農商銀行儲蓄所工作大全11篇

緒論：寫作既是個人情感的抒發，也是對學術真理的探索，歡迎閱讀由發表云整理的11篇農商銀行儲蓄所工作范文，希望它們能為您的寫作提供參考和啟發。

篇（1）

改革開放以來，我國的銀行業發展很快，逐漸打破了四大國有商業銀行一統天下的單一國有銀行體系。但國有商業銀行在我國銀行體系中仍居主體地位。近年來，我國國有商業銀行實行的是總分行制組織結構，一般至少包括總行——省分行——地(市)分行——縣支行——分理處(儲蓄所)五個層次，這就決定了其機構的設置模式，即按省區設置分(支)行。從個體布局看，四大國有商業銀行原來各有業務范圍的界定，尤其是農業銀行，主要經營對象是針對于“三農”，但這幾年來，農行在農村的經營網點被撤消了很多，發展空間正在不斷地向城市擴展；中國銀行原本定位于外匯業務，其經營網點主要分布在城市：而工商銀行與建設銀行在業務范圍上已無實質性區別。四大行在所有的縣(市)設立分支機構，這從布局上講很不合哩，因為業務量不足，效益較差。與國有商業銀行陽比，10家股份制商業銀行的分支機構較少，主要分布于大中城市。其中，交通銀行分支機構設置地域范圍比較廣，在所有的直轄市、副省級城市及部分地級市設有分(支)行，縣級市則基本不進入。其他9家股份制商業銀行布點多在副省級城市及省會城市，一般地級市及縣級市則幾乎不涉及。城市商業銀行是在深化金融體制改革的進程中，由城市企業、居民和地方財政投資入股組成的地方性股份制商業銀行，主要立足于服務中小企業，繁榮地方經濟。農村金融的主力軍是農村信用合作社，而郵政儲蓄近幾年來在農村地區的發展也非常迅速，占了農村儲蓄中相當大的份額。

二、我國銀行業現有布局存在的弊端

篇（2）

金融資源是現代社會資源體系中的重要資源，它與其他物質資源一起構成支撐現代經濟社會發展的資源體系。金融是現代經濟的核心，是社會經濟體系中的一個子系統。金融資源的優化配置，對于推動經濟社會發展具有重要促進作用。

改革開放20多年來，特別是實施西部大開發戰略5年來，陜西農村金融取得了長足發展，無論是對配置金融資源，還是在支持陜西經濟發展中都發揮了重要作用。但是，在改革與發展過程中，農村金融資源配置的結構性矛盾突出，嚴重制約了陜西農村金融市場功能的進一步發揮，增大了金融市場甚至整個金融體系的不穩定性，這已成為陜西農村經濟社會可持續發展的重要制約因素和瓶頸。因此，如何優化農村金融資源配置，充分發揮金融的核心作用，支持陜西崛起新跨越，是當前農村改革和金融改革面臨的重大課題。

一、金融資源配置的重要障礙和制約因素分析

1.農村金融組織體系不健全，發育程度低

近年來，經濟欠發達地區縣域農村金融格局發展生了深刻變化，農村資金供給主體不斷減少，農村金融服務整體上難以適應和滿足社會主義新農村建設要求。在機構障礙方面，金融服務覆蓋面縮小，主要表現為：商業銀行機構逐年撤并，市場占有率逐年降低，國有商業銀行現存機構網點多集中于縣域及經濟較發達鄉鎮，基本上已放棄和退出了農村市場，加之農村信用社為規避風險撤銷了農村信用服務站，一些地處偏僻的貧困鄉村已出現了金融服務空白點；政策性金融發育不全，對農村經濟的支持力度極為有限；農村信用社先天不足，支持“三農”和縣域經濟主力軍的作用發揮有限；其他金融發展滯緩，銀行、信用社、保險以及民間金融尚未形成合力。

2.農村資金外流現象較嚴重，金融失血多

就農村金融市場來說，農村資金流失主要體現在：一是郵儲蓄規模迅速發展及其“只存不貸”，使其成為分流農村資金的主要渠道。二是國有商業銀行向大中城市轉移，縣及縣以下機構網點大幅減少，保留下的機構網點通過資金上存，實際上已成為上級行的儲蓄所，吸收的資金大量流向城市。三是作為農村金融“主力軍”的農信社，由于體制、機制、結算渠道等因素影響，支農資金實力不足，并且也有部分資金通過購買債券等而流出農村。農村信貸資金供給不足為資金大量外流并存，與“工業反哺農業、城市支持農村”建設社會主義新農村的要求形式強烈反差。農村金融資金外流的問題，造成大量的有效金融要求得不到滿足，這在很大程度上延緩了農村經濟社會的發展進程。

3.金融資源配置的環境不佳，有待進一步改善

在環境障礙方面，農村信用環境欠佳，擔保體系不健全，貸款環境不好。主要表現為：一是信溝通的不對稱，隨著政府、銀行、企業改革步伐加快，政、銀、企、農戶之間原有的溝通渠道、管理模式被打破后，新機制尚不健全，造成了相互溝通不及時、信息不對稱、市場行為不規范，致使金融機構信貸風險增大，抑制了貸款投放。二是社會信用意識還比較淡漠、企改制行業存在不規范現象等等。三是擔保機制不健全，還沒有建立起與企業融資、消費信貸相適應的貸款擔保機制，也影響了信貸資金的有效投入。

二、優化農村金融資源配制，推進陜西經濟發展的對策和措施

1.加大陜西農村金融資源的整合力度，構建農村金融與農村經濟和諧發展新體系

一是要建立多機構、多層次的農村金融體系。加快推進農村金融改革，構建分工合理、投資多元、功能完善、服務高效的農村金融組織體系。努力打造以西安為中心的區域性金融中心，在積極發揮西安金融中心作用的同時，陜西應當努力拓寬和充分利用全國資本市場，為經濟發展籌措資金。建立與資本市場配套的相關金融體系，加快建立地方性商業銀行步伐，整合壯大我省城市商業銀行和農村信用社。通過制定產業政策和推進改革等措施，吸引國內外銀行、證券、保險來陜發展，促進金融資源優化組合，吸引外來資金到陜西發展。應盡快改變農村金融邊緣化現狀，構建一個以政策性金融、商業性金融、合作性金融為主，以其他金融為輔，適應“三農”特點的多層次、廣覆蓋、可持續的農村金融體系，為經濟欠發達地區縣域新農村建設營造和諧的金融環境，提供強有力的金融支撐。其一是鞏固和發展農村信用社改革試點成果，充分發揮其作為農村金融主力軍和聯系農民金融紐帶的作用，大力支持農村商品市場建設，擴大對農村勞務經濟和返鄉創業農民的信貸支持，更好地支持農村經濟結構調整，促進城鄉經濟協調發展。

其二是農業銀行要鞏固和發展其農村機構網點，給予縣域農行較大的自，增加對特色農業、訂單農業、民營企業信貸扶持，拓展農業產業鏈，推進農業現代化建設。其三是縣域農業發展銀行要改變信貸產品單一的現狀，在支持農業產業化龍頭企業、農業綜合開發，農村基礎設施建設等方面發揮發展重要的支撐作用。其四是借鑒江蘇銀行、徽商銀行等發展模式，積極探索省內城市商業銀行、城市信用社的重組整合；借鑒試點省（區）的成功經驗，積極穩妥地推動在經濟欠發達地區縣域廣大農村設立村鎮銀行、貸款公司和農村資金互助社等新型銀行金融機構，通過引入競爭機制，激活農村金融市場，解決農村金融服務瓶頸問題，為廣大農民群眾致富奔小康提供堅強資金后盾。其五是充分利用現有金融資源，運用市場代手段，適時組建金融控股公司，提升陜西農村金融機構的綜合實力整體競爭力和抗風險能力。其六是鼓勵和引導社會資本投資金融業，發展多種所有制、提供特色服務的中小金融企業；鼓勵農業銀行在農村開辦銀行卡、、租賃、擔保、保管、理財和信息咨詢等新產品，滿足農村多元的金融要求。

2.強化“三農”的制度約束和政策引導，建立有效的農村資金回流機制

針對陜西農村資金外流嚴重的現象，政府應強化對農村金融機構支持“三農”的制度約束和政策引導，建立資金回流農村的長效機制和農村信貸穩定增長機制，引導農村信貸資金回流支持新農村建設。第一，要為抑制農村信貸資金外流提供制度性保證，加大財政對農村金融的政策扶持力度，出臺財政補貼，擔保或稅收優惠等措施，不斷擴大財政扶持對農村金融的覆蓋面，引導金融資源流向農業和農村，充分調動金融機構支持“三農”的積極性。第二，要在保證資金安全的情況下，縣域內各金融機構將一定比例的新增存款投放當地，用于持農業和農村經濟發展。第三，要合理利用經濟手段和行政手段，通過財政杠桿引導金融資金回流農村，使農村資金流動納入良性循環的軌道。第四，要建立郵政儲蓄資金回流農村的市場化機制，重點解決郵政儲蓄資金流失問題，積極尋求郵政儲蓄新的業務定位。縣域以下郵政儲蓄機構應推動小額存單質押貸款業務，或將籌集的資金直接拆放給農村信用社或通過人民銀行再貸款返還給農村信用社。第五，要重視農村社區傳統信用資源的利用和整合，保護以地緣、血緣和人緣為主的獨特的農村本地信用機制，使之融入整個農村金融體制系。第六，人民銀行要充分發揮支農再貸款貨幣政策工具的導向性作用，加大對農村信用社的扶持力度，管好用活支農貸款，引導農村信用社增加支農資金投入，更好地支撐社會主義新農村建設。

3.消除農村金融資源配置障礙，打造良好的農村金融生態環境

改善金融生態環境建設應先從外部經濟環境入手，發揮政府主導作用，政府職能要從管理型向服務型轉變，把優化經濟環境作為經濟發展的首要目標，改善農村金融發展環境，形成資金向農村聚集的“洼地效應”，促進區域農村經濟發展；金融部門應配合做好社會信用體系建設工作，引導金融資源的合理配置，提高金融資源的使用效率，營造金融與經濟和諧發展的金融生態格局。

4.加大對“三農”的信貸投入，加大對新農村建設的支持力度

根據陜西經濟發展戰略和產業發展導向，進一步提高信貸資金使用效率，調整信貸結構，合理配置信貸資源，加大對“三農”的信貸投入，努力發揮金融的杠桿作用以支持陜西經濟在西部快速崛起，實現經濟與金融的良性互動、和諧發展。在建設社會主義新農村的這程中，金融支持至關重要。人民銀行應充分發揮窗口指導作用，引導金融機構加大對農業和農村經濟發展的支持力度，靈活運用支農再貸款等貨幣政策工具，增強支農資金實力，科學配置金融資源，以此促建社會經濟的和諧發展。

參考文獻：

[1]劉玲玲等.中國農村金融發展研究[M].北京：清華大學出版社，2007.

[2]劉仁伍.新農村建設中的金融問題[M].北京：中國金融出版社，2006.

[3]白永秀.“十一五”期間陜西經濟發民的幾個關鍵問題[J].陜西經濟研究，2006，2：15-20.

[4]張琦.對經濟不發達地區農村合作金融組織制度創新的思考[J].農業經濟問題，2007，3：31-36.

[5]張兵，許國玉.江蘇省農村信貸資金配置效率[J].中國農村經濟，2007，6：54-61.

[6]陳翎.改進農村金融服務，加快農村經濟發展[J].中國金融，2007，12：51-52.

篇（3）

    金融資源是現代社會資源體系中的重要資源,它與其他物質資源一起構成支撐現代經濟社會發展的資源體系。金融是現代經濟的核心,是社會經濟體系中的一個子系統。金融資源的優化配置,對于推動經濟社會發展具有重要促進作用。

    改革開放20多年來,特別是實施西部大開發戰略5年來,陜西農村金融取得了長足發展,無論是對配置金融資源,還是在支持陜西經濟發展中都發揮了重要作用。但是,在改革與發展過程中,農村金融資源配置的結構性矛盾突出,嚴重制約了陜西農村金融市場功能的進一步發揮,增大了金融市場甚至整個金融體系的不穩定性,這已成為陜西農村經濟社會可持續發展的重要制約因素和瓶頸。因此,如何優化農村金融資源配置,充分發揮金融的核心作用,支持陜西崛起新跨越,是當前農村改革和金融改革面臨的重大課題。

    一、金融資源配置的重要障礙和制約因素分析

    1.農村金融組織體系不健全,發育程度低

    近年來,經濟欠發達地區縣域農村金融格局發展生了深刻變化,農村資金供給主體不斷減少,農村金融服務整體上難以適應和滿足社會主義新農村建設要求。在機構障礙方面,金融服務覆蓋面縮小,主要表現為:商業銀行機構逐年撤并,市場占有率逐年降低,國有商業銀行現存機構網點多集中于縣域及經濟較發達鄉鎮,基本上已放棄和退出了農村市場,加之農村信用社為規避風險撤銷了農村信用服務站,一些地處偏僻的貧困鄉村已出現了金融服務空白點;政策性金融發育不全,對農村經濟的支持力度極為有限;農村信用社先天不足,支持“三農”和縣域經濟主力軍的作用發揮有限;其他金融發展滯緩,銀行、信用社、保險以及民間金融尚未形成合力。

    2.農村資金外流現象較嚴重,金融失血多

    就農村金融市場來說,農村資金流失主要體現在:一是郵儲蓄規模迅速發展及其“只存不貸”,使其成為分流農村資金的主要渠道。二是國有商業銀行向大中城市轉移,縣及縣以下機構網點大幅減少,保留下的機構網點通過資金上存,實際上已成為上級行的儲蓄所,吸收的資金大量流向城市。三是作為農村金融“主力軍”的農信社,由于體制、機制、結算渠道等因素影響,支農資金實力不足,并且也有部分資金通過購買債券等而流出農村。農村信貸資金供給不足為資金大量外流并存,與“工業反哺農業、城市支持農村”建設社會主義新農村的要求形式強烈反差。農村金融資金外流的問題,造成大量的有效金融要求得不到滿足,這在很大程度上延緩了農村經濟社會的發展進程。

    3.金融資源配置的環境不佳,有待進一步改善

    在環境障礙方面,農村信用環境欠佳,擔保體系不健全,貸款環境不好。主要表現為:一是信溝通的不對稱,隨著政府、銀行、企業改革步伐加快,政、銀、企、農戶之間原有的溝通渠道、管理模式被打破后,新機制尚不健全,造成了相互溝通不及時、信息不對稱、市場行為不規范,致使金融機構信貸風險增大,抑制了貸款投放。二是社會信用意識還比較淡漠、企改制行業存在不規范現象等等。三是擔保機制不健全,還沒有建立起與企業融資、消費信貸相適應的貸款擔保機制,也影響了信貸資金的有效投入。

    二、優化農村金融資源配制,推進陜西經濟發展的對策和措施

    1.加大陜西農村金融資源的整合力度,構建農村金融與農村經濟和諧發展新體系

    一是要建立多機構、多層次的農村金融體系。加快推進農村金融改革,構建分工合理、投資多元、功能完善、服務高效的農村金融組織體系。努力打造以西安為中心的區域性金融中心,在積極發揮西安金融中心作用的同時,陜西應當努力拓寬和充分利用全國資本市場,為經濟發展籌措資金。建立與資本市場配套的相關金融體系,加快建立地方性商業銀行步伐,整合壯大我省城市商業銀行和農村信用社。通過制定產業政策和推進改革等措施,吸引國內外銀行、證券、保險來陜發展,促進金融資源優化組合,吸引外來資金到陜西發展。應盡快改變農村金融邊緣化現狀,構建一個以政策性金融、商業性金融、合作性金融為主,以其他金融為輔,適應“三農”特點的多層次、廣覆蓋、可持續的農村金融體系,為經濟欠發達地區縣域新農村建設營造和諧的金融環境,提供強有力的金融支撐。其一是鞏固和發展農村信用社改革試點成果,充分發揮其作為農村金融主力軍和聯系農民金融紐帶的作用,大力支持農村商品市場建設,擴大對農村勞務經濟和返鄉創業農民的信貸支持,更好地支持農村經濟結構調整,促進城鄉經濟協調發展。

    其二是農業銀行要鞏固和發展其農村機構網點,給予縣域農行較大的自主權,增加對特色農業、訂單農業、民營企業信貸扶持,拓展農業產業鏈,推進農業現代化建設。其三是縣域農業發展銀行要改變信貸產品單一的現狀,在支持農業產業化龍頭企業、農業綜合開發,農村基礎設施建設等方面發揮發展重要的支撐作用。其四是借鑒江蘇銀行、徽商銀行等發展模式,積極探索省內城市商業銀行、城市信用社的重組整合;借鑒試點省(區)的成功經驗,積極穩妥地推動在經濟欠發達地區縣域廣大農村設立村鎮銀行、貸款公司和農村資金互助社等新型銀行金融機構,通過引入競爭機制,激活農村金融市場,解決農村金融服務瓶頸問題,為廣大農民群眾致富奔小康提供堅強資金后盾。其五是充分利用現有金融資源,運用市場代手段,適時組建金融控股公司,提升陜西農村金融機構的綜合實力整體競爭力和抗風險能力。其六是鼓勵和引導社會資本投資金融業,發展多種所有制、提供特色服務的中小金融企業;鼓勵農業銀行在農村開辦銀行卡、、租賃、擔保、保管、理財和信息咨詢等新產品,滿足農村多元的金融要求。

    2.強化“三農”的制度約束和政策引導,建立有效的農村資金回流機制

    針對陜西農村資金外流嚴重的現象,政府應強化對農村金融機構支持“三農”的制度約束和政策引導,建立資金回流農村的長效機制和農村信貸穩定增長機制,引導農村信貸資金回流支持新農村建設。第一,要為抑制農村信貸資金外流提供制度性保證,加大財政對農村金融的政策扶持力度,出臺財政補貼,擔保或稅收優惠等措施,不斷擴大財政扶持對農村金融的覆蓋面,引導金融資源流向農業和農村,充分調動金融機構支持“三農”的積極性。第二,要在保證資金安全的情況下,縣域內各金融機構將一定比例的新增存款投放當地,用于持農業和農村經濟發展。第三,要合理利用經濟手段和行政手段,通過財政杠桿引導金融資金回流農村,使農村資金流動納入良性循環的軌道。第四,要建立郵政儲蓄資金回流農村的市場化機制,重點解決郵政儲蓄資金流失問題,積極尋求郵政儲蓄新的業務定位。縣域以下郵政儲蓄機構應推動小額存單質押貸款業務,或將籌集的資金直接拆放給農村信用社或通過人民銀行再貸款返還給農村信用社。第五,要重視農村社區傳統信用資源的利用和整合,保護以地緣、血緣和人緣為主的獨特的農村本地信用機制,使之融入整個農村金融體制系。第六,人民銀行要充分發揮支農再貸款貨幣政策工具的導向性作用,加大對農村信用社的扶持力度,管好用活支農貸款,引導農村信用社增加支農資金投入,更好地支撐社會主義新農村建設。

    3.消除農村金融資源配置障礙,打造良好的農村金融生態環境

    改善金融生態環境建設應先從外部經濟環境入手,發揮政府主導作用,政府職能要從管理型向服務型轉變,把優化經濟環境作為經濟發展的首要目標,改善農村金融發展環境,形成資金向農村聚集的“洼地效應”,促進區域農村經濟發展;金融部門應配合做好社會信用體系建設工作,引導金融資源的合理配置,提高金融資源的使用效率,營造金融與經濟和諧發展的金融生態格局。

    4.加大對“三農”的信貸投入,加大對新農村建設的支持力度

    根據陜西經濟發展戰略和產業發展導向,進一步提高信貸資金使用效率,調整信貸結構,合理配置信貸資源,加大對“三農”的信貸投入,努力發揮金融的杠桿作用以支持陜西經濟在西部快速崛起,實現經濟與金融的良性互動、和諧發展。在建設社會主義新農村的這程中,金融支持至關重要。人民銀行應充分發揮窗口指導作用,引導金融機構加大對農業和農村經濟發展的支持力度,靈活運用支農再貸款等貨幣政策工具,增強支農資金實力,科學配置金融資源,以此促建社會經濟的和諧發展。

    參考文獻:

    [1]劉玲玲等.中國農村金融發展研究[M].北京:清華大學出版社,2007.

