術指標上無法符合變化后的地質條件要求或者直接導致已完成施工中的部分工程出現損壞，從而要求工程施工位置需要給予必要的支護加固等維護，甚至需要對部分工程進行重新施工。簡單而言，巖石隧道工程中存在的風險問題將對工程的施工質量和施工效率造成影響，最終會影響巖石隧道工程的整體價值的實現。

一、巖石隧道工程中風險管理的目標和涉及環節

對于施工單位而言，巖石隧道工程施工的風險管理在目標是是工程管理目標的構成部分，其在質量、時間和成本上具有一致性。該風險管理的具體目標包含對進行情況的合理應對；確保項目施工根據工程規劃按照相應的節奏進行施工，保持工程施工的良好管控狀態；打造工程施工的安全施工環境；保證實施減弱和消除工程風險的措施。巖石隧道工程在施工中風險管理涉及的范圍是：財務風險與業主工期風險；環境風險；第三方借貸風險；第三方安全與健康風險；工人安全與健康風險。

二、巖石隧道工程中風險分析的概述

（一）風險分析含義。 風險是現代社會活動中較為流行的術語，其和人類生產生活的進行具有伴生性。通俗的風險概念是風險就是人們進行某種行為中有發生某種不幸結果和狀況的概率，也可以表述為風險事件將有可能導致人們不希望出現狀況。國際上對隧道工程中風險的解釋是：隧道工程中災害事故有可能影響工程中工作人員的人身健康和安全。隧道工程中風險具有不確切性和普遍性。簡單而言，風險就是對目標參數有可能導致損害的機率。單一事件發生風險的機率可以用，（1）內RR代表工程風險，PC代表差異有可能發生的程度，C代表風險損失，其可以分為C1工期損失，C2費用損失，C3質量損失等。

工程中的風險分析法實際上就是對風險危害性做系統性鑒別與評估，這一分析過程包含的步驟有：鑒別風險：對工程中具有潛在性風險因素進行分析，并將這些具有風險性的因素資料進行系統整體，并按照相應的原則和約束條件篩查風險，將符合篩查條件的因素進行著重處理。風險統計：在完成工程中風險因素的篩查后，對篩查的資料進行統計學分析，給各種風險的發生率，并的風險出現的影響造成評估。定位風險：根據工程中存在風險的發生概率和影響性能，按照相應的參照系定位風險的級別和處理的方式，從而盡可能的降低風險對工程施工造成不良影響和損失。

（二）風險分析方法 通常對隧道質量、安全與成本造成影響的因素有施工團隊的經驗、施工中管理制度、使用技術水平、工期時長、地質條件等。Cordon T．C1ark倡導的風險評估方法將風險發生的可能性劃分未必有的、疏離的、可能的、預期的、頻繁的網五種風險，并按照事件導致的危害大小可以定義成災難性、重大性、嚴重性、中等性和輕微性等五種不同影響程度不同的風險。當前，工程實踐中對風險評估使用的評估原則是“ALARP”的原則，該原則指的是實際且合理。

三、巖石隧道工程施工中涉及到的重要風險因素

(一)技術風險：工程中使用的新方法和新技術在應用中存在難點和失敗的可能性，施工中工藝水平低下，施工中使用的施工技術和工程方案不同或者與工程施工實際需求有較大差異，施工作業的流水進度安排不科學，施工作業的現場的施工活動具有較大的小均衡數。具體到巖石隧道工程施工中，施工作業的技術無法確定、不正當的爆破作業、隧道變形位置超出合理的控制范圍和施工中采用的質量檢驗技術不科學或者不準確等都會導致技術風險的出現。

（二）地質條件風險：地質資料勘探的方式和方法存在漏洞，地質資料的編撰中采用不合理的方式進行編撰，導致地質資料編撰中存在內容缺失和資料統計不夠深入等狀況，從而導致資料無法的準確和全面的反應工程實際地質條件，造成施工中不能針對工程項目具有的地質特點進行有效施工。相關的地質環境發生變化，對工程中原本具有的地質條件造成較大影響，可能導致工程施工

（三）施工材料風險：施工用材料準備不足、數量和規格等出現偏差、材料儲存儲存管理不善導致施工用材料的性能指標有發生改變的隱患、施工中材料使用流程和檢驗過程的疏忽導致工程材料和施工要求的材料性能出現不匹配、采購的工程材料在性能上不符合工程施工的要求等。

四、評估風險

對于巖石隧道工程施工中的風險通常使用概率法進行試驗、資料統計與專家評估，評估工程中不同風險現象出現概率。概率評估相適應的統計與風險分析法主要包含定量的模糊性綜合判定法、影響作用圖標法、德爾菲判定法、概率樹解析法。風險分析中的結果描述是其重要的構成部分，其實發生破損后采取補救策略基本性依據。該風險分析階段中通常使用“事故樹分析”與“如果、怎樣”的風險分析方法。使用結果描述通常使用使用統一形式進行，例如“費用”可以直接明確的為決策者提供決策依據，其中費用可以描述環境破壞、社會效益、人員傷亡、工期延誤等，但描述中存在一定的困難，在實際的風險分析中未必相適應和合理。評估風險時，對工程較為中要的指標進行分析最為重要，例如對工程施工費用、工期、質量等方面的風險因素進行分析，評估其發生概率和發生后將會導致的損失，有利于有效降低工程風險對工程造成的風險。根據工程中風險因素發生的概率進行隨機組合，通過不同風險組合，分析不同情況下風險發生概率與造成損失狀況，綜合研究對象發生概率的分布情況，可以使用蒙特卡洛方法通過計算機對工程風險做仿真模擬分析。