    [2]劉仁伍.新農村建設中的金融問題[M].北京:中國金融出版社,2006.

    [3]白永秀.“十一五”期間陜西經濟發民的幾個關鍵問題[J].陜西經濟研究,2006,2:15-20.

    [4]張琦.對經濟不發達地區農村合作金融組織制度創新的思考[J].農業經濟問題,2007,3:31-36.

    [5]張兵,許國玉.江蘇省農村信貸資金配置效率[J].中國農村經濟,2007,6:54-61.

    [6]陳翎.改進農村金融服務,加快農村經濟發展[J].中國金融,2007,12:51-52.

篇（4）

中圖分類號:F830.6 文獻標識碼:B 文章編號:1007-4392(2008)01-0040-03

一､廊坊市農村及農村金融發展現狀

廊坊市轄三區八縣(市)，總面積6429平方公里，總人口398萬，其中農村人口272萬。近年來，農村經濟取得了快速的發展。據對廊坊市8個縣(市)的20個鄉鎮調查，2002年至2006年5年間，20鄉鎮財政收入由24443萬元增至74526萬元，增長了204%?鴉農民人均純收入由4189元增至5236元，增長25%。8個縣(市)逐步形成了以特色工業為龍頭，以工帶農，促進農村經濟發展的格局。

(一)農村專業市場逐步形成，帶動區域經濟快速發展

近年來，在農村涌現出了許多專業市場，如文安的膠合板市場､大城的摩配市場､三河楊莊的裝訂市場等。這些市場由眾多的中小民營企業組成，所在區域已成為新農村的典型。據對楊莊裝訂市場調查，楊莊村有印刷裝訂企業135家，占全鎮企業總數的70%，從業人員7600余人，印裝企業2006年上繳稅金2732萬元，占全鎮稅收總量的89%。全鎮6343戶農戶，其中有383個農戶有自家的企業，平均每戶擁有機動車0?郾3輛。

(二)農村貸款逐年增長，支持了龍頭企業做大做強

數據顯示，2002年至2006年間8個縣金融機構向縣域累計投放貸款達1162?郾2億元，其中農業貸款累放288?郾4億元，重點支持了農業龍頭企業做大做強，如匯福糧油､福成伍豐､明慧養豬､梅花味精､福華肉類等。通過金融的大力支持，大廠回族自治縣已經初步形成集養殖､加工､銷售為一體的屠宰加工業產業鏈條，目前，該產業已擁有現代化屠宰加工企業20家，從業人員1000余人，年屠宰加工量50余萬頭(只)，年銷售收入18億元，產業增加值占到了該縣經濟總量的30%。

二､新農村建設與農村金融發展存在諸多矛盾(一)經濟總量逐年擴大與機構總量逐步減少的矛盾

截止2006年末，8個縣(市)金融機構數量(包括儲蓄所､分理處､代辦站)為442個，比2002年減少1184個。金融機構的設置呈現兩個明顯特點:一是機構布局不合理，現存網點大多集中在經濟發達的鄉鎮或鬧市區繁華地帶，如三河市的燕郊，霸州的勝芳，其他鄉鎮只有農村信用社和郵政儲蓄網點。二是經濟相對落后地區機構撒并力度過大。如永清縣自2000年以來，先后撤銷了中行､建行營業網點7個，現只有1家工行辦事處､1家農行､1家農發行和16家信用社。金融從業人員數量也在不斷下降，2006年末，8個縣(市)共有金融從業人員5920人，比2002年減少了720人。現有人員整體素質依然不高，縣域金融從業人員平均年齡接近40歲，初中以下學歷占比為16%，初級職稱以下占比高達51%。

(二)農村經濟對金融服務需求迫切與國有商業銀行經營重城市輕農村的矛盾

據對8個縣(市)120個農村中小企業問卷調查顯示，2002年至2006年有資金需求的97家，占80.8%，其中資金需求量年遞增10%的有67家，占56%，年遞增20的有36家，占30%，年遞增30%以上的有17家，占14%。2006年，中小企業得到貸款的占52%，貸款滿足度僅為38%。

由于國有商業銀行實行一級法人制度，農村金融機構市場化運作受到限制。各商業銀行將授信額度審批權上收到省分行，基層行只有貼現､100%保證金承兌和保函､個人質押貸款等低風險業務的審批權。各商業銀行信貸政策及信貸審批機制，尤其是新增授信業務，過于機械化､程序化，束縛了基層行的手腳，導致辦事效率低､難以滿足客戶和競爭的需要。2002年至2006年，8個縣(市)金融機構貸款余額由142?郾9億元增至256?郾1億元，增長79.2%，存貸比由57.3%降至56.2%，其中國有商業銀行存貸比由50%降至48%。同時，各商業銀行普遍執行較高的上存資金利率，對于基層商業銀行來講，上存資金可以獲得穩定的利差收入，在信貸投放渠道少或雖有渠道但不能滿足貸款條件的情況下，資金上存是唯一的､也是最有利的選擇。近5年來，8個縣(市)各項存款增長迅猛，2002年至2006年，各項存款余額由249?郾4億元增至455?郾8億元，增長82?郾8%，其中國有商業銀行存款余額由148億元增至294億元，增長98.6%。

(三)農村經濟市場化程度加深與農村金融市場相對壟斷的矛盾

盡管目前農村存在多種金融組織，但它們之間并沒有形成有效的競爭格局。農業銀行業務范圍已與其他國有商業銀行無異，在此情況下，農村信用社成了農村貸款的主要提供者，從而在貸款市場上逐步取得壟斷地位。壟斷的市場是低效率的､缺乏活力的市場，并且在一定程度上加大了農村經濟成分的籌資成本，如在貸款利率的執行方面，農村信用社有相當比例的貸款采取“一浮到頂”的方式。2006年，調查區域農村信用社累計發放貸款108?郾4億元，其中利率上浮50%以下(不包括50%)的占16?郾9%，上浮50%-100%(不包括100%)的占26.2%，上浮100%以上的占56.9%。在結算方式的選擇上，由于農村信用社要求貸款必須開立基本存款賬戶，使一些企業為了得到貸款而失去了享受國有商業銀行便捷結算服務的機會。農村信用社經營活動存在著明顯的地域限制，缺乏改革和創新的內在動力，導致農村金融供給總量不足､金融產品單一､服務質量較差。

(四)農村經濟發展的多樣化與農村金融產品相對不足的矛盾

農村經濟的發展已呈現出多樣化的趨勢，多種行業､多種經濟組織并存。目前，國有商業銀行在農村一般只辦理小額質押貸款業務､其它的信貸品種很少，盡管各行今年以來相繼開辦了服務于中小企業的“速貸通”､“成長之路”等新品種，但從貸款投放情況看，貸款總量很小，把關較嚴。工商銀行對支持新農村建設和小企業也有措施出臺，但從具體支持目標看，只局限于具有一定規模的農村產業化龍頭企業或基礎設施建設項目。在此情況下，農村的眾多信貸需求主要落在農村信用社身上，而農村信用社先天素質低､基礎差､信貸品種相對單一，難以滿足農村經濟發展的多樣化需求。

三､政策建議

(一)重構農村金融體系，增加服務主體

要盡快改變農村金融現狀，著力打造政策性金融､商業性金融､合作性金融和民營金融等多種形式并存､合理分工､功能互補､有序競爭的多層次農村金融體系。一是增加商業銀行和政策性銀行在農村地區的信貸投入。給予縣級金融機構更大的自，明確要求其在農村吸收資金的一定比例要用于發放農業貸款;充分考慮不同地區間的差異性，制定更加符合基層實際的信貸管理方案和信貸政策;按照城鄉統籌發展的要求，在防范風險的前提下，重點支持農業經濟組織､龍頭企業和農業產業化經營，逐步提高涉農貸款的總量和占比。二是加快郵政儲蓄銀行改革進程，引導郵儲資金回流農村。新近掛牌成立的郵政儲蓄銀行，應按“水從哪里來，流到哪里去”的原則，使吸收的農村資金回流到縣域經濟中。三是探索建立中小企業貸款擔保機構，解決中小企業貸款難､擔保難問題。四是構建和發展民間金融體系，發揮民間金融對農村金融的補充和輔助作用。從政策､輿論､操作程序等方面引導和規范民間融資行為，適當給予發展空間; 放寬民辦金融的準入門檻，大力發展社區金融機構､小額貸款組織､小型金融擔保公司等民間金融機構。

(二)打造良好的農村金融生態環境，為農業現代化建設創造寬松和諧的氛圍

金融生態環境建設對社會主義新農村建設至關重要。政府以及相關部門要步調一致，協調動作。一是要建立農村信用信息管理系統，為農村企業和個人建立信息檔案。二是建立失信懲戒機制，打擊逃廢債行為，降低金融風險發生率。三是在立法上給予農村金融主體寬松公平的法律環境，加強法制監管，保證其健康發展。

(三)實行金融政策傾斜，積極開展金融創新

一是加大結算改革和結算工具創新力度，暢通結算渠道，加速資金周轉，減少現金使用。二是實行區別對待的分類支農信貸政策，根據農村經濟不同發展程度､發展階段，把農村劃分為以農業為主的“農業型”農村經濟和以非農產業為主的“城郊型”農村經濟，把支持區域骨干企業､小城鎮建設和農村市場建設等方面的資金需求列入信貸優先序列。三是建立農業信貸風險基金，發揮其對農業經濟的補償作用。同時，運用財政､稅收､金融､再保險等經濟手段支持和促進農業保險發展。四是完善中央銀行調節機制，限定縣域金融機構上存資金比例，對上存資金利率實行最高限管理。五是在農村推行票據業務，發揮票據業務對農村經濟發展的推動作用。六是鼓勵金融創新，在農村大力發展“小額信用貸款”和“農戶聯保貸款”業務，試行“項目貸款”或“組合貸款”業務。

(四)繼續深化農村信用社改革

在對農村信用社落實各項優惠扶持政策的基礎上，把改革的重點放在建立良好的治理結構和激勵機制上，減少地方政府的行政干預，把農村信用社建成真正的“自擔風險､自我約束､自負盈虧､自我發展､民主管理”的股份制農村金融機構。要采取有力措施進一步提升農村信用社的競爭力“一是盡快建立全國性的農村信用社結算網絡。二是在保證農村信用社隊伍穩定的前提下，在員工的錄入中引入競爭機制，通過各種方法，對現有不適應信用社工作的人員予以分流。三是將資金的定價權下放到基層社，讓基層社根據貸款對象來確定利率水平，增強信用社對好客戶的吸引力。

(五)進一步加強信貸監督管理與監測分析，切實防范信貸風險

篇（5）

改革開放以來，我國的銀行業發展很快，逐漸打破了四大國有商業銀行一統天下的單一國有銀行體系。但國有商業銀行在我國銀行體系中仍居主體地位。近年來，我國國有商業銀行實行的是總分行制組織結構，一般至少包括總行——省分行——地(市)分行——縣支行——分理處(儲蓄所)五個層次，這就決定了其機構的設置模式，即按省區設置分(支)行。從個體布局看，四大國有商業銀行原來各有業務范圍的界定，尤其是農業銀行，主要經營對象是針對于“三農”，但這幾年來，農行在農村的經營網點被撤消了很多，發展空間正在不斷地向城市擴展；中國銀行原本定位于外匯業務，其經營網點主要分布在城市：而工商銀行與建設銀行在業務范圍上已無實質性區別。四大行在所有的縣(市)設立分支機構，這從布局上講很不合哩，因為業務量不足，效益較差。與國有商業銀行陽比，10家股份制商業銀行的分支機構較少，主要分布于大中城市。其中，交通銀行分支機構設置地域范圍比較廣，在所有的直轄市、副省級城市及部分地級市設有分(支)行，縣級市則基本不進入。其他9家股份制商業銀行布點多在副省級城市及省會城市，一般地級市及縣級市則幾乎不涉及。城市商業銀行是在深化金融體制改革的進程中，由城市企業、居民和地方財政投資入股組成的地方性股份制商業銀行，主要立足于服務中小企業，繁榮地方經濟。農村金融的主力軍是農村信用合作社，而郵政儲蓄近幾年來在農村地區的發展也非常迅速，占了農村儲蓄中相當大的份額。

二、我國銀行業現有布局存在的弊端

經過二十余年的改革開放，中國金融體制發生了很大變化，以中央銀行為核心、國有商業銀行為骨干，多種金融機構并存的局面已基本形成。特別是1997年全國金融工作會議以后連續幾年的治理整頓，中資商業銀行的整體狀況正不斷好轉，而股份制商業銀行的紛紛上市，也促使其在規范與完善自身發展方面逐步提高。然而，僅以目前的狀況看，我國銀行業尚不足以應對發達國家國際大銀行的挑戰，其布局的不合理及各金融機構自身存在的弊端可從以下幾個方面進行分析：

1、我國尚不存在全國范圍內統一的支付結算系統。當前，我國四大國有商業銀行之間聯行自成體系，而股份制商業銀行和信用社則沒有獨立的聯行系統，結算渠道“腸梗阻”，匯兌系統要借助四大國有商業銀行的跑道。在各商業銀行聯行業務基礎上主要有三種匯劃形式：第一種為系統內匯劃；第二種為跨系統匯劃，實行“先橫后直”；第三種大額匯劃通過人行轉匯。從這三種形式中，我們可以看到現有聯行體系存在的弊端：一是四大國有商業銀行之間聯行體系重復建設，造成社會資源的浪費，影響商業銀行集約化經營方向；二是商業銀行之間通匯環節多，影響資金的周轉；，三是不利于其它商業銀行及信用社的公平競爭；四是不便于人民銀行加強金融監管力度。

2、在業務量有限的情況下，布局及經營的重復易導致銀行間惡性競爭。銀行機構布局是銀行發展的一個重要方面，其設置合理與否直接關系到銀行效率的高低和競爭力的大小。目前，中國商業銀行業呈現出這樣一種競爭格局：在特大城市及部分沿海開放城市，存在外資銀行、國有商業銀行、股份制商業銀行及城市商業銀行之間的競爭；在大中城市存在國有商業銀行、股份制商業銀行及城市商業銀行之間的競爭；在中小城市及部分中心城鎮存在國有商業銀行、城市信用合作社和農村信用合作社之間的競爭；在農村地區，存在著農行、農村信用合作社以及郵政儲蓄的競爭。這種布局模式，使一個區域內各種銀行機構并存。而在我國實行金融業分業經營、對銀行業務范圍限制較嚴的情況下，各銀行機構所從事的業務種類基本一致，而在業務總量既定的條件下，各銀行的分支機構只能在某一個平衡點上分割既有的業務量。業務量較大的區域，各家還都可以分一杯羹，而業務量較小的區域，則很難人人都喂得飽，必然會有人餓肚子。在這種情況下，極易造成銀行間的惡性競爭及資源的極大浪費。3、國有獨資商業銀行的產權制度直接限制著其規模的進一步擴大。當前，世界各國的銀行都以股份制形式存在，而作為維系著國民經濟命脈和經濟安全、在我國經濟和社會發展中居于舉足輕重地位的四大國有商業銀行卻仍是國有獨資形式。該種產權制度，直接影響著國有獨資商業銀行的資產規模和競爭實力，雖然有其形成的特定背景，但已與全球金融一體化趨勢不相適應。據悉，我國四大銀行目前的年利潤當在百億元以上，資產規模占我國全部金融機構資產總額比重仍是大頭。未來五年，國有獨資商業銀行要在競爭中保持現有份額，貸款規模每年至少需要增加7000億元左右，按8％資本充足率要求，保證現有資本充足率不降低，每年需增加資本金500多億元。要保持這一資本擴張規模，以四家國有商業銀行現有經營狀況來看，如若不能從根本的產權制度加以改變，自身完全沒有補充資本金的充足能力。而如若不能保證資本金來源的持續性，四大國有商業銀行在市場上的競爭力必將逐漸消退。因此，對國有獨資商業銀行產權制度的改革已勢在必行。