五、控制風險

有效控制隧道工程中風險的方法主要方式是風險自留和風險轉移。風險轉移是通過購買保險和分包的形式將隧道工程施工中的風險通過第三方規避風險的方法。購買保險，是通過第三方保險賠付的方式消弱工程風險造成工程損失對工程方的最終影響，也即是工程風險發生后，工程方通過保險賠償補償工程風險造成的工程損失，從而使工程方受到的最終損失變小。風險自留，指的是利用相應的風范防范措施對工程中存在風險方面做相應的預防和保護，降低風險發生的概率。該種風險控制方法，主要是針對工程風險問題不太嚴重，對工程整體質量和穩定性不產生嚴重影響的情況下，通常使用該種風險控制方法前要進行合理、科學的論證。在風險控制論證中，要判定出工程風險自留控制具有科學性、經濟性和可行性，必須在三者皆備的情況下才能進行風險自留式的風險控制策略。隧道工程施工中的地面下沉、墻面開裂等都可以采用該種風險控制方法來處理，從而幫助工程施工實現質量和經濟價值的統一。

參考文獻：

篇（8）

引言：建筑業是促進我國經濟發展的重要支柱行業，建筑業發展的好與壞直接關系到國計民生。而土木工程是建筑業的重要組成部分，是建筑工程的基礎。分析土木建筑業中的風險，并對其進行有效的管理，是采取風險應對措施，降低土木建筑風險的重要舉措。

一、土木工程風險管理

一般來講，企業對于風險的管理都有一套標準的程序和方法，在企業的風險管理過程中對企業面臨風險時應當遵守的原則都會有詳盡的敘述。但是，在土木工程中，由于工程被劃分為各個不同的項目，每個項目都各自具有本身的特點，企業對于總體風險管理的程序，標準和原則也許可以作為指導項目風險管理的指導，但是不能完善的識別，管理和控制這些風險。因此，在土木工程中對于項目風險的管理應當在總體風險管理原則的指導下，結合每個項目的具體特點，因地制宜的規劃風險管理的相關流程和工作。在項目開始前要制定項目風險管理計劃，項目實施過程中需要對風險進行控制，項目結尾階段可能具備風險的可能性以及影響性都比較小，但企業仍然不能忽略。

二、土木工程項目風險的分析方法

1.土木工程項目風險分析的過程

工程項目風險分析指的是分析工程項目當中存在的風險，以認清風險的本質。分析的內容包括在工程項目當中，風險事件發生的可能性，以及風險發生帶來的危害程度，還有風險發生的時間和頻率等。要進行工程項目風險分析，應當進行幾個步驟。首先，是對工程項目風險進行過程控制。過程控制主要是對工程項目進行全面的分析，明確工程項目在建設過程中需要運用到的資源，以及工程項目可能面臨到的問題，在掌握這些信息的基礎上進行進一步的風險分析。之后，將所收集到的信息進行整理和定量分析。由于風險潛在因素較為復雜和繁瑣，必須將其進行量級評定，把風險的危害性作出評級，才方便對風險進行準確的把握，才能保證下一步的分析的準確性。下一步，將所掌握的風險信息進行編排和制錄，使風險分析具備準確的檔案數據參考。最后，綜合以上步驟，制定工程項目風險機制的制定。形成一套風險分析機制，將分析數據和分析方法進行準確制定，再運用這套機制對工程項目風險進行總體分析和評價。

2.土木工程項目風險分析的方法

工程項目的風險分析方法有很多，出一般不太常用的分析方法外，主要的方法包括風險調查法和初始清單法，以及經驗數據法。風險調查法指的是在己經進行風險分析的基礎上進行風險再分析，也就是風險二次分析。對己掌握的風險分析信息進行綜合全面的盤查，找出其中存在的潛在風險，保證風險的透明性，避免風險的發生。而初始清單法，是指參考有關部分提供的統計數據，與自身工程項目進行比較，以發現潛在的風險。由于這種方法存在較大誤差，并不十分精確，因此，只能作為基礎方法和參考方法。最后，經驗數據法即運用已經完成的工程項目的經驗進行風險分析，以此來實現風險分析。

三、土木工程施工過程中的風險處理的方法

1.風險保留

風險保留是當風險出現時，不能找到解決風險的辦法以及方案時，為減少風險帶來的損失，應用積極的方式承擔風險帶來的后果的一種方式。風險保留原則是明知道自己承擔的后果，盡量使利益最大化，從而減少風險損失的一種方式，通常這種損失一般由企業承擔。目前工程項目中，如果企業項目的總風險大于工程的不可預見費，整個工程的預備資金不足以滿足整個風險，采用風險保留轉移是最佳選擇。一般情況可以購買保險，但如果當項目的最大風險比工程的可預費用還小，則可以采用風險保留的方式。

2.控制和回避風險

風險控制，即在工程項目當中，采取一定的措施對風險進行有效控制。這些措施包括組織管理措施和技術措施等，對于風險的控制起到很大的作用。此外，回避風險則是風險管理當中最為特別的辦法。回避風險的運用時機一般是工程項目遇到較大的風險，且風險造成的損失和破壞巨大。在風險發生時，工程負責人在對風險進行分析之后，確定其造成的損失巨大，而采取直接放棄這一工程項目的方法，這就直接回避了風險帶來的損失。

3.提高風險管理者的素質

風險管理需要風險管理者來對風險進行綜合管理，這就需要管理人員的素質足夠高，能夠勝任風險管理的工作。風險管理者既要有較高的道德水平和法律意識，同時還需有過硬的管理技術和管理能力。只有保證了管理者的素質的高水平，才能實現風險管理的效果最大化。

四、土木工程風險控制

1.人員控制

由于人員是工程施工的主要執行者，他們有可能會存在舞弊意識，大意，知識欠缺等現象，會帶給土木工程不確定性。因此，人員控制是風險控制中一個重要的方面。人員控制主要從兩個方面入手。一是對具體參與工程的人員的行為和素質進行控制。要求所有具體參與工程建設的員工都必須對自己的行為負責，都必須要具有了相應的專業技能資格才能從事建筑活動，不具備著不能從事建筑活動。另一個方面就是要通過獎懲制度和現場監督進行控制。讓每個員工都明白什么樣的行為會得到獎賞什么樣的行為會被懲罰。

2.材料控制

材料是構成工程的主體，材料控制的好與壞關系到工程是否能夠從源頭上杜絕風險帶給企業損失。對材料的控制主要應從兩個方面入手，首先是材料的采購控制，建立材料采購規章制度以及建立采購權和財務權利分離的方式，防止采購人員收受賄賂而以次充好，危害公司利益。其次，要防止質量不合格的產品被用于工程建設之中，為工程埋下質量隱患。

3.施工設備控制

在土木工程中使用最多也是建筑必備的設備主要是機械設備。機械設備的選擇要考慮到機械的性能，機械的可靠性，可控性以及技術性能等多個方面。機械的維修是否及時，操作是否合規性對土木施工中的安全非常重要。不及時的維修，不合規的操作容易誕生安全風險。因此，施工前設備的維修檢測，操作人員的勝任能力考核等都是控制安全風險的必要程序。

4.工藝控制

工藝控制是對施工的組織方式設計的控制。施工的組織設計應當在國家建筑標準的約束前提下，根據工程的特點，按照計劃，編制，審批的程序慎重編制。工藝造成建筑工程風險損失的原因也大都是不符合建筑標準，脫離工程具體特點等原因造成的。加強工藝控制防范風險損失，就要從以上幾點嚴格施工組織設計。

5.環境控制

建筑環境可以分為兩類，一類是施工周邊環境，二是施工環境。施工周邊環境包括周圍居民情況，道路交通情況等等，施工環境主要是施工現場原材料和設備等的放置情況。施工周邊環境處理不當，容易引發居民投訴，交通管制等，施工環境布置不合理會影響施工的順利進行，容易導致安全事故以及施工效率水平低等風險的出現。因此，建筑單位應當努力創造一個良好的周邊環境和施工環境，防范風險的產生。

五、結語

綜上所述，在土木工程項目中，施工企業要提高風險管控意識，積極采取一定措施對風險進行預測，并提高風險識別能力和控制能力，從而減少風險發生，從而保證了土木工程項目的順利完成。

篇（9）

中圖分類號：C935 文獻標志碼：A 文章編號：1002-2589（2011）34-0073-02

隨著社會的發展和科技的進步，人們對項目風險認識也在不斷發展、深化。環境風險管理作為現代項目風險管理在環境保護上的應用，其研究方法遵循風險管理的普遍理論，在當代全球環境風險危機日益加劇的嚴峻形勢下，其現實意義與應用前景越來越受到全球及社會各界的廣泛重視。目前，在我國的建筑工程項目運行時，干擾建設工程項目的因素時有出現，造成工期延誤、成本增加和質量低下，極大地影響了項目目標的實現。所以規避風險，加強風險管理，成為促成項目成功的決定因素。因此，研究項目的風險管理對企業、對社會都有著重要的價值。

一、項目風險相關概念

1.風險的含義。風險的概念可以從經濟學、保險學、風險管理學等不同的角度給出不同的定義。風險和危險是不同的，風險包含著一種不確定性，每個結果的概率是可知或可以估計的，而危險則只意味著一種不好的預兆。因此，有時雖然有危險存在，但不一定要冒此風險，我們要想方設法去改變風險發生的條件，使之不發生，甚至帶來轉機。綜上所述，可以這樣定義風險：風險就是活動或事件消極的、人們不希望的后果發生的潛在可能性。具體地說，風險一般應具備以下要素:一是事件(不希望發生的變化)；二是事件發生具有不確定性；三是風險的影響(后果）；四是風險的原因。

將風險表示為事件發生的概率及其后果的函數，即：R=f(P,C)公式中，R―風險，P―概率，C―后果。（如下圖）

風險和不確定性是我們很容易混淆的概念：不確定性是客觀事物永遠發展變化的客觀特性，是產生風險的原因。雖然風險和不確定性這兩個概念經?；ハ嗍褂?，但它們并不是一回事。不確定性僅僅考慮事件發生的肯定程度，而風險則要考慮事件發生后果的嚴重程度。

不確定性在某些特定的情況下并不完全是壞事，關鍵要看不確定性是在向著我們希望的方向發展，還是相反。再次說明，風險是針對不希望發生的事件而言的，它包括以下兩個方面:

發生的可能性；一旦發生，后果的嚴重程度。

由此知道，有兩類事件的風險性質是沒有爭議的，一類事件是“高可能性，嚴重后果”，對這類事件可以立即判定屬于高風險問題；另一類事件是“低可能性，輕微后果”，對這類事件我們可以立即判定屬于低風險問題。有兩類事件的風險等級的判定是容易引起爭議的，它們是：高可能性，輕微后果；低可能性，嚴重后果。