4、我國金融業分業經營模式與全球金融業混業經營格格不入。從1995年以來，我國的銀行、證券與保險業實行分業經營。入世后，中國金融、證券市場的開放應服從于《服務貿易總協定》的六項基本原則和金融服務協議。中國金融將進一步融入國際金融體系，必須按照WTO制訂的規則進行金融服務。因此，國內許多現有的管制或規定將被強行突破，而金融分業經營、分業管理制度將首當其沖。隨著金融市場的開放，金融混業必將從外部波及我國金融市場，外資金融機構實行的是混業經營模式，而且我國現行的《在華外資金融機構管理條例》亦允許外資銀行從事外幣投資業務。全能型外資銀行或金融集團將同時向中國人民銀行、中國證監會和中國保監會申請銀行業務、證券業務和保險業務牌照。這種事實上的不平等將在一定程度上削弱中資金融機構的競爭力，使國有商業銀行效益狀況惡化。

5、農村金融體系中，信用社的定位已發生異化，從而影響到對“三農”的扶持。國家賦予農村信用合作社的功能主要是為“三農”服務，充分發揮支持農業和農村經濟發展的金融主力軍和聯系農民的金融紐帶作用。而當前，我國的農村信用社基本上已不具備合作金融的特征，其經營目標已逐步偏離為“三農”服務、執行民間信貸職能的初衷。經營對象、經營范圍的商業化，經營機構的城市化以及由此導致的資金流向從農村地區向城市地區的趨利性逆轉，都使對“三農”的扶持主體實質性缺位，從而不利于農村經濟的發展。

三、對重塑我國銀行格局的構想

本著整合銀行資源、凝聚金融優勢、提高我國金融體系的國際綜合競爭能力原則，對我國銀行業的重新布局做以下構想：

1、改革聯行體系，建立全國范圍內統一的清算銀行。建立一種單獨承辦聯行業務，不以盈利為目的的清算銀行，能夠從根本上消除各種影響銀行資金清算的因素，加快資金周轉速度。同時，它也將徹底解決股份制商業銀行、城市商業銀行、信用社等匯路不暢的情況，有利于各商業銀行之間平等的競爭，也使各商業銀行可以從聯行體系建設中解脫出來，避免重復建設，節約人、財、物。另外，建立統一的聯行體系也是我國加入WTO的必然要求。我國加入WTO后，國內銀行業將受到具有先進管理經驗和雄厚實力的外資銀行的沖擊，這必然要求我國要積極創造條件，成立清算銀行，獨立承擔清算業務，使國內商業性金融機構能夠集中精力，加強經營管理，全面發展業務，以提高經濟效益，惟有如此，它們才能與外資銀行爭得更多的市場份額。另一方面，清算銀行的建立，也能為外資銀行的匯路創造條件，有利于吸引更多的外資，促進我國經濟發展。

清算銀行的建立，可以以現行人民銀行清算中心為依托，以現有聯行體系為基礎，把各商業銀行聯行體系納入清算中心，再把清算中心從人民銀行中分離出來，成立獨立承辦聯行業務的清算銀行，并實現天地對接與同城清算聯網。清算銀行是一家特殊性質的銀行，可采取會員制，由各家商業銀行根據自己的業務量來交納會費，形成清算銀行的收入。其機構體系可按照經濟區域劃分，實行垂直領導、分級管理的組織體系。清算銀行要在全國設立總行，總行下設分行、支行二級機構。主要職責為；一是具體辦理聯行業務，二是監督清算單位支付情況，防止支付清算風險。清算銀行與商業銀行處于獨立地位，獨立承辦聯行業務，接受人民銀行的監管。2、逐步對國有商業銀行進行股份制改革。目前，對我國國有商業銀行進行股份制改造已經沒有任何理論和政策上的障礙。要按照建立現代企業制度的要求，把國有獨資商業銀行改造成治理結構完善、運行機制健全、經營目標明確、財務狀況良好、具有較強國際競爭力的現代金融企業，具備條件的國有獨資商業銀行可以改組為國家控股的股份制商業銀行，條件成熟的可以上市。

從我國國情看，我國國有商業銀行應建立以法人持股或法人相互持股為主體，以分散的個人和機構投資者、專業投資基金持股為補充的多元化股權結構及相應的法人治理結構。從具體改制方式上，有以下幾種方案可供參考。方案一：可將四家國有商業銀行分別改造成銀行集團公司。在改制過程中剝離掉原有的不良資產和非生息資產，集中優質資產成立商業銀行股份有限公司。同時，商業銀行集團公司下面還可以分別設立幾家有限責任公司，如后勤保障公司、物業管理公司等。這些公司將與資產管理公司一起來消化原國有商業銀行的不良資產(當然，不良資產的剝離還需要通過許多其他途徑，包括讓民間資金以實收貨幣資本的形式進入資產管理公司等)。方案二：將四大國有商業銀行改造成股份制控股公司，總行和分行為兩級法人。總行作為母公司對作為子公司的分行控股，將經營狀況比較好的一家或幾家分行經過資產重組后獨立注冊成股份有限公司制的子銀行上市。國有商業銀行總行作為控股母公司持有上市公司的股權，然后根據發展戰略需要，逐步通過上市子銀行收購、置換非上市分行資產等各種方式，實現借殼上市。方案三：在工、農、中、建四家國有商業銀行之間進行資產重組。合并幾家國有商業銀行的有關分支行，新建一家由各國有商業銀行總行聯合控股的股份制商業銀行，并選擇適當時機上市。當前，企業重組符合世界經濟潮流，能達到強強聯合的效果。而我國現有銀行體系中，建設銀行與工商銀行在業務范圍、市場定位、服務對象等方面已無實質性區別。由于我國的銀行規模與國外一些超級銀行相比仍存在明顯差距，不妨可以考慮先在部分地區實現工商銀行和建設銀行分支機構的合并，從而最終實現建設銀行與工商銀行按照股份制進行整體合并。

3、鼓勵城市中小銀行按市場化原則相互兼并與重組，實現多層次聯合。通過兼并與重組，一方面可以使銀行資源的配置趨向合理化，另一方面可形成銀行間的優勢互補，擴大銀行的規模，增強系統的穩定性，從而提高城市中小銀行的競爭力及抵御風險的能力。具體可以考慮以下幾種方式：一是突破城市商業銀行的地域限制，允許城市商業銀行跨地區兼并城市信用社或其他規模較小的城市商業銀行，并將其改制為分支機構；二是鼓勵股份制商業銀行兼并周邊和異地的城市信用社及城市商業銀行，以壯大自身；三是允許將同一省區內的城市商業銀行合并重組為一家省級地方性股份制商業銀行，由省市兩級政府參股，并吸收省內中小企業入股；四是在更大的范圍內，如按經濟區域，甚至在全國范圍內的聯合。這種更大范圍內的聯合主要是針對城市商業銀行而言，聯合的形式多種多樣，更多的是業務的合作，不需取消現有城市商業銀行的法人地位。城市商業銀行可考慮按子母公司的形式自下而上組成城市商業銀行集團，集團總部的注冊資本主要由發起組建的各城市商業銀行入股構成，也可向效益好的企業定向募集。各城市商業銀行作為集團的成員，可在集團總部的指導和協調下開展技術和業務聯合。

4、選擇合適模式向混業經營漸進過渡。混業經營分為兩種模式；一種為全能銀行制，即在銀行內部設置業務部門，全面經營銀行、證券、保險等業務。按照這種模式來改造我國目前金融業分業經營的狀況是不現實的。首先是改革成本太高，在實際操作中不存在可操作性；其次，這種模式的反應能力較慢，無法對外界環境的改變做出及時的反應，與當今世界瞬息萬變的信息革命不相適應。另一種為金融集團模式。它又可以劃分為以下三種子模式：模式一，集團中的各金融機構相對獨立運作，在組織結構上沒有聯系，相互間只有形式松散的合作協議，如交叉銷售協議等。一體化程度低的金融集團多采用此模式；模式二，商業銀行對保險公司和證券公司直接控股，直接以子公司的方式進行業務滲透和擴張。我國1995年之前混業經營所采取的模式與此類似。此模式由于資金高度的暗箱操作性，不僅會放大銀行的經營風險，而且也增大了金融監管的難度；模式三，在相關的金融機構之間建立金融控股公司，在各金融子公司和控股公司之間設立行政中心，形成金字塔結構。各金融機構相對獨立運作，但在諸如風險管理和投資決策等方面要以控股公司為中心，商業銀行、證券公司和保險公司等通過控股公司相互進行業務滲透。中國近幾年的實踐來看，金融控股公司模式是我國實現混業經營的最優選擇。它能實現金融機構在競爭與整合過程中的乘數效應、規模效應和范圍效應。申銀萬國加盟光大集團，分集團增添了重要的優質資產、證券資源及資本運營經驗，將為光大集團迅速成長為具有國際競爭實力的金融集團鋪平道路；中國銀行、中國工商銀行也在香港等地并購重組或投資組建了投資銀行或商業銀行類機構；中國國際信托投資公司也加快了金融資源重組整合進程，除鞏固發展中信實業銀行業務外，重組成立了中信證券。這一系列金融機構跨行業并購標志著中國金融業已進入一個嶄新的重組整合期，其目標是向國際慣例靠攏，提高綜合金融資源的配置效率和中國金融體系的國際綜合競爭能力。

5、各銀行機構對自身發展應重新定位。面對加入WT0后國外商業銀行的入駐，我國銀行業之間應更多地形成經營聯合與良性競爭，團結一致，共同應對來自外界的挑戰，而不應繼續陷入惡性競爭的困境，既浪費資源又消耗實力。因此，為使各銀行機構重新找到自身的發展定位，我們作以下大膽的設想：

1、把工行、建行按股份制模式整合為一家銀行，市場定位放在市級以上的城市，原有分支機構在重新布局時可以撤消或實行并購，如由農業銀行購入。

2、中國銀行主要應定位于開展境外業務，積極推進跨國經營。可考慮設立代表處、機構、附屬銀行、國外分行及投資銀行等多種方式開展跨國業務。原有的國內網點應大量收縮。

3、農行主要應定位于縣城以下，包括農村，其服務對象與信用社一致，主要為“三農”。

4、信用社改革是農村金融改革的關鍵。農村信用社改革要因地制宜，分類指導，不搞“一刀切”。要強化農村信用社內部管理、完善貸款審批、風險防范和內部財務等內控制度。當前，農村信用社改革的關鍵是明晰產權。我們認為，無論采取何種方式來改造信用社的產權制度，都應本著更好地服務“三農”并與當地經濟發展相匹配。從功能上來講，應向五、六十年代農村信用社的功能回歸。

5、股份制商業銀行和城市商業銀行要充分發揮自身機構新、機制靈的特點和優勢，揚長避短，牢固樹立為中小企業，特別是為個體工商戶和本地居民服務的經營思想，切忌與國有商業銀行爭項目、搶地盤、爭客戶。要瞄準國有商業銀行收縮部分地區分支機構和調整經營策略的時機，抓住機遇，占領市場，加快發展，并要不斷實現業務創新。

四、新構想中需著重關注的問題

1、加入WT0是深化國有商業銀行體制改革的難得機遇。中國國有商業銀行如何應對外資銀行的沖擊，已成為政府和金融部門普遍關注的首要問題。靠政府進行強制性的制度供給雖然可以在短期內形成競爭性金融體制構架，但不可能造就與配套制度相融合的內在于我國經濟社會制度的金融競爭機制。在加入WTO迎接挑戰的氛圍下，我國公民對加入WTO的預期效益較大，人心所向，容易形成合力，體制改革中的阻力相對較小。如果時間一長，公民對加入WTO所帶來的預期效益遞減，就會增加體制改革的阻力，摩擦成本加大。而且，根據制度經濟學路徑依賴理論，制度變遷具有路徑依賴的特性，時間長了還會增大體制慣性糾正成本。我們只有把握住目前內外人心一致的改革良機，才能使得國有商業銀行體制改革以最低的成本達到最佳的效果。

2、組建四行聯合辦事處，是短期內整合我國金融資源的最佳途徑。對四大國有商業銀行的股份制改造，不可能一步到位，而四大商業銀行的聯合經營卻已刻不容緩。四行從專業化分工到業務交叉經營，培育了我國改革開放的初級金融市場，引入了競爭機制，提高了金融服務質量。但同時，由于各自都只從自身利益出發，為獲得更多的市場份額，盲目擴張經營網點，放松信貸監督，導致了嚴重的違規經營和無序競爭現象，四行之間的“窩里斗”越來越嚴重。這種狀況既是對金融資源的浪費，同時也對四行不良資產的積淀和低效率帶來負面影響。面對世界金融業激烈的市場競爭，我國四大行應發揮國有制同一產權主體的優勢，淡化市場利益的沖撞，建立資源共享和優勢互補的同盟關系，鞏固國內市場根基，適時出擊國際市場，把主要競爭對手定位為國外的超級金融集團。而短期內最為妥善的合作方法，就是建立“四行聯合辦事處”，以形成四行的業務同盟關系。四行聯合辦事處現有的建制可分為兩級，總行一級設聯合辦事處，分行一級設聯合辦事分處。聯合辦事處不是一級行政建制，它的性質是行長級的聯系會議。它的功能性機制可設想為：政策的磋商與協調；業務的交流與合作，市場的開放與規劃；風險的監測與預警。

3、發展銀行業中間業務是應對“入世”挑戰，進行資產整合的關鍵。從國際銀行業發展的總體趨勢看，中間業務在商業銀行的業務中所占比重越來越高。但我國各商業銀行中間業務收入占總收入的比例基本上都在10％以下。加入WTO后，中間業務領域將成為中外資銀行的競爭焦點。原因有三：其一，我國商業銀行的經營網絡已形成，國外銀行進入我國后，雖然也會從事一定量的存貸業務，但在短期內肯定不可能建立起像國內商業銀行一樣龐大的網點，無法在存貸方面跟國內銀行競爭；其二，國外銀行長期以來在中間業務上所積累的經驗與優勢是短期內國內銀行所無法比擬的，國外銀行必將以此作為搶占中國市場的切入口：其三，從利潤回報來看，中間業務利潤率遠高于傳統業務。因此，如果我國商業銀行還只是提供以存貸為主的金融服務，而不在發展中間業務上早做準備，就等于把這塊利潤拱手予人。此外，按照《巴塞爾協議》，商業銀行的三大業務是資產、負債和中間業務。在我國，銀行的資產和負債比重高達90％，明顯的比例失調，這對我國銀行業進行產業升級是非常不利的。銀行業進行整合的首選領域，就應該是比較薄弱的中間業務，它將幫助我國商業銀行找到新的盈利點，從而走出經營困境。同時，它也將為我國銀行業產業整合升級發展提供大好機會。

4、金融混業經營的趨勢必將導致對監管制度創新的需求。隨著外資金融機構的入駐，傳統的分業經營模式將逐漸被打破，銀行與非銀行金融機構之間的業務界線也將逐步模糊，金融機構業務之間的交叉將走向多元化、綜合化，這同時也對監管制度的創新提出了要求。監管體系應適應被監管對象的變化而變化，在分業經營模式下，實行的是人民銀行、證監會、保監會對銀行、證券公司、保險公司的分業監管，在混業經營模式下，則要求建立一個更集中、更協調的監管體系。我們對這種監管體系的構想是，事前監管與事后監管分離。人民銀行主要負責金融機構市場準入的審批即事前監管。由人民銀行的監管職能部門與證券、保險監管機構合并，成立金融監管局，金融監管局直屬國務院領導，負責金融機構現場稽核檢查，以及破產兼并管理及應急措施，即事后監管。金融監管局在區域設置分局，省(直轄市)設金融監管辦事處，金融監管局及辦事處行使對所有金融機構的現場監督管理職能。

參考文獻：

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②朱正元．國有商業銀行分步重組上市研究，金融研究[J]．2000，(12)．

③林寶清．國有四大銀行不可輕言股改，金融研究[J]．2001，(4)．

④周元元．建立集團化、多元化和多層次銀行體系構想[J].金融研究，2000，(12)。

篇（6）

改革開放以來，我國的銀行業很快，逐漸打破了四大國有商業銀行一統天下的單一國有銀行體系。但國有商業銀行在我國銀行體系中仍居主體地位。近年來，我國國有商業銀行實行的是總分行制組織結構，一般至少包括總行——省分行——地(市)分行——縣支行——分理處(儲蓄所)五個層次，這就決定了其機構的設置模式，即按省區設置分(支)行。從個體布局看，四大國有商業銀行原來各有業務范圍的界定，尤其是農業銀行，主要經營對象是針對于“三農”，但這幾年來，農行在的經營網點被撤消了很多，發展空間正在不斷地向城市擴展；銀行原本定位于外匯業務，其經營網點主要分布在城市：而工商銀行與建設銀行在業務范圍上已無實質性區別。四大行在所有的縣(市)設立分支機構，這從布局上講很不合哩，因為業務量不足，效益較差。與國有商業銀行陽比，10家股份制商業銀行的分支機構較少，主要分布于大中城市。其中，銀行分支機構設置地域范圍比較廣，在所有的直轄市、副省級城市及部分地級市設有分(支)行，縣級市則基本不進入。其他9家股份制商業銀行布點多在副省級城市及省會城市，一般地級市及縣級市則幾乎不涉及。城市商業銀行是在深化金融體制改革的進程中，由城市、居民和地方財政投資入股組成的地方性股份制商業銀行，主要立足于服務中小企業，繁榮地方。農村金融的主力軍是農村信用合作社，而郵政儲蓄近幾年來在農村地區的發展也非常迅速，占了農村儲蓄中相當大的份額。