這兩類風險性質的判定與個人的主觀判斷有很大的關系，不同的人由于持有不同的立場、觀點，以及所處的環境不同，會有不同甚至相反的判斷。后果嚴重程度如果逐步增大的話，人們在作出決定時會越猶豫，在這種情況下，對項目風險等級的判定會更加依賴個人的解釋。這時，主管人員一方面要依靠不同領域的專家，另一方面也要做好準備，對判定風險問題作最后的決斷。

2.項目風險管理的含義。項目風險管理涉及各個行業，每個行業都有其自身的特點，企業風險管理是指生產過程中，風險管理部門對可能遇到的各種風險因素進行識別、分析、評估，以最低成本實現最大的安全保障的過程。

從表層上分析，項目風險管理就是對生產活動或行為中的風險進行管理，從深層上研究，風險管理是指主體通過風險識別、風險量化、風險評價等風險分析活動，對風險進行規劃、控制、監督，從而增大應對威脅的機會，成功地完成并實現總目標。風險管理的主體是管理人員，客體是生產活動中的風險或不確定性，大型、復雜的生產活動過程應設置專門的風險管理機構和相應的風險負責人。

項目風險管理是一個過程，由風險的識別、量化、評價、控制、監督等過程組成，通過計劃、組織、指揮、控制等職能，綜合運用各種科學方法來保證生產活動順利完成。風險管理技術的選擇要符合經濟性原則,充分體現風險成本效益關系，不是技術越高越好，而是合理優化達到最佳，制定風險管理策略,科學規避風險；風險管理具有生命周期性，在實施過程的每一階段，均應進行風險管理,應根據風險變化狀況及時調險應對策略，實現全生命周期的動態風險管理。

二、項目風險管理過程及方法

項目風險管理發展的一個重要標志是建立了風險管理的系統過程，從系統的角度來認識和理解項目風險，從系統過程的角度來管理風險。，一般項目風險管理過程包括風險規劃、風險識別、風險評價、風險處理和風險監控幾個階段。

1.風險規劃。風險規劃，指決定如何著手進行風險管理活動的過程。風險規劃確定一套完整、全面、有機配合、協調一致的策略和方法并將風險形成文件的過程，這套策略和方法用于識別和跟蹤風險區；擬定風險緩解方案；進行持續的風險評估，從而確定風險變化情況并配置充足的資源。在進行風險規劃時，主要考慮的因素有：規劃開始時，我們要制定風險管理策略并形成文件。早期的工作是：確定目的和目標；明確具體區域的職責；明確需要補充的技術專業，規定評估過程和需要考慮的區域；規定選擇處理方案的程序；規定評級圖；確定報告和文檔需求，規定報告要求和監控衡量標準。如有可能，還要明確如何評價潛在資源的能力。

風險規劃過程的運行機制是為風險管理過程提供方法、技巧、工具或其他手段、定量的目標、應對策略、選擇標準和風險數據庫。其中，定量的目標表示量化的目標；應對策略有助于確定應對風險的可選擇方式；選擇標準指在風險規劃過程中制定策略；風險數據庫包含歷史風險信息和風險行動計劃等。

風險管理計劃在風險規劃中起控制作用。風險管理計劃要說明如何把風險分析和管理步驟應用到項目之中。該文件詳細地說明風險識別、風險評估、風險處理和風險監控的所有方面。風險管理計劃還要說明項目整體評價的風險的基準是什么，應當使用什么樣的方法以及如何參照這些風險評價基準對項目整體進行評價。

2.風險識別。風險識別是風險管理的第一步，即識別實施過程中可能遇到（面臨的、潛在的）的所有風險源和風險因素，對它們的特性進行判斷、歸類，并鑒定風險性質。風險識別的目的是減少結構不確定性，亦即發現引起風險的主要因素，并對其影響后果作出定性的估計。該步驟需要明確兩個問題：明確風險來自何方（確定風險源），并對風險事項進行分類；對風險源進行初步量化。

風險的識別是風險管理的基礎，應是一項持續性、反復作業的過程和工作。因為風險具有可變性、不確定性，任何條件和環境的變化都可能會改變原有風險的性質并產生新的風險。對風險的識別不僅要通過感性認識和經驗進行判斷，更重要的是必須依靠對各種客觀統計資料和風險記錄進行分析、歸納和整理，從而發現各種風險的特征及規律。常用的風險識別方法有：專家調查法（德爾菲法、訪談法、問卷調查法）、情景分析法、故障樹分析法等。

簡單介紹一下目前應用廣泛的故障樹方法。故障樹方法簡稱FTA，是用于大型復雜系統可靠性和安全性分析的一個有力工具。利用FTA來分析一個系統時，我們關心的是找出造成某個不希望的事件（頂端事件）發生的各種可能原因，FTA使用演繹的方法找出使頂端事件發生的可能的次級事件，反映了各次級事件引起頂端事件發生的邏輯關系，這種關系用圖形表示出來就像一顆以頂端事件為根的倒長或橫躺著的樹，故障樹因此得名。

3.風險分析和評價。風險分析和評價是在對風險進行識別的基礎上，對識別出的風險采用定性分析和定量分析相結合的方法，估計風險發生的概率、風險范圍、風險嚴重程度（大小）、變化幅度、分布情況、持續時間和頻度，從而找到影響安全的主要風險源和關鍵風險因素，確定風險區域、風險排序和可接受的風險基準。在分析和評價風險時，既要考慮風險所致損失的大小，又要考慮風險發生的概率，由此衡量風險的嚴重性。

風險分析和評價的目的是將各種數據轉化成可為決策者提供決策支持的信息，進而對各風險事件后果進行評價，并確定其嚴重程度排序。在確定風險評價準則和風險決策準則后，可從決策角度評定風險的影響，計算出風險對決策準則影響的度量，由此確定可否接受風險，或者選擇控制風險的方法，降低或轉移風險。分析和評價風險損失的嚴重性時應注意風險損失的相對性，即在分析和評估風險損失時，不僅要正確估計損失的絕對量，而且要估計組織對可能發生的損失的承受力。在確定損失嚴重性的過程中，必須考慮每一風險事件和所有風險事件可能產生的所有類型的損失及其對主體的綜合影響，既要考慮直接損失、有形損失，也要考慮間接損失、無形損失。風險影響與損失發生的時間、持續時間、頻度密切相關，這些因素對安全生產的影響至關重要。

風險分析和評價的方法主要有：專家打分法、蒙特卡羅模擬法、概率分布的疊加模型、隨機網絡法、風險影響圖分析法、風險當量法等。

4.風險處理。風險處理就是對風險提出處置意見和辦法。通過對風險識別、估計和評價，把風險發生的概率、損失嚴重程度以及其他因素綜合起來考慮，就可得出發生各種風險的可能性及其危害程度，再與公認的安全指標相比較，就可確定的危險等級，從而決定采取什么樣的措施以及控制措施應采取到什么程度。有效處理風險，可以從改變風險后果的性質、風險發生的概率或風險后果大小三個方面提出多種策略。

5.風險監控。風險監控就是通過對風險識別、估計、評價、處理全過程的監視和控制，從而保證風險管理能達到預期的目標。監控風險實際上是監控生產活動的進展和環境，即情況的變化，其目的是：核對風險管理策略和措施的實際效果是否與預見的相同；尋找機會改善和細化風險控制計劃，獲取反饋信息，以便將來的決策更符合實際。在風險監控過程中，及時發現那些新出現的以及預先制定的策略或措施不見效或性質隨著時間的推延而發生變化的風險，然后及時反饋，并根據對生產活動的影響程度，重新進行風險識別、估計、評價和處理，同時還應對每一風險事件制定成敗標準和判據。風險監控還沒有一套公認的技術可供使用，由于風險具有復雜性、變動性、突發性、超前性等特點，風險監控應該圍繞風險的基本問題，制定科學的風險監控標準，采用系統的管理方法，建立有效的風險預警系統，做好應急計劃，實施高效的風險監控。

風險監控應是一個連續的過程，它的任務是根據整個風險管理過程規定的衡量標準，全面跟蹤并評價風險處理活動的執行情況。有效的風險監控工作可以指出風險處理活動有無不正常之處，哪些風險正在成為實際問題，掌握了這些情況，管理部門就有充裕的時間采取糾正措施。同時，建立一套管理指標體系，使之能以明確易懂的形式提供準確、及時而關系密切的風險信息，是進行風險監控的關鍵所在。風險監控的主要方法有：審核檢查法、監視單、風險報告等。

三、項目風險管理的意義

隨著科學技術和社會生產力的迅猛發展，項目的規?；约凹夹g和組織管理的復雜化突出了項目管理的復雜性和艱巨性。作為項目管理的重要一環，項目風險管理對保證項目實施的成功具有重要的意義。項目風險管理的研究和推廣應用，對于項目組織具有重要的現實指導意義。主要體現在以下幾個方面。

1.項目風險管理能促進項目實施決策的科學化、合理化、降低決策的風險水平。項目管理利用科學的、系統的方法，管理和處置各種項目風險，有利于該項目的項目組織減少或消除各種經濟風險、技術風險、決策失誤風險等，這對項目科學決策、正常經營具有重大意義。

2.項目風險管理能為項目組織提供安全的經營環境。項目風險管理為處置項目風險提供了各種措施，從而消除了項目組織的后顧之憂，使其全身心地投入到各種項目活動中去，保證了項目的穩定發展。

3.項目風險管理能夠保障項目組織經營目標的順利實現。項目風險管理的實施可以使項目組織面臨的風險損失減少到最低限度，并能在損失發生后及時合理地提供補償，從而能夠使項目組織增加收入和減少支出，并獲得穩定的、不斷增長的盈利，保障組織目標的實現。

4.項目風險管理能促進項目組織經營效益的提高。項目風險管理是一種以最小成本達到最大安全保障的管理方法，它將有關處置風險管理的各種費用合理地分攤到產品、過程之中，減少了費用支出。同時，項目風險管理的研究與推廣不僅對單個組織有重要意義，而對于整個社會的發展都有積極的作用。

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中圖分類號：TM63 文章編號：1009-2374（2017）03-0149-02 DOI：10.13535/ki.11-4406/n.2017.03.067

正如上文所述，進入新時期以來，電力作為推動我國經濟社會高速增長的重要力量，確保其安全穩定的供應具有極其重要的現實意義。而在眾多電力設備中，變電站對于保障電力供應的安全與穩定有著無可替代的作用。隨著變電站建設及投運數量的不斷增多，其設備在\行中出現風險的幾率也在不斷增加，如何保證它的正常運行已經成為了變電站運行與維護的重要內容。為了最大程度保障變電站能夠發揮出其在電力供應中的巨大作用，電力企業必須通過相應的方法對其運行維護中存在的風險進行分析，找出日常變電站運行中潛在的風險隱患，并據此采取有效的應對措施，最大限度降低風險發生的可能性，保障社會的用電供應。