二、我國銀行業現有布局存在的弊端

經過二十余年的改革開放，中國金融體制發生了很大變化，以中央銀行為核心、國有商業銀行為骨干，多種金融機構并存的局面已基本形成。特別是1997年全國金融工作會議以后連續幾年的治理整頓，中資商業銀行的整體狀況正不斷好轉，而股份制商業銀行的紛紛上市，也促使其在規范與完善自身發展方面逐步提高。然而，僅以的狀況看，我國銀行業尚不足以應對發達國家國際大銀行的挑戰，其布局的不合理及各金融機構自身存在的弊端可從以下幾個方面進行分析：

1、我國尚不存在全國范圍內統一的支付結算系統。當前，我國四大國有商業銀行之間聯行自成體系，而股份制商業銀行和信用社則沒有獨立的聯行系統，結算渠道“腸梗阻”，匯兌系統要借助四大國有商業銀行的跑道。在各商業銀行聯行業務基礎上主要有三種匯劃形式：第一種為系統內匯劃；第二種為跨系統匯劃，實行“先橫后直”；第三種大額匯劃通過人行轉匯。從這三種形式中，我們可以看到現有聯行體系存在的弊端：一是四大國有商業銀行之間聯行體系重復建設，造成資源的浪費，商業銀行集約化經營方向；二是商業銀行之間通匯環節多，影響資金的周轉；，三是不利于其它商業銀行及信用社的公平競爭；四是不便于人民銀行加強金融監管力度。

2、在業務量有限的情況下，布局及經營的重復易導致銀行間惡性競爭。銀行機構布局是銀行發展的一個重要方面，其設置合理與否直接關系到銀行效率的高低和競爭力的大小。目前，中國商業銀行業呈現出這樣一種競爭格局：在特大城市及部分沿海開放城市，存在外資銀行、國有商業銀行、股份制商業銀行及城市商業銀行之間的競爭；在大中城市存在國有商業銀行、股份制商業銀行及城市商業銀行之間的競爭；在中小城市及部分中心城鎮存在國有商業銀行、城市信用合作社和農村信用合作社之間的競爭；在農村地區，存在著農行、農村信用合作社以及郵政儲蓄的競爭。這種布局模式，使一個區域內各種銀行機構并存。而在我國實行金融業分業經營、對銀行業務范圍限制較嚴的情況下，各銀行機構所從事的業務種類基本一致，而在業務總量既定的條件下，各銀行的分支機構只能在某一個平衡點上分割既有的業務量。業務量較大的區域，各家還都可以分一杯羹，而業務量較小的區域，則很難人人都喂得飽，必然會有人餓肚子。在這種情況下，極易造成銀行間的惡性競爭及資源的極大浪費。

3、國有獨資商業銀行的產權制度直接限制著其規模的進一步擴大。當前，世界各國的銀行都以股份制形式存在，而作為維系著國民命脈和經濟安全、在我國經濟和中居于舉足輕重地位的四大國有商業銀行卻仍是國有獨資形式。該種產權制度，直接著國有獨資商業銀行的資產規模和競爭實力，雖然有其形成的特定背景，但已與全球一體化趨勢不相適應。據悉，我國四大銀行的年利潤當在百億元以上，資產規模占我國全部金融機構資產總額比重仍是大頭。未來五年，國有獨資商業銀行要在競爭中保持現有份額，貸款規模每年至少需要增加7000億元左右，按8％資本充足率要求，保證現有資本充足率不降低，每年需增加資本金500多億元。要保持這一資本擴張規模，以四家國有商業銀行現有經營狀況來看，如若不能從根本的產權制度加以改變，自身完全沒有補充資本金的充足能力。而如若不能保證資本金來源的持續性，四大國有商業銀行在市場上的競爭力必將逐漸消退。因此，對國有獨資商業銀行產權制度的改革已勢在必行。

4、我國金融業分業經營模式與全球金融業混業經營格格不入。從1995年以來，我國的銀行、證券與保險業實行分業經營。入世后，金融、證券市場的開放應服從于《服務貿易總協定》的六項基本原則和金融服務協議。中國金融將進一步融入國際金融體系，必須按照WTO制訂的規則進行金融服務。因此，國內許多現有的管制或規定將被強行突破，而金融分業經營、分業管理制度將首當其沖。隨著金融市場的開放，金融混業必將從外部波及我國金融市場，外資金融機構實行的是混業經營模式，而且我國現行的《在華外資金融機構管理條例》亦允許外資銀行從事外幣投資業務。全能型外資銀行或金融集團將同時向中國人民銀行、中國證監會和中國保監會申請銀行業務、證券業務和保險業務牌照。這種事實上的不平等將在一定程度上削弱中資金融機構的競爭力，使國有商業銀行效益狀況惡化。

5、金融體系中，信用社的定位已發生異化，從而影響到對“三農”的扶持。國家賦予農村信用合作社的功能主要是為“三農”服務，充分發揮支持農業和農村經濟發展的金融主力軍和聯系農民的金融紐帶作用。而當前，我國的農村信用社基本上已不具備合作金融的特征，其經營目標已逐步偏離為“三農”服務、執行民間信貸職能的初衷。經營對象、經營范圍的商業化，經營機構的城市化以及由此導致的資金流向從農村地區向城市地區的趨利性逆轉，都使對“三農”的扶持主體實質性缺位，從而不利于農村經濟的發展。

三、對重塑我國銀行格局的構想

本著整合銀行資源、凝聚金融優勢、提高我國金融體系的國際綜合競爭能力原則，對我國銀行業的重新布局做以下構想：

1、改革聯行體系，建立全國范圍內統一的清算銀行。建立一種單獨承辦聯行業務，不以盈利為目的的清算銀行，能夠從根本上消除各種影響銀行資金清算的因素，加快資金周轉速度。同時，它也將徹底解決股份制商業銀行、城市商業銀行、信用社等匯路不暢的情況，有利于各商業銀行之間平等的競爭，也使各商業銀行可以從聯行體系建設中解脫出來，避免重復建設，節約人、財、物。另外，建立統一的聯行體系也是我國加入WTO的必然要求。我國加入WTO后，國內銀行業將受到具有先進管理經驗和雄厚實力的外資銀行的沖擊，這必然要求我國要積極創造條件，成立清算銀行，獨立承擔清算業務，使國內商業性金融機構能夠集中精力，加強經營管理，全面發展業務，以提高經濟效益，惟有如此，它們才能與外資銀行爭得更多的市場份額。另一方面，清算銀行的建立，也能為外資銀行的匯路創造條件，有利于吸引更多的外資，促進我國經濟發展。

清算銀行的建立，可以以現行人民銀行清算中心為依托，以現有聯行體系為基礎，把各商業銀行聯行體系納入清算中心，再把清算中心從人民銀行中分離出來，成立獨立承辦聯行業務的清算銀行，并實現天地對接與同城清算聯網。清算銀行是一家特殊性質的銀行，可采取會員制，由各家商業銀行根據自己的業務量來交納會費，形成清算銀行的收入。其機構體系可按照經濟區域劃分，實行垂直領導、分級管理的組織體系。清算銀行要在全國設立總行，總行下設分行、支行二級機構。主要職責為；一是具體辦理聯行業務，二是監督清算單位支付情況，防止支付清算風險。清算銀行與商業銀行處于獨立地位，獨立承辦聯行業務，接受人民銀行的監管。

2、逐步對國有商業銀行進行股份制改革。，對我國國有商業銀行進行股份制改造已經沒有任何和政策上的障礙。要按照建立制度的要求，把國有獨資商業銀行改造成治理結構完善、運行機制健全、經營目標明確、財務狀況良好、具有較強國際競爭力的現代企業，具備條件的國有獨資商業銀行可以改組為國家控股的股份制商業銀行，條件成熟的可以上市。

從我國國情看，我國國有商業銀行應建立以法人持股或法人相互持股為主體，以分散的個人和機構投資者、專業投資基金持股為補充的多元化股權結構及相應的法人治理結構。從具體改制方式上，有以下幾種方案可供。方案一：可將四家國有商業銀行分別改造成銀行集團公司。在改制過程中剝離掉原有的不良資產和非生息資產，集中優質資產成立商業銀行股份有限公司。同時，商業銀行集團公司下面還可以分別設立幾家有限責任公司，如后勤保障公司、物業管理公司等。這些公司將與資產管理公司一起來消化原國有商業銀行的不良資產(當然，不良資產的剝離還需要通過許多其他途徑，包括讓民間資金以實收貨幣資本的形式進入資產管理公司等)。方案二：將四大國有商業銀行改造成股份制控股公司，總行和分行為兩級法人。總行作為母公司對作為子公司的分行控股，將經營狀況比較好的一家或幾家分行經過資產重組后獨立注冊成股份有限公司制的子銀行上市。國有商業銀行總行作為控股母公司持有上市公司的股權，然后根據戰略需要，逐步通過上市子銀行收購、置換非上市分行資產等各種方式，實現借殼上市。方案三：在工、農、中、建四家國有商業銀行之間進行資產重組。合并幾家國有商業銀行的有關分支行，新建一家由各國有商業銀行總行聯合控股的股份制商業銀行，并選擇適當時機上市。當前，企業重組符合世界潮流，能達到強強聯合的效果。而我國現有銀行體系中，建設銀行與工商銀行在業務范圍、市場定位、服務對象等方面已無實質性區別。由于我國的銀行規模與國外一些超級銀行相比仍存在明顯差距，不妨可以考慮先在部分地區實現工商銀行和建設銀行分支機構的合并，從而最終實現建設銀行與工商銀行按照股份制進行整體合并。

3、鼓勵城市中小銀行按市場化原則相互兼并與重組，實現多層次聯合。通過兼并與重組，一方面可以使銀行資源的配置趨向合理化，另一方面可形成銀行間的優勢互補，擴大銀行的規模，增強系統的穩定性，從而提高城市中小銀行的競爭力及抵御風險的能力。具體可以考慮以下幾種方式：一是突破城市商業銀行的地域限制，允許城市商業銀行跨地區兼并城市信用社或其他規模較小的城市商業銀行，并將其改制為分支機構；二是鼓勵股份制商業銀行兼并周邊和異地的城市信用社及城市商業銀行，以壯大自身；三是允許將同一省區內的城市商業銀行合并重組為一家省級地方性股份制商業銀行，由省市兩級政府參股，并吸收省內中小企業入股；四是在更大的范圍內，如按經濟區域，甚至在全國范圍內的聯合。這種更大范圍內的聯合主要是針對城市商業銀行而言，聯合的形式多種多樣，更多的是業務的合作，不需取消現有城市商業銀行的法人地位。城市商業銀行可考慮按子母公司的形式自下而上組成城市商業銀行集團，集團總部的注冊資本主要由發起組建的各城市商業銀行入股構成，也可向效益好的企業定向募集。各城市商業銀行作為集團的成員，可在集團總部的指導和協調下開展技術和業務聯合。

4、選擇合適模式向混業經營漸進過渡。混業經營分為兩種模式；一種為全能銀行制，即在銀行內部設置業務部門，全面經營銀行、證券、保險等業務。按照這種模式來改造我國目前金融業分業經營的狀況是不現實的。首先是改革成本太高，在實際操作中不存在可操作性；其次，這種模式的反應能力較慢，無法對外界環境的改變做出及時的反應，與當今世界瞬息萬變的信息革命不相適應。另一種為金融集團模式。它又可以劃分為以下三種子模式：模式一，集團中的各金融機構相對獨立運作，在組織結構上沒有聯系，相互間只有形式松散的合作協議，如交叉銷售協議等。一體化程度低的金融集團多采用此模式；模式二，商業銀行對保險公司和證券公司直接控股，直接以子公司的方式進行業務滲透和擴張。我國1995年之前混業經營所采取的模式與此類似。此模式由于資金高度的暗箱操作性，不僅會放大銀行的經營風險，而且也增大了金融監管的難度；模式三，在相關的金融機構之間建立金融控股公司，在各金融子公司和控股公司之間設立行政中心，形成金字塔結構。各金融機構相對獨立運作，但在諸如風險管理和投資決策等方面要以控股公司為中心，商業銀行、證券公司和保險公司等通過控股公司相互進行業務滲透。

從近幾年的實踐來看，控股公司模式是我國實現混業經營的最優選擇。它能實現金融機構在競爭與整合過程中的乘數效應、規模效應和范圍效應。申銀萬國加盟光大集團，分集團增添了重要的優質資產、證券資源及資本運營經驗，將為光大集團迅速成長為具有國際競爭實力的金融集團鋪平道路；中國銀行、中國工商銀行也在香港等地并購重組或投資組建了投資銀行或商業銀行類機構；中國國際信托投資公司也加快了金融資源重組整合進程，除鞏固中信實業銀行業務外，重組成立了中信證券。這一系列金融機構跨行業并購標志著中國金融業已進入一個嶄新的重組整合期，其目標是向國際慣例靠攏，提高綜合金融資源的配置效率和中國金融體系的國際綜合競爭能力。

5、各銀行機構對自身發展應重新定位。面對加入WT0后國外商業銀行的入駐，我國銀行業之間應更多地形成經營聯合與良性競爭，團結一致，共同應對來自外界的挑戰，而不應繼續陷入惡性競爭的困境，既浪費資源又消耗實力。因此，為使各銀行機構重新找到自身的發展定位，我們作以下大膽的設想：

1、把工行、建行按股份制模式整合為一家銀行，市場定位放在市級以上的城市，原有分支機構在重新布局時可以撤消或實行并購，如由農業銀行購入。

2、中國銀行主要應定位于開展境外業務，積極推進跨國經營。可考慮設立代表處、機構、附屬銀行、國外分行及投資銀行等多種方式開展跨國業務。原有的國內網點應大量收縮。

3、農行主要應定位于縣城以下，包括，其服務對象與信用社一致，主要為“三農”。

4、信用社改革是農村金融改革的關鍵。農村信用社改革要因地制宜，分類指導，不搞“一刀切”。要強化農村信用社內部管理、完善貸款審批、風險防范和內部財務等內控制度。當前，農村信用社改革的關鍵是明晰產權。我們認為，無論采取何種方式來改造信用社的產權制度，都應本著更好地服務“三農”并與當地發展相匹配。從功能上來講，應向五、六十年代農村信用社的功能回歸。

5、股份制商業銀行和城市商業銀行要充分發揮自身機構新、機制靈的特點和優勢，揚長避短，牢固樹立為中小，特別是為個體工商戶和本地居民服務的經營思想，切忌與國有商業銀行爭項目、搶地盤、爭客戶。要瞄準國有商業銀行收縮部分地區分支機構和調整經營策略的時機，抓住機遇，占領市場，加快發展，并要不斷實現業務創新。

四、新構想中需著重關注的

1、加入WT0是深化國有商業銀行體制改革的難得機遇。中國國有商業銀行如何應對外資銀行的沖擊，已成為政府和金融部門普遍關注的首要問題。靠政府進行強制性的制度供給雖然可以在短期內形成競爭性金融體制構架，但不可能造就與配套制度相融合的內在于我國經濟制度的金融競爭機制。在加入WTO迎接挑戰的氛圍下，我國公民對加入WTO的預期效益較大，人心所向，容易形成合力，體制改革中的阻力相對較小。如果時間一長，公民對加入WTO所帶來的預期效益遞減，就會增加體制改革的阻力，摩擦成本加大。而且，根據制度經濟學路徑依賴，制度變遷具有路徑依賴的特性，時間長了還會增大體制慣性糾正成本。我們只有把握住內外人心一致的改革良機，才能使得國有商業銀行體制改革以最低的成本達到最佳的效果。

2、組建四行聯合辦事處，是短期內整合我國金融資源的最佳途徑。對四大國有商業銀行的股份制改造，不可能一步到位，而四大商業銀行的聯合經營卻已刻不容緩。四行從專業化分工到業務交叉經營，培育了我國改革開放的初級金融市場，引入了競爭機制，提高了金融服務質量。但同時，由于各自都只從自身利益出發，為獲得更多的市場份額，盲目擴張經營網點，放松信貸監督，導致了嚴重的違規經營和無序競爭現象，四行之間的“窩里斗”越來越嚴重。這種狀況既是對金融資源的浪費，同時也對四行不良資產的積淀和低效率帶來負面。

面對世界業激烈的市場競爭，我國四大行應發揮國有制同一產權主體的優勢，淡化市場利益的沖撞，建立資源共享和優勢互補的同盟關系，鞏固國內市場根基，適時出擊國際市場，把主要競爭對手定位為國外的超級金融集團。而短期內最為妥善的合作，就是建立“四行聯合辦事處”，以形成四行的業務同盟關系。四行聯合辦事處現有的建制可分為兩級，總行一級設聯合辦事處，分行一級設聯合辦事分處。聯合辦事處不是一級行政建制，它的性質是行長級的聯系會議。它的功能性機制可設想為：政策的磋商與協調；業務的交流與合作，市場的開放與規劃；風險的監測與預警。