1 變電站運行維護的含義及其特點概述

1.1 變電站運行維護含義

結合本人實踐來看，變電站運行維護指的是電力企業通過日常的維護與管理確保變電站相關設備運行正常，其工作內容主要是變電站的交接班與值班、防汛、消防、設備巡視、安全工器具以及防小動物等管理。由此不難發現變電站運行維護的工作內容眾多，不僅涉及變電設備的維護管理，同時還需要確保變電站運行環境的安全性。

1.2 變電站運行維護特點

由前文所述我們不難發現，變電站運行維護工作內容眾多，這就使其具有以下兩方面的特點：（1）設備故障或異常率高。由于變電運行維護中設備眾多，不僅增加了其出現故障或異常的概率，同時更會導致工作人員受運行維護工作量大的影響，致使他們因工作繁瑣而出現操作失誤，引起設備的故障或異常；（2）工作人員難以管理。由于變電站的建設是相對分散的，這就導致了運行維護工作人員分散在不同的區域，從而造成電力企業難以對他們進行集中的管理。

2 變電站運行維護風險的LEC方法

當前對變電站運行維護風險的分析中主要采取的是LEC方法。LEC方法指的是危險環境作業時，將危險源進行半定量性安全評價的方法，其風險發生程度分析公式為：D=L×E×C。其中，L表示發生事故概率大小，它的等級可以分為完全可以預料、可能性比較大、有可能、可能性較小、不可能以及實際不可能；E則是表示在危險環境下作業的人體暴露頻繁的程度，等級劃分有連續暴露、每天一小時暴露、每月暴露與每年暴露幾次；C則表示事故所造成的損失，由于事故程度不同損失也是不同的，因而無法對損失的等級予以劃分。隨后電力企業可以通過采取LEC方法的公式以及不同等級，將變電站運行維護風險的等級計算出來，從而使得電力企業能夠據此制定出有針對性的變電站運行維護風險控制對策，以此最大程度地保障我國經濟社會發展電力供應的安全與穩定。

3 變電站運行維護風險的有效控制對策

鑒于變電站運行維護在保障電力安全穩定供應中所具有的重要意義，本人認為電力企業應采取以下對策對其變電站運行維護風險進行控制。

3.1 嚴格落實日常交接班的管理

要想最大程度降低變電站運行維護的風險，本人認為工作人員將自身的本職工作做好便是較為有效的途徑，因此嚴格落實變電站運行維護工作人員日常交接班的管理具有極其重要的意義。（1）交班組工作人員必須在交接前將值班期間所做的記錄，諸如設備檢測、巡視檢查等記錄整理總結，并對變電站所有設備、工具以及衛生等再進行一次檢查，從而為接班組的良好工作奠定基礎；（2）接班組應提前到達接班室，隨后由當班的值班長帶領他們對變電站的設備、記錄以及工具等進行檢查確認，在接班組檢查無誤后，值班長將當前設備的運行情況，諸如設備巡視檢查情況、設備異?；蚬收弦约敖影嘟M在值班中應當注意的事項以及工作等告知接班組。需要特別注意的是，接班組在此過程中必須仔細傾聽交班人員交待的工作，如果有不明白的地方，應立即詢問清楚，從而有利于他們接下來工作的開展；（3）在交接班雙方都確認無誤后，當班值班長與接班組值班長在交接班記錄上簽字確認，并將交接時間寫上，交接工作順利完成。

3.2 做好變電站巡視管理的安全工作

巡視管理作為變電站運行維護中極其重要的環節，做好該工作能夠有效地將變電站運行維護的風險降低。由于該工作是要求工作人員對變電站運行中的設備或者有危險區域開展的，因而本人認為該工作的重點除了要求變電站運行維護人員嚴格按照設備巡視的規范進行外，加強其巡視的安全也極其重要。（1）變電站運行維護人員在開展巡視前必須對安全工器具進行檢查，確保巡視工作高效開展；（2）在開展巡視時應當嚴格按照規范穿戴好相關的鞋帽衣服等，設備巡視過程中要做到輕開關設備門，尤其在進入高壓室時應當隨時將門鎖好；（3）在高壓設備巡視過程中遇到情況應根據缺陷管理制度執行，不得擅自處理。例如高壓設備發生接地情況，在室內要超出故障點4米，在室外要超出故障點8米。此外雷雨天進行高壓設備巡視時要做好安全防范工作，例如遠離避雷器或避雷針、穿上絕緣靴、絕緣手套等；（4）在冬季開展巡視工作時，必須特別檢查變電站開關機構的加熱器的運行狀態是否處于良好狀態，一旦發現其運行的不正常應依據要求進行處置。

3.3 做好變電站消防管理

由于變電站設備眾多，一旦任一設備出現電氣短路故障，均容易導致變電站發生火災事故，從而導致變電站無法正常的工作；因此做好變電站消防管理是其運行維護工作的重中之重。對此，（1）變電站維護工作人員應當嚴格落實變電站日常的消防巡視工作，諸如明顯的防火警示標志是否放置、消防設備是否齊全，是否處于有效期、消防設備存放區域有無雜物等，需要特別注意的是消防黃沙應當確保其充足與干燥；（2）做好變電站廢油處理工作，確保變電站廢油嚴格按照要求處理，變電站電纜溝、排水溝等地方無積油或充油的情況；（3）對需要穿墻進入控制室的電纜溝等區域應使用耐火水泥等材料進行密封。涉及用火作業時，工作人員必須嚴格按照相關用火作業制度進行。