3、銀行業中間業務是應對“入世”挑戰，進行資產整合的關鍵。從國際銀行業發展的總體趨勢看，中間業務在商業銀行的業務中所占比重越來越高。但我國各商業銀行中間業務收入占總收入的比例基本上都在10％以下。加入WTO后，中間業務領域將成為中外資銀行的競爭焦點。原因有三：其一，我國商業銀行的經營已形成，國外銀行進入我國后，雖然也會從事一定量的存貸業務，但在短期內肯定不可能建立起像國內商業銀行一樣龐大的網點，無法在存貸方面跟國內銀行競爭；其二，國外銀行長期以來在中間業務上所積累的經驗與優勢是短期內國內銀行所無法比擬的，國外銀行必將以此作為搶占市場的切入口：其三，從利潤回報來看，中間業務利潤率遠高于傳統業務。因此，如果我國商業銀行還只是提供以存貸為主的金融服務，而不在發展中間業務上早做準備，就等于把這塊利潤拱手予人。此外，按照《巴塞爾協議》，商業銀行的三大業務是資產、負債和中間業務。在我國，銀行的資產和負債比重高達90％，明顯的比例失調，這對我國銀行業進行產業升級是非常不利的。銀行業進行整合的首選領域，就應該是比較薄弱的中間業務，它將幫助我國商業銀行找到新的盈利點，從而走出經營困境。同時，它也將為我國銀行業產業整合升級發展提供大好機會。

4、金融混業經營的趨勢必將導致對監管制度創新的需求。隨著外資金融機構的入駐，傳統的分業經營模式將逐漸被打破，銀行與非銀行金融機構之間的業務界線也將逐步模糊，金融機構業務之間的交叉將走向多元化、綜合化，這同時也對監管制度的創新提出了要求。監管體系應適應被監管對象的變化而變化，在分業經營模式下，實行的是人民銀行、證監會、保監會對銀行、證券公司、保險公司的分業監管，在混業經營模式下，則要求建立一個更集中、更協調的監管體系。我們對這種監管體系的構想是，事前監管與事后監管分離。人民銀行主要負責金融機構市場準入的審批即事前監管。由人民銀行的監管職能部門與證券、保險監管機構合并，成立金融監管局，金融監管局直屬國務院領導，負責金融機構現場稽核檢查，以及破產兼并管理及應急措施，即事后監管。金融監管局在區域設置分局，省(直轄市)設金融監管辦事處，金融監管局及辦事處行使對所有金融機構的現場監督管理職能。

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①李金勇，張曉蓮．我國商業銀行的機構布局及其改革構想[J]．金融論壇，2001，(9)．

②朱正元．國有商業銀行分步重組上市，金融研究[J]．2000，(12)．

③林寶清．國有四大銀行不可輕言股改，金融研究 [J]．2001，(4)．

④周元元．建立集團化、多元化和多層次銀行體系構想[J].金融研究，2000，(12)。

篇（7）

改革開放以來，我國的銀行業發展很快，逐漸打破了四大國有商業銀行一統天下的單一國有銀行體系。但國有商業銀行在我國銀行體系中仍居主體地位。近年來，我國國有商業銀行實行的是總分行制組織結構，一般至少包括總行——省分行——地(市)分行——縣支行——分理處(儲蓄所)五個層次，這就決定了其機構的設置模式，即按省區設置分(支)行。從個體布局看，四大國有商業銀行原來各有業務范圍的界定，尤其是農業銀行，主要經營對象是針對于“三農”，但這幾年來，農行在農村的經營網點被撤消了很多，發展空間正在不斷地向城市擴展；中國銀行原本定位于外匯業務，其經營網點主要分布在城市：而工商銀行與建設銀行在業務范圍上已無實質性區別。四大行在所有的縣(市)設立分支機構，這從布局上講很不合哩，因為業務量不足，效益較差。與國有商業銀行陽比，10家股份制商業銀行的分支機構較少，主要分布于大中城市。其中，交通銀行分支機構設置地域范圍比較廣，在所有的直轄市、副省級城市及部分地級市設有分(支)行，縣級市則基本不進入。其他9家股份制商業銀行布點多在副省級城市及省會城市，一般地級市及縣級市則幾乎不涉及。城市商業銀行是在深化金融體制改革的進程中，由城市企業、?用窈偷胤講普蹲嗜牘勺槌傻牡胤叫怨煞葜粕桃狄校饕⒆閿詵裰行∑笠擔比俚胤驕謾E褰鶉詰鬧髁橋逍龐煤獻魃紓收⑿罱改昀叢諗宓厙姆⒄掛卜淺Q桿伲劑伺宕⑿鈧邢嗟貝蟮姆荻睢?nbsp;

二、我國銀行業現有布局存在的弊端

經過二十余年的改革開放，中國金融體制發生了很大變化，以中央銀行為核心、國有商業銀行為骨干，多種金融機構并存的局面已基本形成。特別是1997年全國金融工作會議以后連續幾年的治理整頓，中資商業銀行的整體狀況正不斷好轉，而股份制商業銀行的紛紛上市，也促使其在規范與完善自身發展方面逐步提高。然而，僅以目前的狀況看，我國銀行業尚不足以應對發達國家國際大銀行的挑戰，其布局的不合理及各金融機構自身存在的弊端可從以下幾個方面進行分析：

1、我國尚不存在全國范圍內統一的支付結算系統。當前，我國四大國有商業銀行之間聯行自成體系，而股份制商業銀行和信用社則沒有獨立的聯行系統，結算渠道“腸梗阻”，匯兌系統要借助四大國有商業銀行的跑道。在各商業銀行聯行業務基礎上主要有三種匯劃形式：第一種為系統內匯劃；第二種為跨系統匯劃，實行“先橫后直”；第三種大額匯劃通過人行轉匯。從這三種形式中，我們可以看到現有聯行體系存在的弊端：一是四大國有商業銀行之間聯行體系重復建設，造成社會資源的浪費，影響商業銀行集約化經營方向；二是商業銀行之間通匯環節多，影響資金的周轉；，三是不利于其它商業銀行及信用社的公平競爭；四是不便于人民銀行加強金融監管力度。

2、在業務量有限的情況下，布局及經營的重復易導致銀行間惡性競爭。銀行機構布局是銀行發展的一個重要方面，其設置合理與否直接關系到銀行效率的高低和競爭力的大小。目前，中國商業銀行業呈現出這樣一種競爭格局：在特大城市及部分沿海開放城市，存在外資銀行、國有商業銀行、股份制商業銀行及城市商業銀行之間的競爭；在大中城市存在國有商業銀行、股份制商業銀行及城市商業銀行之間的競爭；在中小城市及部分中心城鎮存在國有商業銀行、城市信用合作社和農村信用合作社之間的競爭；在農村地區，存在著農行、農村信用合作社以及郵政儲蓄的競爭。這種布局模式，使一個區域內各種銀行機構并存。而在我國實行金融業分業經營、對銀行業務范圍限制較嚴的情況下，各銀行機構所從事的業務種類基本一致，而在業務總量既定的條件下，各銀行的分支機構只能在某一個平衡點上分割既有的業務量。業務量較大的區域，各家還都可以分一杯羹，而業務量較小的區域，則很難人人都喂得飽，必然會有人餓肚子。在這種情況下，極易造成銀行間的惡性競爭及資源的極大浪費。

3、國有獨資商業銀行的產權制度直接限制著其規模的進一步擴大。當前，世界各國的銀行都以股份制形式存在，而作為維系著國民經濟命脈和經濟安全、在我國經濟和社會發展中居于舉足輕重地位的四大國有商業銀行卻仍是國有獨資形式。該種產權制度，直接影響著國有獨資商業銀行的資產規模和競爭實力，雖然有其形成的特定背景，但已與全球金融一體化趨勢不相適應。據悉，我國四大銀行目前的年利潤當在百億元以上，資產規模占我國全部金融機構資產總額比重仍是大頭。未來五年，國有獨資商業銀行要在競爭中保持現有份額，貸款規模每年至少需要增加7000億元左右，按8％資本充足率要求，保證現有資本充足率不降低，每年需增加資本金500多億元。要保持這一資本擴張規模，以四家國有商業銀行現有經營狀況來看，如若不能從根本的產權制度加以改變，自身完全沒有補充資本金的充足能力。而如若不能保證資本金來源的持續性，四大國有商業銀行在市場上的競爭力必將逐漸消退。因此，對國有獨資商業銀行產權制度的改革已勢在必行。

4、我國金融業分業經營模式與全球金融業混業經營格格不入。從1995年以來，我國的銀行、證券與保險業實行分業經營。入世后，中國金融、證券市場的開放應服從于《服務貿易總協定》的六項基本原則和金融服務協議。中國金融將進一步融入國際金融體系，必須按照WTO制訂的規則進行金融服務。因此，國內許多現有的管制或規定將被強行突破，而金融分業經營、分業管理制度將首當其沖。隨著金融市場的開放，金融混業必將從外部波及我國金融市場，外資金融機構實行的是混業經營模式，而且我國現行的《在華外資金融機構管理條例》亦允許外資銀行從事外幣投資業務。全能型外資銀行或金融集團將同時向中國人民銀行、中國證監會和中國保監會申請銀行業務、證券業務和保險業務牌照。這種事實上的不平等將在一定程度上削弱中資金融機構的競爭力，使國有商業銀行效益狀況惡化。

5、農村金融體系中，信用社的定位已發生異化，從而影響到對“三農”的扶持。國家賦予農村信用合作社的功能主要是為“三農”服務，充分發揮支持農業和農村經濟發展的金融主力軍和聯系農民的金融紐帶作用。而當前，我國的農村信用社基本上已不具備合作金融的特征，其經營目標已逐步偏離為“三農”服務、執行民間信貸職能的初衷。經營對象、經營范圍的商業化，經營機構的城市化以及由此導致的資金流向從農村地區向城市地區的趨利性逆轉，都使對“三農”的扶持主體實質性缺位，從而不利于農村經濟的發展。

三、對重塑我國銀行格局的構想

本著整合銀行資源、凝聚金融優勢、提高我國金融體系的國際綜合競爭能力原則，對我國銀行業的重新布局做以下構想：

1、改革聯行體系，建立全國范圍內統一的清算銀行。建立一種單獨承辦聯行業務，不以盈利為目的的清算銀行，能夠從根本上消除各種影響銀行資金清算的因素，加快資金周轉速度。同時，它也將徹底解決股份制商業銀行、城市商業銀行、信用社等匯路不暢的情況，有利于各商業銀行之間平等的競爭，也使各商業銀行可以從聯行體系建設中解脫出來，避免重復建設，節約人、財、物。另外，建立統一的聯行體系也是我國加入WTO的必然要求。我國加入WTO后，國內銀行業將受到具有先進管理經驗和雄厚實力的外資銀行的沖擊，這必然要求我國要積極創造條件，成立清算銀行，獨立承擔清算業務，使國內商業性金融機構能夠集中精力，加強經營管理，全面發展業務，以提高經濟效益，惟有如此，它們才能與外資銀行爭得更多的市場份額。另一方面，清算銀行的建立，也能為外資銀行的匯路創造條件，有利于吸引更多的外資，促進我國經濟發展。

清算銀行的建立，可以以現行人民銀行清算中心為依托，以現有聯行體系為基礎，把各商業銀行聯行體系納入清算中心，再把清算中心從人民銀行中分離出來，成立獨立承辦聯行業務的清算銀行，并實現天地對接與同城清算聯網。清算銀行是一家特殊性質的銀行，可采取會員制，由各家商業銀行根據自己的業務量來交納會費，形成清算銀行的收入。其機構體系可按照經濟區域劃分，實行垂直領導、分級管理的組織體系。清算銀行要在全國設立總行，總行下設分行、支行二級機構。主要職責為；一是具體辦理聯行業務，二是監督清算單位支付情況，防止支付清算風險。清算銀行與商業銀行處于獨立地位，獨立承辦聯行業務，接受人民銀行的監管。

2、逐步對國有商業銀行進行股份制改革。目前，對我國國有商業銀行進行股份制改造已經沒有任何理論和政策上的障礙。要按照建立現代企業制度的要求，把國有獨資商業銀行改造成治理結構完善、運行機制健全、經營目標明確、財務狀況良好、具有較強國際競爭力的現代金融企業，具備條件的國有獨資商業銀行可以改組為國家控股的股份制商業銀行，條件成熟的可以上市。

從我國國情看，我國國有商業銀行應建立以法人持股或法人相互持股為主體，以分散的個人和機構投資者、專業投資基金持股為補充的多元化股權結構及相應的法人治理結構。從具體改制方式上，有以下幾種方案可供參考。方案一：可將四家國有商業銀行分別改造成銀行集團公司。在改制過程中剝離掉原有的不良資產和非生息資產，集中優質資產成立商業銀行股份有限公司。同時，商業銀行集團公司下面還可以分別設立幾家有限責任公司，如后勤保障公司、物業管理公司等。這些公司將與資產管理公司一起來消化原國有商業銀行的不良資產(當然，不良資產的剝離還需要通過許多其他途徑，包括讓民間資金以實收貨幣資本的形式進入資產管理公司等)。方案二：將四大國有商業銀行改造成股份制控股公司，總行和分行為兩級法人。總行作為母公司對作為子公司的分行控股，將經營狀況比較好的一家或幾家分行經過資產重組后獨立注冊成股份有限公司制的子銀行上市。國有商業銀行總行作為控股母公司持有上市公司的股權，然后根據發展戰略需要，逐步通過上市子銀行收購、置換非上市分行資產等各種方式，實現借殼上市。方案三：在工、農、中、建四家國有商業銀行之間進行資產重組。合并幾家國有商業銀行的有關分支行，新建一家由各國有商業銀行總行聯合控股的股份制商業銀行，并選擇適當時機上市。當前，企業重組符合世界經濟潮流，能達到強強聯合的效果。而我國現有銀行體系中，建設銀行與工商銀行在業務范圍、市場定位、服務對象等方面已無實質性區別。由于我國的銀行規模與國外一些超級銀行相比仍存在明顯差距，不妨可以考慮先在部分地區實現工商銀行和建設銀行分支機構的合并，從而最終實現建設銀行與工商銀行按照股份制進行整體合并。

3、鼓勵城市中小銀行按市場化原則相互兼并與重組，實現多層次聯合。通過兼并與重組，一方面可以使銀行資源的配置趨向合理化，另一方面可形成銀行間的優勢互補，擴大銀行的規模，增強系統的穩定性，從而提高城市中小銀行的競爭力及抵御風險的能力。具體可以考慮以下幾種方式：一是突破城市商業銀行的地域限制，允許城市商業銀行跨地區兼并城市信用社或其他規模較小的城市商業銀行，并將其改制為分支機構；二是鼓勵股份制商業銀行兼并周邊和異地的城市信用社及城市商業銀行，以壯大自身；三是允許將同一省區內的城市商業銀行合并重組為一家省級地方性股份制商業銀行，由省市兩級政府參股，并吸收省內中小企業入股；四是在更大的范圍內，如按經濟區域，甚至在全國范圍內的聯合。這種更大范圍內的聯合主要是針對城市商業銀行而言，聯合的形式多種多樣，更多的是業務的合作，不需取消現有城市商業銀行的法人地位。城市商業銀行可考慮按子母公司的形式自下而上組成城市商業銀行集團，集團總部的注冊資本主要由發起組建的各城市商業銀行入股構成，也可向效益好的企業定向募集。各城市商業銀行作為集團的成員，可在集團總部的指導和協調下開展技術和業務聯合。

4、選擇合適模式向混業經營漸進過渡。混業經營分為兩種模式；一種為全能銀行制，即在銀行內部設置業務部門，全面經營銀行、證券、保險等業務。按照這種模式來改造我國目前金融業分業經營的狀況是不現實的。首先是改革成本太高，在實際操作中不存在可操作性；其次，這種模式的反應能力較慢，無法對外界環境的改變做出及時的反應，與當今世界瞬息萬變的信息革命不相適應。另一種為金融集團模式。它又可以劃分為以下三種子模式：模式一，集團中的各金融機構相對獨立運作，在組織結構上沒有聯系，相互間只有形式松散的合作協議，如交叉銷售協議等。一體化程度低的金融集團多采用此模式；模式二，商業銀行對保險公司和證券公司直接控股，直接以子公司的方式進行業務滲透和擴張。我國1995年之前混業經營所采取的模式與此類似。此模式由于資金高度的暗箱操作性，不僅會放大銀行的經營風險，而且也增大了金融監管的難度；模式三，在相關的金融機構之間建立金融控股公司，在各金融子公司和控股公司之間設立行政中心，形成金字塔結構。各金融機構相對獨立運作，但在諸如風險管理和投資決策等方面要以控股公司為中心，商業銀行、證券公司和保險公司等通過控股公司相互進行業務滲透。 

從中國近幾年的實踐來看，金融控股公司模式是我國實現混業經營的最優選擇。它能實現金融機構在競爭與整合過程中的乘數效應、規模效應和范圍效應。申銀萬國加盟光大集團，分集團增添了重要的優質資產、證券資源及資本運營經驗，將為光大集團迅速成長為具有國際競爭實力的金融集團鋪平道路；中國銀行、中國工商銀行也在香港等地并購重組或投資組建了投資銀行或商業銀行類機構；中國國際信托投資公司也加快了金融資源重組整合進程，除鞏固發展中信實業銀行業務外，重組成立了中信證券。這一系列金融機構跨行業并購標志著中國金融業已進入一個嶄新的重組整合期，其目標是向國際慣例靠攏，提高綜合金融資源的配置效率和中國金融體系的國際綜合競爭能力。

5、各銀行機構對自身發展應重新定位。面對加入WT0后國外商業銀行的入駐，我國銀行業之間應更多地形成經營聯合與良性競爭，團結一致，共同應對來自外界的挑戰，而不應繼續陷入惡性競爭的困境，既浪費資源又消耗實力。因此，為使各銀行機構重新找到自身的發展定位，我們作以下大膽的設想：