3.4 做好變電站防汛管理

在控制變電站運行維護風險當中，防汛管理是一項重要的內容。應當結合實際變電站內部情況，配備齊全相關的防汛設備與物資，并指派專門人員負責對防汛物資的管理并做好登記工作。與此同時，還需要定期對防汛設備進行試驗與檢查，確保設備的使用性能良好以及完整，保證發生事故時能夠及時使用上防汛設備。此外，工作人員還需要定期對于變電站瓦斯繼電器與室外斷路器進行防雨檢查，確保防雨罩能夠正常使用。

3.5 做好安全工器具管理

安全工器具管理作為變電站日常必須開展的工作，是變電站運行維護風險控制的有效手段之一。其工作內容主要有：（1）清點各項安全工器具的數量及檢查其完整性；（2）固定安全工具并做好相應的標簽，對有特殊存放要求的安全工具應妥善放置，并保持工器具干燥性，從而保障其功能的正常；（3）嚴格按照安全工器具存放的要求，確保其存放區域的整潔，并禁止其他物品存放于此；（4）對于確保人員安全的工器具，比如絕緣關鉗、絕緣鞋以及絕緣手套等應將其存放于室內顯眼處，從而使得值班人員能夠在有情況發生時，第一時間穿戴好去處理問題；（5）安全工器具應當定期進行全面的檢查，檢查的重點在于是否超出使用期限、使用是否正常以及有無破損等，對于符合要求的應當粘貼安全工器具試驗合格證，而不符合要求的安全工器具應當立即予以更換或修補，最后將本次安全工器具定期檢查的情況記錄好。

4 結語

近些年來，隨著電力需求的不斷增長，變電站作為保障其供應安全與穩定性的重要設施越來越多地建設并投入使用。在這種情況下，就要求廣大電力企業在準確分析變電站運行維護工作中所存在風險類型的基礎上，制定出針對性的控制對策，這樣方能切實有效地降低運行維護風險的發生幾率，進而為保障電力安全穩定供應打下堅實基礎。

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1 概述

在實際工作中，用解析法對工程項目進行風險分析有時會遇到困難。例如， 有時往往沒有足夠的根據來對項目盈利能力指標的概率分布類型做出明確的判斷，或者這種分布無法用典型的概率分布來描述。在這種情況下，如果能知道影響項目盈利能力指標的不確定因素的概率分布，就可以采用模擬的方法來對工程項目進行風險分析。

建設項目經濟評價是項目建議書和可行性研究報告的重要組成部分，通過對項目的財務可行性和經濟合理性進行量化計算、分析論證，為項目的科學決策提供依據。同時也是BOT、TOT等新型特許經營投融資模式下投資者進行項目投資決策的依據。在項目經濟評價中采用的基礎數據如建設投資、成本費用、產品（服務）價格、建設工期等大部分來自對未來情況的預測與估計，由此得出的評價指標及做出的決策往往具有一定程度的風險。為了向項目投資決策提供可靠和全面的依據，在經濟評價中除了要計算和分析基本方案的經濟指標外，還需要進行不確定性分析和風險分析，并提出規避風險的對策。

蒙特卡洛法是一種通過對隨機變量的統計試驗、隨機模擬以求解各類技術問題近似解的數學方法，其特點是用數學方法在計算機上模擬實際概率過程，然后加以統計處理，解決具有不確定性的復雜問題。解決經濟上的隨機概率問題，蒙特卡洛法被公認為是一種經濟而有效的方法，在投資項目風險分析中很有實用價值。本文試以某建筑企業一期工程為例，利用計算機編制程序，嘗試蒙特卡洛模擬技術在建筑工程項目風險分析中的應用。

2 項目概況

某建筑企業一期工程項目采用BOT模式，目前仍在進行設計及招投標階段。按照初步設計概算結果，該建筑企業一期工程建設投資213．75萬元，流動資金515．37萬元，年經營成本3066．50萬元。

根據項目實施計劃，本工程建設期為3年，各年度投資使用比例為22％：42％：36％；生產運營期按照經濟使用年限設定為20年，固定資產殘值率為4％；年銷售收入預計為6570萬元，經濟評價不計算增值稅，只計取城市建設維護稅、教育費附加和防洪基金；基準收益率按目前建筑行業內部收益率標準取4％，以財務內部收益率大于基準收益率為項目可行。按照以上基礎數據進行財務分析，得稅前財務內部收益率為5．38％、投資回收期（含建設期）4.77年，財務凈現值（i=4％）為5234萬元，均能滿足財務最低要求，從財務分析的角度認為項目是可行的。

3 模擬過程

蒙特卡洛模擬法的實施步驟一般是：確定風險變量，分析每一變量可能變化的范圍并確定這些變化的概率分布，構造風險變量的概率分布模型；通過模擬試驗，為各風險變量抽取隨機數，并將隨機數按照概率分布模型轉化為變量的抽樣值；將抽樣值組成一組經濟評價基礎數據，計算出評價指標值；最后重復進行試驗，進行若干次模擬后整理試驗結果所得項目評價指標值的期望值、方差、標準差和它的概率分布及累計概率，繪制累計概率圖，即可求出項目可行或不可行的概率。

3.1 確定風險變量的概率分布。

在工程項目經濟評價中，通常采用歷史數據推定法或專家調查法（常用德爾菲法）確定變量的概率分布。對此建筑工程進行模擬，采用專家調查的方法測算確定風險變量的分布模型。

3.1.1 建設投資的概率分布。建設投資的概率分布采用三角形分布，邀請專家根據項目初步設計概算情況對項目投資進行預測，估計項目投資的最樂觀值、最大可能值、最悲觀值，求取專家意見的平均值，并計算標準差和離散系數，離散系數滿足專家一致性要求時，經測算估計最后確定三角形分布模型，結果為：樂觀值34181萬元，最大可能值采用概算值40213．75萬元，悲觀值44235萬元。

3.1.2 經營成本和銷售收入的概率分布。經營成本和銷售收入的概率分布均采用正態分布，邀請專家對經營成本和銷售收入的期望值、分布范圍和范圍內概率進行估計。選取三位專家對經營成本的估計結果進行計算示例如下：第一位專家認為經營成本的期望值為3000萬元，在2760―3240萬元范圍內的概率為90％，即在2760～3240萬元范圍外的概率為10％，小于2760萬元（或大于3240萬元）的概率為5％，即比期望值3000萬元減少240萬元的概率為5％，查標準正態分布概率表或通過計算機程序計算得離差為－1．645，即相當于期望值偏離了－1．645ð，于是標準差ð=240／1．645=146萬元。同理計算其他專家對經營成本的期望值與標準差的估計值，結果見表1。專家估計結果標準差的平均值為164萬元，方差為247，離散系數為 ，滿足專家一致性要求，從而確定經營成本的概率分布服從N(3037，1642)的正態分布。

采用同樣的方法，經專家估計確定經營收入的概率分布服從N(6570，3802)的正態分布，過程從略。

3.2 抽取隨機數，產生變量抽樣值

本文的模擬過程完全由計算機程序完成，隨機數采用編程語言提供的隨機數函數獲取。

對建設投資、經營成本和銷售收入分別獲取隨機數，以此隨機數作為變量的概率值，并根據相應的概率分布模型轉化為各隨機變量的抽樣值，轉化過程如下：

3.2.1 建設投資服從三角分布，直接利用概率的數學含義即三角形面積求取隨機變量。

3.2.2 經營成本和銷售收入服從正態分布，正態圖上陰影部分的面積為隨機數產生的概率值，由概率值查標準正態分布概率表或通過計算機程序計算得出抽樣值距期望值的離差，可以確定隨機變量的抽樣值：抽樣值(x)=期望值±離差×標準差。

3.3 計算抽樣的評價指標值

確定出一組建設投資、經營成本和銷售收入等隨機變量的抽樣值后，以這組抽樣值為經濟評價的基礎數據，流動資金按照經營成本的抽樣值與期望值之比進行調整，計算項目經濟評價指標值。常用的評價指標有財務凈現值、內部收益率、投資回收期等，一般采用財務內部收益率，在計算期內按照以下公式采用計算機試算內插法求解FIRR：

NPV=

其中流入資金CI包括銷售收入和計算期末回收殘值、回收流動資金；流出資金CO包括建設投資、銷售稅金、經營成本等。

3.4 模擬結果及試驗次數對結果的影響分析

重復以上隨機試驗，使模擬結果達到預定次數后，以每一次試驗發生的頻數作為概率，按內部收益率由小到大進行排序，整理全部試驗結果的期望值、方差、標準差，并計算累計概率，即可求取財務內部收益率小于基準收益率的累計概率，從而確定項目可行或不可行的概率。對該工程進行試驗次數為2000次的一次模擬，整理模擬結果，得內部收益率的平均值為5.64％，方差為1.93，離散系數為24.63％。按內部收益率由小到大進行排序計算，可確定內部收益率低于基準收益率4％的累計概率為12．75％，即內部收益率大于或等于4％的概率為87．25％，可見此工程項目的財務風險較小。

4 計算機模擬程序

采用蒙特卡洛模擬法進行風險分析，計算過程重復性強、工作量大，一般利用計算機程序完成。為了將蒙特卡洛模擬技術引入污水處理項目經濟評價風險分析中，筆者采用可視化編程語言Visual Foxpro編制了計算程序。

采用該程序，可以根據專家調查結果確定風險變量的分布模型、實現正態分布概率值與離差的相互轉換（計算標準正態分布表中的數據）、抽取隨機數并產生抽樣值、計算經濟評價指標、在設定試驗次數下的一次模擬和多次重復模擬、查看模擬結果、形成模擬結果概率圖表等，實現短時間完成數千次模擬試驗的計算、分析和輸出。上述表2中統計出了在P2.8G計算機上利用該程序進行不同試驗次數的一次模擬耗用時間數，其中試驗次數為2000次時一次模擬耗時僅用2．97秒，進行20次重復模擬累計耗時約1分鐘；若試驗次數為10000次，20次重復模擬累計耗時將達5分鐘。

在建筑工程項目可行性研究報告經濟評價工作中，對風險分析有著較高要求，對項目進行風險概率分析的更是重要，而采用蒙特卡洛模擬技術進行模擬分析是重要手段。本文通過對某建筑工程作為算例，編制計算機程序進行蒙特卡洛模擬分析，得出項目可行或不可行的概率，為建設方提供決策依據，并為項目可行性研究工作進行風險分析提供案例，同時為BOT、TOT等新型特許經營投融資模式進行項目投資決策的風險分析提供參考。

參考文獻：

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