1、把工行、建行按股份制模式整合為一家銀行，市場定位放在市級以上的城市，原有分支機構在重新布局時可以撤消或實行并購，如由農業銀行購入。

2、中國銀行主要應定位于開展境外業務，積極推進跨國經營。可考慮設立代表處、機構、附屬銀行、國外分行及投資銀行等多種方式開展跨國業務。原有的國內網點應大量收縮。

3、農行主要應定位于縣城以下，包括農村，其服務對象與信用社一致，主要為“三農”。

4、信用社改革是農村金融改革的關鍵。農村信用社改革要因地制宜，分類指導，不搞“一刀切”。要強化農村信用社內部管理、完善貸款審批、風險防范和內部財務等內控制度。當前，農村信用社改革的關鍵是明晰產權。我們認為，無論采取何種方式來改造信用社的產權制度，都應本著更好地服務“三農”并與當地經濟發展相匹配。從功能上來講，應向五、六十年代農村信用社的功能回歸。

5、股份制商業銀行和城市商業銀行要充分發揮自身機構新、機制靈的特點和優勢，揚長避短，牢固樹立為中小企業，特別是為個體工商戶和本地居民服務的經營思想，切忌與國有商業銀行爭項目、搶地盤、爭客戶。要瞄準國有商業銀行收縮部分地區分支機構和調整經營策略的時機，抓住機遇，占領市場，加快發展，并要不斷實現業務創新。

四、新構想中需著重關注的問題

1、加入WT0是深化國有商業銀行體制改革的難得機遇。中國國有商業銀行如何應對外資銀行的沖擊，已成為政府和金融部門普遍關注的首要問題。靠政府進行強制性的制度供給雖然可以在短期內形成競爭性金融體制構架，但不可能造就與配套制度相融合的內在于我國經濟社會制度的金融競爭機制。在加入WTO迎接挑戰的氛圍下，我國公民對加入WTO的預期效益較大，人心所向，容易形成合力，體制改革中的阻力相對較小。如果時間一長，公民對加入WTO所帶來的預期效益遞減，就會增加體制改革的阻力，摩擦成本加大。而且，根據制度經濟學路徑依賴理論，制度變遷具有路徑依賴的特性，時間長了還會增大體制慣性糾正成本。我們只有把握住目前內外人心一致的改革良機，才能使得國有商業銀行體制改革以最低的成本達到最佳的效果。

2、組建四行聯合辦事處，是短期內整合我國金融資源的最佳途徑。對四大國有商業銀行的股份制改造，不可能一步到位，而四大商業銀行的聯合經營卻已刻不容緩。四行從專業化分工到業務交叉經營，培育了我國改革開放的初級金融市場，引入了競爭機制，提高了金融服務質量。但同時，由于各自都只從自身利益出發，為獲得更多的市場份額，盲目擴張經營網點，放松信貸監督，導致了嚴重的違規經營和無序競爭現象，四行之間的“窩里斗”越來越嚴重。這種狀況既是對金融資源的浪費，同時也對四行不良資產的積淀和低效率帶來負面影響。

面對世界金融業激烈的市場競爭，我國四大行應發揮國有制同一產權主體的優勢，淡化市場利益的沖撞，建立資源共享和優勢互補的同盟關系，鞏固國內市場根基，適時出擊國際市場，把主要競爭對手定位為國外的超級金融集團。而短期內最為妥善的合作方法，就是建立“四行聯合辦事處”，以形成四行的業務同盟關系。四行聯合辦事處現有的建制可分為兩級，總行一級設聯合辦事處，分行一級設聯合辦事分處。聯合辦事處不是一級行政建制，它的性質是行長級的聯系會議。它的功能性機制可設想為：政策的磋商與協調；業務的交流與合作，市場的開放與規劃；風險的監測與預警。

3、發展銀行業中間業務是應對“入世”挑戰，進行資產整合的關鍵。從國際銀行業發展的總體趨勢看，中間業務在商業銀行的業務中所占比重越來越高。但我國各商業銀行中間業務收入占總收入的比例基本上都在10％以下。加入WTO后，中間業務領域將成為中外資銀行的競爭焦點。原因有三：其一，我國商業銀行的經營網絡已形成，國外銀行進入我國后，雖然也會從事一定量的存貸業務，但在短期內肯定不可能建立起像國內商業銀行一樣龐大的網點，無法在存貸方面跟國內銀行競爭；其二，國外銀行長期以來在中間業務上所積累的經驗與優勢是短期內國內銀行所無法比擬的，國外銀行必將以此作為搶占中國市場的切入口：其三，從利潤回報來看，中間業務利潤率遠高于傳統業務。因此，如果我國商業銀行還只是提供以存貸為主的金融服務，而不在發展中間業務上早做準備，就等于把這塊利潤拱手予人。此外，按照《巴塞爾協議》，商業銀行的三大業務是資產、負債和中間業務。在我國，銀行的資產和負債比重高達90％，明顯的比例失調，這對我國銀行業進行產業升級是非常不利的。銀行業進行整合的首選領域，就應該是比較薄弱的中間業務，它將幫助我國商業銀行找到新的盈利點，從而走出經營困境。同時，它也將為我國銀行業產業整合升級發展提供大好機會。

4、金融混業經營的趨勢必將導致對監管制度創新的需求。隨著外資金融機構的入駐，傳統的分業經營模式將逐漸被打破，銀行與非銀行金融機構之間的業務界線也將逐步模糊，金融機構業務之間的交叉將走向多元化、綜合化，這同時也對監管制度的創新提出了要求。監管體系應適應被監管對象的變化而變化，在分業經營模式下，實行的是人民銀行、證監會、保監會對銀行、證券公司、保險公司的分業監管，在混業經營模式下，則要求建立一個更集中、更協調的監管體系。我們對這種監管體系的構想是，事前監管與事后監管分離。人民銀行主要負責金融機構市場準入的審批即事前監管。由人民銀行的監管職能部門與證券、保險監管機構合并，成立金融監管局，金融監管局直屬國務院領導，負責金融機構現場稽核檢查，以及破產兼并管理及應急措施，即事后監管。金融監管局在區域設置分局，省(直轄市)設金融監管辦事處，金融監管局及辦事處行使對所有金融機構的現場監督管理職能。

參考文獻：

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③林寶清．國有四大銀行不可輕言股改，金融研究[J]．2001，(4)．

④周元元．建立集團化、多元化和多層次銀行體系構想[J].金融研究，2000，(12)。

篇（8）

銀行實習感悟1經過在攀枝花農商行二個多月的實習，客觀上來說，我對自己在學校所學的知識有了感性的認識，使自己更加充分的理解了理論與實際的關系，也逐漸的適應了我學生身份向職業人員的角色轉換。我這次實習的主要內容是制度學習，儲蓄業務以及基本的綜合柜員操作。

首先來說，這次實習給我感覺最深的就是我觀念上的轉變。以往在我的觀念中，銀行工作人員工作是那么的輕松，每天對著電腦悄悄鍵盤，再數數鈔票就行了，我完全忽略了每一個工作都有每個工作隱形的工作內容。自從進入仁和營業部實習以后，我感覺事實與現實的差距真是太遠了。由于環境因素，營業部每天的破鈔都比較多，“破鈔任務”是我進入實習以后聽到較多的一個組合詞，而捆錢，不管是困破鈔還是困好鈔都是技術活，尤其是捆小額破鈔，更是令人煩惱的艱巨任務，而且如果在比較繁忙的時候，不論是整理破鈔還是捆錢都得見縫插針的利用時間。

時間過去三個月了，但是現在的我對于剛到實習單位時的情境記憶猶新，尤其是各位前輩和領導對于銀行工作制度的強調。所謂的制度就是銀行工作人員行為規范的準則，是不可違背的規矩。不違不保證不出錯，但是違背了制度就埋下了出錯的隱患。剛到營業部實習的第一天，主任就給了我一本信用社的制度讀本，而且百般告誡與強調制度的重要性。然而在接下來的實習過程中，經過慢慢的領會與學習，銀行工作的制度規范也慢慢滲入在生活與工作中。“一日三查庫”是所有工作人員每天必須的事情，而且也是我最緊張的時候，雖然每天都在進行著這項任務，但是每每到時候差點尾箱，總會擔心會不會出錯，雖然至今為止還沒有出現過錯誤。銀行的工作不必市場銷售，多了少了哪怕是一角錢都是大事(特殊的除外)，這都說明了在操作的過程中存在著錯誤，是對工作完成度的否定。

銀行實習感悟2這次實習，作為杭州銀行的柜員，不但讓我對銀行日常基本業務有了一定了解，并且能進行基本操縱外，還讓自己在處事方面的收獲也是挺大的。作為一名一直在單純的大學的臥冬這次的實習無疑成為了我踏進社會前的一個平臺，為我今后踏進社會奠定了基礎。

首先，我覺得在學校和單位的很大一個不同就是進進社會以后必須要有很強的責任心。在銀行工作自己所擔任的就是一名工作職員，要對自己做的事情負責，對公司負責，對儲戶負責。假如沒有完成當天應該完成的工作，那職員必須得加班，假如不小心出現了錯誤，也必須負責糾正，而這些是作為一名工作職員的分內之事，盡對不會有人往同情你，或者往幫助你做你沒有完成的工作。或許你要抱怨社會的無情，但是你要是跟不上別人的步伐，你并將被淘汰在社會之外。

其次，我覺得工作后每個人都必須要堅守自己的職業道德和努力進步自己的職業素養。正所謂做一行就要懂一行的行規，沒有規矩不成方圓。在這一點上我從實習單位同事那里深有體會。比如，有的業務辦理需要身份證件或者最最少的復印件，固然來行的客戶可能是自己熟悉的人，我們也會要求對方出示證件，而當對方有所微詞時，我們也總是耐心的解釋為什么必須得這么做。現在銀行已經類似于服務行業，所以職員的工作態度題目尤為重要，這點我有親身感受。正所謂，我們在工作的時候，是在出售我們的服務態度。

此外，在銀行實習，我可以站在銀行的角度往看社會的消費。我覺得最好的客戶當然是私營老板和企業會計。除開經濟上面的原因不說，整體來講，大客戶也是素質相對比較高的，說話相對文明，耐心也相對比較好，可以交流，能夠理解我們工作，熟悉流程，單據填寫完整，錯誤率比較低。出現題目，也愿意配合解決。假如人手緊張的時候，排在后面的人群就會催我們工作職員，說我們的效率不高之類的，天地良心啊，那是由于前面排隊的儲戶一個人要辦多筆業務，而且相對比較復雜。其次是民工。民工固然大多看起來比較邋遢，但是守規矩，聽指揮，假如是文化程度相對高點的，單據填寫的水準也還可以，錯了也愿意改，沒有太多空話，但是看他們簽字的時候，就有點冷心了。再次就是老年人，一般文化程度都還可以，也比較文明，大多是存定期或者存取工資，業務簡單。不過有些老人脾氣比較差，記憶力也差，經常要辦理掛失，比較麻煩。而在我印象里，最差的就是大學生，經常有學生舉著卡進來取錢，張口就是50，40，96之類的數字，往往要把卡里最后一點錢都取走才罷休。可以說，就卡這一塊的收益來說，學生只有民工的1/10還不到，有些地區的學生卡甚至是負效益，有時候進門就直奔柜臺取錢，完全無視排隊的人當中，學生最多，但是和中年人有意識的插隊不同，這些學生完全是無意識的這么做。再就是填寫單據為所欲為，也不知道問問別人或者看樣本，要么就是站著發呆，不知道要干嗎。

在我們平時的生活中，倘若你往銀行取款被告知沒有大款項可取的時候，你可能會覺得這個銀行不負責什么的，但是經過我的實習，發現了銀行柜臺有時候也會上演著真話與謊言的對決，比如：我們這里沒錢了;取__萬現金以上需要提前電話預約;我們沒有零鈔;這盡對是真話。盡管很多人會覺得銀行里怎么會沒有錢呢?但是事實上，由于安全的考量，每個營業試冬分理處或者儲蓄所都有自己的限額，不會存放大量的現金(發達地區除外)，假如有大量的現金結余，那么就會運到一個集中的金庫里存放，實在不足的話，再運來。這個運輸過程是需要時間的。所以在某些取錢的高峰期，比如十一，春節或者天天的早上，沒有現金是真的。相應的，大額現金的支取，電話預約是唯一能夠確保銀行有計劃的預留手段。所以有時候會出現有大量現金卻不與支付的現象，由于那是有人預約的。同樣，銀行一般不會大量保存零鈔，由于零鈔體積，重量和面額不成正比，一萬元的1元比一萬元的100元要重太多。

我們這里不能辦理掛失/換卡(折)，需要回原開戶行辦理沒有卡了，明天再來辦。而對于這些話基本上的假的。事實上，只要是在同一個地區(城市)內(跨省市確實不能辦理)，任何一個網點都可以辦理。只不過這些業務手續比較麻煩，所以一般都不太愿意辦理，除非是本所開戶，無法拒盡。同樣，開卡比較麻煩，所以放工前，都不太愿意辦理這種業務，只有少數情況是真的沒有卡了，但這種情況實在比較罕見，大多只是敷衍。

最后，我覺得到了實際工作中以后，學歷并不顯得最重要的，但是也是很重要的。在工作中，單位主要看的是個人的業務能力和交際能力。任何工作，做得時間久了是誰都會做的，在實際工作中動手能力更重要。

三個月的銀行實習一晃而過，卻讓我從中學到了很多社會道理，而這些東西也將讓受益匪淺，銀行的實習加深了我與社會各階層人的情感，拉近了我與社會的間隔，也讓自己在社會實踐中開拓了視野，增長了才干，進步了適應社會的能力。因此，我體會到，在大學生就業如此嚴重的情況下，假如將我們在大學里所學的知識與更多的實踐結合在一起，用實踐來檢驗真理，使一個專科生具備較強的處理基本實務的能力與比較系統的專業知識，這才是我們實習的真正目的。

銀行實習感悟3今天，帶著崇敬的心情，我們來到了中國工商銀行實習，不用多說，中國工商銀行作為中國資產規模最大的商業銀行，早已是家喻戶曉，而且基本每家每戶都有工行卡。不過，之前都是以普通客戶的身份來辦理業務，今天是第一次以認識實習的心態來參觀學習的，相信感觸不同。

公司客戶與個人客戶提供了多元、專業的各項金融服務。在公司金融業務、個人金融業務、銀行卡業務、資金業務、電子銀行業務以及電話銀行服務方面都發展規模龐大，具有明顯競爭優勢.

我重點了解了大堂經理這個職位的工作，主要是分流客戶，識別客戶，接受咨詢、產品推薦、客戶溝通等工作。大堂這個工作是客戶接觸銀行優質服務的開端，是客戶對銀行的第一印象，對外起到代表建行指引客戶，對內起到協調柜員服務工作的重要作用，是連接客戶、高柜柜員、客戶經理等的紐帶。我知道我不僅是工作人員，同時也是客戶的代言人。我必須時刻保持微笑，具備“換位思考”的素質，敏銳地發現客戶的要求，細心周到地服務于客戶。

通過今天的實習，我感受頗深，原來小小一張工行卡的背后，一個大型商業銀行有如此多的內容。今天實習遠遠不夠，我會繼續學習，盡早讓自己能獲得進入金融領域的資格。

今天在小組長王葦同學的帶領下，于上午開始了對金鵬期貨經紀有限公司的認識實習，在該公司實際體驗了顧客接受服務的具體過程，以顧客的身份進入公司，從咨詢公司主要業務、了解公司具體的規章制度、體驗顧客購買期貨的整個過程。此外，在參觀結束后，參加了由金鵬期貨經紀有限公司的經理主持的報告會，會中詳細介紹了中國期貨市場的發展歷程，尤其對今年推出的股指期貨予以解答，以及期貨業務的介紹。

股指期貨在20__年就已推出。著名的太客里根做場外交易，日金500被新加坡拿走。中國遠東市場紛紛效仿，怕重蹈覆轍。20__年次貸危機，6000點下跌陳經理還建議我們了解金融衍生品指數的計算方法。股指期貨不會對證券有影響，提前波動預知可以減緩證券波動，上漲慢下跌快。有的學科是相通的，上述的期貨規律就是運用到物理學原理，順時活，逆勢亡，如今股指3000點是中間價，分歧多，有對手，持倉。300元，門檻高，設計成迷你型，才能散戶參與。我國喜歡做遠期，外國喜歡做近期，因為物流發達，系統文華財經是正版。貨幣美元指數和輪船指數，匯改對化工有利，對紡織不利。

通過今天的參觀學習，對期貨這一抽象的概念有了較深入的認識。

今天我們又跟著小組長王葦同學一行，來到興業證券股份有限公司福州分公司參觀學習。上午我們隨意參觀了興業證券現場，發現證券公司的一大特色是場地大，電腦多，并根據客戶交易資金額度，分為大額客戶區、中額客戶區和散戶區。下午三點半，由興業證券經理為我們做了場報告會，簡單介紹了興業證券公司以及為我們提出的問題答疑解惑。

通過今天的實習，我們對證券公司有了一定了解，為今天學習證券投資知識打下了基礎。

今天呢，我們來到另一家有名的證券公司，廣發證券股份有限公司。想與之前的興業證券進行對比。首先，由柜臺經理領我們參觀了整個證券營業廳，布局、結構合理、細致;這與興業證券很相似。從一樓的柜臺咨詢、接待到二樓的散戶大廳再到三樓的大客戶，具體的辦公場所，一一向我們做了詳細的介紹，讓我們初步了解了證券表面的運營形式，區分了大、中、散戶的金額限制，以及廣發證券的歷史、經營業務和服務內容;

在初步了解后，我們與公司總經理進行了一次歷時一個半小時的交談，除了對證券業有了進一步認識外，總經理為我們解答了很多我們現時的疑惑，為我們今后的學習目標和方向指明了方向。

參觀過期貨和證券公司，今天我和幾個同學一起來到中國平安保險(集團)股份有限公司參觀學習。

在中國平安，我們實際體驗了顧客接受服務的具體過程，以顧客的身份進入公司，從咨詢公司主要業務、了解公司具體的規章制度、體驗顧客購買保險的整個過程。由于本學期有學過保險學概論以及保險實驗，我們對保險業務比較熟悉，在中國平安參觀的時間較短，發現了一些實際操作與學校模擬系統不相同之處。此外，在參觀結束后，參加了由平安保險公司的人員主持的報告會，會中詳細介紹了平安保險的發展歷程，對保險所傳遞的愛的表達，以及保險業務和某些保險的介紹，我們能夠通過實習的機會從實務中接觸到保險這個行業，對我們以后的學習保險和更好地理解打下了堅實的基礎。

今天是周一，在興業銀行股份有限公司開始了我的暑假實習生活。

我是下午三點才來到興業銀行報到的。要進去柜臺，我必須經過兩道防盜門，門不能雙開，也就是不能同時開啟兩扇門，必須在第一門關閉后，才能開啟第二扇門。在兩門之間有個小空間，將背包寄存于此，方能進入柜臺。

走進柜臺，看到每位柜員身后都有自己的尾箱，是用來存放現金的。會計主管簡單地介紹公司了公司的業務流程和范圍，讓我對公司有了比較系統的了解，然后就讓我坐在柜員旁邊編寫每日憑證的頁碼，并將需要給上級領導簽字的業務憑證折角，整理。通過查看每日每筆業務憑證，能深入了解銀行業務的具體實行過程。

五點下班后，柜員們開始盤庫，打印對賬單，核對等等。在我下班前見到了押運車又來了，柜員給尾箱上鎖，封簽，然后押運人員帶走了錢箱子。柜員的下班時候并沒有固定，六七點回家都是正常的。

第一天實習很快結束了，感覺很興奮，終于以工作人員的身份進銀行了。明天繼續努力!

今天周二，早上八點半就到興業銀行，正式員工要打卡，我們八點四十開晨會，有監控，由會計主管主持，通知事情，參與人包括柜員和大堂經理。開完會后進入柜臺，在上班前要做好衛生工作，然后押運車到，柜員盤庫，雙人盤庫，核對無誤后就上崗對外辦理業務了。

由于見到了真實的銀行票據，好奇下向柜員清機銀行票據，并在觀察柜員辦理對公業務的流程，總結一下：對公業務的會計部門的核算(主要指票據業務)主要分為三個步驟，記帳、復核與出納。這里所講的票據業務主要是指支票，包括轉帳支票與現金支票兩種。對于辦理現金支票業務，首先是要審核，看出票人的印鑒是否與銀行預留印鑒相符，方式就是通過電腦驗印，或者是手工核對;再看大小寫金額是否一致，出票金額、出票日期、收款人要素等有無涂改，支票是否已經超過提示付款期限，支票是否透支，如果有背書，則背書人簽章是否相符，值得注意的是大寫金額到元為整，到分則不能在記整。對于現金支票，會計記帳員審核無誤后記帳，然后傳遞給會計復核員，會計復核員確認為無誤后，就傳遞給出納，由出納人員加蓋現金付訖章，收款人就可出納處領取現金(出納與收款人口頭對帳后)。轉帳支票的審核內容同現金支票相同，在處理上是由會計記帳員審核記帳，會計復核員復核。

在我下班前見到了押運車又來了，柜員給尾箱上鎖，封簽，然后押運人員帶走了錢箱子。

回家咯，今天真漫長，很累，不過很開心，學到很多。

20__年7月7日星期三天氣晴

經過兩天的跟班，我終于大致了解興業銀行柜員工作每日流程。

早上八點半就到銀行，正式員工要打卡，我們八點四十開晨會，有監控，由會計主管主持，參與人包括柜員和大堂經理。押運車一般九點到，由一位柜員確認押運人員的身份，將尾箱推入柜臺內，核對尾箱號和封簽號，每天早上每位柜員都要清點自己的尾箱，包括表內帳和表外重要憑證。每天早上九點、中午、下午下班時各打印一份尾箱清點單。柜員分為會計主管、主辦和經辦三種。其中主辦還有普通主辦和特殊主辦。特殊主辦可以兼任經辦和主辦兩個工作。經辦就是我們日常見到柜員，主辦一般在后臺工作，負責匯款、轉賬等事務。

大概就是這樣吧，今天接受主管下發任務，讓我去清錢了，所謂清錢啊，就是把收進來的紅燦燦的百元大鈔過清錢機，分出好鈔和壞鈔，壞鈔不等于破幣，而是完整的相對老舊的紙幣。好鈔方便用來整理，十萬元的百元鈔壓鈔后就成了磚塊般大小。雖說這兩天在銀行里見錢也多，不過這是我第一次經受這么多鈔票哦，好好使用了下驗鈔機，很有意思。不過見多見久了也就沒感覺了，用經理的話講：銀行柜員是真正的的是金錢如糞土，在他們的眼里，這些鈔票只是特殊的商品。

20__年7月8日星期四天氣晴

今天，我在興業銀行有新的任務了，那就是把我之前編好的憑證，在給行長、客戶經理簽字后封簽，入庫。我們實習生不能上崗，所有做好的憑證，最后要編號封簽，入庫，憑證又分為永久保管憑證和有限期保管憑證。掛失類憑證屬于永久保管，而每日憑證屬于十五年期保管。在經辦柜員那呆久了，對主板的工作很好奇，研究下，主辦有兩名，她們笑說自己是打雜的，什么都做，其實然亦不然。

負責記帳的主辦每天早上的工作就是對昨天的帳務進行核對，如打印工前準備，科目日結單，日總帳表，對昨日發生的所有業務的記帳憑證進行平衡檢查等，一一對應。然后才開始一天的日常業務，主要有支票，電匯等。在中午之前，有票據交換提入，根據交換軋差單編制特種轉帳借、貸方憑證等，檢查是否有退票。下午，將其他工作人員上門收款提入的支票進行審核，加蓋“收妥抵用”章，交予復核員錄入計算機交換系統。在本日業務結束后，進行日終處理，打印本日發生業務的所有相關憑證，對帳;打印“流水軋差”，檢查今日的帳務的借貸方是否平衡。最后，軋帳。這些打印的憑證由專門的工作人員裝訂起來，再次審查，看科目章是否蓋反、有無漏蓋經辦人員名章等，然后裝訂憑證交予上級行進行稽核。這樣一天的主辦會計工作也就告一段落了。

20__年7月9日星期五天氣晴

今天，我在興業銀行個人業務部，幫忙新老科長工作交接，做的就是整理質押單和質押收據。質押單和質押收據是有編碼的重要憑證，要按質押時間整理，并將客戶名和單據編號錄入電腦庫，以便查閱。

今天又到繳錢時間了，就是我之前做的清錢工作后，柜員整理封簽壓成裝塊大小的十萬十萬一捆的人民幣。這期間還有很大學問呢，人民幣最下方一張要有頭像向上，封簽蓋章，貼的方向也要與另一面頭像方向一致。耳聞為虛，眼見為實，親身體驗更加有心得。連涂抹漿糊也是有技術含量的，不能太多也不能太少。學習無處不在啊。

經過詢問，才知道原來每個支行的日均金庫量是有限的，由于興業銀行本支行的現金存入量較大，超出金庫量的現金需要將清點整理，壓鈔封簽，上交分行，再由分行交給中國人民銀行。所以才有了我們以上的工作，十萬元的百元鈔壓鈔后就成了磚塊般大小。最后由主管檢查，盤點入錢箱，以備第二天上繳分行。

銀行實習感悟4這次實習的崗位是大堂經理，所涉及的工作內容基本有.教客戶開戶，填單據，兌換外幣的程序，對公，對私業務的引導。以及給予客戶存款貸款建議，介紹客戶理財渠道，提供給顧客一些財經信息。還有教客戶如何用ATM、自動繳費機、網上銀行的使用方法等等。

實習的感想：作為一名經管系國貿專業的大學生，我一直很期待能夠有機會到銀行、證券、保險等金融領域的公司去實習。這個期待已久的夢想終于在今年的暑假實現了：在中國銀行池州分行進行暑期實習。雖然實習只有短短的一個月，但卻在金融知識、銀行業務、公司內部管理等方面給我上了一堂意義深遠的實踐課。特別是中行各部門經理經理對我的悉心教導與細心關懷，讓我感受到了中行這個大家庭的美好與溫馨，讓我對中行充滿了感激與敬仰!

銀行并不像我之前想象的那樣，工作輕松，銀行的工作人員也是很辛苦的，看似簡單的工作其實里面包含的細節非常的多，每一步都需工作人員的小心謹慎。而且還經常為了完成某項工作而加班，當然這也是因為中行的員工具有很強的責任心，對自己的沒完成的工作會主動加班完成，盡管加班是沒有工資報酬的。這更讓我感受到了中行這個大家庭的團結與責任心，而這對于企業尤為重要。沒有團結，企業內部就會一片混亂，難以發展，只要企業內部團結就會戰無不勝，即使再難的事，只要團結，就一定會成功;而如果只有團結而沒有責任心，企業就難以在市場經濟環境下取得與競爭對手的相比較優勢，就無法體現一個企業市場地位，同時也難以得到客戶的廣泛認同，企業的發展就會舉步維艱。而中行此時展示給我就是這樣一個團結、負責的大企業的形象，我相信通過中行員工齊心協力的工作，中行領導遠見卓識的領導，中行一定能取得與競爭對手的巨大優勢。

我所在的中行的文化理念是微笑服務。對每一位客戶的到來和要求都要熱心和對待，特別是遇到一些年紀較大的顧客更是要將這些經濟上涉及的細節慢慢不厭其煩的道來，一是為了給企業贏得更好的口碑，另一個是銀行涉及業務的資金都是每個顧客的心血，我們必須要對其對我們的寄托和信任認真負責。銀行不僅要求我們對每一位客戶都笑臉相迎，對每一位自己的同事更是要關愛、關心。值得贊揚的是同事們對每一件顧客要求小事都會放在心上并認真對待的，而且工作時都有節儉的好習慣，不浪費。每天早晨的晨會是總結一天的工作和互相檢查儀容儀表的時候，接著就是以全新的心態和面貌開始了一天的工作。我想不管在哪一個企業，如果有良好的企業文化，員工有積極的心情，那么這個企業的發展將會蒸蒸日上，也會是人才向往的地方。

在銀行里我和每一位同事都相處的非常好，也學到了很多的東西，包括關于銀行以及和銀行相關的如保險的基本的知識，為人處事的方式方法，從客戶交談中學到的社會知識和經驗等等。我覺得實習對在校大學生有重要的意義也是非常必要的。通過實習能夠不斷充實和完善自身的知識結構，培養自我教育、自我管理和自我發展的能力，將學到的知識聯系實際并在實踐中得到校驗，鍛煉適應能力和社交能力，從而積累社會閱歷和工作經驗，走出成功就業的第一步，為國家和社會作出應有的貢獻。希望這次的實習經驗可以為我畢業以后的求職、發展的道路提供一些幫助，更重要的是我對自己以后的成功有了的信心。

銀行實習感悟5畢業實習是每個大學生必須擁有的一段經歷，它使我們在實踐中了解社會并且將書面上的東西進行錘煉，讓我們學到了很多在課堂上根本就學不到的知識，受益匪淺，也打開了視野，增長了見識，為我們以后進一步走向社會打下堅實的基礎。

此次實習的目的就是在工作之前對郵政儲蓄銀行都各項業務工作能有一個比較深入都了解，為以后能更快的投入工作打好基礎。懷著這個目的，在即將畢業前的一個多月里，我在中國郵政儲蓄銀行政和縣支行進行畢業實習。

一、中國郵政儲蓄銀行簡介

__年12月31日，經國務院同意，中國銀監會正式批準中國郵政儲蓄銀行開業。

__年3月20日，中國郵政儲蓄銀行成立儀式在北京舉行。郵政儲蓄銀行由中國郵政集團公司組建，郵政網絡是郵政儲蓄銀行生存和發展的依托。郵政企業和郵政儲蓄銀行將共享改革帶來的機遇和成果，將實現網絡資源共享、產品交叉銷售和業務共同發展，將實現郵政企業和儲蓄銀行的持續、穩定、協調發展，加快推動郵政儲蓄事業實現新的跨越。

郵政儲蓄自1986年4月1日恢復開辦以來，經過20__年的長足發展，已成為我國金融領域的一支重要力量，為支持國家經濟建設、服務城鄉居民生活做出了重大貢獻。現已建成全國覆蓋城鄉網點面最廣、交易額最多的個人金融服務網絡：擁有儲蓄營業網點3.6萬個，匯兌營業網點4.5萬個，國際匯款營業網點2萬個。其中有近60%的儲蓄網點和近70%的匯兌網點分布在農村地區，成為溝通城鄉居民個人結算的主渠道。

截至__年底，全國郵政儲蓄存款余額達到1.6萬億元，存款規模列全國第五位。持有郵政儲蓄綠卡的客戶超過1.4億戶，每年通過郵政儲匯辦理的個人結算金額超過2.1萬億元，其中，從城市匯往農村的資金達到1.3萬億元。在郵政儲蓄投保的客戶接近2500萬戶，占整個銀行保險市場的五分之一。郵政儲蓄本外幣資金自主運用規模已接近1萬億元。郵政儲蓄計算機系統運行安全穩定，跨行交易成功率位居全國前列，交易差錯率保持全國最低水平。

郵政儲蓄注重開發多樣化的金融產品，目前形成了以本外幣儲蓄存款為主體的負債業務;以國內、國際匯兌、轉帳業務、銀行卡、保險及證券、代收代付等多種形式的中間業務;以及銀行間債券市場業務、大額協議存款、銀團貸款和小額信貸為主渠道的資產業務。

中國郵政儲蓄銀行有限責任公司承繼原國家郵政局、中國郵政集團公司經營的郵政金融業務及因此而形成的資產和負債，并將繼續從事原經營范圍和業務許可文件批準/核準的業務，繼續使用原商標和咨詢服務電話，各項業務照常進行，客戶毋需辦理任何變更手續。

我的實習單位是中國郵政儲蓄銀行政和縣支行。20__年5月28日，中國郵政儲蓄銀行政和縣支行正式掛牌成立。目前，擁有郵政儲蓄營業網點11個，匯兌營業網點13個，atm機2臺，并與全國3.6萬個郵政儲蓄網點實現互聯互通。截至20__年6月，政和縣郵政儲蓄存款余額達3.6億元，居民儲蓄存款市場占有率32.86%，擁有儲蓄賬戶14.3萬戶、綠卡客戶5.4萬戶以上。戶籍人口21.97萬人(__年末)，賬戶持有率接近70%，綠卡持有率25.6%。

二、實習過程

實習分為兩個部門六個崗位，參加了2個業務學習：

第一個部門：政和縣支行中心營業網點;時間：3月16日—4月3日，由于營業網點對外性強，實習生沒有工號，時間安排也很有限，缺少實際操作，只是對營業網點都基本業務有了大概都了解。

第一個崗位：綜合柜員，主要是負責對普通柜員當日的各類帳務進行核對、監督、審查等非對外業務。特殊性柜面業務經辦流程的解釋、銀行規章制度執行情況的檢查監督等。因為只實習三天，我就學習了憑證整理，其他的都是看指導人員操作。

第二個崗位：普通柜員，首先必須熟悉整個郵政儲匯的操作系統，目前使用的是郵政儲蓄統一版本[ver:20__020b]。剛開始實習時，熟記主交易菜單的交易碼，特別是日常的交易代碼，如：活期存取款代碼是010102、010103;卡存取款的代碼是020__1、020__4;現金轉帳代碼是010701;帳戶到帳戶轉帳代碼是010702等等。

普通柜員需要掌握都業務操作有：1、存取款儲蓄業務，郵政儲蓄業務種類有：活期儲蓄、定期儲蓄、定活兩便儲蓄等;2、匯兌轉賬業務，國內郵政匯兌業務品種主要有普通匯款、電報匯款、入賬匯款等;3、業務，業務品種主要有保險、國債、、代收代付(代收電話費)等。

這兩天的實習工作有幫助客戶復印身份證，通過聯網核查公民身份信息系統核對公民身份信息。第二代身份證直接讀取磁數據就可以了，第一代身份證需要手動輸入。學習點鈔、捆鈔。

第三個崗位：對公業務，從20__年初開始，郵政儲蓄銀行在全國各地陸續進行了公司業務的試點工作。目前正進一步鋪開業務，現有的業務主要有銀行匯票、商業匯票、本票、支票、匯兌、委托收款、托收承付、商易通、pos結算等對公結算服務。實習工資報表的制作，叢操舊業，很快上手，也就粗心把卡號少輸了1位。

第二個部門：稽核組;時間：4月4日—5月8日。主要實習崗位有業務會計，事后監督，匯儲出納。

第四個崗位：業務會計，指導我的人是楊文姐，主要實習內容有以下幾點：

1、日資金頭寸預報，填報清算戶與備付戶金額，上午8：30之前必須上報省中心。

這是每天上班第一項工作。如清算戶余額不足，從備付戶調撥，若備付戶亦無足夠金額，可從運用戶調撥，需提前三天向省中心申請。很不好意思，楊文姐去福州學習了一個星期，我替的班，結果清算戶透支了。

2、上午上班查看是否有網點申請撥款，有則做下撥款操作;

下午下班之前查看網點繳款情況，做收到繳款操作。最后打印出全日余額，與出納核對無誤，下班。

3、打印歷史報表，一般為前一營業日，然后整理核對報表。

這項工作很繁重，量很大，一上午打印機就沒有停，下午就對各報表進行分類整理，剛開始實習就從這個做起的。

4、查看公司業務系統，及時處理各項對公來賬業務。

打印出來賬登記，通過郵政儲蓄統一版本[ver:20__020b]，做入賬操作，然后通知網點上賬。

5、各種款項劃出操作，做好支票登記。

6、查看300915現金分戶，及時發現問題，查出問題所在，通知網點及時處理。

在我替班期間發現一筆錯誤，有一筆30元的代收電話費沒有上賬。打印出前一日所有代收付金額，計算出各網點的交易額，通過數據集中系統，查詢每個網點的交易明細，終于發現了是勝利網點漏了一筆30元的電話費沒有上賬。

7、存款等其他業務

第五個崗位：事后監督，對營業處及個網點的交易進行嚴格把關，是一項繁瑣的“校對”工作，它意義重大——尤其體現在對潛在風險(如大額支付、可疑支付等)進行全面地、系統地監督。相比之下，實時監控則體現出了防范風險的“時效性”。

1、事后監督的操作

先按每日營業軋帳單上登記的各類基本業務的交易總筆數、總金額分別與原始憑證進行校對，確認無誤后，接著按照原始憑證的任意順序，逐筆輸入憑證打印的交易流水號和客戶填寫的交易金額，系統自動核對兩項內容，回顯交易流水中的其他內容。如果發現了不相符的情況，則手工聯動登記差錯。監督內容有三個方面：

大額支付監督：a、定活期開戶無論金額多少都要監督，剛好趕上銀行拿到了社保項目，開戶數都集中在四月，工作量很大;b、存取款大于五萬開始監督，存款達到20萬，取款超過5萬，本地轉賬超過5萬，外地轉賬大于5000，都要核查身份證。

特殊交易監督：a、掛失監督，有密碼、存折、卡、卡和存折掛失;b、客戶資料變更監督，有更改姓名，證件號碼等重要信息。

憑證使用監督：各種憑證使用情況監督。

2、監督大額可疑支付

對可疑支付交易的參數規定是：一日累計取款超過50萬元;單個帳戶10天內集中(一次性)轉入金額超過100萬元并超過3次分散轉(取)出。單個帳戶10天內累計現金支付超200萬元，清戶前10天發生過200萬元現金收付

3、實名制核查

儲戶開戶、掛失、大額存取款等都需要通過居民身份證核查網站進行身份證信息核實，由柜員操作，事后監督，經常有網點的定期開戶沒有核查。

以上都監督完就開始了蓋章的工作，之后就是整理好裝訂。

第六個崗位：匯儲出納，主要工作有：

1、各項工作與業務會計相對應。

2、到各營業網點送款、收款。

3、至少2個出納一起，在金庫點鈔、捆鈔，而后入庫或轉存人行，最近人行已不再受理存款，實習所在支行現金存款由建行。

點鈔也是很有技巧的，剛開始沒有掌握好，點鈔機經常報警，熟能生巧，我很快就發現把錢略微松開就可很順利的通過了。大家都以“數錢數到手抽筋”來祝福發財，第一天點鈔，腰酸背痛，也才整理了三百萬，挺失敗的。

業務學習：關于pos消費機的學習和信用卡業務的學習。順便也參加了單位關于深入學習實踐科學發展觀學習活動。

三、實習收獲

(一)郵政儲蓄銀行的優勢。

①郵政儲蓄銀行將充分依托和發揮網絡優勢，完善城鄉金融服務功能，以零售業務和中間業務為主，為城市社區和廣大農村地區居民提供基礎金融服務。截至__年底，全國郵政儲蓄存款余額達到1.6萬億元，存款規模列全國第五位。持有郵政儲蓄綠卡的客戶超過1.4億戶，每年通過郵政儲匯辦理的個人結算金額超過2.1萬億元，其中，從城市匯往農村的資金達到1.3萬億元。投保的客戶接近2500萬戶，占整個銀行保險市場的五分之一，本外幣資金自主運用規模已接近1萬億元。

郵儲銀行將專門設立農村金融服務部門，積極完善網絡服務功能，面向"三農"開展業務。考慮到郵政儲蓄有2/3的網點分布在縣及縣以下農村地區，特別是在一些偏遠地區，郵政儲蓄是當地居民可獲得的金融服務，因此，從滿足廣大農村群眾日益增長的基礎金融需求，完善農村金融服務角度出發，未來郵政儲蓄銀行的農村網點要從服務"三農"的大局出發，農村網點要通過完善功能，充實業務，通過加強與政策性銀行和農村合作金融機構的全面合作，進一步加大郵儲資金支農力度，進一步擴大農村基礎金融服務的覆蓋面和滿足度。

②中國郵政儲蓄銀行政和縣支行，擁有郵政儲蓄營業網點11個，其中城關5個網點，鄉鎮6個，匯兌營業網點13個，atm機2臺，并與全國3.6萬個郵政儲蓄網點實現互聯互通。截至20__年6月，政和縣郵政儲蓄存款余額達3.6億元，居民儲蓄存款市場占有率32.86%，擁有儲蓄賬戶14.3萬戶、綠卡客戶5.4萬戶以上。戶籍人口21.97萬人(__年末)，賬戶持有率接近70%，綠卡持有率25.6%。本縣有三家商業銀行，其中建設銀行2個網點，atm機3臺，農業銀行3個網點，atm機3臺。占據城關銀行網點半壁江山，優勢明顯，鄉鎮更是毋庸置疑。

(二)面臨的挑戰

①歷由于郵政儲蓄長期作為郵政的一個內設機構進行經營管理，內部控制和風險防范機制相對薄弱，人才儲備比較缺乏，這些都將對郵政儲蓄銀行的發展造成一定制約。郵政儲蓄銀行成立后，將加強專業化管理。在相當長一段時間內，這些問題仍將在不同程度上存在。我實習所在支行學歷也只是大專，而且從業人員的業務水平較低，經常碰到業務不會做的問題。

②郵政是最傳統的服務行業，成立不久的郵政儲蓄銀行在提高服務質量、開拓服務領域等方面取得了明顯成效。但應該看到，多年的壟斷經營給這個行業養成的不良習氣還在一定程度上存在。與其他商業銀行相比，其服務意識和服務水平還有待提高。從業人員的業務水平較低，嚴重影響了服務質量。

(三)對郵政儲蓄銀行的建議

①金融企業要打好服務牌，必須有充足的人才保障。對于郵儲銀行來說，人才缺失的問題尤其突出。郵儲從業人員管理能力弱和審貸經驗不足的問題亟待解決。郵儲銀行人才問題的解決必須雙管齊下。一方面從外部引進，尤其對一些重要的關鍵崗位，這種方式成本高，但見效快;另一方面，通過各種業務培訓以及利用遠程教育、電視等現代化培訓手段，提高現有人員的業務水平，并力爭制度化、日常化。政和縣支行每周二晚上的業務學習就是一個很好的方法，希望這個傳統能一直延續下去，建立一家學習型銀行。

②相對于其他金融機構來說，郵儲銀行在人員、產品、服務和硬件設施方面都還有所欠缺，但郵儲銀行網點多，機構遍布全國，市場需求大。由于目前大量中小城鎮和農村還面臨缺乏資金的局面，郵儲銀行只要樹立為基層服務的戰略思想和完整的戰略規劃，不要一味“向上看”，“向下看”同樣能大有作為，能找到很多盈利途徑和盈利方式。

③突出重點，狠抓信貸資產質量。郵儲銀行在信貸資產質量方面是沒有歷史包袱的，完全可以輕裝前進，但這并不意味著我們就可以高枕、盲目樂觀。相反，我們需要切實增強責任感、使命感和憂患意識，要防微杜漸，如履薄冰。

(四)實習感想與收獲

短短40多天的實習結束了，六個崗位的實習，三個字：相當累!我現在真實地感受到了銀行的生活并不像我之前想象的那樣，截然不同。它是一個需要高度認真，需要超常的耐力、踏踏實實地工作態度，鍥而不舍的精神的行業，對任何人它都是一種挑戰。

實習過程中出了2個小錯誤。一個是做對公業務工資時把客戶都卡號少輸了1位。在學生處資助中心做了三年學生助理，一直負責學校勤工助學工資，對銀行工資很熟悉，所以很快就上手了，也就粗心。二是做業務會計崗時向人行存款多付了一筆手續費5.5元。

業務會計崗是我實習中最有挑戰的。帶我的前輩只指導我四天就去福州學習了，銀行里人員緊張，我就這樣趕鴨子上陣了。繁多的交易代碼需要記憶，七八個系統要去熟悉。慶幸的是，我比較順利的完成了任務，雖然出了點小錯誤。

篇（9）

中圖分類號：F830 文獻標志碼：A 文章編號：1673-291X（2014）06-0134-02

導言

隨著中國利率市場化改革進程的推進，金融機構貸款利率浮動區間不斷放寬。繼2004年1月1日擴大貸款利率浮動區間之后，中國人民銀行從2004年10月29日起上調金融機構存貸款基準利率，并放寬人民幣貸款利率浮動區間。對金融機構（不含城鄉信用社）的貸款利率原則上不再設定上限，貸款利率下浮幅度不變，貸款利率下限仍為基準利率的0.9倍。對金融競爭環境尚不完善的農村信用社，貸款利率仍實行上限管理，最高上浮系數為貸款基準利率的2.3倍，貸款利率下浮幅度不變。以調整后的一年期貸款基準利率（6.57%）為例，農村信用社可以在6.57%～15.111%的區間內自主確定貸款利率，根據企業的信譽、風險等因素確定合理的貸款利率，并逐步形成按照貸款風險成本差別定價的格局。借鑒國際經驗，放開利率浮動空間，讓信用條件比較差的借款人通過較高的利率獲得借款機會，而讓信用條件較好的借款人享受優惠利率以及下浮的好處，保護優秀客戶資源。以利率差別待遇，激勵客戶群向優質客戶轉變，并讓不同類型客戶承擔相應的貸款成本，實現農信社的商業化經營，是政策推行的目標所在。

那么，新一輪農村信用社利率市場化改革的成效如何，能否在西部達到支農目標，改善農村金融供給不足的狀況呢？我們在商洛市轄區6縣1區，共發放農村信用社信貸投放情況調查問卷7份，全部收回；農戶貸款情況調查問卷700份，收回589份；個體工商戶貸款情況調查問卷144份，收回124份；中小企業貸款情況調查問卷73份，收回63份。通過調查，試圖了解上述問題的答案。

一、商洛市農信社利率定價以及信貸投放概況

商洛地區共有農村信用聯社7家，2012年末分支機構210個，工作人員1 404名。其中，基層社198個，1 373人；儲蓄所12個，31人。轄區總共有農戶560 312戶，其中個體工商戶39 663戶；注冊企業15 823個。

（一）利率定價及執行情況

在人民銀行下發農村信用社貸款定價辦法之前，各信用社都基本制定了利率定價管理辦法，但不完善。后來根據下發的農村信用聯社貸款定價模板中的一般模板，重新制定了利率定價管理辦法，基本上都能按照管理辦法執行。農村信用社固定資產貸款利率基本在10%以上，流動資金貸款利率在8%～10%之間。農信社貸款利率都執行上浮利率，最低上浮10%～30%，最高上浮70%～130%，沒有執行下浮利率和基準利率的農信社。

（二）信貸投放情況

自2004年以來四大國有商業銀行相繼撤消縣域支行后，目前在縣域發放貸款的金融機構有：農業銀行、農業發展銀行、工商銀行、農村信用聯社和郵政儲匯局。在發放貸款的金融機構中，農村信用聯社的市場份額是最高，達到50%以上，2005年和2006年分別占比53.4%和53.3%。農村信用社貸款的收息率基本達到90%以上，近幾年在不斷提高。中小企業貸款的比重較低，貸款客戶年主要為農戶，農信社的資金支持力度可以基本滿足農戶務農貸款，但只能滿足部分中小企業貸款和個體工商戶貸款。農信社認為在貸款市場上主要的競爭對手是農行和民間金融商業性借貸機構以及正在大力發展信貸業務的郵政儲蓄銀行。農戶和個體工商戶在有資金需求時基本會首先考慮向親戚朋友借貸，中小企業則會考慮向金融機構貸款。

抵押貸款和質押貸款的貸款審批權限，目前都已經達到300～500萬元。鎮安縣農村信用聯社的質押貸款審批權已經達到3 000萬元。對保證貸款和信用貸款的審批權限較小，只有幾萬，最高為10萬。在農信社發放的貸款中，幾乎全部由本機構審查批準的，僅有個別機構的1%左右是由上級主管部門批準或應主管部門要求發放的。貸款審批時間有減少的趨勢，需要上級批準的最多需要60天，最少10天。本機構批準的最長30天，最少僅需3天，下屬機構審批基本都在10天以內。

（三）小額信用貸款

信用社基本都在1999年和2000年開始開展農戶小額信用貸款，在2002年以前都已經開展了農戶信用等級評估。通過與鄉村干部座談和信用社工作人員挨戶訪問農戶，至今為止全轄信用社已經給414 876戶農戶建立了經濟檔案，對310 488戶農戶進行了信用等級評估，為288 987戶農戶發放了貸款證，評定了417個信用村，309 236戶信用戶。對農戶的評級一般分優秀、良好、一般三個等級，各等級的貸款額度因各信用社而異，在3 000元～30 000元不等。已經有4家信用社推行小組聯保貸款，每個聯保小組的人數2～10人，平均4人左右。小組聯保貸款對貸款人在農信社是否有存款要求不一，最多要求存款達到貸款的30%，都要求農戶組成擔保小組后才能貸款。若小組成員沒按時還款并有逾期存款，其他成員可以繼續貸款。農戶小額信用貸款采用整借零還的償還方式。

（四）民間金融情況

本地民間商業性借貸的利率，以三個月為例，月息一般是12厘。但也有高的，在洛南縣高達25厘。本地個人借貸三個月的利率月息一般是10厘，最高達15厘。除了對高利貸和地下錢莊這種民間金融形式聽說過外，對抬會、典當、銀背等都沒有聽說過。有4家農信社贊成民間融資合法化，兩家農信社反對民間金融合法化，1家認為無所謂。

二、農戶與個體工商戶貸款情況

（一）農戶貸款

農信社的對信貸政策的宣傳，是農戶和個體工商戶了解貸款政策的主要途徑和方式，90%以上都是通過這種方式了解的。平時都很少關注，也只有在需要貸款時才從信用社了解。

貸款利率的高低是其最關注的問題。從問卷情況來看，農戶和個體工商戶在從農信社貸款時都最關注利率，并且都認為利率偏高或很高，在目前的利率下會提前還款。

農戶貸款主要用于農業生產活動，借款的滿足率較高。農戶只要達到農信社的放貸條件，提出貸款申請都能足額得到貸款。50%以上的農戶認為，農信社放貸主要的考慮因素是借款人的還款能力和良好的信用等級。

民間商業性融資機構在本地區影響微弱。農戶和個體工商戶對民間商業性貸款的知道很少，僅聽說過高利貸和地下錢莊，但沒有從這些組織借過錢。他們在需要資金時，會選擇向親戚借錢或向農信社借款。

（二）中小企業貸款

借款企業的規模很小，注冊資本基本都在500萬元以下。其中，82%以上都在100萬元以下，注冊資本在1 000萬元以上的企業寥寥無幾，28.6%的企業參加信用評級，最高級別為AAA，共有四家。

企業對貸款利率的關注度相對較低，他們更關注是否能及時獲得貸款并能否滿足需求。只有25.4%的企業關注貸款利率的高低。認為貸款利率很高的只占19%，認為貸款利率適中的有11%，其余則認為貸款利率較高。

企業貸款主要是流動性貸款期限較短。有77.8%的企業貸款主要用途是流動性資金需求。因此，貸款的期限也主要集中在一至三年。企業大都認為農信社貸款期限劃分比較合理，但希望能根據生產的特點靈活社定貸款期限。

農信社不能完全滿足中小企業的資金需求力度。中小企業想農信社申請貸款，只有7.6%的企業能得到申請額度100%的貸款，38.6%的企業能得到申請額度50%～60%的貸款，不能滿足企業對資金的需求。

三、商洛市農信社利率定價中存在的問題

目前，商洛市農信社利率定價中存在如下問題：

第一，利率市場化改革推進后，信用社貸款利息收入相對減少，損害了農信社眼前利益。第二，新的利率執行后，由于宣傳不夠到位，造成一些非信用戶的農戶、個體工商戶和中小企業，事業單位也要求優惠利率，形成了貸款利率盲目攀比的不良風氣。第三，信用社實行的浮動利率定價的給客戶造成了一定的錯覺效應。一些客戶以為，信用社的利率是軟政策、軟規定。在實際工作中，有相當一部分客戶在信用社收貸時，首先與信用社工作人員在利率上討價還價，不按約定利率付息，增加了收貸收息的難度。第四，隨著商業銀行逐漸退出縣域市場，農信社在農村市場上沒有有影響力的競爭對手，形成了一定的壟斷。在貸款利率的決定上不能嚴格按照利率定價管理辦法，依然有“一浮到頂”的現象，不利于農信社的發展，阻礙了利率市場化的進程。

四、政策建議

結合商洛市農村金融調研，本文得出如下政策建議：

第一，建立合理、適宜的農信社貸款利率定價機制。隨著農村金融體制改革的進一步推進，農信社貸款利率市場化的趨勢已成為一種必然。人行通過自身的特殊地位和窗口指導的職能，指導農信社進一步完善貸款利率定價機制。但目前建立的貸款利率定價機制，不能滿足放開貸款利率上限，擴大利率浮動空間的需要。所以，農信社要抓住改革的大好時機，成立專門的利率定價小組，根據總行下發的農信社貸款利率定價模版，結合自身的實際情況，建立與運營成本、預期收益和承擔的風險相匹配的利率定價機制。